導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇公積金政策條件，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

今年的市場(chǎng)猴性十足，上周（3月7日～3月11日）周四，A股尾盤跳水，金融股跌幅擴(kuò)大，滬指收盤下挫2%險(xiǎn)守2800點(diǎn)，兩市成交量明顯縮減。存量資金博弈，股指短期技術(shù)性調(diào)整壓力加大。

分析人士指出，“六連陽(yáng)”后市場(chǎng)本身存在調(diào)整需求，且2900點(diǎn)上方技術(shù)面壓力較大，因此回調(diào)在所難免。目前來(lái)看，受制增量資金有限和經(jīng)濟(jì)疲弱，市場(chǎng)并不具備趨勢(shì)性上行條件。

對(duì)于注冊(cè)制何時(shí)真正啟航？多位業(yè)界人士分析稱，注冊(cè)制改革腳步將有所放緩，有不少機(jī)構(gòu)認(rèn)為，市場(chǎng)處于這個(gè)時(shí)點(diǎn)，并不適宜再提注冊(cè)制。

基金調(diào)倉(cāng)也被市場(chǎng)熱議，統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，超過(guò)七成的主動(dòng)型偏股基金（附帶股債平衡型混合基金）或減倉(cāng)或低配了創(chuàng)業(yè)板股票，其中不乏明星基金對(duì)創(chuàng)業(yè)板個(gè)股大幅砍倉(cāng)。對(duì)此，有私募基金表示，公募減倉(cāng)創(chuàng)業(yè)板很正常，新三板分層、戰(zhàn)略新興板及注冊(cè)制的推出預(yù)期是懸在創(chuàng)業(yè)板頭上的三把劍，都是影響創(chuàng)業(yè)板殼價(jià)值的負(fù)面因素，這些因素過(guò)去是不存在的。也有基金表示，從歷次情況來(lái)看，市場(chǎng)大跌的最后一棒一般是績(jī)優(yōu)股。超跌之后，創(chuàng)業(yè)板類成長(zhǎng)股也有可能是最先企穩(wěn)反彈的。

近期A股市場(chǎng)波動(dòng)加劇，投資者情緒相對(duì)比較脆弱，市場(chǎng)的表現(xiàn)也跟投資者情緒和心態(tài)有著很大關(guān)系。對(duì)于市場(chǎng)接下來(lái)的走勢(shì)，有基金相對(duì)較為樂(lè)觀地表示，今年年初以來(lái)市場(chǎng)的負(fù)面因素正逐步消解，隨著正面因素的累積，未來(lái)的一個(gè)季度市場(chǎng)有望在曲折中走出一波像樣的反彈行情。同時(shí)，考慮到A股市場(chǎng)自2015年6月以來(lái)持續(xù)下跌近三個(gè)季度，對(duì)比海外主要股市，A股市場(chǎng)跌幅最大，風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)釋放得較為徹底?，F(xiàn)在的市場(chǎng)無(wú)論從跌幅，還是估值來(lái)看，都是比較低的，向下的空間不會(huì)很大，但是向上的幅度也不會(huì)很大。面對(duì)當(dāng)前市場(chǎng)的反復(fù)震蕩盤整，投資的核心將會(huì)回歸到精選個(gè)股，中期的A股市場(chǎng)仍是機(jī)會(huì)大于風(fēng)險(xiǎn)。

2016年開年以來(lái)，A股仍處于震蕩行情，而供給側(cè)改革、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)也正在火熱進(jìn)行中，對(duì)此，南方基金表示，轉(zhuǎn)型升級(jí)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可回避的階段，供給側(cè)改革則為經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)指明了戰(zhàn)略方向，這其中會(huì)蘊(yùn)含著較多的投資機(jī)會(huì)。

大成基金認(rèn)為，A股市場(chǎng)仍將處于寬松震蕩無(wú)方向時(shí)期。

基金看市

廣發(fā)基金：

A股投資回歸到選股模式

近期A股市場(chǎng)波動(dòng)加劇，廣發(fā)基金經(jīng)理白金表示，今年A股投資回歸到選股模式，核心是通過(guò)選股賺取阿爾法收益。今年年初以來(lái)，市場(chǎng)的負(fù)面因素正逐步消解，隨著正面因素的累積，未來(lái)的一個(gè)季度市場(chǎng)有望在曲折中走出一波像樣的反彈行情。

長(zhǎng)期而言，A股市場(chǎng)的投資收益主要來(lái)源于三個(gè)部分，即企業(yè)盈利增長(zhǎng)、央行貨幣政策以及市場(chǎng)博弈。其中企業(yè)盈利水平和央行貨幣政策走向共同決定了市場(chǎng)的估值中樞水平。從當(dāng)前這兩項(xiàng)指標(biāo)來(lái)看，未來(lái)指數(shù)的下探空間有限。A股市場(chǎng)底部正逐步夯實(shí)，考慮到A股市場(chǎng)自2015年6月以來(lái)持續(xù)下跌近三個(gè)季度，同時(shí)對(duì)比海外主要股市，A股跌幅最大，風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)釋放得較為徹底。不過(guò)，短期來(lái)看，投資者信心仍較弱，市場(chǎng)走勢(shì)仍會(huì)受投資者情緒影響，全年可能還是一個(gè)震蕩大波動(dòng)趨勢(shì)。在未來(lái)投資標(biāo)的選擇上，今年投資的核心將會(huì)回歸到精選個(gè)股，尤其是具備業(yè)績(jī)高增長(zhǎng)實(shí)力的個(gè)股。

大成基金：

中小創(chuàng)成長(zhǎng)股仍有下調(diào)空間

大成基金表示，市場(chǎng)預(yù)期宏觀經(jīng)濟(jì)正在企穩(wěn)，周期品價(jià)格（尤其是大宗商品價(jià)格）已經(jīng)開始上漲，債券市場(chǎng)收益率曲線陡峭化驗(yàn)證了通脹和經(jīng)濟(jì)兩者之一正在企穩(wěn)，可適當(dāng)加大周期性行業(yè)的配置。創(chuàng)業(yè)板改革轉(zhuǎn)型預(yù)期正在邊際弱化，且微觀結(jié)構(gòu)尚未出現(xiàn)明顯改善，中小創(chuàng)成長(zhǎng)股可能還有下調(diào)空間。

大成基金分析稱，近期的中觀高頻數(shù)據(jù)顯示，整體宏觀經(jīng)濟(jì)有所回暖，但主要體現(xiàn)在價(jià)格和企業(yè)在補(bǔ)庫(kù)存，這跟3月份旺季來(lái)臨有關(guān)，是否非季節(jié)性回暖還需等待3月中旬?dāng)?shù)據(jù)進(jìn)一步驗(yàn)證。流動(dòng)性方面，近期貨幣政策思路逐漸清晰，從穩(wěn)健往偏寬松的方向走；一方面，人民幣匯率短期穩(wěn)定給貨幣政策留出了騰挪時(shí)間；另一方面，政府工作報(bào)告中體現(xiàn)的穩(wěn)增長(zhǎng)思路較為明顯。

至于中小創(chuàng)板塊，此前上漲的邏輯是改革轉(zhuǎn)型預(yù)期，但目前這些預(yù)期正在邊際弱化，大部分投資者均認(rèn)為，中小創(chuàng)成長(zhǎng)股仍有下調(diào)空間，目前市場(chǎng)資金可能正處于換倉(cāng)過(guò)程中。綜合來(lái)看，大成基金認(rèn)為，A股市場(chǎng)仍將處于寬松震蕩無(wú)方向時(shí)期。

南方基金：

轉(zhuǎn)型升級(jí)蘊(yùn)含豐富投資機(jī)會(huì)

2016年開年以來(lái)，A股仍處于震蕩行情，而供給側(cè)改革、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)正在火熱進(jìn)行中，對(duì)此，南方擬任基金經(jīng)理應(yīng)帥表示，轉(zhuǎn)型升級(jí)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可回避的階段，供給側(cè)改革則為經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)指明了戰(zhàn)略方向，這其中會(huì)蘊(yùn)含著較多的投資機(jī)會(huì)。

篇2

【關(guān)鍵詞】 住房公積金 使用效率 對(duì)策

我國(guó)從推行住房公積金制度至今，仍然存在不少制約公積金發(fā)展的問(wèn)題，如住房公積金使用效率低。全國(guó)而言，住房公積金資金大量沉淀，住房公積金得不到保值與增值，嚴(yán)重阻礙住房公積金的進(jìn)一步發(fā)展。亟需高度重視并采取措施提高住房公積金的使用效率，使職工真正享受到住房公積金福利。

一、目前制約住房公積金使用效率的原因

（1）住房公積金資金來(lái)源單一

目前住房公積金管理?xiàng)l例，繳費(fèi)對(duì)象僅局限于職工和單位繳存，規(guī)定范圍小，導(dǎo)致參加住房公積金繳存的賬戶少。加上住房公積金管理?xiàng)l例約束作用不大，對(duì)企業(yè)繳納不是硬性要求，可以選擇性繳納，導(dǎo)致很多企業(yè)為了節(jié)省用工成本，對(duì)職工沒(méi)有住房公積金繳納這一項(xiàng)福利。此外，職工住房公積金繳存比例和基數(shù)受政策規(guī)定的硬性約束，資金歸集有限。因此，住房公積金覆蓋面積小，資金總量自然較少，制約著住房公積金的使用效率。

（2）未形成多元化的資金運(yùn)作渠道

住房公積金管理中，相關(guān)管理部門普遍存在求穩(wěn)的心態(tài)，重政策，輕金融。住房公積金管理部門工作重心僅是對(duì)資金歸集，在資金使用上缺乏重視。加上住房公積金管理部門對(duì)公積金提取使用的宣傳工作做不到位，很多職工對(duì)住房公積金提取使用知識(shí)不了解，大量的資金無(wú)法借貸出去，沉淀于銀行中，沒(méi)有相應(yīng)的運(yùn)作渠道，只能是以小額利率存款，無(wú)法發(fā)揮資金的作用。造成資源的嚴(yán)重浪費(fèi)，不利于職工的利益。

（3）住房公積金管理設(shè)計(jì)缺陷嚴(yán)重

我國(guó)住房公積金管理機(jī)制不健全，在住房公積金使用申請(qǐng)的規(guī)定中，僅限于職工購(gòu)買、建造、翻建、大修自有住房。使用范圍狹窄，條件苛刻，對(duì)提取公積金上嚴(yán)格控制，手續(xù)繁雜，無(wú)法滿足住房公積金需求的增長(zhǎng)。一些住房公積金管理部門還出現(xiàn)流動(dòng)資金告急、公積金貸款輪候現(xiàn)象?？傮w來(lái)說(shuō)，住房公積金用途單一，缺乏靈活，難以提高住房公積金的使用效率。

二、提高住房公積金使用效率的對(duì)策

（1）加大公積金制度宣傳

為使住房公積金制度真正能落實(shí)，需要加大住房公積金政策的宣傳，以擴(kuò)大公積金覆蓋面。住房公積金管理部門應(yīng)該通過(guò)新聞媒體、講座宣講、知識(shí)手冊(cè)發(fā)放等方式，宣傳住房公積金政策與相關(guān)知識(shí)。介紹住房公積金繳存能給職工帶來(lái)的福利，提高公民自我保護(hù)的法律意識(shí)，使更多的公民監(jiān)督單位按照規(guī)定足額繳納公積金；鼓勵(lì)更多的企業(yè)參加職工住房公積金繳存工作，使企業(yè)意識(shí)到公積金福利能有效提高員工工作積極性，是提高企業(yè)效益的一種重要手段。從而擴(kuò)大公積金覆蓋范圍，提高公積金的歸集資金，為住房公積金的使用提供充實(shí)的資源。

（2）拓寬公積金投資運(yùn)作渠道

保證公積金保值增值是推進(jìn)住房公積金長(zhǎng)期發(fā)展的必要手段，也是提高公積金使用率的重要方法。住房公積金管理部門應(yīng)該重視公積金資金效益的發(fā)揮，在保證住房公積金資金安全可靠的前提下，遵循穩(wěn)健審慎、組合投資的原則，尋求收益可觀的投資運(yùn)作渠道?？梢栽诮鹑谑袌?chǎng)中，進(jìn)入銀行業(yè)同業(yè)拆借市場(chǎng)，參與市場(chǎng)化管理；也可以向商業(yè)銀行出售住房公積金貸款，操作簡(jiǎn)便易行，也能滿足流動(dòng)性的需求；或者參與購(gòu)買金融貨幣、債權(quán)、貨幣市場(chǎng)基金等相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較低，收益較穩(wěn)定的金融產(chǎn)品。調(diào)動(dòng)資金的流動(dòng)性，避免大量的住房公積金資金沉淀，確保資金保值增值，從而提高住房公積金的使用率。

（3）完善住房公積金制度

只有系統(tǒng)性的住房公積金制度作為前提，才能使職工享受住房公積金的福利，對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)以及社會(huì)和諧穩(wěn)定產(chǎn)生良好影響。首先，住房公積金要實(shí)現(xiàn)規(guī)范化、統(tǒng)一化管理，資金的歸集、繳存、管理、提取、貸款操作規(guī)程方面，應(yīng)該有完善的相關(guān)制度說(shuō)明，盡量簡(jiǎn)化住房公積金提取的程序，簡(jiǎn)化審批流程，提高公積金業(yè)務(wù)水平。第二，應(yīng)適當(dāng)寬松住房公積金提取的條件，刺激住房公積金的貸款需求，除了允許住房消費(fèi)外，還應(yīng)允許房屋裝修、租房等其他改善住房條件申請(qǐng)使用住房公積金，尤其對(duì)于失業(yè)和患重大疾病職工，應(yīng)該全面放寬公積金提取條件。第三，可以通過(guò)設(shè)計(jì)更為科學(xué)合理的住房公積金貸款額度與利率，可以適當(dāng)提高貸款額度與利率，進(jìn)一步刺激住房公積金的使用。此外，還需要建立相關(guān)的配套政策，如公積金管理與提取的審計(jì)監(jiān)督制度，強(qiáng)化住房公積金管理部門的內(nèi)審工作，防范控制各項(xiàng)舞弊行為，對(duì)公積金提取申請(qǐng)進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督與跟蹤管理，杜絕出現(xiàn)套取公積金的現(xiàn)象，以有效監(jiān)管住房公積金的使用。

結(jié)束語(yǔ)

由于住房公積金資金來(lái)源單一、未形成多元化的資金運(yùn)作渠道與住房公積金管理設(shè)計(jì)缺陷嚴(yán)重的因素，制約著住房公積金的使用效率，不利于住房公積金資金作用的發(fā)揮，也影響住房公積金長(zhǎng)期發(fā)展。因此，需要加大公積金制度宣傳，擴(kuò)大住房公積金覆蓋面，增大歸集公積金資金；拓寬公積金投資運(yùn)作渠道，保證住房公積金保值增值，發(fā)揮資金的效益；完善住房公積金制度，規(guī)范公積金管理水平，適當(dāng)拓寬公積金提取條件，加大配套政策的落實(shí)，強(qiáng)化內(nèi)審監(jiān)管的作用。

【參考文獻(xiàn)】

[1] 劉薇，劉立群，楊春柏.提高住房公積金使用效率的對(duì)策研究，建筑管理現(xiàn)代化，2009年1期.

篇3

【關(guān)鍵詞】公積金貸款 銀行貸款 庫(kù)存

一、住房公積金向銀行貸款的規(guī)模日益擴(kuò)大

在房地產(chǎn)去庫(kù)存措施影響下，湘潭市住房公積金管理中心出臺(tái)了一系列住房公積金貸款優(yōu)惠政策，有效刺激了該市住房公積金購(gòu)房貸款需求增加。隨之而來(lái)的是住房公積金流動(dòng)性不足問(wèn)題也開始突顯出來(lái)，特別是2015年下半年，住房公積金個(gè)人購(gòu)房貸款急劇增長(zhǎng)，資金利用率逐年增加，至2015年末住房公積金利用率達(dá)到76.94%，較同期增加了11.75個(gè)百分點(diǎn)，資金缺口從0.47億元上升到6.15億元，流動(dòng)性出現(xiàn)嚴(yán)重不足。為確保住房公積金委托貸款和提取的正常支付，湘潭市住房公積金管理中心采取了向銀行貸款的方式來(lái)解決流動(dòng)性不足問(wèn)題。其貸款方式主要有：

（一）存單質(zhì)押形式

截至2015年底，湘潭市住房公積金結(jié)余資金11.63億元，其中1年以內(nèi)定期（含）1.31億元，1年以上定期8.84億元，因住房公積金個(gè)人購(gòu)房貸款急劇增長(zhǎng)，為避免提前支取定期存款給住房公積金帶來(lái)的大額利息損失，該市住房公積金管理中心以定期存單分別向建設(shè)銀行和工商銀行湘潭分行申請(qǐng)質(zhì)押貸款1.96億元和1.9億元。至2016年4月末，已合計(jì)償還1.72億元，定期存單質(zhì)押貸款余額2.14億元。

（二）信用貸款模式

2016年湖南省住房公積金監(jiān)管辦要求湘潭市住房公積金貸款個(gè)貸率要提高到83%以上，至2016年3月末，該市住房公積金貸款使用率已達(dá)到了81.99%，較年初上升了5.05個(gè)百分點(diǎn)，在滿足公積金住房貸款的同時(shí)，流動(dòng)性不足問(wèn)題越發(fā)突出，為此，該市住房公積金中心向銀行申請(qǐng)了信用貸款以滿足短期的流動(dòng)性需求。2016年初，建設(shè)銀行和交通銀行湘潭分行分別向該市住房公積金管理中心信用授信2.5億元和2億元，目前，該市住房公積金管理中心已向交通銀行湘潭分行實(shí)現(xiàn)了授信提款5700萬(wàn)元。

二、住房公積金資金缺口原因分析

（一）監(jiān)管要求下住房公積金使用率迅速提高

近年來(lái)，房地產(chǎn)面臨較大去庫(kù)存壓力，為發(fā)揮公積金在去庫(kù)存的積極作用，《關(guān)于切實(shí)提高住房公積金使用效率的通知》（建金〔2015〕150號(hào)）文件要求，2015年8月末住房公積金資金使用率低于85%的設(shè)區(qū)城市，要綜合考慮當(dāng)?shù)胤績(jī)r(jià)水平、貸款需求和借款人還款能力，提高住房公積金個(gè)貸實(shí)際額度。在一系列住房公積金政策刺激下，各地住房公積金使用率明顯提高，同時(shí)湖南省住房公積金監(jiān)管辦要求湘潭市住房公積金2016年個(gè)貸率目標(biāo)均提高到85%以上，后期可能進(jìn)一步加大住房公積金資金缺口。

（二）住房公積金運(yùn)用與籌集的穩(wěn)定性不匹配

根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》（2002年修訂）（以下簡(jiǎn)稱“條例”）和150號(hào)文規(guī)定，住房公積金運(yùn)用渠道包括住房公積金提取、委托貸款發(fā)放、購(gòu)買債券、上繳廉租房補(bǔ)充資金及管理費(fèi)用；住房公積金籌集渠道則限于住房公積金繳存和住房公積金資產(chǎn)證券化。由于運(yùn)用方面受上述監(jiān)管政策影響迅速增長(zhǎng)，而公積金歸集面有限、資產(chǎn)證券化尚未成熟推廣，導(dǎo)致資金運(yùn)用與籌集的穩(wěn)定性不匹配，影響住房公積金的資金流動(dòng)性。

三、住房公積金中心向銀行貸款存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)

（一）政策未許可住房公積金管理中心貸款籌資行為

條例第二十八條規(guī)定，“住房公積金管理中心在保證住房公積金提取和貸款的前提下，經(jīng)住房公積金管理委員會(huì)批準(zhǔn)，可以將住房公積金用于購(gòu)買國(guó)債。住房公積金管理中心不得向他人提供擔(dān)?！?；《關(guān)于切實(shí)提高住房公積金使用效率的通知》（建金〔2015〕150）規(guī)定，在拓寬貸款資金籌集渠道上，有條件的城市要積極推行住房公積金個(gè)人住房貸款資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，盤活住房公積金貸款資產(chǎn)。以上法規(guī)文件都未明確許可住房公積金管理中心向銀行貸款進(jìn)行籌資。

（二）還貸來(lái)源指向職工個(gè)人財(cái)產(chǎn)存在明顯法律瑕疵

條例第三條規(guī)定，職工個(gè)人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金，屬于職工個(gè)人所有。湘潭市住房公積金管理中心所質(zhì)押的4.06億元定期存單，來(lái)自歸集的住房公積金沉淀資金；住房公積金管理中心獲得的4.5億元授信，還款來(lái)源也指向公積金歸集資金，上述兩種貸款方式均侵犯了職工個(gè)人的財(cái)產(chǎn)權(quán)。

（三）利率倒掛導(dǎo)致收益損失違背住房公積金增值原則

根據(jù)人總行最新利率政策，從2015年8月26日起，五年期以上個(gè)人住房公積金貸款利率為3.25%；從2015年10月起，一年期以內(nèi)銀行貸款基準(zhǔn)利率為4.35%。而住房公積金管理中心所獲得的銀行貸款利率為銀行同期貸款基準(zhǔn)利率，高出住房公積金委托貸款利率1.1個(gè)百分點(diǎn)，意味著住房公積金管理中心用銀行貸款進(jìn)行住房公積金委托貸款將帶來(lái)1.1個(gè)百分點(diǎn)的損失，違背了住房公積金管理的保值增值原則。同時(shí)目前“公轉(zhuǎn)商”、信貸資產(chǎn)證券化等籌資方式也會(huì)因利率倒掛的原因?qū)е率找鎿p失，只能成為暫時(shí)緩解流動(dòng)性問(wèn)題的短期融資手段。

四、政策建議

（一）盡快規(guī)范住房公積金管理中心貸款籌資行為

建議總行聯(lián)合相關(guān)監(jiān)管部門，盡早針對(duì)住房公積金管理中心貸款籌資行為作出明確規(guī)定；在規(guī)定出臺(tái)前，建議暫停該行為以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

（二）控制住房公積金使用上限

在資產(chǎn)證券化融資渠道尚未全面推廣的前提下，建議總行與相關(guān)監(jiān)管部門在鼓勵(lì)提高住房公積金使用率的同時(shí)，控制住房公積金使用上限，以防發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（三）建立住房公積金管理機(jī)構(gòu)資金調(diào)劑機(jī)制

建議總行聯(lián)合相關(guān)監(jiān)管部門建立各地住房公積金管理中心資金調(diào)劑機(jī)制，資金拆借利率可參照銀行同業(yè)利率管理。

篇4

關(guān)鍵詞：房地產(chǎn)、購(gòu)房、住房公積金、繳存比例、待遇

中圖分類號(hào)：F293.3

我國(guó)的住房公積金制度是為了解決廣大職工的住房問(wèn)題而建立的一項(xiàng)重要的社會(huì)保障制度，其設(shè)立宗旨是國(guó)家支持的一種社會(huì)自助形式，通過(guò)金融互助，增強(qiáng)繳存公積金職工的購(gòu)房支付能力。單位的住房公積金是指在職工及職工所在單位按照比例繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金，它是保障性和互的職工個(gè)人住房基金，歸職工個(gè)人所有。住房公積金轉(zhuǎn)款是將職工個(gè)人帳戶住房公積金款項(xiàng)通過(guò)購(gòu)買合同以及房產(chǎn)公司及單位開具證明到住房資金管理中心辦理轉(zhuǎn)款手續(xù)；住房公積金貸款是指政府部門所屬的住房資金管理中心運(yùn)用公積金，委托銀行向購(gòu)買自住住房的住房公積金繳存人和離退休職工發(fā)放的優(yōu)惠貸款，經(jīng)過(guò)借款申請(qǐng)、審批借款、辦理借款手續(xù)，貸款使用及償還等步驟。

一、住房公積金性質(zhì)特點(diǎn)

（一）保障性，建立職工住房公積金制度，為職工較快、較好地為解決住房問(wèn)題提供了保障；

（二）互，建立住房公積金制度能夠有效地建立和形成有房職工幫助無(wú)房職工的機(jī)制和渠道，而住房公積金在資金方面為無(wú)房職工提供了幫助，體現(xiàn)了職工住房公積金的互；

（三）長(zhǎng)期性，每一個(gè)城鎮(zhèn)在職職工自參加工作之日起至退休或者終止勞動(dòng)關(guān)系的這一段時(shí)間內(nèi)，都必須繳納個(gè)人住房公積金；職工所在單位也應(yīng)按規(guī)定為職工補(bǔ)助繳存住房公積金。

二、當(dāng)前庫(kù)車縣住房公積金政策執(zhí)行中存在的問(wèn)題及原因

（一）是繳存基數(shù)差異大。根據(jù)《阿克蘇地區(qū)住房公積金繳存、提取暫行管理辦法》職工住房公積金繳存基數(shù)上限原則上不超過(guò)地區(qū)統(tǒng)計(jì)部門公布的上一年度全地區(qū)職工月平均工資總額的2倍至3倍。職工當(dāng)年住房公積金月繳存額為職工本人上一年度月平均工資乘以繳存比例。職工工資總額構(gòu)成按國(guó)家有關(guān)部門規(guī)定的工資總額口徑計(jì)算。職工工資總額主要由：計(jì)時(shí)工資、計(jì)件工資、獎(jiǎng)金（含單位年度考核工資，即第十三個(gè)月的工資）、津貼和補(bǔ)貼、加班加點(diǎn)工資、特殊情況下支付的工資等。但是由于《住房公積金管理?xiàng)l例》未規(guī)定繳存基數(shù)的上限，加之地區(qū)不同行業(yè)和單位之間的工資收入差距懸殊，造成繳存基數(shù)差距大。

（二）是繳存比例差距大。根據(jù)文件精神，地區(qū)住房公積金單位和職工繳存比例最低不低于5%，最高不高于12%。未經(jīng)地區(qū)管委會(huì)批準(zhǔn)，單位不得擅自提高或降低本地已規(guī)定的繳存比例。但由于近幾年不同行業(yè)、企業(yè)的收入差距拉大，行政及事業(yè)單位還在嚴(yán)格執(zhí)行此規(guī)定，但是企業(yè)因自己掙錢，所以沒(méi)有嚴(yán)格限定，各地企業(yè)執(zhí)行的住房公積金占職工工資收入的比例由5%到20%不等，差距比較大繳存基數(shù)高的單位，其繳存比例也普遍偏高，最高達(dá)20%，而繳存基數(shù)低的單位其繳存比例僅為5%，相差達(dá)4倍。

（三）是繳扣住房公積金銜接不暢。由于某些單位住房公積金的繳存由人事部門辦理，工資中代扣住房公積金又是財(cái)務(wù)部門，兩個(gè)部門應(yīng)每月及時(shí)對(duì)帳，如繳扣住房公積金有出入時(shí)，應(yīng)每月查帳，及時(shí)調(diào)整，但實(shí)際工作中兩個(gè)部門總是各做各的工作，不會(huì)共同把關(guān)，造成每月攤銷住房公積金出現(xiàn)余額，只有財(cái)務(wù)人員自己查帳，沒(méi)有及時(shí)解決銜接問(wèn)題。

（四）使用率不高。一是貸款手續(xù)繁瑣、限制多，門檻高；二是支取條件嚴(yán)格，提取數(shù)受到限制；三是部分地區(qū)房?jī)r(jià)絕對(duì)水平較低，消費(fèi)者還不習(xí)慣負(fù)債消費(fèi)，一般都通過(guò)自籌資金一次性付款，造成地區(qū)公積金只存不用，使用效率偏低；四是住房公積金政策性住房金融優(yōu)勢(shì)不明顯，表現(xiàn)在與商業(yè)銀行貸款利率差距較小，又受到貸款額度的限制，這也在很大程度上影響了購(gòu)房者選擇公積金貸款。

（五）覆蓋面窄，受惠人數(shù)少。目前單位只是對(duì)正式在編人員繳納公積金，而對(duì)聘用員工不繳納公積金。許多私營(yíng)、民營(yíng)企業(yè)沒(méi)有參加到公積金體系中，另外城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶、自由職業(yè)人員、外來(lái)務(wù)工人員、農(nóng)民等目前尚未納入公積金繳存范圍的群體。

三、對(duì)策及建議

針對(duì)目前庫(kù)車縣現(xiàn)有住房公積金制度建設(shè)、資金管理和使用方面存在的缺陷和問(wèn)題，應(yīng)進(jìn)一步完善住房公積金方面的制度，加強(qiáng)管理，在保證資金安全的前提下，提高資金的使用率。

（一）加強(qiáng)住房公積金的歸集、使用和管理

住房公積金管委會(huì)應(yīng)切實(shí)履行起職責(zé)，盡快按照要求，規(guī)范繳存基數(shù)，堅(jiān)決杜絕擅自擴(kuò)大繳存基數(shù)、超比例繳存公積金問(wèn)題，避免公積金中心成為繳存單位工資外發(fā)放薪金補(bǔ)貼的渠道。

（二）健全單位內(nèi)部住房公積金管理制度。建立單位內(nèi)部住房公積金管理制度，嚴(yán)格把關(guān)住房公積金的繳扣程序。

（三）提高貸款限額，放寬貸款條件，降低貸款利率

一是提高貸款限額。各個(gè)地方應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、人民生活水平和房地產(chǎn)市場(chǎng)的具體情況，及時(shí)調(diào)整貸款限額。

二是放寬貸款條件?？蓞⒄丈虡I(yè)銀行的住房貸款發(fā)放條件，適當(dāng)降低個(gè)人購(gòu)房的首期付款金額，。

篇5

一、企業(yè)主動(dòng)建立住房公積金制度以規(guī)避行政處罰風(fēng)險(xiǎn)

1999年4月3日，國(guó)務(wù)院頒布施行《住房公積金管理?xiàng)l例》（以下簡(jiǎn)稱“《條例》”），2002年3月24日國(guó)務(wù)院對(duì)《條例》進(jìn)行修訂。《條例》第十四條規(guī)定：新設(shè)立的單位應(yīng)當(dāng)自設(shè)立之日起30日內(nèi)到住房公積金管理中心辦理住房公積金繳存登記，并自登記之日起20日內(nèi)持住房公積金的審核文件，到受托銀行為本單位職工辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)。《條例》第三十七條規(guī)定：違反本條例的規(guī)定，單位不辦理住房公積金繳存登記或者不為本單位職工辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)的，由住房公積金管理中心責(zé)令限期辦理，逾期不辦理的，處以1萬(wàn)元以上5萬(wàn)元以下的罰款?！稐l例》第三十八條規(guī)定：違反本條例的規(guī)定，單位逾期不繳或者少繳住房公積金的，由住房公積金管理中心責(zé)令限期繳存，逾期不繳存的，可以申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。

綜上，享受住房公積金制度是企業(yè)職工的權(quán)利，住房公積金管理部門可以依據(jù)《條例》規(guī)定對(duì)未建立住房公積金制度的企業(yè)進(jìn)行行政執(zhí)法。隨著住房公積金政策宣傳力度加大，職工維護(hù)自身權(quán)益意識(shí)不斷加強(qiáng)，各類私營(yíng)企業(yè)主動(dòng)按《條例》規(guī)定為職工繳存住房公積金，可以避免被行政執(zhí)法和處罰的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)也是規(guī)范管理、長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的需要，可以穩(wěn)定員工隊(duì)伍，樹立職工的責(zé)任感和榮譽(yù)感。企業(yè)繳存住房公積金在為職工積累購(gòu)建房資金、增加收入同時(shí)也可以利用住房公積金稅收相關(guān)規(guī)定享受政策優(yōu)惠。

二、利用住房公積金制度的企業(yè)所得稅策劃

策劃思路：一是通過(guò)為職工繳存住房公積金增加費(fèi)用支出總額從而減少企業(yè)所得稅應(yīng)納所得額，降低企業(yè)所得稅額。二是根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況選擇住房公積金繳交金額、比例，最大限度減少納稅額。

案例：某私營(yíng)企業(yè)從業(yè)職工30人，實(shí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，未建立住房公積金制度。2010年企業(yè)應(yīng)納企業(yè)所得稅所得額為35萬(wàn)元，當(dāng)年應(yīng)納企業(yè)所得稅35×25%＝8.75（萬(wàn)元）。

策劃方案一：為職工繳存住房公積金，增加員工收入同時(shí)減少當(dāng)年企業(yè)應(yīng)納所得稅。

政策依據(jù)：一是《條例》第十六規(guī)定職工和單位住房公積金月繳存額為職工本人上一年度月平均工資乘以繳存比例，《條例》二十三條規(guī)定企業(yè)單位為職工繳存的住房公積金在成本中列支，《條例》第十八條規(guī)定職工和單位住房公積金繳存比例均不得低于職工上一年度月平均工資的5%，有條件的城市可適當(dāng)提高。二是2008年1月1日起施行的《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第三十五條規(guī)定企業(yè)依照國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門或者省級(jí)人民政府規(guī)定的范圍和標(biāo)準(zhǔn)為職工繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)、生育保險(xiǎn)費(fèi)等基本社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和住房公積金，準(zhǔn)予扣除。三是財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局《關(guān)于基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金有關(guān)個(gè)人所得稅政策的通知》（財(cái)稅[2006]10號(hào)）規(guī)定：根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》、《建設(shè)部、財(cái)政部、中國(guó)人民銀行關(guān)于住房公積金管理若干具體問(wèn)題的指導(dǎo)意見》（建金管[2005]5號(hào)）等規(guī)定精神，單位和個(gè)人分別在不超過(guò)職工本人上一年度月平均工資12%的幅度內(nèi)，其實(shí)際繳存的住房公積金允許在個(gè)人應(yīng)納稅所得額中扣除。

假設(shè)2010年該企業(yè)根據(jù)當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)（假設(shè)為1000元）、按政策最低的繳交比例5%為職工繳存住房公積金。當(dāng)年企業(yè)所得稅應(yīng)納所得額可以增加扣除為職工繳存的住房公積金支出1.8萬(wàn)元（1000元×12%×30人×12月，人均50元/月），應(yīng)納所得額為33.2（35－1.8）萬(wàn)元、應(yīng)納企業(yè)所得稅8.3萬(wàn)元（33.2×0.25），減少企業(yè)所得稅0.45（8.75－8.3）萬(wàn)元。企業(yè)通過(guò)增加1.8萬(wàn)元的支出費(fèi)用為職工建立了住房公積金制度，可以少繳納企業(yè)所得稅0.45萬(wàn)元，同時(shí)平均每位職工每月增加了50元的住房公積金收入。實(shí)際上也可以說(shuō)是企業(yè)只花了1.35（1.8－0.45）萬(wàn)元就可以實(shí)現(xiàn)依法保障職工權(quán)益，為職工增加住房保障收入。私營(yíng)企業(yè)可以根據(jù)政策規(guī)定最低標(biāo)準(zhǔn)以較少的支出繳存住房公積金達(dá)到少交企業(yè)所得稅的效果，同時(shí)還可增加職工的住房收入。如果企業(yè)職工普遍持有企業(yè)股份，更可以通過(guò)繳存住房公積金，增加職工收入同時(shí)減少企業(yè)所得稅支出。

策劃方案二：通過(guò)調(diào)整住房公積金月繳存額減少應(yīng)納所得額申報(bào)小型微利企業(yè)減少企業(yè)所得稅。

政策依據(jù)：一是《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》第二十八條規(guī)定符合條件的小型微利企業(yè)，減按20%的稅率征收企業(yè)所得稅。二是《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》九十二條：企業(yè)所得稅法第二十八條第一款所稱符合條件的小型微利企業(yè)，是指從事國(guó)家非限制和禁止行業(yè)，并符合下列條件的企業(yè)：（一）工業(yè)企業(yè)，年度應(yīng)納稅所得額不超過(guò)30萬(wàn)元，從業(yè)人數(shù)不超過(guò)100人，資產(chǎn)總額不超過(guò)3000萬(wàn)元；（二）其他企業(yè)，年度應(yīng)納稅所得額不超過(guò)30萬(wàn)元，從業(yè)人數(shù)不超過(guò)80人，資產(chǎn)總額不超過(guò)1000萬(wàn)元。

如上例，該企業(yè)可以通過(guò)增加住房公積金月繳交金額（不能超過(guò)當(dāng)?shù)刈》抗e金管理部門規(guī)定的繳存上限，工資基數(shù)一般是當(dāng)?shù)仄骄べY的3倍、繳存比例最高為12%）。假設(shè)該企業(yè)將職工平均工資定為3000元，按12%標(biāo)準(zhǔn)為職工繳存住房公積金，當(dāng)年企業(yè)所得稅應(yīng)納所得額可以增加扣除為單位為職工繳存的住房公積金支出12.96萬(wàn)元（3000元×12%×30人×12月，人均360元/月），當(dāng)年企業(yè)所得稅應(yīng)納所得額為22.04萬(wàn)元（35－12.96），按小型微利企業(yè)申報(bào)應(yīng)納所得稅額為4.408（22.04×20%）萬(wàn)元，與未繳納住房公積金相比減少4.342（8.75－4.408）萬(wàn)元，減少了49.62%;與按最低工資及比例繳存住房公積金相比減少3.892（8.3－4.408）萬(wàn)元，減少46.89%。如果企業(yè)原應(yīng)納所得額大于30萬(wàn)元、企業(yè)職工較多、未繳或繳存住房公積金不高的企業(yè)利用此方案進(jìn)行策劃效果明顯。當(dāng)然月繳存額調(diào)整方案要結(jié)合當(dāng)?shù)刈》抗e金管理部門規(guī)定要求進(jìn)行。

三、利用住房公積金制度的職工個(gè)人所得稅策劃

政策依據(jù)：財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局《關(guān)于基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金有關(guān)個(gè)人所得稅政策的通知》（財(cái)稅[2006]10號(hào)）規(guī)定，根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》、建設(shè)部、財(cái)政部、中國(guó)人民銀行《關(guān)于住房公積金管理若干具體問(wèn)題的指導(dǎo)意見》（建金管[2005]5號(hào)）等規(guī)定精神，單位和個(gè)人分別在不超過(guò)職工本人上一年度月平均工資12%的幅度內(nèi)，其實(shí)際繳存的住房公積金，允許在個(gè)人應(yīng)納稅所得額中扣除。單位和職工個(gè)人繳存住房公積金的月平均工資不得超過(guò)職工工作地所在設(shè)區(qū)城市上一年度職工月平均工資的3倍，具體標(biāo)準(zhǔn)按照各地有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。單位和個(gè)人超過(guò)上述規(guī)定比例和標(biāo)準(zhǔn)繳付的住房公積金，應(yīng)將超過(guò)部分并入個(gè)人當(dāng)期的工資、薪金收入，計(jì)征個(gè)人所得稅。個(gè)人實(shí)際領(lǐng)（支）取原提存的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金、基本醫(yī)療保險(xiǎn)金、失業(yè)保險(xiǎn)金和住房公積金時(shí)，免征個(gè)人所得稅。

策劃思路：一是為職工繳存住房公積金增加職工收入，減少繳納個(gè)人所得稅。二是通過(guò)合理確定職工繳存金額將職工收入調(diào)減到個(gè)人所得稅起征點(diǎn)以下或較低檔次的應(yīng)納所得額，達(dá)到不交或少交個(gè)個(gè)所得稅。

方案一：假設(shè)上述企業(yè)員工月工資收入3000元，暫按個(gè)人所得稅法修正案（草案）中工資薪金所得減除費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)3000元/月來(lái)計(jì)算不要繳納個(gè)人所得稅，現(xiàn)企業(yè)增加員工收入500元，則企業(yè)員工要繳納個(gè)人所得稅500×5%＝25（元），如果增加的500元以繳存住房公積金形式給職工則不要繳納個(gè)人所得稅。

方案二：假設(shè)上述企業(yè)某高級(jí)管理人員月工資收入6000元，暫按個(gè)人所得稅法修正案（草案）中工資薪金所得減除費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)3000元/月計(jì)算應(yīng)納個(gè)人所得稅（6000－3000）×10%－75＝225（元），該員工實(shí)際收入為6000－225＝5775（元）。如果員工月繳存住房公積金2000元（假設(shè)未超當(dāng)?shù)刈》抗e金規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)），單位和個(gè)人各1000元，此時(shí)應(yīng)納個(gè)人所得稅為（6000－1000－3000）×10%－75＝125（元），比沒(méi)交住房積金可減少個(gè)人所得稅225－125＝100（元）。

篇6

[關(guān)鍵詞]住房公積金；國(guó)民經(jīng)濟(jì)；企業(yè)管理

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2016.14.076

[中圖分類號(hào)]F299.233.4；F832.479 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1673-0194（2016）14-0-01

1 加強(qiáng)住房公積金管理的意義

深化住房公積金管理改革對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制發(fā)展具有重要影響，是穩(wěn)定我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)以及社會(huì)安定的重要因素。住房公積金制度是我國(guó)住房分配貨幣化的重要形式，對(duì)金融體系具有重要影響。住房公積金管理能夠形成穩(wěn)定的住房公積金來(lái)源，減輕職工住房壓力。在當(dāng)前社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)體制中，實(shí)施住房公積金管理，必須認(rèn)識(shí)住房公積金管理重要性，將其落實(shí)于行動(dòng)中，這樣才能使住房公積金更好地落實(shí)于民眾，切實(shí)維護(hù)每一位員工利益。

2 我國(guó)住房公積金存在的問(wèn)題

2.1 缺乏法律規(guī)范，監(jiān)管不當(dāng)

2014年，我國(guó)頒布《關(guān)于發(fā)展住房公積金個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的通知》，自條例以來(lái)，雖然從某種程度上起到約束作用，但由于我國(guó)法律相關(guān)配套設(shè)施較為落后，執(zhí)行能力不足，使該通知所規(guī)定內(nèi)容未能很好落實(shí)。2015年9月，住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部《關(guān)于住房公積金異地個(gè)人住房貸款有關(guān)操作問(wèn)題的通知》，來(lái)保障職工權(quán)益。目前全國(guó)未能及時(shí)收回的項(xiàng)目貸款和擠占、挪用住房公積金所產(chǎn)生的金額已達(dá)數(shù)百億元，給住房公積金管理帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)隱患。之所以會(huì)出現(xiàn)如此龐大資金，是因?yàn)槲覈?guó)決策體制不完善、法律不規(guī)范、監(jiān)管不當(dāng)?shù)?。如果不加以解決，勢(shì)必會(huì)引發(fā)諸多社會(huì)不安定因素。

2.2 辦理手續(xù)復(fù)雜，風(fēng)險(xiǎn)大

辦理住房公積金需要的手續(xù)較多，步驟較多，時(shí)間較長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)較大。住房公積金貸款存在諸多風(fēng)險(xiǎn)，例如：申請(qǐng)人物產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)、貸款流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、抵御風(fēng)險(xiǎn)以及法律風(fēng)險(xiǎn)等諸多風(fēng)險(xiǎn)，這勢(shì)必會(huì)使辦理住房公積金貸款的人增加壓力。

2.3 保障范圍小

受我國(guó)體制影響，政府職能發(fā)生轉(zhuǎn)變，事業(yè)單位正在改革，國(guó)家財(cái)政供養(yǎng)人員逐漸減少，部分單位出現(xiàn)裁員現(xiàn)象，部分非公有制單位，例如：社會(huì)自由職業(yè)人群、務(wù)工人員、個(gè)體工商業(yè)人員不能申請(qǐng)住房公積金。非公有制單位在國(guó)家所規(guī)定住房公積金申請(qǐng)制度中受限制，這從某種程度上嚴(yán)重影響住房公積金歸集度，從這種趨勢(shì)來(lái)看，住房公積金制度保障范圍正在逐漸縮小。

3 加強(qiáng)住房公積金管理的措施

3.1 加強(qiáng)法律建設(shè)，加大監(jiān)管力度

我國(guó)應(yīng)針對(duì)住房公積金現(xiàn)有情況規(guī)范管理，嚴(yán)格按照法律程序辦事，依法對(duì)住房公積金進(jìn)行審查，在審查中若發(fā)現(xiàn)違紀(jì)現(xiàn)象，依法嚴(yán)肅處理。政府要徹底解決住房公積金管理問(wèn)題，不能僅靠幾次撥款來(lái)滿足暫時(shí)性需求，必須將管理程序納入我國(guó)法律法規(guī)體系，以法律作為保障，確保管理工作能順利開展。社會(huì)各部門都應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)章制度來(lái)辦事，確保職工在住房公積金申請(qǐng)、使用中有法可依。對(duì)出現(xiàn)嚴(yán)重?cái)D占、挪用住房公積金等現(xiàn)象，采取懲戒管理措施，加大資金追繳力度，限期收回住房公積金，確保其安全性，并要追究負(fù)責(zé)人責(zé)任，對(duì)構(gòu)成刑事犯罪的，依法追究。

完善監(jiān)督管理體制，各地區(qū)依照法律條例規(guī)定嚴(yán)格規(guī)范其行為，充分利用各金融機(jī)構(gòu)降低管理成本，明確內(nèi)部各部門職工的權(quán)利及應(yīng)盡的職責(zé)。住房公積金申請(qǐng)必須經(jīng)過(guò)管理中心內(nèi)部委員會(huì)簽字，根據(jù)其實(shí)際情況及時(shí)上報(bào)給財(cái)務(wù)部門。在監(jiān)督中充分發(fā)揮委員會(huì)作用，讓全社會(huì)來(lái)監(jiān)督公積金使用情況，住房公積金關(guān)乎每一位員工切身利益，員工應(yīng)具有知情權(quán)。

3.2 簡(jiǎn)化辦理手續(xù)，降低風(fēng)險(xiǎn)

政府及管理部門應(yīng)更新住房公積金管理觀念，根據(jù)實(shí)際需求簡(jiǎn)化住房公積金貸款手續(xù)，以新手續(xù)來(lái)取締各種其他條件限制。轉(zhuǎn)變觀念，改革現(xiàn)有貸款服務(wù)模式，在公積金管理中，管理人員不僅要關(guān)注住房公積金流動(dòng)情況，更要用好住房公積金，認(rèn)真審核每一位申請(qǐng)人貸款條件，解決貸款條件高的問(wèn)題，簡(jiǎn)化手續(xù)，縮短審批時(shí)間。政府應(yīng)加強(qiáng)住房公積金服務(wù)意識(shí)，提高住房公積金管理水平，建立個(gè)人住房公積金貸款各個(gè)環(huán)節(jié)聯(lián)合辦公制度，制訂統(tǒng)一方案管理公積金。在管理過(guò)程中，嚴(yán)格按照所規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施，全面實(shí)現(xiàn)一條龍服務(wù)，提高政府貸款工作效率，為職工申請(qǐng)住房公積金貸款提供更多方便。此外，還應(yīng)采取相應(yīng)措施降低申請(qǐng)貸款的擔(dān)保條件，將貸款條件、保險(xiǎn)、抵押等各種登記情況公諸于世，費(fèi)用一目了然，減輕員工負(fù)擔(dān)，真正發(fā)揮國(guó)家所規(guī)定的住房公積金貸款優(yōu)勢(shì)。

3.3 建立金融保障制度

可借鑒國(guó)外住房公積金管理模式，在我國(guó)發(fā)達(dá)城市進(jìn)行政策性住房銀行試點(diǎn)，按銀行管理體制來(lái)對(duì)住房公積金進(jìn)行政策性管理，積極運(yùn)用金融手段，保護(hù)現(xiàn)有住房公積金申請(qǐng)人利益，發(fā)揮金融體系穩(wěn)定性及風(fēng)險(xiǎn)防控能力的作用，加強(qiáng)金融保障制度正規(guī)管理，在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，逐漸擴(kuò)大保障范圍，賦予申請(qǐng)人各種優(yōu)惠政策，例如：低存款低貸款、減免稅收，全面實(shí)施住房保障政策。

4 結(jié) 語(yǔ)

住房公積金管理對(duì)維系我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展，維護(hù)國(guó)家安定具有重要意義。目前，我國(guó)住房公積金管理存在法律規(guī)范較少、未能落實(shí)到實(shí)處、監(jiān)督管理力度不當(dāng)、辦理手續(xù)極其復(fù)、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)較大及保障范圍較小等問(wèn)題。這就要求我國(guó)政府從法律層面、監(jiān)管層面、風(fēng)險(xiǎn)層面及金融層面來(lái)解決，只有這樣，才能管理好住房公積金，使住房公積金惠及每一位員工。

篇7

關(guān)鍵詞 住房公積金 保障性住房 項(xiàng)目貸款

面臨全球金融危機(jī)的嚴(yán)峻形勢(shì)，我國(guó)在住房保障問(wèn)題上作出了宏觀性的調(diào)整。城鄉(xiāng)建設(shè)部門及相關(guān)單位聯(lián)合起草了關(guān)于住房公積金支持保障性住房建設(shè)試點(diǎn)的方案，并在多個(gè)城市進(jìn)行了項(xiàng)目貸款的試點(diǎn)活動(dòng)，活動(dòng)效果已經(jīng)初見成效。該方案主要針對(duì)試點(diǎn)城市條件、資金使用規(guī)模、貸款期限、繳存住房公積金職工享受優(yōu)先權(quán)等問(wèn)題進(jìn)行全面的管理和規(guī)定，切實(shí)地保障了繳存住房公積金職工的自身利益。然而，在實(shí)踐過(guò)程中，依然存在很多質(zhì)疑的聲音，這就為住房保障工作增添了很大的難度，相關(guān)單位面對(duì)這種趨勢(shì)應(yīng)盡快研究出合理的解決對(duì)策，才能保證住房保障政策的貫徹落實(shí)，才能更好地為居民住房提供可靠的保證。

一、住房公積金支持保障性住房項(xiàng)目貸款的作用

（一）有利于發(fā)揮住房公積金的優(yōu)勢(shì)

住房公積金是一種受國(guó)家法律保護(hù)，對(duì)社會(huì)住房提供切實(shí)保障的法律制度，也是各企業(yè)單位職工長(zhǎng)期繳存的房?jī)?chǔ)基金，有著政策性、專用性、互、免稅性等特點(diǎn)。從住房公積金建立初期直到現(xiàn)在，其在我國(guó)各城市的覆蓋范圍十分廣泛，為公民解決住房問(wèn)題，提供了很大的保障。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，住房公積金政策也在不斷地完善和提升，使得公積金繳存的額度每年都在呈遞增的趨勢(shì)上漲。盡管該政策的落實(shí)取得了顯著的成績(jī)，但受《住房公積金管理?xiàng)l例》的限制，公積金的使用權(quán)限只能用在提取個(gè)人貸款、購(gòu)買國(guó)債和廉租房補(bǔ)充資金等項(xiàng)目上，導(dǎo)致大量的公積金出現(xiàn)閑置率上升的現(xiàn)象，從而影響了住房公積金的運(yùn)行發(fā)展。針對(duì)這種情況，相關(guān)部門制定了利用住房公積金的閑置資金進(jìn)行貸款方式來(lái)保障住房建設(shè)的政策，既符合住房公積金制度的標(biāo)準(zhǔn)，有效地解決了公積金閑置率上漲的問(wèn)題，又能很大程度上提高公積金的使用率，增加公積金的經(jīng)濟(jì)效益，為實(shí)現(xiàn)公積金的增值目標(biāo)帶來(lái)可靠的保障。由此可見，利用住房公積金來(lái)保障住房建設(shè)是一項(xiàng)很實(shí)際的重要舉措，在完善公積金制度的同時(shí)，也切實(shí)地發(fā)揮了公積金的良好優(yōu)勢(shì)，對(duì)我國(guó)公民住房問(wèn)題起到了很大的促進(jìn)作用。

（二）有利于保障性住房建設(shè)的推進(jìn)及落實(shí)

自實(shí)行房改政策以來(lái)，我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)已經(jīng)得到了很大的進(jìn)步和穩(wěn)定。但近年來(lái)，隨著房?jī)r(jià)的不斷增長(zhǎng)，住房矛盾問(wèn)題日益嚴(yán)重，已經(jīng)成為社會(huì)各界人士較為關(guān)注的話題。為解決這一關(guān)于國(guó)計(jì)民生的問(wèn)題，國(guó)家相關(guān)部門制定了一系列有力的對(duì)應(yīng)措施，其中，以保障性住房建設(shè)方案尤為明顯，不僅解決了低收入居民及困難職工的居住條件，還為構(gòu)建和諧社會(huì)創(chuàng)造了豐厚的條件。然而，由于我國(guó)在保障性住房建設(shè)問(wèn)題上起步較晚，仍然處于發(fā)展中狀態(tài)，并面臨著資金短缺的現(xiàn)象。因此，將住房公積金的閑置資金用于保障性住房建設(shè)當(dāng)中，是一項(xiàng)很實(shí)際的住房舉措，對(duì)保障性住房建設(shè)的可持續(xù)發(fā)展有著很大的促進(jìn)作用。

二、我國(guó)住房公積金支持保障性住房項(xiàng)目貸款過(guò)程中所面臨的難題

（一）住房公積金支持保障性住房建設(shè)缺乏完善的法律保障

由于《住房公積金管理?xiàng)l例》的局限性，導(dǎo)致公積金的使用權(quán)限只能用在提取個(gè)人貸款、購(gòu)買國(guó)債和廉租房補(bǔ)充資金等項(xiàng)目上，并沒(méi)有強(qiáng)調(diào)其可用在保障性住房的建設(shè)上。因此，我國(guó)建設(shè)部門出臺(tái)了《項(xiàng)目貸款管理辦法》的法文規(guī)定，拓寬公積金的使用權(quán)限。但因項(xiàng)目貸款管理辦法的法律效應(yīng)要低于公積金管理?xiàng)l例，致使兩者之間存在著很大的沖突，人們還是按照住房公積金管理?xiàng)l例來(lái)處理保障性住房建設(shè)問(wèn)題，依然缺乏完善的法律保障。

（二）住房公積金用于保障性住房建設(shè)的項(xiàng)目貸款政策難以落實(shí)

按照《項(xiàng)目貸款管理辦法》的規(guī)定，我國(guó)經(jīng)濟(jì)適用住房及列入保障性住房規(guī)劃的城市改造棚戶區(qū)進(jìn)行項(xiàng)目貸款時(shí)，借款人必須為政府非營(yíng)利性的專門機(jī)構(gòu)。這樣，不僅確保了貸款資金的專屬權(quán)力，也明確了政府的還款責(zé)任，使貸款本息的回收創(chuàng)造安全性的保證。但是，由于我國(guó)對(duì)政府非營(yíng)利專門機(jī)構(gòu)沒(méi)有清晰的界定標(biāo)準(zhǔn)，再加上大部分城市缺少可承擔(dān)公共租賃房建設(shè)任務(wù)的對(duì)應(yīng)機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致由政府非營(yíng)利性的專門機(jī)構(gòu)來(lái)申請(qǐng)項(xiàng)目貸款的政策難以落實(shí)。

三、住房公積金支持保障性住房項(xiàng)目貸款的有效措施

（一）完善《住房公積金管理?xiàng)l例》

為了確保住房公積金支持保障性住房建設(shè)的合法性，應(yīng)該拓寬《住房公積金管理?xiàng)l例》的法律權(quán)限。對(duì)其進(jìn)行有效的修訂和完善，規(guī)定可在住房公積金留足備付金后，將其結(jié)余資金用在發(fā)放保障性住房建設(shè)項(xiàng)目貸款中。并且，對(duì)相關(guān)的放貸比例、方法及條件做出相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)措施和方案，使其法律效應(yīng)達(dá)到一定的科學(xué)性和實(shí)效性，從而完全符合當(dāng)下社會(huì)發(fā)展的需求。

（二）明確界定政府非營(yíng)利性的專門機(jī)構(gòu)

為了將住房公積金用于保障性住房建設(shè)的項(xiàng)目貸款政策落實(shí)到整體項(xiàng)目貸款工作中。首先，需要國(guó)家對(duì)政府非營(yíng)利專門機(jī)構(gòu)做出清晰的界定，并在大范圍內(nèi)推廣只有非營(yíng)利專門機(jī)構(gòu)才可申請(qǐng)保障性住房建設(shè)貸款的法律制度，穩(wěn)固公共租賃住房建設(shè)項(xiàng)目貸款工作的經(jīng)濟(jì)地位，加快其建設(shè)步伐。另外，還可對(duì)那些已投入資金建設(shè)、信譽(yù)好、履行能力強(qiáng)的房地產(chǎn)開發(fā)公司，開放住房公積金支持保障性住房建設(shè)的貸款業(yè)務(wù)。這樣，才能緩解住房矛盾，解決公積金貸款的足額抵押、資金短缺、還款責(zé)任等一系列經(jīng)濟(jì)要素，使公民住房問(wèn)題得到妥善的處理。

（三）對(duì)當(dāng)前項(xiàng)目貸款規(guī)模的審批模式進(jìn)行有效整改

由于目前我國(guó)關(guān)于項(xiàng)目貸款規(guī)模的審批模式采用的是年度制審批方式，致使很多新增的保障性住房項(xiàng)目在其資金補(bǔ)助上出現(xiàn)遲遲不到位的現(xiàn)象，嚴(yán)重拖延了保障性住房的建設(shè)進(jìn)度。因此，只有對(duì)當(dāng)前項(xiàng)目貸款規(guī)模的審批模式進(jìn)行有效的整改，才能緩解當(dāng)前住房資金緊張的局勢(shì)。打破以往住建部及相關(guān)單位對(duì)貸款規(guī)模進(jìn)行年度審批的管理模式，制定出新的貸款額度計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，以保證職工提款和貸款的需求。并且，明確試點(diǎn)城市項(xiàng)目貸款的年限額度，經(jīng)當(dāng)?shù)刈》抗e金管理委員會(huì)、市政府聯(lián)合審批后才可在大范圍內(nèi)推廣使用。

（四）加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目貸款的監(jiān)管力度

住房公積金可支持保障性住房項(xiàng)目貸款的政策，對(duì)繳存住房公積金職工來(lái)說(shuō)，是一項(xiàng)具有實(shí)際意義的舉措，關(guān)乎著職工的切身利益。所以，對(duì)其貸款工作的要求也是越來(lái)越高。然而，我國(guó)目前對(duì)于住房公積金管理工作只是依靠相關(guān)管理人員來(lái)實(shí)行的，其管理效應(yīng)有著一定的局限控制。因此，要加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目貸款工作的監(jiān)管力度，可定期對(duì)住房公積金工作人員開展各項(xiàng)專業(yè)培訓(xùn)的活動(dòng)，提高他們的業(yè)務(wù)能力。

四、結(jié)語(yǔ)

利用住房公積金來(lái)實(shí)現(xiàn)保障性住房項(xiàng)目貸款的目標(biāo)，進(jìn)一步完善了住房公積金的管理制度，有效地促進(jìn)了保障性住房的建設(shè)力度，為構(gòu)建和諧社會(huì)打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。在實(shí)際的運(yùn)行過(guò)程中，盡管存在著很多需要解決的問(wèn)題，但是經(jīng)過(guò)全社會(huì)的共同努力，勢(shì)必會(huì)將保障性住房項(xiàng)目貸款工作做到規(guī)范性和公正性，使其為保護(hù)我國(guó)公民住房的合法權(quán)利提供可靠的保障。

（作者單位為煙臺(tái)市住房公積金管理中心棲霞分中心）

參考文獻(xiàn)

篇8

一、充分認(rèn)識(shí)住房公積金工作面臨的挑戰(zhàn)

1.騙提騙貸增加

近年來(lái)，隨著住房公積金放貸制度的放寬，騙提騙貸的情況逐步出現(xiàn)。個(gè)別不法中介偽造虛假材料，幫助職工編造各種理由騙提個(gè)人住房公積金，并按提取額收取10%～50%比例不等的非法傭金，嚴(yán)重干擾了住房公積金管理秩序。在貸款方面也有同樣的案例，個(gè)別不法分子虛開皮包公司，再利用給公司員工到住房公積金管理中心開戶之機(jī)，偷偷復(fù)印身份證、戶口本，到銀行開立賬戶騙取貸款。有的與房產(chǎn)部門的工作人員合伙，出具假的備案卡；還有的職工假離婚，等等。作案手段五花八門，防不勝防。

2.職工購(gòu)房選擇住房公積金的比較優(yōu)勢(shì)下降

在市場(chǎng)化住房體制已經(jīng)確立的形勢(shì)下，住房公積金制度正面臨著越來(lái)越多的挑戰(zhàn)，比較突出的是住房公積金貸款的優(yōu)勢(shì)逐漸減弱和商業(yè)貸款替代性增強(qiáng)的問(wèn)題。在住房公積金政策性住房金融發(fā)展的帶動(dòng)下，以商業(yè)銀行為主體的商業(yè)性住房金融近年也得到長(zhǎng)足發(fā)展，目前各商業(yè)銀行普遍把個(gè)人住房貸款作為重點(diǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展。在全國(guó)當(dāng)前利率總體水平較低的情況下，住房公積金存、貸款利率多次不平衡調(diào)整。目前的住房公積金貸款比商業(yè)住房貸款利率僅低約1個(gè)百分點(diǎn)，其低息優(yōu)勢(shì)受到嚴(yán)重削弱。在這種情況下，普通職工家庭選擇住房公積金進(jìn)行住房消費(fèi)呈下降趨勢(shì)。

3.繳存比例不平衡導(dǎo)致繳存差距擴(kuò)大

根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》（下稱《條例》）規(guī)定，職工和單位住房公積金的繳存比例均不得低于職工上一年度月平均工資的5%；有條件的城市，可以適當(dāng)提高繳存比例。

住房公積金制度在設(shè)計(jì)上已對(duì)社會(huì)公平有所考慮，比如規(guī)定職工和單位住房公積金繳存比例均不應(yīng)低于5%，也不能高于12%；繳存住房公積金的月工資基數(shù)，原則上不應(yīng)超過(guò)職工工作所在地統(tǒng)計(jì)部門公布的上一年度職工月平均工資的3倍。但是，政策對(duì)部分高收入行業(yè)和單位開了口子，由于住房公積金由單位和職工按照1：1的比例繳存，部分行業(yè)和單位將其當(dāng)成了變相福利，社會(huì)收入分配差距進(jìn)一步擴(kuò)大。

4.非公有制企業(yè)人員建制難度大

隨著近年來(lái)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)體制改革的深化和非公有制企業(yè)的快速發(fā)展，非公有制企業(yè)的從業(yè)人員在數(shù)量上所占的比重越來(lái)越高；但非公有制企業(yè)及其從業(yè)人員絕大多數(shù)未建立住房公積金制度。主要原因是：非公有制企業(yè)的人員流動(dòng)性非常大，由于非公有制企業(yè)多為科技含量較低的勞動(dòng)密集型企業(yè)，對(duì)員工素質(zhì)要求不高，在勞動(dòng)力資源充裕的情況下，勞動(dòng)用工的主動(dòng)權(quán)主要在企業(yè)，用人制度非常靈活；同時(shí)工作人員也會(huì)根據(jù)自己的能力、收入和個(gè)人發(fā)展的需要變換工作，且用工制度不健全，許多單位與職工未簽訂勞動(dòng)合同，使得住房公積金繳交難以全面覆蓋企業(yè)。

5.個(gè)貸發(fā)放率穩(wěn)中趨降，年貸款總額縮減

據(jù)貴州銅仁住房公積金公報(bào)數(shù)據(jù)顯示，2011年銅仁住房公積金共向2975戶職工家庭發(fā)放住房公積金貸款，同比減少11.3%。江西新余全年共發(fā)放職工住房公積金貸款18519.4萬(wàn)元，同比減少28%。上海市2011年發(fā)放公積金個(gè)人購(gòu)房貸款265.05億元，發(fā)放戶數(shù)為7.33萬(wàn)戶，分別較上年下降12.50%和26.36%。根據(jù)各管理中心反饋資料數(shù)據(jù)分析，影響個(gè)貸發(fā)放率和貸款額減少的原因主要體現(xiàn)在：一是2011年全國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)密集調(diào)控，受住房差別化信貸和差別化稅收等政策影響，住房消費(fèi)成本增加，改善、投資、投機(jī)型住房需求受到明顯抑制。二是各大城市先后頒布了“限購(gòu)令”、“限價(jià)令”、“一房一價(jià)”、“租賃稅”等政策，對(duì)二手房交易稅也進(jìn)行了調(diào)整，同時(shí)央行多次上調(diào)商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金率和存貸款利率，使住房信貸不斷收緊，商品房出現(xiàn)滯銷。三是由于過(guò)去鼓勵(lì)住房消費(fèi)，城市中住房公積金繳存職工貸款已逐漸趨向飽和，致使住房公積金貸款相應(yīng)減少。四是2011年受通貨膨脹影響，房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格居高不下，極大影響了購(gòu)房的積極性，使房屋銷售量急劇下降。

二、化挑戰(zhàn)為機(jī)遇，以機(jī)遇促發(fā)展

1.擴(kuò)大影響

認(rèn)識(shí)是行動(dòng)的先導(dǎo)，加速住房公積金發(fā)展，必須有濃厚的、強(qiáng)烈的、良好的社會(huì)輿論和認(rèn)識(shí)氛圍做基礎(chǔ)。在當(dāng)前形勢(shì)下，必須與時(shí)俱進(jìn)抓導(dǎo)向、抓宣傳，讓更多的人認(rèn)識(shí)公積金，自覺參與公積金，形成持久、有效、正面的社會(huì)影響。在擴(kuò)大影響中要切實(shí)做到三個(gè)突出。

一是突出政策的民生作用。實(shí)行住房公積金制度的目的是實(shí)現(xiàn)居者有其屋，改善職工的住房條件，事關(guān)職工最直接的切身利益，是一項(xiàng)惠民利民的好政策。

二是突出政策的保障作用。住房公積金制度是國(guó)家法律規(guī)定的一項(xiàng)重要的住房保障制度，具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄性、互、保障性的特征。建立職工住房公積金制度，能為職工較快、較好地解決住房問(wèn)題提供有力有效的可靠保障。

三是突出職工權(quán)益的法定作用。建立住房公積金制度是《條例》規(guī)定的法定義務(wù)。每一個(gè)城鎮(zhèn)在職職工自參加工作之日起至退休或者終止勞動(dòng)關(guān)系的這一段時(shí)間內(nèi)，都必須繳納個(gè)人住房公積金；職工所在單位也應(yīng)按規(guī)定為職工繳存住房公積金。

2.修改《條例》

目前，我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展時(shí)期，每項(xiàng)制度的建立與完善也必然需要一定的過(guò)程?！蹲》抗e金管理?xiàng)l例》于1999年頒布并實(shí)施；2002年進(jìn)行了第一次修訂。10余年來(lái)，其中的有些規(guī)定已經(jīng)不能完全適應(yīng)住房公積金的發(fā)展需求。加快修訂《條例》既是發(fā)展的必然，也是解決職工訴求、解決制度矛盾的根本途徑。

2012年2月12日，住建部決定對(duì)《條例》進(jìn)行第二次修訂，目前正在全國(guó)多地進(jìn)行密集調(diào)研，了解公積金政策執(zhí)行情況。在修訂中，我們要立足于全國(guó)一盤棋，統(tǒng)一機(jī)構(gòu)性質(zhì)、系統(tǒng)監(jiān)管、政策執(zhí)行，把握職工的直接合理訴求、社會(huì)的普遍關(guān)注和適應(yīng)未來(lái)發(fā)展的大方向原則，有針對(duì)性地增補(bǔ)修訂和調(diào)整完善。二次修訂后的《條例》，應(yīng)明確住房公積金的使用范圍及法律指向，能讓公積金更便利地用于包括租房、裝修在內(nèi)的住房消費(fèi)，改善職工的住房條件，更能貼近支持中低收入家庭對(duì)住房的需求。

3.保障民生

一方面，要用好、用足政策，從實(shí)際出發(fā)，在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，最大限度地滿足職工訴求，支持職工構(gòu)建房屋，提高居住水平；要大力開展政策創(chuàng)新，推行異地貸款等模式，做到專款專用，應(yīng)用盡用，應(yīng)貸盡貸。

另一方面，要切實(shí)維護(hù)職工權(quán)益，根據(jù)《條例》要求，城鎮(zhèn)在職職工，無(wú)論其工作單位效益如何，都必須按照《條例》的規(guī)定繳存住房公積金。各地住房公積金管理中心執(zhí)法部門對(duì)單位逾期不繳或者逃避、抗拒建制的，嚴(yán)格按《條例》有關(guān)條款進(jìn)行處罰，并申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。特別要抓好非公企業(yè)建制突破，落實(shí)進(jìn)城務(wù)工人員建制工作。

財(cái)政補(bǔ)貼作為公務(wù)員、事業(yè)單位職工住房公積金中的一部分，必須落實(shí)到位，同時(shí)，各管理中心要優(yōu)化服務(wù)、強(qiáng)化管理、創(chuàng)新管理方式，探索業(yè)務(wù)上的開放式同城受理、歸口審批、限時(shí)服務(wù)，提升效率，著力為廣大繳存人創(chuàng)造快捷、高效、文明、規(guī)范的辦事環(huán)境。

4.確保安全

住房公積金中心管理著龐大的資金，確保資金安全是重中之重。確保住房公積金安全，一是進(jìn)一步明確崗位職責(zé)，加強(qiáng)崗位風(fēng)險(xiǎn)控制。根據(jù)管理中心內(nèi)設(shè)崗位，明確劃分職責(zé)權(quán)限。對(duì)于貸款審批、公積金提取等重要崗位，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，明確第一責(zé)任人，明晰權(quán)利和義務(wù)。重點(diǎn)是要錯(cuò)開管理和操作層，實(shí)現(xiàn)崗位之間的相互牽制、相互約束和相互監(jiān)督。二是落實(shí)管委會(huì)決策職能。住房公積金管理中心的重大決策和重要政策，都須經(jīng)管委會(huì)審議通過(guò)后方可執(zhí)行。三是加大懲罰力度。一旦出現(xiàn)違規(guī)違章辦理貸款、提取的情況，不但要追究辦理職工的責(zé)任，還要追究審批管理人員的責(zé)任，并加大處罰力度。四是要加大投入，建立科技防控體系。要引用先進(jìn)的計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)，對(duì)資金流向?qū)嵭袑?shí)時(shí)監(jiān)控，要運(yùn)用機(jī)器識(shí)別技術(shù)，減少人為因素。五是要加快信用建設(shè)，從業(yè)者要愛崗敬業(yè)、嚴(yán)謹(jǐn)自律；使用住房公積金的職工也要誠(chéng)實(shí)守信，合規(guī)支用公積金，使住房公積金管理風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，保證資金安全。

篇9

關(guān)鍵詞：住房公積金；使用效率；提高對(duì)策

中圖分類號(hào)： F293.31 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)： 1673-1069（2017）04-46-2

0 引言

住房公積金是我國(guó)現(xiàn)代社會(huì)保障制度體系中極其重要的組成內(nèi)容，是確保我國(guó)城鎮(zhèn)職工群體順利獲取穩(wěn)定且充足的住房保障支持條件的代表性制度。作為現(xiàn)代城鎮(zhèn)職工群體最為基本性的“安居保障資金”，其最主要的表現(xiàn)特征，在于能夠保持住房公積金完全保值條件下，促進(jìn)相關(guān)資金資源實(shí)現(xiàn)一定程度的增值，或者獲取在具體應(yīng)用過(guò)程中的金融便利條件。盡管城鎮(zhèn)職工在擁有和運(yùn)用住房公積金過(guò)程中，能夠享受和獲取到較低水平的貸款利率標(biāo)準(zhǔn)，但是我國(guó)現(xiàn)代住房公積金制度在具體發(fā)展運(yùn)行過(guò)程中，所不斷涌現(xiàn)的一系列具體問(wèn)題，也逐步引起了相關(guān)領(lǐng)域的研究人員的密切關(guān)注，有鑒于此，本文將會(huì)圍繞提高住房公積金使用效率的對(duì)策問(wèn)題展開簡(jiǎn)要闡釋。

1 導(dǎo)致我國(guó)住房公積金使用效率處于較低水平的原因

1.1 銀行組織在住房公積金資源發(fā)放過(guò)程中存在明顯的消極態(tài)度

在我國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行組織基礎(chǔ)性經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)項(xiàng)目的具體開展過(guò)程中，所有處于沉淀形態(tài)的資金資源要素，事實(shí)上都是在商業(yè)銀行基本業(yè)務(wù)項(xiàng)目運(yùn)作過(guò)程中處于占用狀態(tài)的。遵照我國(guó)部分研究人員揭示的研究測(cè)算數(shù)據(jù)，在我國(guó)現(xiàn)有的五家大型國(guó)有商業(yè)銀行中，其平均籌資成本指標(biāo)水平占據(jù)其總營(yíng)運(yùn)資本金指標(biāo)水平的4.50%-5.50%，這一數(shù)據(jù)指標(biāo)測(cè)算數(shù)據(jù)結(jié)果水平，事實(shí)上明顯高于住房公積金的利率指標(biāo)水平2.61%-3.61%。從這一研究數(shù)據(jù)結(jié)果指標(biāo)比較可知，在商業(yè)銀行基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目開展體系中，銀行內(nèi)部實(shí)際控制處于沉淀形態(tài)的住房公積金資源要規(guī)模越大，則商業(yè)銀行企業(yè)組織實(shí)際能夠獲取的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收益水平也就越高，因此勢(shì)必會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行組織傾向性地將更多的公積金資源處于沉淀狀態(tài)，從而謀求更高水平的經(jīng)營(yíng)收益。在商業(yè)銀行沉淀公積金規(guī)模不斷擴(kuò)展條件下，勢(shì)必會(huì)導(dǎo)致更多數(shù)量的城鎮(zhèn)職工無(wú)法順利獲取到住房公積金制度所創(chuàng)造和提供的福利，嚴(yán)重影響我國(guó)住房公積金制度的使用效率。

1.2 業(yè)務(wù)辦理手續(xù)復(fù)雜煩瑣且審批持續(xù)時(shí)間較長(zhǎng)

現(xiàn)階段我國(guó)部分地方性住房公積金管理中心，往往傾向于為前來(lái)辦理住房貸款業(yè)務(wù)的城鎮(zhèn)職工個(gè)體，設(shè)置和提供強(qiáng)制性的服務(wù)項(xiàng)目。同時(shí)往往為申請(qǐng)運(yùn)用住房公積金實(shí)施住房貸款的城鎮(zhèn)職工設(shè)置復(fù)雜且煩瑣的資格審查限制條件，且在商業(yè)銀行住房夠買貸款業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，需要經(jīng)歷極為復(fù)雜的業(yè)務(wù)過(guò)程，給我國(guó)城鎮(zhèn)職工實(shí)際開展的住房公積金使用過(guò)程中的心理體驗(yàn)狀態(tài)造成了極其顯著的不良影響。

與此同時(shí)，受制度缺陷以及經(jīng)濟(jì)利益等不良要素的共同影響，我國(guó)地方政府附屬的房屋產(chǎn)權(quán)管理工作部門，往往在為城鎮(zhèn)施工申請(qǐng)辦理房屋產(chǎn)權(quán)抵押，以及房屋產(chǎn)權(quán)水平評(píng)估過(guò)程中設(shè)置和實(shí)施復(fù)雜化的限制甚至是障礙性條件。在此基礎(chǔ)上，城鎮(zhèn)施工住房公積金管理中心，往往在城鎮(zhèn)施工個(gè)人性住房購(gòu)買貸款活動(dòng)的余額指標(biāo)以及獲取規(guī)模指標(biāo)層面設(shè)施復(fù)雜且多元的限制和阻礙條件，城鎮(zhèn)職工在開展住房購(gòu)買活動(dòng)過(guò)程中具體發(fā)生的快速化資金要素大規(guī)模周轉(zhuǎn)活動(dòng)需求，與城鎮(zhèn)職工群體住房公積金在審批和發(fā)放過(guò)程中的復(fù)雜化業(yè)務(wù)程序，以及漫長(zhǎng)的等候時(shí)間，嚴(yán)重影響了我國(guó)城鎮(zhèn)職工住房公積金資源使用過(guò)程中的效能水平，也給現(xiàn)階段我國(guó)住房公積金制度的良好穩(wěn)定發(fā)展造成了極其顯著的不良影響。

1.3 住房公積金長(zhǎng)期處于低水平繳存狀態(tài)

遵照我國(guó)現(xiàn)行的《住房公積金管理?xiàng)l例》中規(guī)定的相關(guān)內(nèi)容，城鎮(zhèn)職工群體及其所屬的工作單位，其實(shí)際上繳的住房公積金數(shù)值比例，通常不能低于對(duì)應(yīng)員工個(gè)體自身上一年度月平均工資的5.00%，且在經(jīng)濟(jì)發(fā)展條件水平較好的城市可以適當(dāng)程度提升如上所述的繳存數(shù)據(jù)比例。

根據(jù)現(xiàn)有的調(diào)查測(cè)算分析數(shù)據(jù)，到目前為止，我國(guó)全國(guó)范圍內(nèi)的絕大多數(shù)城市，已經(jīng)逐步實(shí)現(xiàn)將城鎮(zhèn)職工住房公積金繳存數(shù)量比例水平提升到5.00%甚至是5.00%之上，且有較少數(shù)量比例的基層城市，已經(jīng)將上述指標(biāo)比例數(shù)值結(jié)果提升到介于8.00%-10.00%之間。根據(jù)現(xiàn)有的統(tǒng)計(jì)性數(shù)據(jù)分析結(jié)果，我國(guó)城鎮(zhèn)居民群體用于開展住房購(gòu)買活動(dòng)所支出的資金規(guī)模，約占城鎮(zhèn)職工所在家庭的經(jīng)濟(jì)收入總水平的12.00%，且這一數(shù)量比例與我國(guó)城鎮(zhèn)生活空間中絕大多數(shù)職工群體的住房公積金繳存比例5.00%-10.00%明顯具備一定程度的相互差異，這里在一定程度上展現(xiàn)了我國(guó)現(xiàn)有住房公積金制度在發(fā)展形態(tài)層次的顯著缺陷性。

2 提升我國(guó)城鎮(zhèn)職工住房公積金使用效率的應(yīng)用對(duì)策

2.1 切實(shí)調(diào)整現(xiàn)有的信貸支持與保障政策

住房公積金作為現(xiàn)階段我國(guó)城鎮(zhèn)職工基本性住房保障制度體系中極其重要的長(zhǎng)期性，且互的儲(chǔ)蓄基金項(xiàng)目，其實(shí)際遵從的基礎(chǔ)性信貸指導(dǎo)約制政策，不僅對(duì)城鎮(zhèn)職工極其所在家庭實(shí)際獲取的經(jīng)濟(jì)收入獲取水平，以及具體面對(duì)的經(jīng)濟(jì)收入分配結(jié)構(gòu)具備顯著影響，也對(duì)城鎮(zhèn)職工所在家庭實(shí)際過(guò)去的資金使用效率，以及長(zhǎng)期性融資功能目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)狀態(tài)具備深刻的影響效應(yīng)。在這一背景下，要在深度借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家成熟性公積金管理制度基礎(chǔ)上，結(jié)合現(xiàn)階段我國(guó)城鎮(zhèn)職工公積金管理工作的開展質(zhì)量，針對(duì)我國(guó)現(xiàn)有的信貸管理規(guī)范約制政策，展開針對(duì)性的改良和修正，為公積金資源要素使用效率的有效提升，創(chuàng)造和提供堅(jiān)實(shí)而穩(wěn)定的支持條件。要具體透過(guò)如下幾種支持性信貸支持政策的引入和運(yùn)用，為我國(guó)城鎮(zhèn)職工住房公積金資源使用效率的顯著有效提升，構(gòu)筑基礎(chǔ)性支持條件：①免稅；②貼息；③為申請(qǐng)貸款的城鎮(zhèn)職工提供保障條件；④對(duì)城鎮(zhèn)職工實(shí)施的住房?jī)?chǔ)蓄行樘峁┍U閑災(zāi)С痔跫。

2.2 切實(shí)提升住房公積金貸款的發(fā)放規(guī)模水平

第一，要切實(shí)逐步提升基礎(chǔ)性的競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)和服務(wù)意識(shí)，促進(jìn)住房公積金貸款逐步占領(lǐng)和控制我國(guó)現(xiàn)有的城鎮(zhèn)職工個(gè)人性住房購(gòu)買貸款實(shí)踐活動(dòng)市場(chǎng)環(huán)境。鑒于我國(guó)城鎮(zhèn)施工住房公積金貸款在利率數(shù)據(jù)規(guī)模水平層次，與純粹的商業(yè)銀行貸款之間具備顯著的相互差異特征，這里要求我國(guó)城鎮(zhèn)住房公積金管理中心，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)住房公積金貸款的普及應(yīng)用制度。

第二，要切實(shí)提升我國(guó)城鎮(zhèn)住房公積金管理工作的創(chuàng)新實(shí)踐水平，要通過(guò)采取行之有效的針對(duì)性措施，提升住房公積金貸款受托銀行的業(yè)務(wù)承接積極性，逐步優(yōu)化公積金管理中心與商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)之間的業(yè)務(wù)分配和對(duì)接實(shí)現(xiàn)機(jī)制。

2.3 逐步簡(jiǎn)化貸款業(yè)務(wù)的辦理手續(xù)

要針對(duì)現(xiàn)階段我國(guó)住房公積金使用效率較低的不良局面，逐步改良和簡(jiǎn)化現(xiàn)有的貸款業(yè)務(wù)辦理流程，通過(guò)促進(jìn)住房公積金相關(guān)業(yè)務(wù)部門之間實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)信息共享，加強(qiáng)不同部門之間的業(yè)務(wù)溝通和業(yè)務(wù)銜接工作實(shí)現(xiàn)水平，從而大幅度簡(jiǎn)化住房貸款申請(qǐng)者的業(yè)務(wù)辦理流程，提升城鎮(zhèn)職工住房公積金辦理服務(wù)的簡(jiǎn)便性和優(yōu)質(zhì)性，要逐步減少和取消城鎮(zhèn)施工在辦理住房公積金貸款過(guò)程中遭遇的不合理收費(fèi)項(xiàng)目和限制條件，逐步擴(kuò)大住房公積金貸款的實(shí)際發(fā)放數(shù)量，要在住房公積金貸款審批過(guò)程重點(diǎn)向低收入家庭傾斜，最大限度減少住房公積金貸款申請(qǐng)人實(shí)際承受的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，并采取有效措施，逐步提升住房公積金貸款相關(guān)業(yè)務(wù)服務(wù)開展過(guò)程中的質(zhì)量水平。

3 結(jié)語(yǔ)

針對(duì)提高住房公積金使用效率的對(duì)策問(wèn)題，本文具體選取引致我國(guó)住房公積金使用效率處于較低水平的原因，以及提升我國(guó)城鎮(zhèn)職工住房公積金使用效率的應(yīng)用對(duì)策兩個(gè)具體方面展開了簡(jiǎn)要分析，旨在為相關(guān)領(lǐng)域的研究人員提供借鑒。

參 考 文 獻(xiàn)

[1] 劉薇，劉立群，楊春柏.提高住房公積金使用效率的對(duì)策研究[J].建筑管理現(xiàn)代化，2009（01）.

[2] 張宏均.如何提高住房公積金的使用效率[J].r代經(jīng)貿(mào)（下旬刊），2008（10）.

[3] 王慧.拓寬住房公積金資金來(lái)源及提高運(yùn)作效率的對(duì)策研究[J].金融經(jīng)濟(jì)，2013（10）.

篇10

[關(guān)鍵詞] 住房公積金制度 問(wèn)題 解決方案

一、引言

住房公積金是指國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體及其在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金。它作為中國(guó)房地產(chǎn)金融政策的主體，開辟了除原有的國(guó)家、企業(yè)投資之外的一條長(zhǎng)期、穩(wěn)定地解決城鎮(zhèn)居民住房問(wèn)題的資金來(lái)源渠道。然而，隨著歸集規(guī)模的擴(kuò)大，住房公積金業(yè)務(wù)本身潛藏的風(fēng)險(xiǎn)日益彰顯。

二、中國(guó)現(xiàn)行住房公積金制度存在的問(wèn)題

1.歸集層面上存在的問(wèn)題

我國(guó)大部分城鎮(zhèn)地區(qū)和企事業(yè)單位已經(jīng)基本上建立了住房公積金制度，特別是在東部沿海地區(qū)，住房公積金的覆蓋面已達(dá)到職工人數(shù)的90%以上，單位和職工公積金繳交率占職工工資基數(shù)的7%左右。但是，在占全國(guó)2/3面積的中西部地區(qū)，城鎮(zhèn)住房公積金的覆蓋面仍只有50%～70%，公積金繳交率也較低，有的還不足5%這一規(guī)定比例，造成這一狀況的主要原因是歸集手段軟弱。在實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和私營(yíng)企業(yè)、外商投資企業(yè)大多沒(méi)有實(shí)行住房公積金制度。在中西部地區(qū)甚至連部分國(guó)有企業(yè)、事業(yè)單位和行政機(jī)關(guān)都沒(méi)有實(shí)行住房公積金制度。這些單位的領(lǐng)導(dǎo)在執(zhí)行住房公積金方面采取消極的態(tài)度，如有些單位既不代扣職工應(yīng)繳納的住房公積金，更不繳納單位應(yīng)負(fù)擔(dān)的住房公積金，而且提出各種理由，推卸其社會(huì)責(zé)任；有些單位打著執(zhí)行住房公積金制度的名義，從職工工資中住房公積金后卻不上繳，而是留在單位周轉(zhuǎn)使用，這些行為實(shí)際上嚴(yán)重侵犯了職工的財(cái)產(chǎn)權(quán)；還有一些單位遲延繳納住房公積金，直接影響了職工個(gè)人的住房公積金存款利息收入。

2.運(yùn)作層面上存在的問(wèn)題

住房公積金制度的建立本來(lái)是為了加快形成城市住房基金，加快解決城市居民尤其是中低收入居民的住房問(wèn)題。但運(yùn)作結(jié)果卻是不公平的。中低收入居民借不到、還不起住房公積金委托貸款，實(shí)際上得到貸款資助的以中高收入職工為主。許多中低收入居民，不僅沒(méi)有從公積金制度中獲得相應(yīng)的支持，還由于公積金制度的強(qiáng)制性的低收益性，而無(wú)法獲得達(dá)到市場(chǎng)平均水平的資金回報(bào)率。

3.風(fēng)險(xiǎn)層面上存在的問(wèn)題

按照我國(guó)現(xiàn)行《信房公積金管理?xiàng)l例》的規(guī)定，住房公積金管理中心“負(fù)責(zé)公積金的歸集、保值和增值，具體金融業(yè)務(wù)（貸款、結(jié)算、開立賬戶、繳存和歸還）委托銀行辦理”。但是，按照中國(guó)人民銀行頒布的《貸款通則》，銀行作為“受托人只收手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)”。由此可知，已歸集的住房公積金由住房公積金管理中心具體運(yùn)作，既然住房公積金管理中心是公積金資金的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作主體，那么資金運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)理應(yīng)由住房公積金管理中心來(lái)承擔(dān)。但按現(xiàn)行政策，住房公積金管理中心可能難擔(dān)其任。

信用風(fēng)險(xiǎn)是金融活動(dòng)中最基本的風(fēng)險(xiǎn)，具有綜合性、傳遞性、擴(kuò)散性和突發(fā)性。住房公積金貸款面向個(gè)人，涉及面廣，在尚無(wú)個(gè)人信用檔案可查的情況下，要逐個(gè)準(zhǔn)確調(diào)查確定借款人信用等級(jí)幾乎是不可能的事情，通常的做法是以借款人單位收入證明作為其是否有能力履約的主要依據(jù)，考察是只是某一時(shí)期的靜態(tài)收入水平。市場(chǎng)是多變的，個(gè)人收入常有起伏，某一時(shí)期的收入狀況也并不能完全反映一個(gè)人的信用狀況，以此作為信用依據(jù)，隱含的風(fēng)險(xiǎn)極大。

三、完善住房公積金制度的對(duì)策

1.強(qiáng)化住房公積金歸集手段

發(fā)展住房公積金事業(yè)，不僅關(guān)系到職工合法權(quán)益，更關(guān)系到國(guó)家加快住房建設(shè)和擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略決策的實(shí)施，因此要依照《住房公積金管理?xiàng)l例》加強(qiáng)依法征管。一是加大《住房公積金管理?xiàng)l例》的宣傳力度，大力宣傳建立住房公積金制度的優(yōu)越性，在輿論上廣東省造聲勢(shì)，使國(guó)家這一房改政策深入千家萬(wàn)戶，家喻戶曉，充分調(diào)動(dòng)單位和廣大職工繳交住房公積金的自覺性和積極性；二是財(cái)政、審計(jì)部門要加強(qiáng)配合，加大監(jiān)管檢查力度，重點(diǎn)解雇住房公積金覆蓋面小的問(wèn)題，強(qiáng)化歸集手段，使各企業(yè)單位的領(lǐng)導(dǎo)充分認(rèn)識(shí)繳交住房公積金和繳納職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金的同等重要性。三是依照《條例》規(guī)定，對(duì)拒不執(zhí)行國(guó)家房改政策，擅自不實(shí)行住房公積金制度，拖欠、挪用公積金的單位，特別是只重個(gè)人政績(jī)不為職工履行義務(wù)的單位負(fù)責(zé)人，要追究其行政責(zé)任，并實(shí)施相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，以維護(hù)職工應(yīng)享有的合法權(quán)益。

2.促進(jìn)中低收入居民住房保障

(1)建立立體式的住房金融體系。在住房公積金貸款的使用上，必須要求限量使用，每筆貸款上限不應(yīng)定得太高，以保持住房公積金貸款在使用上的公平性。合同儲(chǔ)蓄模式體現(xiàn)多存多貸的原則，適于在中、低收入居民中開展。(2)完善專門針對(duì)低收入階層居民的住房供給制度。經(jīng)濟(jì)適用房的推出，確實(shí)在客觀上起到了平抑房?jī)r(jià)，促進(jìn)中低收入階層居民住房條件改善的作用。但由于相關(guān)制度在具體執(zhí)行當(dāng)中缺乏監(jiān)督和管理，經(jīng)濟(jì)適用房已經(jīng)成為不少高收入居民購(gòu)買第二、第三套住房的重要對(duì)象。為此，政府應(yīng)完善居民收入的核查制度嚴(yán)格各類住房的購(gòu)買條件，提高政府有限財(cái)力的作用成效。(3)實(shí)行經(jīng)濟(jì)適用房的政府回購(gòu)制度。

3.將住房公積金管理中心改制成真正的政策性金融機(jī)構(gòu)

借鑒新加坡經(jīng)驗(yàn)，把住房公積金管理中心改制為真正的政策性住房金融機(jī)構(gòu)。該制度的特點(diǎn)是：由政府的信譽(yù)擔(dān)保，為政府的住宅政策目標(biāo)服務(wù)；是一種以資金有條件讓渡（本息加流）為特征的融資活動(dòng)，從而與財(cái)政資金運(yùn)作相區(qū)別；享有政府的政策優(yōu)惠，如給予利息補(bǔ)貼或稅收減免等，從而不同于一般的商業(yè)性金融。這種定位清晰能承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的獨(dú)立的金融實(shí)體主要負(fù)責(zé)公積金的保值、增值、公積金的賬戶管理、政策性的貨幣補(bǔ)貼和政策性的保險(xiǎn)等工作，而且也是規(guī)范我國(guó)住房公積金的會(huì)計(jì)、審計(jì)、信息披露、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理和外部監(jiān)督機(jī)制的基礎(chǔ)。

4.建立個(gè)人信用檔案

目前，各商業(yè)銀行和個(gè)人資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)自成體系，相互間可比性不強(qiáng)，不同的評(píng)估機(jī)構(gòu)做出的評(píng)估結(jié)果有時(shí)大相徑庭，難以客觀地反映出個(gè)人信用的真實(shí)情況。建立個(gè)人信用檔案涉及兩方面工作：第一，完善相關(guān)法規(guī)；第二，建立科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、統(tǒng)一的評(píng)估指標(biāo)體系。個(gè)人的信用資料散布在政府、公用事業(yè)、銀行、商家、保險(xiǎn)等多家機(jī)構(gòu)，如何真實(shí)、完整、連續(xù)、公開地取得相關(guān)數(shù)據(jù)，合法使用信用資料，同時(shí)又保護(hù)個(gè)人的隱私權(quán)，需要相關(guān)法律法規(guī)的保證，而評(píng)估指標(biāo)體系是信用體系的核心，統(tǒng)一評(píng)估體系是信用社會(huì)化的需要。

5.建立和完善住房公積金兩級(jí)監(jiān)督機(jī)制

現(xiàn)行機(jī)制下，對(duì)住房公積金的監(jiān)督如前所述流于形式，要進(jìn)一步有效解決對(duì)住房公積金的監(jiān)督問(wèn)題，在成立真正的政策性住房金融機(jī)構(gòu)后，撤銷住房公積金管理委員會(huì)，同時(shí)成立獨(dú)立的住房政策性金融機(jī)構(gòu)，徹底改變當(dāng)前的住房公積金監(jiān)管體制下的缺位現(xiàn)象。該監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以直接隸屬于國(guó)務(wù)院的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，對(duì)住房政策性金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行垂直監(jiān)督管理，不受地方政府的約束。政策性住房金融機(jī)構(gòu)必須定期公布住房公積金及住房信貸等業(yè)務(wù)的運(yùn)作情況，如每季度公布一次公積金經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的情況。同時(shí)，住房銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)每半年公面對(duì)住房銀行運(yùn)作的監(jiān)督報(bào)告。在此基礎(chǔ)上審計(jì)部門對(duì)住房政策性金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)的工作進(jìn)行監(jiān)督。審計(jì)部門每年也要公開對(duì)這兩個(gè)機(jī)構(gòu)的審計(jì)報(bào)告。

四、結(jié)語(yǔ)

應(yīng)該看到，我國(guó)住房公積金制度在過(guò)去十幾年的運(yùn)作中，盡管存在許多問(wèn)題，但其對(duì)解決城市居民的住房問(wèn)題所起的作用，還是功不可沒(méi)。因此，要解決城市住房問(wèn)題，建立有效的住房金融體系，就必須從住房公積金制度改革入手，真正實(shí)現(xiàn)住房公積金建立的目標(biāo)。

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