導語：如何才能寫好一篇金融理財基礎知識，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

1.體現(xiàn)課程基礎性的特征專業(yè)基礎課是為學生學習專業(yè)課奠定必要基礎的課程，是學生掌握專業(yè)知識技能必修的重要課程.不同的專業(yè)有各自的一門或多門專業(yè)基礎課，同一門課程也可能成為多門專業(yè)課的專業(yè)基礎課.作為財經院校的管理類專業(yè)學生，了解理財知識和金融市場的知識是很有必要的，因為所有管理活動都是為了提高價值，而在現(xiàn)今的商品經濟社會里，金融市場是與個人生活和企業(yè)經營不可脫離的平臺.但管理類專業(yè)的學生將來的主要就業(yè)崗位又不專門是公司財務和股票投資，因此，對于管理類專業(yè)的學生開設的專業(yè)基礎課應該包含理財和金融市場的基礎知識.

2.擴展知識面比較寬厚的專業(yè)基礎，有利于學生的專業(yè)學習和畢業(yè)后適應社會發(fā)展與科學技術發(fā)展的需要.專業(yè)基礎課的設置除了要突出財經院校的特征之外，還要能夠擴展學生的知識面.除了介紹理財知識和金融市場的基礎知識外，還可以介紹一些與企業(yè)經營和個人生活息息相關的財經類知識，比如貨幣的供需與定價、風險管理等基礎知識，以擴展學生的知識面，提高學生的綜合素質.教學資源分配學校在設置課程時往往會考慮到教學資源分配問題，這不僅關系到教師資源的合理分配，也關系到學生知識體系的完整性問題.《財務管理》通常是財務系(或者會計系)開設的課程，《金融學》是金融系開設的課程，在設計管理類專業(yè)開設的《財務管理》和《金融學》課程整合方案時，要注意這樣的問題：如果保留《財務管理》，金融系需要開設什么樣的課程能夠給學生介紹金融方面的知識；如果保留《金融學》，財務系需要開設什么樣的課程能夠給學生介紹財務方面的知識；如果這兩門課程都刪除，那么哪門課程能夠補充理財和金融市場知識，這個教學任務應該由哪個系來承擔.

二、管理類專業(yè)財務管理和金融學課程整合的方案設計

1.保留《財務管理》，舍掉《金融學》中國校友會網(wǎng)最新編制完成的《中國大學評價研究報告》中除東北財經大學外，排名前5名財經類院校的管理類專業(yè)基礎課的設置情況，由于各個學校教學計劃設計不同，所以有的學校也叫“學科公共課”.基于財經類院校的特點，各財經類院校管理類專業(yè)的課程設置中都有“財務管理”課程，主要是因為管理類專業(yè)的學生主要是學習企業(yè)中某一方面的管理技能，而財務管理是企業(yè)基于價值管理中不可缺少的重要管理內容之一，因此，為了擴展學生的知識面，《財務管理》課程成了各財經院校管理類專業(yè)必開的課程.如果保留《財務管理》課程，基于知識完整性，替代《金融學》可以開設的金融類課程應具備以下特點：詳細介紹金融市場和金融工具類型；介紹金融市場參與要素；介紹金融市場工具的流通和定價機制.基于上述考慮，可以選擇的課程有：貨幣銀行學、金融市場學等.

2.保留《金融學》，舍棄《財務管理》如保留《金融學》課程，基于知識的完整性，替代《財務管理》可以開設的包含理財知識的財務類課程很難在同一門課程中找到，往往會在《管理會計》和《財務分析》中涉及到部分理財知識，由于學分的限制和基礎性要求，這兩門課都是專業(yè)必修課，不適合作為專業(yè)基礎課開設.那么替代《財務管理》的課程就需要在別的教學單位尋找，比如：投資學等.同時保留《財務管理》和《金融學》并予以協(xié)調如果同時保留《財務管理》和《金融學》這兩門課程，就需要將教學內容進行整合，教師需要對教學內容進行協(xié)調，避免出現(xiàn)重復的授課內容.本文認為，基于專業(yè)基礎課54學分的要求，《財務管理》和《金融學》的教學大綱至少要包括表2的內容.基于兩門課程內容的整合，需要針對管理類專業(yè)編寫配套教材，這樣才能夠避免教學資源的浪費.

三、結束語

篇2

由我國金融理財學術領域的兩位教授和資深專家田文錦和孫大維主編的《金融理財》(機械工業(yè)出版社出版)一書，較深刻地認識到了國內外金融理財環(huán)境有著很大的差異，國外的一些理財理念必須經過消化、吸收和創(chuàng)新才能適合我國的國情。因此，這本書力圖從我國金融理財?shù)沫h(huán)境條件、思維方式和理念出發(fā)，有的放矢地研究、探討和借鑒國外的先進理財理念和方法。為此，書中通過大量剖析中國本土生動的實際案例，來系統(tǒng)地闡述金融理財?shù)幕靖拍?、原理、方法、策略和技能等知識，并在消除理財觀念誤區(qū)方面作了大量的引導性論述。

通過引證案例解讀理論，不僅使案例得到了理論上的擴展和升華，而且以實際需要為核心，在寫作理念上突破了理論與實際兩張皮的傳統(tǒng)弊端，突出了實踐性，做到了內容詳實、語言生動、言簡意賅、深入淺出，字里行間處處都能夠感受到作者那種與現(xiàn)實生活緊密相連的深刻思考。

這本書的知識結構是根據(jù)目前金融理財一線人員知識素質的現(xiàn)狀和發(fā)展的需要量身定制的，它涵蓋了金融理財本身的基礎知識與技能；銀行、證券、保險、信托和外匯等金融專業(yè)的理財知識與技能；稅收籌劃等與金融理財?shù)南嚓P知識與技能。

篇3

【關鍵詞】高中生 金融理財知識 途徑

一、引言

在以往我國的高中教育中，并沒有過多的涉及對金融理財知識的教學，由于這部分的缺失性，大部分學生的理財意識較為淡薄，不僅缺乏正確性認識，對自身花錢、以及科學理財水平普遍較低，不能夠充分認識到金錢的重要性及收獲金錢的不易性，因此全面提高高中學生的金融理財質量，使學生對金融理財能夠形成正確認識是刻不容緩的。我們高中學生相比小學生及初中生，不僅年齡基數(shù)較大，行為意識更加具有能動性及自主性，所以對高中生學習金融理財知識的途徑進行探究是極其必要的。

二、高中生學習金融理財知識的途徑

（一）通過書籍等知識獲取形式學習理財知識

理財并不僅僅涉及個人財產管理方面，還涵蓋著實現(xiàn)財富價值，進行投資層面，眾所周知，任何投資都是存在一定風險的，但是如果能夠真正掌握理財知識及要領，就能夠在一定程度上規(guī)避理財中國所存在的風險，使理財投資的結構更加優(yōu)化及完整，這對于我們高中學生來說是同等重要的，這不僅能夠促使我們養(yǎng)成良好的花錢習慣，還可以為我們的日后理財管理奠定扎實的基礎，因此高中生可以通過多多閱讀各類理財報紙及書籍將理財認知面進行拓展。

實際上理財投資與高中其他學科的學習并沒有任何區(qū)別，在將知識點進行學習前，必然會存在較多不了解的地方，學習過程中也同樣是具有一定難度的，但是一旦將知識點消化吸收后，也將成為利于發(fā)展的新本領。只要不懼艱難堅持學習，最終一定會獲得高質量的學習效果。在對理財方面的報紙或者圖書進行挑選時，要以紙質資料為首要基礎，同時還可以配合高質量及銷量的書籍共同參考學習，這樣就能夠基本達到學習標準。

在將初級階段的理財知識進行掌握后，就可以進一步提高自身的投資能力，高中生可以到圖書館借閱關于投資方面的書籍資料，但是對這部分信息資源的選擇要慎重，并將內容側重點放在專業(yè)性上面，這是因為高中生在基礎知識扎實后，就可以主攻專業(yè)性，但是如果基礎較弱，那么推進下一學習內容時將會困難重重。因此，我們在進行金融理財知識的學習過程中，要堅持循序漸進，首先以基礎為出發(fā)點，當理財知識掌握水平達到一定標準后，才能夠將學習內容進行強化。

（二）通過電視及網(wǎng)絡認識投資

我們高中生由于正處于進入大學校園，間接步入社會的關鍵階段，因此我們的學習壓力及強度普遍較重，對理財知識的學習時間也就較少，同時我們如果將這一內容的學習看做任務，那么學習興趣就會難以激發(fā)，學習熱情同樣難以調動，學習效率低下的不良現(xiàn)象必然發(fā)生，所以在這種嚴峻形勢下，我們學生需要將理財知識的學習作為壓力轉化平臺，并將理財學習當成自身的興趣愛好，在完成緊張的學習任務后，可以通過電視及網(wǎng)絡等吸引我們注意力的方式進行知識點掌握。

這在一方面能夠緩解我們高中生的學習壓力，使身心得到舒展，另一方面還可以在這一過程中提升知識涵蓋量。在實際學習過程中，可以多觀看類似財經新聞這類的節(jié)目，觀看內容并不是僅僅局限于這一層面上，只要是有關財經、理財方面的內容就可以多進行了解，并在此過程中養(yǎng)成思考的好習慣，將已知知識點進行串聯(lián)，體會國家財政發(fā)展金融氣氛，同時還可以對部分理財產品進行了解，明確自身理財方向及興趣點。除此之外，我們還可以通過現(xiàn)代網(wǎng)絡技術有針對性的搜索想要了解的理財內容，不僅能夠傾聽成功理財大師的講座，更可以體會與民生發(fā)展相聯(lián)系的經濟新聞，以這類節(jié)目為基礎，掌握理財關鍵點及要領。

（三）管好自己的錢

我們由于正處于高中階段，在有限的時間內需要將精力放在學習上，因此能夠掙錢的機會及時間也就少之又少，所以可供我們支配及理財管理的金錢，大部分是經過父母給予或者長期積累形成的。而日?？晒┗ㄤN的零用錢及過年所獲得的壓歲錢，也就成為構成我們財富主體的關鍵力量，而我們的金錢流出主要朝著三個方向進行流動：首先是有關學習方面的，通過金錢購買學習所需的文具以及習、學習資料等。其次是關于吃的方面，我們的大部分學生都會比較熱衷于吃小零食。最后就是我們的部分高中生會比較喜愛出去開拓眼界，旅游，或者是進行其他娛樂項目，例如朋友生日請客，吃飯、看電影、唱歌等。

從這一現(xiàn)實狀況來看，我們高中生的花銷結構并不合理，具有一定的盲目性特點，所以要想從根本上改善上述不良現(xiàn)象，對理財知識的學習是極其必要的，這就需要我們從自身實際情況出發(fā)，控制壓歲錢及零錢的花銷比例及方向，用自己的身份證辦理一張真正屬于自己的銀行卡，將數(shù)額較大及剩余的零花錢存入這一賬戶，在這一過程中我們就能夠了解到基本的儲蓄知識，從最基礎的層面上了解到理財?shù)闹匾?。在不斷將卡上?shù)額進行添加，使其日積月累增加時，就可以進一步形成較為健康、合理的消費意識，當金額達到理財標準界限時，我們就可以將理財項目進行對比分析，用賬面上的錢購買理財產品，這就能夠在一定程度上減低理財風險，同時收獲更多的經濟收益。

三、結語

高中生通過互聯(lián)網(wǎng)信息的一定了解，關注理財知識、通過紙質書籍學習理財知識，并加以詢問和實踐，我們在學習之余定能掌握基本的理財資訊。合理的支配、使用金錢，養(yǎng)成良好的消費習慣與理財習慣，不恥下問，與有經驗的理財者交流，相信我們高中學生定能發(fā)揮自身優(yōu)勢、不斷學習，掌握理財?shù)南嚓P知識與技巧。

參考文獻

篇4

目前，金融服務中的投資理財業(yè)務發(fā)展迅猛，理財成了廣大群眾的普遍需求，這一變化迫切需要投資理財專業(yè)人才的支持。投資理財專業(yè)人才的匱乏一直制約著行業(yè)的快速發(fā)展。這兩年不少高職院校開設了投資理財專業(yè)，可是在人才培養(yǎng)目標、設置專業(yè)課程、教育教學方法方面還繼續(xù)沿用普通高校人才培養(yǎng)的思路。如何在有限的時間內，把符合高職教育方向和培養(yǎng)目標的專業(yè)人才推向社會，不是一件容易的事，是需要認真審慎考慮的問題。因此，我們有必要就高等職業(yè)教育的投資理財專業(yè)建設展開積極探討。

［關鍵詞］

高等職業(yè)教育；投資理財；專業(yè)建設；實踐教學創(chuàng)新

近幾年，我國國民經濟持續(xù)高速發(fā)展，取得了世人矚目的巨大成就。其中金融行業(yè)作為現(xiàn)代經濟的核心，更是展現(xiàn)了異軍突起的態(tài)勢。以富豪階層為首，中產階級和中等收入群體為大多數(shù)的社會大眾理財觀念發(fā)生了翻天覆地的變化，他們從追求快速致富和激進冒險的風險投資逐步向穩(wěn)健化投資和關注財產安全等多元化方向發(fā)展。這種變化使得今天的金融理財市場發(fā)展迅猛。而投資理財業(yè)務是一項涵蓋面廣泛、專業(yè)性較強的綜合業(yè)務，它要求從業(yè)人員具有一定的文化水平和良好職業(yè)道德修養(yǎng)，熟悉有關法律法規(guī)，具備相關金融理論知識，熟練掌握投資理財操作技能。目前投資理財專業(yè)人才的匱乏一直制約著行業(yè)的快速發(fā)展，對優(yōu)秀投資理財人才的渴望已經成為激烈的行業(yè)競爭的重要部分。這兩年高等職業(yè)院校紛紛開設投資理財專業(yè)，努力擴大人才培養(yǎng)規(guī)模。職業(yè)性的專業(yè)人才培養(yǎng)計劃是適應市場用人需求的，并且隨社會發(fā)展將具有很大的發(fā)展空間，可是如何在有限的時間內，培養(yǎng)出適應性強、動手能力強、用人單位恰恰需要的投資理財專業(yè)人才不是一件容易的事情，是需要認真審慎考慮的問題。因此，我們有必要就高等職業(yè)教育的投資理財專業(yè)建設展開積極探討。

一、高等職業(yè)教育投資理財專業(yè)建設面臨的困境

（一）高職投資理財專業(yè)建設跟不上市場發(fā)展變化步伐投資理財專業(yè)建設是一件極其復雜的工作，尤其是在這個發(fā)展變化的時代。過去人們消費習慣用紙幣，而如今我們利用銀行卡、手機銀行、網(wǎng)銀、支付寶等就可以實現(xiàn)便捷付款；原來的金融產品品種單一，無外乎是股票類、國債類，而如今市場上有眾多的金融理財產品可供選擇，如黃金、外匯、期貨、基金、保險等等。而借助互聯(lián)網(wǎng)電子商務的平臺上市的“支付寶”“余額寶”及微信的“財付通”等業(yè)務，因其低廉的成本、安全的投資方式、較高的收益吸引了大眾消費。這些互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務的推廣對商業(yè)銀行的存款、理財產品和基金代銷業(yè)務造成的沖擊同樣不可小覷。如此一來，社會發(fā)展所引起的人們消費習慣、金融創(chuàng)新產品以及市場規(guī)模上的巨大變化給高職院校投資理財專業(yè)建設帶來非常大的挑戰(zhàn)，想要讓投資理財專業(yè)建設籌劃緊跟時代步伐難度確實很大。目前的金融創(chuàng)新與日俱進，金融產品層出不窮，在這一領域需要接受的新知識新技能也越來越多。高職院校在人才培養(yǎng)方案的設置上就容易出現(xiàn)問題。由于該專業(yè)所包含的科目太多，在課程總數(shù)目一定的前提下，每一科目下所設的課程數(shù)目就會相對有限。比如有些課程只能歸為一門課程進行籠統(tǒng)講授，這樣就使學生的學習不精不深，理解膚淺，最終培養(yǎng)成了“樣樣通、樣樣松”型的人才。另外，為滿足理財市場多樣化、金融市場創(chuàng)新發(fā)展的需求，理財人才還需要在銷售心理及技巧、客戶關系管理以及金融工具及業(yè)務創(chuàng)新等方面開設課程，這樣就更加劇了課程多課時少的矛盾。由此可見，在有限的時間內，培養(yǎng)出社會和用人單位需要的投資理財專業(yè)人才并不容易。

（二）高職院校與普通高校人才培養(yǎng)計劃差別不大目前，很多高職院校的投資理財專業(yè)基本設成了普通高校大金融學專業(yè)的一個壓縮版，在人才培養(yǎng)目標、專業(yè)課程設置、教育教學方法方面還繼續(xù)沿用普通高校人才培養(yǎng)的思路，再加上高職學生在學習基礎、學習能力等方面本身就不如普通高校畢業(yè)生扎實，使得如今的投資理財專業(yè)高職畢業(yè)生在理財知識水平上沒有突出優(yōu)勢。另外，高職教育本應該突出實踐教學，加強學生專業(yè)技能的培養(yǎng)?？赡壳昂芏喔呗氃盒I(yè)課程的實踐教學比重仍然較低，部分實習實訓課程流于形式，缺乏案例教學以及金融仿真模擬軟件的實踐，一些實踐操作知識內容脫離行業(yè)發(fā)展，跟不上社會發(fā)展步伐。這些問題都使高職學生在專業(yè)技能上沒有表現(xiàn)出優(yōu)勢來。

（三）投資理財專業(yè)課程設計和教學內容選取過于理論化根據(jù)高職教育培養(yǎng)人才的要求，課程設置和教學內容應該根據(jù)職業(yè)崗位和技術領域的任職要求進行選擇。但是，目前來看很多高校與該要求還有一定差距。從課程設置上看，過于注重理論教學體系，忽視了實踐教學體系，沒有學生理論和實踐交互驗證的平臺，學生專業(yè)實踐能力薄弱；從教學內容看，教學課目受限，體系不夠完整，輔助的課程設置不齊備，經常出現(xiàn)課目的壓縮和糅合現(xiàn)象，使學生對知識一知半解，基礎知識不牢固。另外，在教材方面，雖然目前都選用了高職高專教材，教材內容也加大了實訓部分，但教材內容基本還是以本科教材為模板。比如，相應的實訓職業(yè)崗位依然是銀行等金融從業(yè)人員，與高職生實際就業(yè)方向不相符。

二、高等職業(yè)教育投資理財專業(yè)建設擺脫困境的創(chuàng)新發(fā)展路徑

（一）緊跟市場，構建高職理財專業(yè)實踐應用型知識體系1.明確高職教育投資理財專業(yè)的課程定位。高職院校與普通高校在辦學方向上有根本的不同，普通高等教育是以培養(yǎng)學術型學科型人才為主，高等職業(yè)教育是以培養(yǎng)技能型應用型人才為主。基于高職教育本身的應用性、職業(yè)性的特征，高職院校投資理財專業(yè)應更強調學生的基礎技能和實踐能力的培養(yǎng)，其開設的專業(yè)課程應分為三個層次：第一層次，金融基礎知識和基礎技能要緊跟時展，與就業(yè)崗位密切聯(lián)系；第二層次，實習實訓內容要緊貼國內外財經時訊動向，使學生在實踐操作中體會經濟周期的波動和變化，正確理解常見的金融現(xiàn)象及國家政策新動向；第三層次，輔課程的設置要與實際就業(yè)能力相配套，如在銷售心理及技巧、客戶關系管理以及金融工具及業(yè)務創(chuàng)新等方面開設課程。2.課程設計要立足應用性和職業(yè)性，加強實踐教學體系建設。高等職業(yè)教育要更偏重知識的應用性和職業(yè)性，所以在課程設計方面要區(qū)別于普通本科院校，突出差別優(yōu)勢。首先應該分析就業(yè)崗位對投資理財職業(yè)素質的要求；其次根據(jù)分析來確定該崗位所需的金融理論知識、技術能力以及職業(yè)素質；然后再根據(jù)課程由淺入深的設計規(guī)律來確定課程科目、排列順序和教學形式?；A理論課以“必需”“夠用”為度，專業(yè)課以針對性、實用性為原則，精簡教學內容。根據(jù)經濟發(fā)展中實際業(yè)務的變化及時調整教學計劃，刪減工作中很少用到的專業(yè)課程，摒棄專業(yè)課程中概念化、實用性不強的章節(jié)。聯(lián)系現(xiàn)實經濟發(fā)展現(xiàn)狀，結合工作實際業(yè)務，再配合大量的案例，以崗位要求為核心加強實踐教學內容建設。3.重視高職院校投資理財專業(yè)輔助課程的設計。一般高職院校的學生進入職場，都是從基層做起。投資理財服務首先要學會跟各式各樣的客戶打交道，建立業(yè)務客戶群。這就要求我們要有好的職場禮儀，善于揣摩客戶心理，要有有效的銷售策略和技巧。因此，投資理財專業(yè)課程設置除了必備的專業(yè)課程以外，一定要在輔助課程的設置上多動動腦子下番功夫。在選擇設立輔助課程時，應當根據(jù)職場能力實際需求，認真研究，有效組織，靈活安排課時。有些課程可以設為專業(yè)選修課，讓學生自由選擇，比如，職場禮儀訓練。中國人向來注重禮貌禮儀修養(yǎng)，在與客戶打交道時，學生的禮儀形象反映了個人風度涵養(yǎng)，也反映了公司形象。我們可以專門設立職場禮儀選修課，經過專門的訓練，學生從基本行為禮儀到與客戶寒暄問好、電話禮儀、待人接物等商務禮儀各個方面都有了脫胎換骨的表現(xiàn)，達到了就業(yè)崗位要求的精神狀態(tài)與職業(yè)面貌?；ヂ?lián)網(wǎng)正一步一步改變人們的生活方式以及理財方式，網(wǎng)絡上的金融理財產品層出不窮，金融制度改革與創(chuàng)新與日俱進。面對目前的金融市場及金融機構創(chuàng)新等，我們也非常有必要把創(chuàng)新型的金融業(yè)務、創(chuàng)新型的金融工具以及創(chuàng)新型的金融服務等內容帶到課堂中。

（二）不斷改進教學手段和模式，完善實踐教學形式1.采用現(xiàn)代化教育手段，探索“一體三結合”的教學模式。基于高職教育要加強實踐教學的要求，可以探索“一體三結合”的教學模式，即將“教、學、做”糅合為一體，增強學生實踐操作能力。教師課堂上要充分利用目前比較先進的教學軟件和教學設備，利用互聯(lián)網(wǎng)絡資源?，F(xiàn)在有許多仿真模擬金融活動的教學軟件被開發(fā)出來，比如實時股票及期貨仿真交易教學軟件、商業(yè)銀行模擬教學軟件、保險實務模擬教學軟件、會計流程模擬教學軟件等。我們可以利用這些軟件讓學生模擬操作，利于這些現(xiàn)代化的教育手段有效地把“教、學、做”三個過程糅合在一起。首先，老師在課堂中借助仿真軟件、教學課件、教學視頻、教學動畫等實施職場式仿真教學，采取案例教學模式構建課程的教學內容，實現(xiàn)“教與學”的糅合。其次，學生在老師講解演示過程中可以操作和提問，這種隨堂實訓的方式又實現(xiàn)了“學與做”的有機融合，學生體會深刻。除了隨堂實訓以外，可以設置學生考核課堂，以班級分組的方式進行過程考核，搞團隊對抗。這樣一堂課下來，“教、學、做”糅合在了一起，實現(xiàn)了“一體三結合”。這種教學模式既增加了課堂的直觀性和生動性，又擴大了教學內容的信息量，極大激發(fā)了學生的學習興趣，提高了他們的實踐能力和水平，取得了良好的教學效果。也使我們的教學方式由傳統(tǒng)的灌注式教學向啟發(fā)引導式轉變，大大提高學生的學習興趣、參與意識及實踐操作能力。2.拓寬課外第二課堂的發(fā)展路徑。目前，第二課堂活動在各高校普遍興起。第二課堂活動不單可以活躍學生業(yè)余生活、填補學生的精神空白，而且以它豐富的內容、多樣的形式，起到寓教于樂、潛移默化的綜合性教育效果。比如舉辦模擬證券期貨交易大賽，老師可以隨時看到學生的網(wǎng)上的操作情況和實時業(yè)績，作為活動裁判以業(yè)績高低作為比賽結果的重要參考。學生在交易競賽中還須記好投資筆記，方便日后總結回顧，老師賽后可以對參賽成員進行業(yè)務指導和討論分析。學生在這些課外活動中體驗和掌握實戰(zhàn)時機選擇、實戰(zhàn)技巧運用、投資策略分析、投資理念等內容，有些技巧是從書本中學不到的。這樣的活動極大地激發(fā)了學生學習熱情，有效地提高了學習的效果。此外，讓學生自己通過網(wǎng)絡媒體搜集最新的國內外重要財經新聞，對財經熱點展開“頭腦風暴”，以陳述或者金融熱點問題辯論的方式展開討論。這樣一方面增強學生對經濟的關注度、敏感度，另一方面還提高了學生的思辨能力、語言表達能力、團隊協(xié)作能力等等，一舉多得。這些知識性、趣味性和教育性為一體的第二課堂活動非常有益于提高他們的學習興趣，加深他們對專業(yè)知識的理解和掌握，而且還鍛煉了思維能力、動手能力和創(chuàng)造能力，使學生綜合素質有了很大提高。

（三）按照“產教結合、院企合作”的要求建立校內外實習實訓基地，積極開展訂單式培養(yǎng)，建立產學研結合的長效機制1.加大校內實習實訓基地的硬件投入。建設校內實習實訓基地是培養(yǎng)技術應用性人才的必備條件。實訓基地建設應盡可能與工作崗位一線環(huán)境相一致，形成較為仿真的實訓環(huán)境。實踐教學要加強校內實習實訓室的硬件投入，購置必備的專業(yè)設備和軟件系統(tǒng)，根據(jù)不同培訓目標，可考慮設立證券期貨實訓室、保險業(yè)務實訓室和銀行柜臺實訓室等等。2.訂單式培訓，建立產學研結合的長效機制。高等職業(yè)教育的職業(yè)性、應用性決定了它不能把自己封閉在校園內閉門造車，只講授知識，而必須走向社會，了解社會用人需求。在校外，學院可積極謀求與本區(qū)域內的證券期貨公司、保險公司、金融投融資公司等金融機構合作辦學，按照互惠互利原則，建立校外實習實訓教學基地。用人單位可向學院提出人才需求的規(guī)模與條件，進行訂單式培養(yǎng)，對教學計劃和培養(yǎng)方案提供參考意見；學?？梢岳眉倨冢才爬蠋煄ш?，在相關業(yè)務經理的幫助下開展各種各樣的職場式培訓，如公司晨、夕會的流程，營銷模擬訓練，拓展銷售業(yè)務的說話藝術演練等社會實踐活動，使學生掌握金融營銷的基本技能及團隊管理的本領。鼓勵學生利用業(yè)余時間在校外實踐教學基地兼職，盡快熟悉投資市場全流程的實際操作業(yè)務，使得學生的客戶拓展能力得到大幅度提高，為將來可以迅速適應工作環(huán)境和工作要求奠定基礎。

參考文獻：

［1］吳云勇，陳凌白.金融學專業(yè)投資理財方向建設方案［J］.浙江金融，2008，（1）.

［2］劉學軍.高職院校投資理財專業(yè)實踐教學改革與實訓基地建設的思考［J］.產業(yè)與科技論壇，2012，（11）.

［3］冷靜.高職院校金融理財類課程改革探索———以山東外貿職業(yè)學院為例［J］.黑龍江教育，2011，（11）.

［4］蔣海，劉少波.我國金融人才培養(yǎng)模式改革研究［J］.南方經濟，2004，（4）.

［5］陳洪“.國際金融”課程實踐教學體系的改革與實踐［J］.企業(yè)家天地：理論版，2010，（4）.

篇5

金融是現(xiàn)代經濟的核心,在國民經濟和社會發(fā)展中具有極為重要的作用,是構建和諧社會的穩(wěn)定器。中國金融體系在經受了97年亞洲金融危機和2008年全球金融危機的洗禮和多次金融結構調整以后,已經逐步建立形成了以商業(yè)金融為主體、各類金融機構分工合作的金融組織體系。全國各個地區(qū)都需要大量的金融保險人才,作為一所地方高職院校的金融保險專業(yè),必須要立足義烏實際情況,以其金融業(yè)的發(fā)展為導向,確定培養(yǎng)目標,優(yōu)化課程體系,培養(yǎng)適合地方發(fā)展的金融保險專業(yè)人才,為地方經濟服務。

一、分析當?shù)亟鹑谛袠I(yè)的形勢與人才需求確定金融保險專業(yè)的培養(yǎng)目標

1.當?shù)亟鹑谛袠I(yè)的經濟形勢及人才需求分析。

1.1義烏金融市場發(fā)展迅速,初步形成區(qū)域性金融中心。截止2008年底,義烏已有各類金融機構近50家,其中銀行18家,證券營業(yè)部5家,保險分支機構28家;金融機構存貸款余額分別為1047.76億元和707.42億元,總量位列浙江省縣市第一位,分別占金華9個縣(市)區(qū)同類市場份額的40.66%和36.9%,實現(xiàn)利潤32.82億元;人均存貸額14.95萬元和10.1萬元,同樣位居浙江省縣市第一位。義烏已成為浙江省乃至全國金融業(yè)務增長最快的縣市之一。保險方面,2008年義烏市實現(xiàn)保費收入15.36億元,從1997年起連續(xù)蟬聯(lián)浙江省縣級市榜首。兩年來義烏保險業(yè)共計支付各類賠、給付款10.13億元,在保障、服務經濟社會等方面的功能不斷增強。中國出口信用保險公司專門推出“義烏中國小商品城貿易信用保險”,是我國第一個專門幫助中小企業(yè)收匯、規(guī)避外貿風險的出口信用保險產品。義烏市金融機構資金實力不斷壯大,經營實力和抗風險能力明顯增強,良好的金融生態(tài)和發(fā)展前景,正吸引著越來越多的金融機構來義烏設立分支機構,初步形成區(qū)域性金融中心?？傊?義烏金融業(yè)的全面發(fā)展,使得金融人才需求在一段時期內將會是持續(xù)上升的勢頭,這為本專業(yè)學生的就業(yè)提供了較大的發(fā)展空間。

1.2金融保險專業(yè)學生就業(yè)崗位及所需人才能力分析。本專業(yè)學生擬就業(yè)于金融行業(yè)各個職業(yè)崗位,也就是說,畢業(yè)后能夠在商業(yè)銀行、保險公司、保險中介機構、證券投資公司、信托投資公司等從事金融服務及管理工作,并能適應企事業(yè)單位、政府部門的會計、出納等工作。

2.金融保險專業(yè)培養(yǎng)目標的確定。本專業(yè)培養(yǎng)培養(yǎng)德、智、體、美全面發(fā)展,掌握本專業(yè)必備的基礎理論和專門知識,具有英語應用能力、計算機技術應用能力、溝通協(xié)調能力、基本掌握保險、銀行、證券的實務操作技能,并具備一定金融保險理論知識和理財技術,能夠勝任保險業(yè)、銀行業(yè)、證券業(yè)、社會保險機構及非金融企業(yè)的風險管理工作崗位和金融營銷管理工作崗位需要的,具有創(chuàng)新精神和較強實踐能力的高素質技能型專門人才。

二、以培養(yǎng)目標為基礎的課程設置

1.培養(yǎng)目標要求掌握的專業(yè)知識與能力。要求學生掌握經濟貿易知識、經濟法規(guī)和市場理論基礎知識;掌握銀行、保險、證券三方面的專業(yè)理論知識;掌握財務管理風險管理的理論知識及金融法律法規(guī);掌握保險營銷的基本理論和方法;熟悉營銷心理、學會商務談判與客戶關系管理;熟悉電子商務方面的技術標準、政策和法規(guī)。畢業(yè)前基本具備英語應用能力、口頭表達能力、文字寫作能力等基本能力要素和實務操作能力、營銷能力、理財能力等專業(yè)能力要素。

2.適應于各項能力素養(yǎng)的課程對應。

2.1基本能力要素。在大學期間,我們要培養(yǎng)出大學生的一些基本能力,主要是英語運用能力、口頭表達能力、文字寫作能力、計算機操作能力、人際交往能力、合同操作能力。這些能力的獲得可通過大學英語、演講與口才、經濟應用文寫作、計算機基礎、社交禮儀與公關技巧等課程的學習。

2.2專業(yè)能力要素。

2.2.1營銷能力:金融行業(yè)都需要金融營銷人才,因此要求學生在校期間培養(yǎng)出一定的市場分析能力、營銷技巧、客戶的管理能力。這些能力可通過市場營銷學、營銷心理學、商務談判等課程的學習與實踐獲得。

2.2.2理財能力:在校期間,要求學生能學會分析風險、制訂投保計劃、能開拓保險銀行或證券投資渠道、能制訂個人或企業(yè)的理財計劃。這些能力的獲得需要學習的課程有:保險概論、人身保險實務、財產保險實務、貨幣銀行學、證券投資學、個人理財分析、基礎會計、財務管理等課程。

2.2.3管理能力:生活工作處處離不開管理,要求學生在大學里要一定的管理能力,對于金融保險專業(yè)的學生來說,要有保險營銷隊伍的管理能力、有一定的經濟政策分析能力、要懂法知法。這些能力的獲得可通過管理學基礎、經濟法與經濟合同、團隊建設與管理等課程的學習和實踐來獲得。

3.金融保險專業(yè)的課程設置。以市場為主導,以能力為本位,根據(jù)以上職業(yè)崗位對基本技能和專業(yè)能力的需求分析,來配置相應課程,構建相應的知識結構體系。課程體系分為必修課和選修課。必修課包括公共基礎課、、專業(yè)技能課、實踐環(huán)節(jié)課;選修課包括專業(yè)限選課、專業(yè)任選課、公共選修課、任意選修課。公共基礎課主要為思想道德修養(yǎng)與法律基礎、中國特色概論、計算機基礎、大學英語、經濟數(shù)學、大學語文、體育、形勢與政策教育等;專業(yè)基礎課主要為管理學基礎、西方經濟學、會計學基礎、市場營銷學、經濟法與經濟合同、貨幣銀行學等;專業(yè)技能課開設了保險概論、財務管理、人身保險學、財產保險學、證券投資學、現(xiàn)資理財?shù)日n程;為了拓寬學生的就業(yè)渠道,還開設了商務談判、電子商務、國際貿易理論與實務、網(wǎng)頁設計等專業(yè)任選修課程,學生可自行選擇八選四,公共任選課是提高學生在音樂、體育方面的素質,學生可根據(jù)學院的要求和自身的愛好進行選擇。

三、優(yōu)化課程體系

課程設置必須基于培養(yǎng)目標和培養(yǎng)特色,不能因人設課,也不能因傳統(tǒng)設課。聯(lián)系義烏金融市場實際,在學生已擁有金融保險基礎知識與技能的前提下,專業(yè)課程設置設有“金融理財策劃”和“保險營銷”兩個模塊方向,根據(jù)學生的興趣和愛好選擇其中一個模塊進行深入學習:第一個模塊是金融理財策劃方向。它培養(yǎng)的是在銀行或者證券公司工作,基本懂得銀行、證券、保險各類產品的功能與風險,能為客戶提供一定的理財規(guī)劃服務的工作人員。畢業(yè)后從事學生必須具備投資理財綜合能力能力,這一模塊所開設課程包括商業(yè)銀行實務模擬、投資銀行學、現(xiàn)資理財?shù)日n程。第二個模塊是保險營銷方向。此方向培養(yǎng)保險公司的一線營銷人員或營銷管理人員。從目前情況看,在保險業(yè)中又以保險營銷業(yè)務(含保險、保險經紀等)的人才需求為最高,其次為營銷管理人員和培訓人員。這一方向注重營銷能力與團隊管理能力的培養(yǎng),注重表達能力與溝通能力的訓練。畢業(yè)后到保險公司工作的學生必須具備保險展業(yè)、核保、出單、理賠、業(yè)務處理能力和保險營銷能力。因此,該模塊所開設課程包括保險營銷實務、團隊建設、社會保障學等課程。#p#分頁標題#e#

四、注重學生實踐能力的培養(yǎng),注重課程設置與職業(yè)資格標準的對接

課程設置中要充分體現(xiàn)對實踐能力的重視與培養(yǎng),將學生的實踐貫穿于大學的整個過程,開展多種形式的實踐教學。通過“課程實踐教學、實訓室模擬實訓、集體組織校外實訓基地實習、學生社會兼職實踐”四位一體的實踐教學體系,培養(yǎng)學生的職業(yè)能力。課程教學理論與實踐緊密結合,總學時比掌握在2:3左右。實踐教學環(huán)節(jié)有計劃有步驟,循序漸進。從一年級的認知實習、金融市場調研,到二三年級的人壽保險公司、財產保險公司、銀行、證券公司進行專業(yè)實習,還有畢業(yè)前的畢業(yè)實習,均做好全面的安排。注重課程設置與職業(yè)格標準的對接,鼓勵學生在校期間取得各種證書以證明自己的實力。要求學生在畢業(yè)前必須獲得浙江省高校計算機等級考試一級證書;通過大學英語應用能力B級(含)以上考試或學校的大學英語過關考試;求本專業(yè)學生在校期間必須取得以下資格證書的一項:保險人資格證、會計從業(yè)資格證、證券從業(yè)資格證、銀行從業(yè)資格證。因此在課程設置上要求課程體系與國家職業(yè)標準及相關職業(yè)資格證書接軌,課程設置與職業(yè)資格標準互相對接,課程內容與職業(yè)資格證書互相接軌。比如在會計基礎課程結束后組織學生參加會計從業(yè)資格考試;在保險概論、人身保險、財產保險課程教學結束后組織保險人資格證書的考取。

篇6

【關鍵詞】高職；投資與理財；課程體系；教學內容

教育部在《關于以就業(yè)為導向深化高等職業(yè)教育改革的若干意見》中明確了今后我國高等職業(yè)教育的走向：引導學校正確定位，以培養(yǎng)高技能人才為目標，以實施職業(yè)資格證書制度為切入點，以就業(yè)為導向，推動高等職業(yè)教育健康發(fā)展。課程教學的改革是我國高等職業(yè)技術教育教學改革的核心。為培養(yǎng)技術應用型投資與理財專業(yè)人才，投資與理財專業(yè)課程教學改革是關鍵。

1 以就業(yè)為導向，開發(fā)專業(yè)課程體系

投資與理財專業(yè)學生主要就業(yè)方向有證券方向、保險方向。也可以從理財角度劃分為公司理財方向和個人理財方向。專業(yè)方向的寬泛性在一定程度上會導致課程開設的面面俱到。每個學校在開設投資與理財專業(yè)時都應找準自己的專業(yè)定位，在設置課程體系時，就應根據(jù)自己的專業(yè)定位，有針對性地著重培養(yǎng)學生在某一領域的實踐和操作能力。使學生通過學習，了解專業(yè)就業(yè)方向，并找到自己的興趣方向。課程教學內容的改革既應強調學科知識的系統(tǒng)性和理論的完整性，也應強調崗位職業(yè)能力的培養(yǎng)，不能忽視必要的理論知識和專業(yè)基礎，同時要加強學生創(chuàng)新能力和可持續(xù)發(fā)展能力的培養(yǎng)。課程內容既要強調高等性，又要突出職業(yè)性，課程內容體系在兼顧知識的系統(tǒng)性和理論的完整性基礎上，也要突出課程內容的應用性、技術的職業(yè)性和技能的崗位性。

學生應根據(jù)自己的興趣選擇一個基本就業(yè)方向，則該方向內的課程必須全部選修。如選修證券就業(yè)方向的學生，要同時選擇證券市場基礎知識、財務管理、證券投資分析、證券交易、財務報表分析、期貨投資實務等課程。選修不同業(yè)務方向的學生還可以根據(jù)自身的學習情況，選修其他方向的科目，以獲得有針對性的專業(yè)培養(yǎng)，提升專業(yè)素養(yǎng)和就業(yè)競爭力。與此同時，每一方向應確定學生學習階段所應考取的相應的職業(yè)資格證書。這樣，一方面學生的就業(yè)面得到了拓寬，另一方面，由于分成不同的方向，人數(shù)分散，學校在實訓方面的壓力也大為減輕，實訓的效果大大增強。

2 以培養(yǎng)職業(yè)能力為原則，設計課程標準和教學方法改革

在制定課程標準的過程中，必須開展廣泛深入的市場調研，了解不同就業(yè)崗位對從業(yè)者的職業(yè)能力要求，再依據(jù)職業(yè)能力要求開展課程標準的反復論證與設計工作。課程標準的編寫不同于教學大綱，課程標準的設計應該明確課程教學任務和教學條件要求，明確課程的知識、技能和素質標準，在此基礎上，按照工作過程要求將課程劃分為不同的教學模塊（或情境），每個模塊（情境）的教學標準、教學內容和教學方法都應該加以明確。在進行課程標準的設計時，教師應注重對學生個性、創(chuàng)新精神及綜合能力的培養(yǎng)，同時要善于使用多種現(xiàn)代教學手段來調動學生學習的積極性和主動性。

在進行教學方法的改革時，也應突出投資與理財課程專業(yè)課的應用性、操作性和前沿性，除在教學中應保留傳統(tǒng)的課堂系統(tǒng)講授教學方法外，教師還應該努力創(chuàng)新教學方法，如在課堂上可以采用案例分析教學法、仿真模擬教學法和研究式教學方法等來進行授課，以提高教學效果。

在教學方法改革中，可以采用校企合作的“四模塊”實踐教學模式。包括：課程認知實習模塊，主要是指專業(yè)課程內（也包括專業(yè)基礎課）的實踐環(huán)節(jié)；校內實習基地模塊，為學生提供仿真的模擬實習場所，包括商業(yè)銀行柜面業(yè)務、證券投資操作、商務禮儀、拓展訓練、專業(yè)綜合技能等6方面的實訓；校外實習基地模塊，為學生提供實戰(zhàn)場所；“請進來，走出去”實踐教學模式，“走出去”就是鼓勵學生走向社會和行業(yè)，鍛煉并提高工作能力，“請進來”是根據(jù)投資與理財專業(yè)的特點，采用各種方式邀請金融企業(yè)領導或職員來校作報告或講課。教師在實際教學中，還應切實把握各種教學方法的特點、作用以及具體適用的范圍和條件，根據(jù)不同的培養(yǎng)目標、不同的培養(yǎng)對象、所授的不同課程、運用方法的不同環(huán)境，恰當?shù)剡\用不同的投資專業(yè)教學方法，才能使其在教實踐中發(fā)揮有效的作用。

3 以基于工作過程為指導，設計課程教學內容

高職投資與理財專業(yè)課程教學內容的改革應體現(xiàn)“素質為核心，能力為基礎”的人才培養(yǎng)模式，以素質、能力為主旨和特征來構造投資與理財專業(yè)的知識結構和課程體系；在進行課程教學內容的安排和設計時，應按照突出應用性、實踐性的原則，重組課程結構，更新教學內容，以培養(yǎng)學生能力為主線，設計學生的知識、能力、素質結構，使學生進入社會時具有一定的基礎理論知識。同時應培養(yǎng)學生具有較強的技術應用能力和較寬的知識面，具備以職業(yè)素質為主體的綜合素質。

一個職業(yè)之所以成為職業(yè)，是因為這個職業(yè)有著與其他職業(yè)不同的工作過程，包括工作方式、內容、方法、組織以及工具的歷史發(fā)展等諸方面。在確定了投資與理財專業(yè)培養(yǎng)目標的基礎上，應首先明確學生主要就業(yè)的職業(yè)群，然后進一步確定專業(yè)的典型工作任務，最后具體落實到模塊化的課程體系。因此，每一門專業(yè)課程都應該根據(jù)專業(yè)定位有其獨到的教學內容與教學方法，不同課程內容的選取與銜接應該事先設計并按照課程標準和教學設計來進行實施。如“證券投資分析”這一模塊內容，股票投資、期貨投資等課程都會涉及，但是這部分內容不能在這幾門課程中重復講授相同內容，而應該在課程規(guī)劃時，就安排好在哪門課程中進行基礎理論內容的講解，其他課程涉及到這部分內容時，則以應用和實際操作為主。課程教學內容還應該切合當前職業(yè)崗位對職業(yè)技能的要求，要根據(jù)市場調研和專業(yè)研討等途徑所獲得的最新信息，定期對課程教學內容進行調整與更新，以適應專業(yè)發(fā)展和職業(yè)能力的需要。

課程的教學設計還應注意合理安排理論教學與實踐教學的比例，做到理論與實際、知識傳授與能力培養(yǎng)緊密結合。同時在投資與理財專業(yè)的教學中還應遵循前沿性原則。近幾十年來，金融創(chuàng)新層出不窮，如金融制度創(chuàng)新、金融產品創(chuàng)新、金融工具創(chuàng)新等。而且，經濟金融的全球化、金融活動的電子化、虛擬化現(xiàn)象等也迫切需要更新傳統(tǒng)的教學內容。這些金融領域的新的變化和發(fā)展都應反映在投資與理財課程的教學內容中。

4 在校企合作的基礎上，推動實訓課程的實施

實訓教學體系的設計、建立、實施、檢測和保持等各環(huán)節(jié)應使整個實訓教學滿足符合性、系統(tǒng)性、全面有效性、預防性和動態(tài)性的要求，都應實現(xiàn)科學化和程序化，通過反復的優(yōu)化和循環(huán)控制，最終發(fā)揮實訓教學資源的最大功效。

4.1 高職院校投資與理財專業(yè)課程實訓的現(xiàn)狀。

在高職院校投資與理財專業(yè)課程實訓中，一方面，校企合作難度較大，由于金融企業(yè)的特殊性質，實際操作難以有實質性的深入；另一方面，投資與理財專業(yè)的校內模擬實訓一定程度上可以做到高度仿真，通過建立校內實訓基地，接收證券實時行情，基于模擬交易軟件，就可以實現(xiàn)接近真實市場的模擬實訓。正由于以上兩個方面的原因，一些高校的校企合作更多的是表現(xiàn)在單向合作上，如：通過校企合作聘請企業(yè)專家進校對學生進行講座培訓，邀請企業(yè)專業(yè)人士與高職教師討論人才培養(yǎng)方案以及專業(yè)規(guī)劃。而學生進入企業(yè)實訓的機會一般只有畢業(yè)前的頂崗實習階段。

4.2 高職院校投資與理財專業(yè)課程實訓教學體系構建

根據(jù)上述實際情況，在今后的課程實訓中，應加強投資與理財專業(yè)實訓教學的內外環(huán)境建設，建立以職業(yè)能力為核心的全真模擬綜合實驗室，以虛擬真實的業(yè)務流程為內容的實踐教學形式。圍繞投資與理財職業(yè)能力進行教學目標的設計、課程開發(fā)、教材編寫以及教學方法的改革，注重將能力培養(yǎng)貫穿實訓教學全過程，逐步形成理論與實踐、知識傳授與能力培養(yǎng)有機結合的教學體系。

4.3 高職院校投資與理財專業(yè)校企合作機制的構建

投資與理財?shù)男Ｆ蠛献鳈C制的構建應根據(jù)投資與理財人才培養(yǎng)目標和規(guī)格的要求，制訂的總體及各個具體實訓教學環(huán)節(jié)的教學目標的集合體，來體現(xiàn)專業(yè)建設理念和人才定位，在整個實訓教學體系中起引導驅動作用。教學管理體系是通過組織管理、運行管理和制度管理來不斷提高實訓教學效果的指標體系之和，在實訓教學體系中起信息反饋和調控作用。

（1）建立“一體兩翼”的實訓教學目標體系。

即是以培養(yǎng)高技能應用型服務能力為主體，以職業(yè)素質訓導和職業(yè)資格證書獲取為兩翼的實訓教學目標?？赏ㄟ^政校企聯(lián)合推出人才培養(yǎng)目標和計劃，形成“三證”（畢業(yè)證、職業(yè)資格證、聯(lián)合培養(yǎng)證）和“一專多能”的開放式培養(yǎng)機制，在校內外實訓、畢業(yè)實習、入職前輔導等各個階段制訂并開展相應的職業(yè)素養(yǎng)訓導活動（如職業(yè)認知、職業(yè)適應性和創(chuàng)新能力訓練），形成完整的“一體兩翼”的實訓教學目標體系、實踐能力訓練體系和貼近的職業(yè)體驗環(huán)境。

（2）建立“分層一體化”實訓教學內容體系。

即按職業(yè)素質教育、專業(yè)技能教育、拓展技能教育（按照“一專多能”的要求，鼓勵跨專業(yè)跨院系學習1-2門技能，大力推行“雙證”制度，支持以賽促學，開設形象塑造類、審美情趣類、社交協(xié)作類訓練課程，注重培養(yǎng)復合型人才。）三個層次，循序漸進地安排實訓教學內容。職業(yè)素質教育主要是培養(yǎng)學生注重職業(yè)理念、職業(yè)道德、創(chuàng)新素質、創(chuàng)業(yè)素質等職業(yè)素質，加強職業(yè)認知、職業(yè)適應性、創(chuàng)業(yè)能力和團隊意識的培養(yǎng)。專業(yè)技能教育主要是培養(yǎng)學生的專業(yè)基礎理論知識和技能，如經濟學、管理學的基本理論，市場調查和統(tǒng)計分析能力等；拓展技能教育是按照“一專多能”的要求，鼓勵學生跨專業(yè)跨院系學習1-2門技能，大力推行“雙證”制度，注重培養(yǎng)復合型人才。通過分解投資與理財專業(yè)所需知識、能力和素質三者結構，進而在實訓項目、教學組織和職業(yè)訓練中充分體現(xiàn)和融會貫通。通過分層漸進的實訓內容安排，由“素質知識能力素質”往復循環(huán)，不斷提高教、學、訓的效果，為培養(yǎng)知識、能力、素質“一體化”的復合型投資與理財人才奠定基礎。

在此基礎上，還應建立穩(wěn)定的企業(yè)參與學校課堂教學的機制，理論部分由校內教師講授，實訓部分由企業(yè)專家講授；其次還可以與企業(yè)合作開發(fā)課程、編寫教材；同時還可以與企業(yè)共同商討專業(yè)人才培養(yǎng)方案與課程標準。重點是與企業(yè)合作推進實訓課程的實施，除了聘請企業(yè)專家組織課程實訓部分內容的教學外，還可由企業(yè)專家主持課余時間的講座，或有針對性地開設某些課程。

5 “以賽代訓”，建立理論與實踐一體化的培養(yǎng)機制

人才培養(yǎng)體系基于投資與理財專業(yè)開展校企合作的特殊性，可以通過在校內采取“以賽代訓”的方式來彌補理論和實踐教學的不足。“以賽代訓”在高等職業(yè)院校中可以參考采取三種方式：一是，結合投資與理財專業(yè)課程開展“以賽代訓”項目，如證券投資分析、期貨投資實務等課程，由相關專業(yè)課的教師進行組織，在班級內和班級間開展模擬交易大賽；二是，引入企業(yè)支持，依托學生協(xié)會，來積極開展“以賽代訓”。由于金融企業(yè)的嚴格監(jiān)管，使企業(yè)不方便正式參與學校的實踐教學，而通過學生協(xié)會的方式即各種投資協(xié)會的渠道來推動公司的參與卻是一種可行的選擇。三是，組織學生參加校外模擬交易大賽，在比賽前的集訓中可以聘請證券公司等的專業(yè)人士擔任競賽顧問，本校的專業(yè)教師擔任競賽教練對學生進行交易技能的培訓，鼓勵和指導學生積極參加各級各類的比賽，鍛煉學生的專業(yè)技能和實際操作能力；證券公司可以對協(xié)會提供針對性的培訓、組織學生開展模擬交易大賽、為大賽提供物質保障及組織學生參與證券公司的投資晨會等間接的方式，參與高職院校課程建設。

【參考文獻】

[1]胡運良，侯旭華.淺談保險實訓教學與保險應用型人才培養(yǎng)[J].當代教育論壇：學科教育研究，2009（6）.

[2]麥可思研究院.2010年中國大學生就業(yè)藍皮書[M].北京：社會科學文獻出版社，2010.

[3]馬淳正.金融保險專業(yè)“開發(fā)二元式”人才培養(yǎng)模式的探索[J].遼寧高職學報，2006（8）.

[4]馬淳正，宮文勇.金融保險專業(yè)應用創(chuàng)新型人才培養(yǎng)體系的構建[J].遼寧高職學報，2009（12）.

[5]顏青.基于校企合作的“四模塊”實踐教學模式探討――以高職金融保險專業(yè)為例[J].中國成人教育，2007（5）.

[6]吳窮.在金融保險專業(yè)構建以實訓為中心教學模式的嘗試[J].職業(yè)，2007（33）.

[7]施玉梅.模擬推銷在金融保險專業(yè)實訓中的運用[J].揚州職業(yè)大學學報，2007（2）.

[8]L.V.Bert alanffy.Problems of Life [M].London，Watts，1952.

篇7

關鍵詞：崗位需求 投資能力 營銷能力 就業(yè)競爭力

一、理論教學體系

高職院校證券投資學理論教學體系主要包括有價證券基礎知識、收益風險構成及其內在價值評估。這部分教學內容相對較為簡單，但實際教學過程中如果依照教材逐項講述往往效果較差。學生普遍對這一內容缺乏興趣，主動學習的積極性也較低。鑒于這種情況，我們應用體驗式案例教學法和啟發(fā)式案例教學法進行適當引導。[1]

1.體驗式案例教學實例

當我們講授相關有價證券基本概念概述一節(jié)內容時，依托多媒體教室的相關演示設備演示或出具一些已有的有價證券實物圖片的形式使學生在親歷的過程中理解并建構知識、發(fā)展能力、產生情感興趣。比如我們講解債券概念時可以截取“湘贛區(qū)革命戰(zhàn)爭公債券”以及上世紀五六十年代所發(fā)行的一些附息式的國家基本建設債券。講解股票概念時可以選取“飛樂音響”、“延中實業(yè)”以及“北京天橋”這些較早發(fā)行的實物股票。這些實物有價證券的票面所記載的內容不僅包含了股票債券基本概念要告訴學生的一些基礎知識。而且在每一張股票債券背后都有與當時歷史環(huán)境相互印證的凄美故事。高職院校中大多數(shù)學生理性思維弱于感性思維，再者學生從小學開始一直到大學歷史教育從未間斷，因此我們選取的這些帶有歷史感的實物圖片能夠使學生更有情感的學習。

2.啟發(fā)式案例教學實例

當講授股票投資收益與風險一節(jié)時，依托多媒體教室的網(wǎng)絡環(huán)境，選取大多數(shù)學生比較熟悉的上市公司為例逐步引出主題。通過提問“有哪位同學知道我們常喝的黑芝麻糊是哪家上市公司所出”？一般學生都能答出南方食品。這時我們教師再適時提出我們不僅可以到超市購買黑芝麻糊這種營養(yǎng)品，某些年份我們還可以通過買入南方食品股票成為其股東而獲得。而這就是我們投資股票的收益內容之一。股票投資收益主要包括股利股息受益和資本利得，而股利股息收益的形式有現(xiàn)金、股票和實物幾種。當然我們還可以通過相關投資軟件所列示的分紅融資板塊給學生更直觀的體驗。[2]

二、投資技能訓練

教學實踐中我們通過與學生交談了解到學生選擇來到高職院校學習金融或投資理財專業(yè)，大多數(shù)都已經了解或已多渠道涉足資本市場。這部分學生渴望學習到能夠在真刀真槍的證券投資中獲利的能力，而且我們所選用的大部分高職類證券投資學教材中都大篇幅的描述了基本面分析和技術分析理論。這部分教學內容學生學習時一般興趣較高，但內容多少有些晦澀難懂。如果不加以恰當?shù)慕虒W體驗進行引導也容易出現(xiàn)煩躁厭學現(xiàn)象。我們在講授這一內容時通常采用實驗室環(huán)境中教與學。

1.虛盤投資交易案例

學院內設有規(guī)格較高的專門的創(chuàng)新金融實訓室[2]，我們充分利用實驗室內先進的軟硬件環(huán)境，結合課程教學內容設計學生易于接受的教學方法在學習投資分析理論的過程中掌握投資技能。

基本面投資驗證時期較長，一般證券投資學學期課時僅64課時歷時四個月左右，利用基本面分析選股進行模擬投資有時效益并不明顯，這部分內容在講解時一般以上屆模擬帳戶作為分析案例，而其中的虛盤投資交易一般當作教學輔助工具或下屆學生課堂案例素材。

技術分析理論驗證時效性較好，我們通過課堂上組織以某種技術指標應用為主體模擬投資比賽調動學生的學習積極性。

2.實盤投資交易案例

鑒于投資成功與否很大程度上與投資理論與心態(tài)相關性較高的現(xiàn)實，我們利用高端的實驗室環(huán)境開展實盤投資交易案例陳述課程。模擬投資交易時學生心態(tài)波動起伏不是很大，一般較能做出比較理性的投資決策，投資成功概率較高而且案例也相對較多。實盤時投資者的得失心理以及貪婪與恐懼本能暴露無遺而致的投資失敗案例也很多，為了幫助學生切實理解理論以及調動其學習積極性我們參照基金設立程序設計股票投資實訓基金[3]。學生在管理和運營基金時會練習運用所學理論，在真實投資環(huán)境中歷練投資心態(tài)以及團隊協(xié)作能力。

三、營銷技能訓練

高職院校金融或投資理財專業(yè)學生就業(yè)崗位就證券、基金或第三方理財?shù)冉鹑谥薪闄C構而言，一般是營銷型的客戶經理或投資顧問等一線崗位。這一崗位要求客戶溝通能力和金融產品營銷能力較強，而且也只有營銷技能較好的員工才能真正擁有高競爭力[4]。因此，我們在開展證券投資學課程教學過程中決不能忽視其營銷技能的培養(yǎng)和鍛煉。我們通過開展相關主題的教學活動、運用較為靈活的教學方法是學生不僅能夠鍛煉其營銷能力也能夠更好教學相長。[3]

1.校內理財講座活動

為了鍛煉同學的實踐技能，實現(xiàn)工學一體化，我們與新密民生證券開展了校企合作，財順工作室就是我們雙方開展合作的教學平臺。新密民生證券負責財順工作室運營開支的一部分主要用于財順工作室各功能部門負責人與成員所開展各種校內和校外理財講座與宣傳。

我們組織學生學習理財熱點并鼓勵學生針對所學到的知識進行梳理以金融實訓室為依托為校內其他專業(yè)熱愛理財?shù)膶W生進行演練講解，比如余額寶-貨幣基金理財通覽講座就結合了當前理財熱點而效果不錯。

2.校外理財宣講活動

我們通過組織學生深入社區(qū)或人流量較高的廣場作義務理財知識宣講來強化已學習的金融基礎知識并鍛煉學生與潛在客戶進行溝通和交流的能力，通過這一活動學生也加深了對當前主流金融產品屬性的理解。為以后能夠更快適應崗位要求和提升職業(yè)競爭力打下了基礎。[4]

結論

證券投資學是金融或投資理財專業(yè)的核心課程，也是一門實踐性較強的專業(yè)理論課程，能否適應高職學生的特點上好這門課程我們在理論教學體系和教學方法上需要探索和改革的地方還有很多。

參考文獻：

[1] 于麗紅，基于學生能力培養(yǎng)的“證券投資學”教學模式探討，中國電力教育，2011-10

[2] 熊廣勤，證券投資學課程實踐教學模式探悉，武漢冶金管理干部學院學報，2010-12

篇8

關鍵詞：應用型　財務管理　專升本　專業(yè)建設

一、引言

專升本是指應屆?？飘厴I(yè)生，進人普通高等院校進行兩年的全日制脫產學習，達到本科畢業(yè)水平并授予學士學位的一種普通高等教育方式。專升本的學生入學后，與原有的全日制本科生相比，主要的差距在于基礎課程方面，盡管專升本的學生都是?？茖W校的優(yōu)秀學生，但其基礎知識有待拓展、深化。而財務管理本科教育強調的是厚基礎、寬口徑、高素質、強能力的應用型培養(yǎng)方式。從專業(yè)知識的廣度來看，財務管理本科與?？频恼n程設置就有很大的不同，財務管理本科專業(yè)除了本身的專業(yè)課如會計學、財務管理、審計學、金融等課程以外，還開設了統(tǒng)計學、資產評估、企業(yè)管理、計算機等相關課程，而?？圃盒ｋm然財務管理類的課程存在，但是缺乏系統(tǒng)性，范圍較窄。從專業(yè)知識的厚度來看，?？圃盒：捅究圃盒Ｘ攧展芾韺I(yè)教學選用的教材就有較大的差異。本文通過對專升本財務管理專業(yè)的特點分析，針對培養(yǎng)具有創(chuàng)新精神和實踐能力的高級復合型、應用型經營管理人才的目標，尋求專升本財務管理專業(yè)建設的策略。為地方院校專升本財務管理專業(yè)建設及人才培養(yǎng)提供參考略盡綿薄之力。

二、專升本財務管理專業(yè)的培養(yǎng)目標

(一)人才培養(yǎng)目標定位　高校的生存與發(fā)展取決于人才的培養(yǎng)質量，人才培養(yǎng)目標的定位是高校辦學中一個根本性的問題，對教學計劃的制定、教學內容的安排以及教學過程的實施具有決定性作用。對財務管理專業(yè)的市場供給和市場需求進行分層定位與細分。研究企業(yè)財務管理崗位設置情況，掌握不同崗位對素質和能力的需求。雖然經過不斷建設，但專升本財務管理專業(yè)的人才培養(yǎng)體系還不完善，人才培養(yǎng)的目標與社會要求還有差距，教學內容和教學方法與人才培養(yǎng)目標還不協(xié)調，教育模式還不能滿足培養(yǎng)創(chuàng)新人才的要求等。專業(yè)教育就必須以動態(tài)的觀點，與社會發(fā)展同步，不斷修訂和優(yōu)化人才培養(yǎng)方案。按照專業(yè)發(fā)展規(guī)律和上海市區(qū)域經濟發(fā)展的需要。廣泛吸收現(xiàn)代教育與人才培養(yǎng)理念，以優(yōu)化學生知識、能力、素質結構和促進教學資源優(yōu)化配置為目標，進行了人才培養(yǎng)方案的優(yōu)化。詳細分析國內知名高校財務管理專業(yè)的現(xiàn)狀，了解新形勢下社會對“理財”方面的知識結構、能力與素質要求的變化，明確地區(qū)經濟的發(fā)展對本專業(yè)人才的需要。對專業(yè)進行改革，在實踐中探索發(fā)展，形成具有前瞻性、可行性和動態(tài)更新性的改革與建設方案。認真分析我校財務管理專業(yè)與其他院校的異同，充分考慮當前上海地區(qū)外向型企業(yè)人才供需的現(xiàn)狀以及本專業(yè)面向上海地區(qū)外向型企業(yè)的特點，圍繞培養(yǎng)目標在教學計劃中設置若干個課程群。課程群設置的原則是以夠用為度、開設時間前后有序、內容銜接有機整合、明確目標、理論與實踐合理匹配、學生的素質逐次提高。

(二)人才培養(yǎng)的具體目標　培養(yǎng)目標由知識結構與能力結構的內涵所組成。培養(yǎng)目標應符合財務管理專業(yè)本科學生的知識與能力結構要求。專升本本科的培養(yǎng)目標為：培養(yǎng)具備管理、經濟、法律、理財、金融等方面的知識和能力，能在工商、金融企業(yè)、事業(yè)及政府部門從事財務、金融管理以及教學、科研方面工作，具有文獻檢索科研能力的工商管理學科高級復合型、應用型經營管理人才。本專學生主要學習財務、金融管理方面的基本理論和基本知識，接受財務、金融管理方法和技巧方面的基本訓練，具有分析和解決財務、金融問題的基本能力。畢業(yè)生應獲得以下方面的知識和能力：掌握管理學、經濟學和財務與金融的基本理論和知識；掌握財務、金融管理定性和定量的分析方法；具有較強的語言與文字表達、人際溝通、信息溝通、信息獲取以及分析和解決財務、金融管理實際問題的基本能力；熟悉我國有關財務、金融管理的方針、政策和法規(guī)；了解本學科的理論前沿和發(fā)展動態(tài)；掌握文獻檢索、資料查詢的基本方法，具有―定的科學研究和實際工作能力。

三、專升本財務管理專業(yè)建設中存在的問題

(一)知識與能力的銜接錯位　財務管理本科專業(yè)除了本身的專業(yè)課如初級財務管理、中級財務管理、高級財務管理、會計學、金融學等課程以外，還開設了統(tǒng)計學、資產評估、企業(yè)管理、計算機等相關課程。專科院校雖然財務管理專業(yè)的主要專業(yè)課不缺，但相關專業(yè)課的范圍較窄。就專業(yè)知識的厚度來看，?？圃盒：捅究圃盒I(yè)教學單就選用的教材就有較大的差異，財務管理?？频囊筝^本科低。我們深入上海的企事業(yè)單位，研究現(xiàn)實需要及未來發(fā)展對人才的需求。如作為財務管理人員應該具有比較豐富的金融知識，對外向型經濟組織還要求掌握國際資本市場運作的知識與能力。我們教學的內容更多是理論知識，實踐能力的培養(yǎng)比較欠缺。要增加實踐教學環(huán)節(jié)，整合實踐教學內容。培養(yǎng)實踐經驗豐富的教師，增強其社會實踐經驗與能力，可以將教師安排到企業(yè)中去，及時掌握最新的理財業(yè)務，可以分期分批，聯(lián)系不同業(yè)務類型的企業(yè)，接觸有代表性的經濟事項，通過實踐操作，掌握事項的處理程序、方法，搜集實物資料，編制教學案例，總結規(guī)律，找到存在的問題，提出解決問題的方法。

(二)課程體系設置簡單化　普通本科生的培養(yǎng)是以社會的整體需求為目標，強調基礎、著眼未來；而專升本教育則希望培養(yǎng)目標與社會現(xiàn)實需求相一致，強調實用、著眼當前，這就意味著培養(yǎng)對象看似學歷層次相當，但其培養(yǎng)目標及規(guī)格標準有所差別。目前專升本教育基本照搬普通高等教育的教學模式，大都向普通高等教育看齊，未辦出專升本高等教育的特色。根據(jù)培養(yǎng)目標，本科生應具有寬厚的理論基礎和專業(yè)基礎知識。盡管專升本的學生在過去專科階段的學習中也學過類似的基礎理論及專業(yè)理論課程，但由于要求的廣度和深度與本科不一樣，基礎較為薄弱，基礎知識淡化學生的知識結構與能力結構的形成主要是由大學課程設置與內容所決定。課程設置主要涉及能力結構與知識結構兩個部分。能力結構由創(chuàng)新能力、學習能力、專業(yè)能力、社會協(xié)調能力等幾個部分組成。知識結構由專業(yè)知識、人文社會科學知識、社會交際禮儀程序等知識構成。課程設置由管理學類、經濟學類、人文社會科學類、各種知識講座、課程實驗、畢業(yè)實習與論文等內容創(chuàng)新與實踐知識課程所構成。能力是基礎、課程是過程、知識是結果，結果指導實踐，能力得到提升，整個過程循環(huán)往復。學生培養(yǎng)過程的邏輯起點應該是能力，而不是知識的簡單傳遞，如何將知識轉變?yōu)槟芰托枰ㄟ^實踐程序，而實踐這個程序在學校能否得到實現(xiàn)，是高等教育的一個瓶頸。應用型本科教育的目標正是將知識轉變?yōu)槟芰Γ瑢Ｉ镜膶W生具備良好的實踐能力，但缺乏系統(tǒng)、深入的理論知識，我們的課程設置必須將落腳點放在這個節(jié)點上。

(三)實踐與創(chuàng)新能力脫節(jié)　動手能力在專科教育的基礎上加以深化，比如課程設置、實驗資料、實驗過程等論述。創(chuàng)新能力應該立足于大學本科教學的開放性、前瞻性。通過方法論、哲學、邏輯學等方面知識的掌握來實現(xiàn)。實踐教學是本科教育的難點，現(xiàn)實情況是企

業(yè)很難接受學生實習，尤其是經濟管理類的大學生，解決問題的手段主要集中在這樣幾個方面，一是建立學校內部實驗室，實驗資料由教師根據(jù)授課內容結合學生培養(yǎng)目標編寫，將實踐能力的培養(yǎng)落實在實驗內容中。此種方式必然存在難以逾越的問題，那就是教師編制的實驗資料和現(xiàn)實財務管理所面對的情況有很大的距離，這個距離主要是因為教師沒有時間和精力到實踐中去搜集、整理、分析、設計實驗資料。二是購買實驗資料，在教師的指導下完成實驗教學。效果不甚理想。三是可以到實踐單位完成實踐教學，但還是存在問題，主要表現(xiàn)在實踐單位的經濟事項有些是很簡單的、常規(guī)的，發(fā)生的頻率、數(shù)量、種類、環(huán)境都是不均衡的。當實習單位忙于經濟事項時候都不愿意接受學生實習，即使接受了學生實習，單位的指導人員也沒有時間解決學生實踐中存在的問題，或者學生根本就沒有接觸到單位的經濟事項處理過程，實踐能力的培養(yǎng)就不能得到落實。四是由學校與企業(yè)聯(lián)合建立實驗基地。這種方式的效果比較理想，但是需要企業(yè)與學校投入相應的人力、財力和時間，可以通過定時間、定指導教師、定實踐崗位等方式，提高實踐教學的效果。

四、專升本財務管理專業(yè)的建設策略

(一)無縫銜接、學分互認　知識結構與能力結構實現(xiàn)?？婆c本科無縫銜接，通過靈活選課，實現(xiàn)學分互認等方式，將?？平逃c本科教育的知識結構有效結合，做到不重復、不遺漏，實現(xiàn)財務管理專業(yè)的本科培養(yǎng)目標。培養(yǎng)目標的制訂要體現(xiàn)適應多樣性、層次性、結構性、發(fā)展性的要求，教學計劃的安排即課程設置要符合能力與知識結構的培養(yǎng)需要；教學內容整合不僅僅是內容的增減、更重要的是新知識、新觀點的充實與傳授；授課手段與方法的改進主要在于深化多媒體教學手段，采用聲、光、電、語言、圖形、甚至于模擬場景完成理論與實踐教學；考核方式的多樣性，主要是體現(xiàn)課程的特征與知識傳授和掌握的相適應，可以采用筆試、答辯、實際操作、課程論文、報告等形式完成考核；實踐與創(chuàng)新教育主要通過具有培養(yǎng)創(chuàng)新能力的課程、講座、比賽、調研、科研訓練、社會調查等形式完成，上述計劃的落實都將促進教育質量的提高與鞏固。

專升本后，學生的學習理念還有?？平逃纬傻挠^念，對本科階段的理論教育存在厭煩或不能很好理解的現(xiàn)象。對待課程中的理論性知識普遍存在不能深入理解與掌握的難題。解決這個問題，一是合理設計課程體系。課程體系要包括財務管理專業(yè)學生畢業(yè)時應該具備的知識與能力結構框架的理論內涵與實踐操作技能?？梢詤⒄毡究平虒W計劃的內容，設置專升本的教學計劃課程。在課程體系中可以通過能力結構框架的內涵設置相應的課程，通過教學大綱規(guī)范其教學內容，針對不同課程可以采用不同的教學方法與手段。課程的門類可以豐富一些，盡量考慮專升本學生的基礎知識與能力結構的現(xiàn)狀，由此產生的重復設課，內容重疊等問題，可以通過靈活選課，學分互認的方式來解決。二是學分互認。?？齐A段的學分通過認證可以作為本科階段的相同課程的學分。認證的標準由學校根據(jù)課程的內容、考核的知識點、學生的學習成績等因素制定。如課程的名稱相同、教學大綱的內容及知識點相同或基本相同、考核方式相同，成績在一定標準之上、教材內容相同或基本相同等，都可以作為互認學分的標準。這樣一方面解決了學生基礎參差不齊、又可以解決學生重復學習的問題。但是學分互認還要解決的問題是學生如果互認的學分過多，是否會給學生在校期間的學習帶來負面影響。為了解決該問題可以規(guī)定學生在校期間可以互認的學分不超過應數(shù)額，或者規(guī)定學生必須選學其他課程完成相應的學分(比如選修互認學分的1／2)。這就是在前面論述教學計劃時，為什么要設置比較豐富的課程體系的原因了。

(二)課程設置優(yōu)化　專升本財務管理專業(yè)的課程體系應按本科財務管理專業(yè)教育的培養(yǎng)目標，充分考慮學生來源、基礎課程的掌握程度、專業(yè)知識的深度和廣度，本著厚基礎、寬口徑、高素質、高能力的培養(yǎng)方式，對其重新設計，不能照搬普通本科課程體系，更不能簡單地在本科課程體系上加減，而應針對專升本學生的特點，強化基礎理論、深化專業(yè)教育、加強實踐教育，使每―個財務管理專業(yè)專升本學生都能在高等院校得到進一步深造。(1)強化基礎理論。基礎理論包括公共基礎課和專業(yè)基礎課，如大學英語、高等數(shù)學、經濟學、管理學和統(tǒng)計學，這些課程有些在?？埔呀泴W過，但深度和廣度與本科培養(yǎng)目標要求相差甚遠。另外，增加金融學、企業(yè)經營管理、經濟法等專業(yè)基礎課的選修。增加學生對專業(yè)的拓展能力，注重理論的提升。(2)深化專業(yè)特色教育。對于?？齐A段非財務管理專業(yè)的專升本學生要做到因人制宜、因材施教，可以實行非專業(yè)補課制。凡不是本專業(yè)的學生進^本專業(yè)后必勿以第一學期開始，補修?？破陂g兩門至五門的專業(yè)核心課，補課不全不準畢業(yè)。要督促學生盡快掌握?？苹A知識，邊補課邊學習新內容，這便起到很好的銜接作用。(3)加強實踐教育。財務管理實踐課程內容的設計一定要體現(xiàn)財務管理學科的知識結構，要在確保專業(yè)基礎知識、專業(yè)基本理論和基本技能的基礎上進行，使理財實踐教學真正起到課堂理論教學的延續(xù)、補充和深化作用。實踐課程體系應包括財務管理案例分析、ERP沙盤模擬對抗、畢業(yè)論文等實踐課程。

(三)整合內容、模塊教學　課程內容合理劃分為不同模塊，模塊的知識點要明確，授課方式方法要符合內容的要求、模塊具有內在知識與能力的邏輯統(tǒng)一，知識傳授模塊與能力培養(yǎng)模塊實現(xiàn)有機統(tǒng)一。要求對知識模塊的構成做科學的研究，做到數(shù)量合理，做到內容與功能同一或相似，如財務管理知識傳授與能力結構掌握模塊的構成主要包括以下課程及內容：初級財務管理、中級財務管理、高級財務管理、財務分析、跨國公司財務等，該課程群的能力培養(yǎng)目標主要圍繞學生理財能力的塑造，但該課程群知識的傳授是有其先決條件的，只有在線修課程結束后才能講授和掌握，關于課程群的設置存在先后問題，教學計劃的整體課程設置依然存在這個問題。所以要求在整合教學內容時，主要解決課程內容的重復與順序倒置，在整合過程中需要根據(jù)培養(yǎng)目標的要求，找到該課程對培養(yǎng)目標實現(xiàn)的作用，即課程的知識傳授與能力培養(yǎng)的功效。在模塊教學過程中，必須對模塊的整體功能全面掌握，在知識點與面的傳授中，既要做好理論的深化與拓展，又要做好實踐動手能力與創(chuàng)新能力的完備與提高。深化與拓展、完備與提高都要求授課主體與客體在知識的講授、能力的培養(yǎng)中發(fā)揮主動性與能動性，做到知識內容的前瞻性與實踐性有機結合，做到創(chuàng)新能力培養(yǎng)的有效落實。

(四)地方特色、凸現(xiàn)能力　上海是金融中心、貿易中心、區(qū)域發(fā)展的龍頭，具有外向型經濟的特征?；谶@種人才需求的狀況，我校又是培養(yǎng)應用型人才的高等教育院校，確定培養(yǎng)目標是以區(qū)域經濟社會發(fā)展的需要為出發(fā)點，研究區(qū)域經濟社會發(fā)展的現(xiàn)狀及未來，掌握經濟社會發(fā)展的脈搏，及時修訂培養(yǎng)目標，制定正確教學計劃，科學規(guī)劃教學內容，凸顯實踐能力培養(yǎng)，完善創(chuàng)新人才培養(yǎng)機制。財務信息處理能力是當今財務人員能力結構中不可或缺的，是應用型本科教育目標體系中的一個部分。財政部2006年《企業(yè)財務通則》首次引入信息管理概念。指出企業(yè)可以結合經營特點，優(yōu)化業(yè)務流程，建立財務和業(yè)務一體化的信息處理系統(tǒng)，逐步實現(xiàn)財務、業(yè)務

相關信息一次性處理和實時共享。并指出企業(yè)應當逐步創(chuàng)造條件，實行統(tǒng)籌企業(yè)資源計劃，全面整合和規(guī)范財務、業(yè)務流程，對企業(yè)物流、資金流、信息流進行一體化管理和集成運作。這一系列有關企業(yè)系統(tǒng)和會計系統(tǒng)同步運作的設想，突出了企業(yè)財務與業(yè)務的一體化，進而強調了企業(yè)業(yè)務流程與會計業(yè)務流程的統(tǒng)一。從技術集成的層面上看，我國財務系統(tǒng)已初步完成信息集成，即實現(xiàn)接口層次的應用和系統(tǒng)間數(shù)據(jù)的轉換與傳輸，較為成功地實現(xiàn)了數(shù)據(jù)復制、數(shù)據(jù)聯(lián)盟以及接口集成。在此基礎上，多數(shù)企業(yè)進入了過程的集成階段，即通過企業(yè)應用集成技術完成后臺理財過程的信息化、自動化。結合區(qū)域經濟發(fā)展需要，課程內容應突出金融知識?，F(xiàn)代財務管理的發(fā)展是以金融學為理論基礎的，隨著上海經濟融入世界一體化經濟體系，未來的理財工作將與金融市場密不可分，無論籌資、投資、資本運作都離不開金融市場，所以我們應該在課程設置時，考慮在專業(yè)課中設置更多金融學知識與能力的課程。

(五)創(chuàng)新教育、靈活多樣　創(chuàng)新教育具有現(xiàn)實性、重要性、可行性。財務管理教育的根本目的是培養(yǎng)有知識、有能力、高素質的理財人才。面對復雜多變的社會經濟環(huán)境，衡量本科教育質量的水平，并不僅僅局限于學生掌握了多少理財方面的知識，更重要的是學生畢業(yè)走上工作崗位后能否在各種情況下隨機應變，靈活運用這些知識，是否具有較強的職業(yè)判斷能力和解決現(xiàn)實問題的能力。這就要求我們在組織教學中，必須貫徹素質教育原則。在重視知識傳授的基礎上。注重培養(yǎng)學生富有創(chuàng)造力地吸收和應用知識的能力。教師應當在授課過程中關注社會經濟熱點，變靜止的教育觀為動態(tài)的教育觀，找準所教學科的切入點，從而全面提高學生的綜合素質。從學生的學科入門指導開始培養(yǎng)學生的專業(yè)意識，同時緊跟學術和實業(yè)前沿來構建動態(tài)的專業(yè)框架，通過支持、鼓勵學生參加各種資格考試來夯實就業(yè)基礎，通過競賽教育，優(yōu)化學生的知識結構。高校每年舉行的“希望杯”、“挑戰(zhàn)杯”、“財會信息化”等競賽，一方面檢驗各大學教育的質量，另一方面為優(yōu)秀本科生提供施展才智的舞臺。在這些競賽中，優(yōu)秀本科生的知識結構得以整合、優(yōu)化，理論能力、實踐能力、創(chuàng)新能力得到提升。競賽教育已經成為高等教育不可或缺的組成部分，積極組織參賽，精心準備競賽，已經成為擴充教學內容，培養(yǎng)本科生團隊精神的重要教學內容。為本科生指派專業(yè)指導教師，建立“零距離育人”的導師制，確立“因材施教、個性化培養(yǎng)”的教育教學理念，加強師生交流。促進教學相長，深化教學改革。本科生導師全程負責學生科研、畢業(yè)論文、畢業(yè)實習、就業(yè)，實施零距離指導。

篇9

【關鍵詞】商業(yè)銀行 個人理財 滿意度

近幾年來，隨著國內經濟的高速發(fā)展，CPI持續(xù)高升，個人財富不斷增加，高收入的人群陸續(xù)涌現(xiàn)，傳統(tǒng)的存款利息低收益少，已經不能滿足大多數(shù)客戶的需求，購買理財產品就成為了使個別資產能夠有效保值增值的渠道，并迅速為人們所接受。盡管個人投資者有著一定的理財意識，但卻缺乏相關經驗，需要得到專業(yè)人士的指導。而作為理財服務提供商，我國商業(yè)銀行紛紛建立起健全的個人理財服務體系，設立財富中心，并紛紛推出各種新型的理財產品，來滿足客戶的需求。目前，我國商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務已經成為國內產品和服務創(chuàng)新的主要領域。

一、我國個人理財業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀

個人理財業(yè)務起源于美國，在歐美國家發(fā)展迅速，已有百年歷史，成為了商業(yè)銀行重要的業(yè)務組成部分。發(fā)達國家的個人理財業(yè)務特點明顯，批量大、風險低、業(yè)務范圍廣、經營收益穩(wěn)定。而在香港，一對一的個人理財服務已經成為近年來銀行業(yè)競爭的重點了，一些外資銀行逐步推出了自己的理財套餐，針對不同收入的客戶提供相應的服務，推動了香港整體個人理財服務水平的不斷提升。

個人理財業(yè)務的發(fā)展變化，反映的是股票市場、金融監(jiān)管、消費變化等情況。例如股市如虹、消費旺盛、利率下調都會影響到儲蓄的減少。個人理財?shù)陌l(fā)展反映著市場經濟的發(fā)展變化。我國的個人理財業(yè)務從發(fā)展情況來看，還主要停留在咨詢服務上，操作上不過是在儲蓄功能上的延伸，把存貸款產品進行簡單的重組，涉及的投資品種還比較少。與發(fā)達國家相比，還有很大差距，客戶資產不易大幅增值，個人理財業(yè)務還有待完善。我國商業(yè)銀行紛紛認識到開展理財業(yè)務的必要性，于是各大銀行利用傳統(tǒng)優(yōu)勢，逐步向該領域進軍。

該業(yè)務以客戶的投資目標為基礎，根據(jù)客戶的資產、收入情況分析，客戶的消費以及風險承受程度，幫助客戶實現(xiàn)資產收益最大化的目標。與此同時，幫助客戶了解該行業(yè)，科學的投資，合理的理財，將資產用于股票、債券、保險等方面，通過及時了解資產情況和相關新聞，獲得相關收益?，F(xiàn)在國內的理財產品中，多數(shù)都與各類股票基金掛鉤，收益遠高于銀行定期存款和與利率掛鉤的相關產品。根據(jù)客戶的實際情況為客戶推薦相應服務，很大程度上提升了理財產品的實用性和適用性。

二、商業(yè)銀行個人理財業(yè)務發(fā)展中存在的問題

（一）金融業(yè)的分業(yè)經營一定程度上限制了我國個人理財業(yè)務的發(fā)展。根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》明確規(guī)定，金融機構分業(yè)經營，商業(yè)銀行不得經營信托投資和保險證券業(yè)務。分業(yè)經營似的各個金融機構之間信息相對閉塞，信息不對稱似的原本就有限的客戶資料得不到充分利用，使得資金不能再各個領域充分合理配置。銀行、證券、保險都在為各自的客戶進行理財，客戶的資金只能在他們各自的體系內使用，無法實現(xiàn)在其他市場的增值，客戶經理也不能代客戶進行直接投資，這就導致了個人理財業(yè)務的發(fā)展空間受到了限制，其服務只能停留在較低的層次上。

（二）從產品設計上缺乏創(chuàng)新。雖然現(xiàn)在推出的個人理財產品種類日益豐富，但仔細比較可發(fā)現(xiàn)其實大多數(shù)的理財產品同質化比較嚴重，主要還是停留在簡單的存貸款產品組合上，或者是較初級的咨詢建議服務上，還未涉及股票、基金、債券等投資品。所以在產品開發(fā)上仍然存在著問題，產品創(chuàng)新的深度和廣度還有待提高。同時，產品設計要貼近客戶，以前的理財產品大多是以產品為中心，忽略了客戶真正需要什么樣的產品，以營銷為主，沒有意識到客戶的需求，應在貼近客戶的基礎上設計出更多更好的產品。

（三）理財人員的素質還需提高。個人理財業(yè)務所涉及的面非常廣泛，這就要求從業(yè)人員具備扎實的金融知識、專業(yè)技能以及較高的綜合素質。對于客戶來講，投資是希望得到更好的收益，而這種收益是不確定的。這就需要專業(yè)的理財規(guī)劃師結合客戶自身的承受能力，來幫助客戶分析，達到實現(xiàn)收益最大化的目標。然而在我國從事理財服務的專業(yè)人員中，獲得理財規(guī)劃師認證的比例遠低于發(fā)達國家的水平。同時，擁有認證資格不代表擁有專業(yè)水準。所以提高個人理財從業(yè)人員的專業(yè)水平已經刻不容緩。

三、如何提升個人理財業(yè)務客戶滿意度

客戶滿意度的研究，是在通過連續(xù)性的研究，獲得消費者對特定服務的滿意度相關指標的評價，找出內外部客戶的核心問題，發(fā)現(xiàn)最快捷有效的途徑，實現(xiàn)最大化價值。

客戶滿意程度說的是客戶的感知價值和客戶的預期之間的差距?？蛻粼诶碡敇I(yè)務中達到了自己預期的程度才能滿意，也會因此繼續(xù)在該銀行購買產品，并可能為該銀行做宣傳，口口相傳，吸引更多的客戶。

（一）服務環(huán)境

如何能夠以迅速快捷的方式接受理財服務是必須要考慮的因素。在設置個人理財業(yè)務網(wǎng)點的時候需要充分考慮周邊人群的消費水平，針對不同經濟條件的人群，合理安排網(wǎng)點，就近吸引有效理財客戶。銀行排隊過長，效率低下，來自多方面的原因，但最主要的還是銀行要以客戶為中心，將客戶放在最重要的位置，客戶至上?？蛻艚o銀行提出的建議與意見，銀行要予以高度的重視，因為客戶的表達反映了他們對銀行的真是看法，對銀行的幫助是直接的。針對銀行的理財業(yè)務，構建完善的客戶反饋體系，將客戶的意見收集起來，做出相應處理。這樣做不僅可以得到客戶的認可，也能提升客戶對銀行的理財服務滿意度評價。

（二）產品創(chuàng)新

鑒于目前商業(yè)銀行金融創(chuàng)新方面的能力有限，在產品開發(fā)上和創(chuàng)新上應緊跟市場變化，了解客戶需求，理性定價，對優(yōu)秀產品應及時推廣。積極開發(fā)結構性金融產品，發(fā)展資產證券化，改善與證券、保險、信托等其他金融機構的合作方式。合理的產品應該賣給合適的客戶，針對風險大收益高的產品應面向資金量大、風險承受力強的客戶。銀行的投資理財產品應多考慮投資者的需求，為客戶提供更多選擇。根據(jù)客戶不同的人生階段打造不同的理財產品，如為客戶的還在設計的用于子女教育方面的理財產品；專門針對老年人的養(yǎng)老理財產品。合理收費也可在一定程度上增加客戶的滿意度。

（三）理財人員培訓

普通老百姓都比較缺乏理財方面的知識，這時就凸顯了理財顧問的重要性。對于銀行來說，首先要選拔出優(yōu)秀的員工進行理財顧問業(yè)務的培訓，來滿足對理財專業(yè)知識方面的需求。此外，銀行應與財經類相關院校進行合作，將內部優(yōu)秀員工送進學校進行培訓的同時，也可以在高校內選拔合適的人才，既具備金融方面的相關基礎知識，又懂得營銷技巧的高素質理財人員，為不同行業(yè)不同背景的人群提供相應的服務。

（四）改善銀行形象

客戶在購買理財產品之前，會先考慮這家銀行的綜合實力是否夠強。最先考慮的必然是該銀行的理財水平，在整個行業(yè)內的排名和廣大投資者中的口碑。商業(yè)銀行為客戶提供的服務包括存貸款業(yè)務，還包括理財業(yè)務、代繳水電費、工資等多種服務，涉及到了日常生活的各個方面。

當在銀行辦理業(yè)務時，銀行給我們的第一印象非常重要。銀行的環(huán)境如何，銀行的工作人員服務態(tài)度如何，員工的素質如何，都直接影響著他們是否會選擇這家銀行。從銀行的角度來說，他們必須以全心全意為客戶服務的態(tài)度為客戶服務。從客戶的角度出發(fā)，為客戶考慮周全，提供更多便捷服務，爭取在廣大客戶中樹立好的形象，提高客戶對銀行的滿意度。

參考文獻

[1] 盧海燕. 商業(yè)銀行客戶滿意度研究[J].學術論叢. 2008（4）：31-33.

[2] 何泰康. 商業(yè)銀行發(fā)展個人理財業(yè)務的問題探討[J]. 當代經濟.2010（14）：36-37.

[3] 路楠. 中國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務存在問題及解決方案[J]. 金融市場.2012（01）：71-72.

篇10

[關鍵詞]個人理財財務比率

在個人理財規(guī)劃業(yè)務中，理財規(guī)劃師為了保證客觀、專業(yè)的制定理財方案，首先需要了解客戶及其家庭的實際情況，關鍵在于其能否對客戶的財務信息和財務目標的充分掌握，通過相關比率分析客戶現(xiàn)行的財務狀況并預測客戶未來的財務狀況。

一、個人理財與公司理財財務分析的區(qū)別

公司理財與個人理財中的財務分析都是通過編制財務報表，按照一定的程序和方法計算系列評價指標，對過去的財務狀況進行總結性分析和評價、對當前財務狀況進行調整、對未來的財務運作進行預測，找出存在的問題并擬定發(fā)展的方向。但由于其財務分析復雜性不同，與公司理財相比，個人理財?shù)呢攧辗治鲇衅洫毜降奶攸c。

(一)財務分析的目標不同

企業(yè)財務分析的主要目標是向外部投資者、債權人、內部經營管理者和政府部門以及監(jiān)管當局提供有關企業(yè)可以利用的經濟資源、外部要求、各類交易的發(fā)生和變動，以及利潤及其構成等各方面的信息，以便各方了解企業(yè)的財務狀況和經營成果，并以此作為投資、信貸、決策的信息依據(jù)。而個人理財財務分析的主要目標是讓客戶了解他本身及家庭的財務健康狀況，并為理財規(guī)劃師對其進行理財規(guī)劃提供準確信息。因此公司理財和個人理財都以資產負債表和損益表為基礎，但使用的財務比率、計算方式、參照指標等是不同的。

(二)沒有嚴格的會計準則要求

個人和家庭的財務報表可以根據(jù)自己的需要和特點來進行編制。資產負債表和損益表也不需要像企業(yè)會計中嚴格對應。在企業(yè)的財務分析中，根據(jù)謹慎性原則的需要，需要對應收債款、證券投資、無形資產等各種資產項目計提減值準備，而在個人理財中一般沒有體現(xiàn)。因此個人理財?shù)呢攧辗治鲆话悴粐栏褚勒諘嫓蕜t進行，往往需要理財規(guī)劃師根據(jù)客戶的實際情況進行調整。

(三)會計基礎不同

企業(yè)的資產負債表和損益表一般都是以權責發(fā)生制為基礎編制的。而個人理財中個人及家庭財務狀況大多以收付實現(xiàn)制計算。

(四)準確性依賴于客戶

公司理財中有專業(yè)和獨立的會計對企業(yè)的財務狀況進行記錄和分析，依照嚴格的會計準則和處理方法，財務報表勾稽平衡，能夠較為準確全面的反應企業(yè)一定時期內的經營狀況。而個人理財中能否提供準確的財務信息完全依賴于客戶是否有記錄收支狀況的習慣，是否能夠提供準確的資產負債信息，是否對相關的非財務信息有足夠的估計。

二、個人理財財務比率的應用

國內外對個人理財業(yè)務中的財務比率研究較少，也沒有達成共識的財務分析體系，目前比較常用的是勞動和社會保障部的CHFP和中國注冊理財規(guī)劃師協(xié)會CFP提出的財務比率體系。

(一)CHFP對個人理財中財務比率的研究

CHFP主要要求理財規(guī)劃師對客戶的6項主要財務比率進行分析，并依據(jù)財務分析的結果對客戶現(xiàn)行財務健康狀況進行分析，結合對客戶及其家庭未來的收入和負債情況的預測，提出理財規(guī)劃建議。

1　結余比率=結余／稅后收入

結余比率反映客戶提高其凈資產水平的能力。其中結余和稅后收入均來自客戶收入支出表，一般認為該比率保持在0.3左右較為適宜。

2　投資與凈資產比率=投資資產／凈資產

投資與凈資產比率反映客戶通過投資提高資產規(guī)模的能力。其中投資資產和凈資產均來自客戶資產負債表，投資資產包括“其他金融資產”的全部項目和“實務資產”中房地產方面的投資及以投資為目的的收藏品。一般認為該比率保持在0.5或稍高較為適宜。

3　清償比率=凈資產／總資產

清償比率反映客戶綜合償債能力的高低。其中凈資產和總資產均來自客戶資產負債表，凈資產等于總資產減去負債。一般認為該比率應該高于0.5，保持在0.6～0.7較為合適。

4　負債比率=負債總額／總資產

負債比率與清償比率相加等于1，同樣反映客戶的綜合償債能力，其中負債比率和總資產均來自客戶資產負債表。一般認為該比率應控制在0.5以下，但也不應低至接近0的程度。

5　負債收入比率=負債／稅后收入

負債收入比率反映客戶在一定時期財務狀況良好程度的指標，其中負債來自客戶資產負債表，稅后收入來自客戶收入支出表。一般認為該比率控制在0.4以下較為合適。

6.流動性比率=流動資產／每月支出

流動性比率反映客戶支出能力的強弱，其中流動資產為客戶資產負債表中“現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物”項目，每月支出來自于客戶收入支出表中年支出除以12個月。一般認為該比率保持在3左右較為合適。

(二)CFP對個人理財中財務比率的研究

CFP要求理財規(guī)劃師根據(jù)客戶的家庭資產負債表和收支儲蓄表分別進行負債比率、支出比率、儲蓄比率分析，還需要對家庭綜合財務狀況進行理財成就率、資產成長率、財務自由度進行分析，并建立了致富公式，對凈資產成長率進行分析。

1　負債比率=總負債／總資產

其中負債包括自用資產、投資性資產和信貸消費，負債比率越高，財務負擔越大，如果收入不穩(wěn)定，無法還本付息的風險較大。

2　支出比率=總支出／總收入

影響家庭支出比率的因素有兩個：消費負擔率和財務負擔率，其中消費支出與總收入之比為消費負擔率，通常情況下邊際消費負擔率會隨著總收入的增加減小。理財支出與總收入之比為財務負擔率，包括利息支出、保費支出、投資交易成本等，一般不超過總收入的30％。

3　儲蓄比率=自由儲蓄額／總收入

自由儲蓄額為總收入減去總支出和已經安排的本金還款或投資，可以用來實現(xiàn)一些短期目標、或用于提前還款以降低貸款的利息負擔，或用于增加投資以其凈資產的迅速增長，可以設定自由儲蓄率10％為目標。

4　綜合財務比率

綜合財務比率包括理財成就率、資產成長率和財務自由度。

(1)理財成就率=目前的凈資產／(目前的年儲蓄×已工作年數(shù))

理財成就率計算的前提是儲蓄增長率和投資回報率相等，標準值為1，該比率越大表示過去的理財成績越好，儲蓄運用的投資回報率是影響理財成就率的重要原因。

(2)資產成長率=資產變動額／期初資產=(年儲蓄+年投資收入)／期初總資產

資產成長率表示家庭財富增加的速度，通常情況下年輕人的資產數(shù)量較少，資產成長率也會稍高，若不考慮以上因素，則積極儲蓄并將其轉化為投資的人，資產成長率較高。

(3)財務自由度=(目前的凈資產×投資報酬

率)／目前的年支出

財務自由度的目標值是退休時等于或大于1，即包括退休金在內的資產，風險較低的投資所獲得的利息就可以維持家庭基本的生活水平。如果更早達到1的水平，則可以更早選擇退休或從事自己喜歡的職業(yè)。

5　致富公式=凈儲蓄／凈資產

致富公式也稱為凈資產成長率公式，代表個人累積凈資產的速度，可以根據(jù)不同時期和狀況，通過提高儲蓄率、提高投資報酬率、提高生息資產占總資產的比重、積極增加理財收入、有效利用財務杠桿等方式提高凈資產成長率。

三、對個人理財規(guī)劃業(yè)務中財務比率應用的建議

(一)重視財務信息的收集和財務比率的使用

分析企業(yè)財務狀況的最為廣泛使用的方法就是財務比率分析，財務比率分析可以幫助我們了解企業(yè)在管理、市場營銷、生產、研究和發(fā)展等方面的長處和短處。而在目前中國的個人理財業(yè)務中，由于專業(yè)理財人員的缺乏和廣大客戶對理財規(guī)劃業(yè)務認同感不足，各大銀行、基金公司、保險公司、第三方理財機構的工作重點更多的放在了客戶當前富余資產的保值與增值，而對客戶本身的財務健康狀況的分析僅作為參考指標或根本不進行。伴隨經濟和金融市場的高速發(fā)展，越來越多的人開始重視自身金融資產的分配和家庭財務狀況的整體情況。為此，各金融機構的個人理財業(yè)務應更多的從客戶利益出發(fā)，以詳細、認真的記錄客戶的財務信息基本情況并對各項財務比率進行系統(tǒng)分析為基礎，實事求是的幫助客戶配置金融資產。

(二)根據(jù)客戶所處的生命周期設定適合的財務比率體系和參考值

目前個人理財業(yè)務中尚無廣為認可的財務比率體系，較為常用的是負債比率、流動性比率、投資凈資產比率和財務自由度指標。對于處于不同生命周期的客戶，因其資產狀況、家庭狀況和理財重點的不同，使用的財務比率體系和參考值都應有所調整。例如對于單身期青年人，重點應保證儲蓄比率和結余比率，積累投資用的第一桶金；而對于已有子女的中年家庭，應增加教育支出比率和保險比率的考慮；對于即將退休的中老年家庭，應調整退休前后的生活費用提高財務自由度。同時針對不同的家庭情況和客戶職業(yè)特點，財務比率的參考值也應有所不同，不能照搬國外的經驗，應結合中國國情，根據(jù)職業(yè)、年齡、家庭狀況、風險態(tài)度、城市地區(qū)等指標進行較大規(guī)模的數(shù)據(jù)調研，得出實用的財務比率參考值。

(三)通過財務比率的橫縱向比較發(fā)現(xiàn)和解決客戶的財務問題

對于企業(yè)理財而言，單純計算企業(yè)的財務比率只能反映企業(yè)在某一個時點上的情況，只有把計算出來的財務比率與以前的、與其他企業(yè)的、和整個行業(yè)的財務比率進行比較，財務比率分析才有意義。但目前的個人理財業(yè)務中基本只分析客戶目前或當年的財務比率，而很少就客戶往年的財務比率或與客戶類似家庭的財務比率進行橫向和縱向的比較，這一方面是由于對于財務信息分析的不重視，另一方面是客戶歷史財務信息不完整，無法進行比較。這樣導致的直接問題是突發(fā)事件或短期財務信息變化可能掩蓋客戶家庭財務健康狀況的本來面目，導致所進行的理財規(guī)劃產生偏差。因此要建立客戶的財務信息檔案，積累客戶財務信息，跟蹤客戶財務比率，對突然變化的財務比率要幫助客戶認真分析原因，剔除財務分析中的偶然因素，提升財務分析質量，為理財規(guī)劃提供更準確的工作基礎。

(四)開發(fā)更為簡便、全面的財務記錄和分析軟件

盡管伴隨個人理財業(yè)務的逐漸興起，國內很多企業(yè)如金蝶的友商網(wǎng)、用友的偉庫網(wǎng)、網(wǎng)大賬本等已經開始提供個人理財?shù)呢攧沼涗浧脚_，但相較Mint、Quicken、Yodlle和Microsoft Money國外比較成熟的理財軟件，國內的相關軟件和平臺尚缺乏客戶數(shù)據(jù)與金融機構的連接，所進行的記錄也只能為客戶本身提供簡單的財務報表，不完全適用于理財規(guī)劃師的要求。因此各金融機構應為自己的客戶免費提供好用、易用、功能適當?shù)膫€人理財軟件，用于客戶全面記錄財務信息并進行簡單分析，并能夠在客戶授權下自動從金融機構獲取財務數(shù)據(jù)，即時更新財務信息，同時在保證客戶信息安全的基礎上進行財務健康狀況分析。

主要參考文獻：

[1]中國就業(yè)培訓技術指導中心.理財規(guī)劃師基礎知識[M].北京:中國財政經濟出版社.2007(11).

[2]FPSCC.金融理財原理(上)[M].北京:中信出版社,2007(2).