導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇采購(gòu)計(jì)劃報(bào)告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

工作總結(jié)是做好各項(xiàng)工作的重要環(huán)節(jié)。通過(guò)工作總結(jié)，可以明確下一步工作的方向，少走彎路，少犯錯(cuò)誤，提高工作效益。下面就讓小編帶你去看看采購(gòu)年度計(jì)劃工作總結(jié)報(bào)告范文5篇，希望能幫助到大家!

采購(gòu)年度計(jì)劃總結(jié)報(bào)告120__年，我部門員工在工作上勤勤懇懇、任勞任怨，不分晝夜、節(jié)假日，出色的完成了公司交辦的采購(gòu)工作。積極參與公司組織的各種緊急任務(wù)，獲得公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和表?yè)P(yáng)。在作風(fēng)上執(zhí)行公司管理制度，堅(jiān)持原則，堅(jiān)持財(cái)務(wù)制度，以采購(gòu)紀(jì)律嚴(yán)格要求自己，廉潔奉公，從未出現(xiàn)違法、違紀(jì)、腐化現(xiàn)象。我們樹(shù)立“為公司節(jié)約每一分錢”的觀念，堅(jiān)持同等質(zhì)量比價(jià)格，同等價(jià)格比質(zhì)量，最大限度為公司節(jié)約成本的原則。緊緊圍繞公司生產(chǎn)這條主線努力開(kāi)展工作，使各項(xiàng)工作比去年得到了比較明顯的進(jìn)步。

一、工作完成情況及修訂完善管理制度

1、本年度工作完成情況

根據(jù)公司安排，我們物資采購(gòu)部主要擔(dān)負(fù)

①公司鹵水加工廠、辦公區(qū)、生活區(qū)建設(shè)所需的鋼材、水泥;

②井上鉆采工具、套管、隔熱油管、泥漿材料;

③建廠所需成套設(shè)備、儀器儀表、閥門管件;

④電器設(shè)備;

⑤勞保用品;

⑥一般工具;

⑦輸鹵管線;

⑧研究所實(shí)驗(yàn)材料、化學(xué)試劑、儀器儀表;

⑨公司交代的其它采購(gòu)業(yè)務(wù)。

為節(jié)約資金，防止庫(kù)存積壓，堅(jiān)持零庫(kù)存管理方法，在采購(gòu)量大，部分物資緊缺的情況下，千方百計(jì)，精心組織尋找貨源，積極組織落實(shí)，始終把保障生產(chǎn)所需放在首要位置，一切工作圍繞在建項(xiàng)目，保障鉆井施工，科研開(kāi)發(fā)這個(gè)中心來(lái)開(kāi)展，圓滿完成了工作任務(wù)。在公司領(lǐng)導(dǎo)的大力支持和正確的領(lǐng)導(dǎo)及其他部門的配合下，20__年共完成采購(gòu)計(jì)劃申請(qǐng)單份，簽訂合同0份。全年采購(gòu)額達(dá)到萬(wàn)。其中建廠設(shè)備、閥門管件、儀器儀表、機(jī)械設(shè)備等計(jì)款___萬(wàn)，加工廠區(qū)購(gòu)進(jìn)水泥噸計(jì)款萬(wàn)，購(gòu)進(jìn)各種鋼材噸計(jì)款萬(wàn)，3個(gè)井隊(duì)共組織購(gòu)進(jìn)泥漿藥品噸，計(jì)款萬(wàn)，購(gòu)進(jìn)套管噸，計(jì)款萬(wàn)，隔熱油管米計(jì)款萬(wàn)等。合同采購(gòu)萬(wàn)，零星采購(gòu)萬(wàn)。

目前基本做到__元以上的采購(gòu)，由財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)賬，減少現(xiàn)金交易環(huán)節(jié)，逐步建立起物資采購(gòu)渠道及供應(yīng)商信息檔案?，F(xiàn)已有一百多家供應(yīng)商。我們一直強(qiáng)調(diào)采購(gòu)工作透明，在采購(gòu)工作中做到公開(kāi)、公平、公正。不論是大宗材料、設(shè)備還是小型材料的零星采購(gòu)，都盡量多與相關(guān)職能部門共同參與。即使在時(shí)間緊，任務(wù)重的時(shí)候，也始終堅(jiān)持這個(gè)原則，和相關(guān)部室人員一起詢價(jià)比較，在采購(gòu)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)中主動(dòng)接受監(jiān)督。即確保工作的透明，同時(shí)保證了工程進(jìn)度。逐步完善制度。

2、部室建立每人每天工作寫實(shí)，所干工作一目了然，督查每人每天工作量，和每一筆業(yè)務(wù)操作進(jìn)程，也便于采購(gòu)環(huán)節(jié)上的查詢。

每周上報(bào)周工作量，每月報(bào)采購(gòu)報(bào)表，出年底財(cái)務(wù)報(bào)表等供領(lǐng)導(dǎo)參閱決策。

3、重新制定完善崗位制：人員按其所長(zhǎng)，專業(yè)化分工分類，各負(fù)其責(zé)。

解決職責(zé)專業(yè)分不清：容易出現(xiàn)行行都會(huì)干，行行都不專，材料性能不知道，型號(hào)參數(shù)搞不清，有了失誤扯不清，干起工作來(lái)理不清等憋病。避免喪失自覺(jué)性，業(yè)務(wù)始終得不到提高，很難獨(dú)擋一面處理問(wèn)題，對(duì)公司，對(duì)個(gè)人危害極大。崗位責(zé)任制的落實(shí)，徹底扭轉(zhuǎn)了這種局面的存在，每個(gè)人的工作積極性和工作效率顯著提高。

4、定制出臺(tái)本部門管理制度：使大家充分認(rèn)識(shí)到采購(gòu)制度嚴(yán)肅性，在工作中必須嚴(yán)格遵守國(guó)家、企業(yè)的采購(gòu)紀(jì)律。

本制度內(nèi)容包含：落實(shí)公司管理制度、員工管理、質(zhì)量管理、采購(gòu)流程管理、和懲治違紀(jì)、違法、條款等內(nèi)容，以時(shí)刻警示本部門人員。

5、安全工作方面：本著安全第一，預(yù)防為主的主導(dǎo)思想，時(shí)刻提示加強(qiáng)安全意識(shí)，每筆業(yè)務(wù)資金安全是第一位的，反復(fù)強(qiáng)調(diào)要與企業(yè)知名度高，信譽(yù)好，資質(zhì)證件齊全的企業(yè)做為合作伙伴，每項(xiàng)合同條款必須反復(fù)推敲，防止出現(xiàn)意外，給公司和個(gè)人造成經(jīng)濟(jì)上損失。

在出差，裝卸車時(shí)，特別強(qiáng)調(diào)注意人身安全，防止意外事故發(fā)生。20__年，本部門無(wú)一例安全事故發(fā)生，做到全年安全生產(chǎn)。

二、基本做法

1、注重市場(chǎng)調(diào)查

為保證能采購(gòu)到質(zhì)優(yōu)、款新、價(jià)廉的貨物，我們以了解市場(chǎng)最新行情、最新動(dòng)態(tài)和相關(guān)行業(yè)政策及規(guī)則為基本任務(wù)，以便更好地掌握主動(dòng)權(quán)，不至于受供應(yīng)商片面因素的影響。進(jìn)一步加大市場(chǎng)考察力度，一方面我們從多側(cè)面、多角度去認(rèn)識(shí)市場(chǎng)，摸清了生產(chǎn)廠家與其商之間的利益分配關(guān)系，供貨商產(chǎn)品利潤(rùn)的構(gòu)成。達(dá)到1萬(wàn)元以上的采購(gòu)項(xiàng)目，我們盡量先考察，后采購(gòu)，變被動(dòng)接受為主動(dòng)出擊，因此在采購(gòu)過(guò)程中我們總能夠爭(zhēng)取到采購(gòu)的主動(dòng)權(quán)。

2、圍繞控制成本、采購(gòu)性價(jià)比最優(yōu)的產(chǎn)品等方面開(kāi)展工作我們圍繞“控制成本、采購(gòu)性價(jià)比最優(yōu)的產(chǎn)品”的工作目標(biāo)，要求采購(gòu)人員在充分了解市場(chǎng)信息的基礎(chǔ)上進(jìn)行詢價(jià)比較，注重溝通技巧和談判策略。

調(diào)整了部份工作程序，增加了采購(gòu)審核環(huán)節(jié)，采取先由采購(gòu)部長(zhǎng)在采購(gòu)員對(duì)采購(gòu)物資詢價(jià)比較的基礎(chǔ)上進(jìn)行審核，再由計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部和公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)一步復(fù)核，力求最大限度的控制成本，為公司節(jié)約每一分錢。采供人員也在每一項(xiàng)具體工作和每一個(gè)工作細(xì)節(jié)中得到煅練。

3、逐步加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)物資信息的管理

逐步加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)物資信息的管理，對(duì)物資采購(gòu)申請(qǐng)單進(jìn)行編號(hào)存檔管理，發(fā)票產(chǎn)品合格證等復(fù)印留底，保持了信息資料的完整，同時(shí)輸入電腦保存，建立采購(gòu)部臺(tái)帳，方便隨時(shí)查閱、對(duì)比。還建立本部門每天工作寫實(shí)報(bào)表，反應(yīng)采購(gòu)部每位員工每天的工作內(nèi)容。

4、提高部門工作員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和責(zé)任感

我部門人員多數(shù)是剛參加工作的大學(xué)生，采購(gòu)業(yè)務(wù)水平還很低，經(jīng)驗(yàn)很少。除參加公司安排的培訓(xùn)及部門內(nèi)部培訓(xùn)外，在平時(shí)的每項(xiàng)具體工作和每個(gè)工作細(xì)節(jié)中不斷指導(dǎo)，同時(shí)反復(fù)強(qiáng)調(diào)采購(gòu)人員的責(zé)任感，強(qiáng)調(diào)每個(gè)人對(duì)自己采購(gòu)的材料設(shè)備負(fù)責(zé)到底，保證了對(duì)材料、設(shè)備使用過(guò)程進(jìn)行有效的追蹤。員工在學(xué)習(xí)中不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，努力提高工作能力及業(yè)務(wù)素質(zhì)。

三、存在問(wèn)題和建議

1、采購(gòu)規(guī)范化程度還需進(jìn)一步提高

采購(gòu)工作遇到許多問(wèn)題，主要是采購(gòu)的計(jì)劃性不強(qiáng)，我們采購(gòu)任務(wù)中的一多半是臨時(shí)采購(gòu)計(jì)劃，因?yàn)闆](méi)有庫(kù)存，往往剛解決了上一筆，下一筆又有上一筆內(nèi)容，為不影響生產(chǎn)只有再排車輛人力重復(fù)采購(gòu)，工作量較大。審批程序過(guò)于復(fù)雜，浪費(fèi)很多人力時(shí)間，影響工作效率。還需要進(jìn)一步規(guī)范采購(gòu)程序，不斷提高效率。

2、業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)還需進(jìn)一步提高

質(zhì)量與價(jià)格永遠(yuǎn)是采購(gòu)工作的主題。采購(gòu)人員的技術(shù)能力與業(yè)務(wù)水平直接影響到采購(gòu)工作的質(zhì)量和效率。我們將永遠(yuǎn)記住玻璃鋼輸鹵管線慘痛教訓(xùn)，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)不是一句空話，要具體落實(shí)到每一個(gè)技術(shù)環(huán)節(jié)上，每一筆業(yè)務(wù)必須誰(shuí)辦的誰(shuí)從頭到尾負(fù)責(zé)到底。由于多數(shù)采購(gòu)員參加工作時(shí)間較短，經(jīng)驗(yàn)不足。在采購(gòu)技能上有待進(jìn)一步提高，以后將極積為他們提供培訓(xùn)和學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)，真正建立一支專業(yè)性強(qiáng)，業(yè)務(wù)精，清正廉潔、敬業(yè)高效讓領(lǐng)導(dǎo)放心的采購(gòu)隊(duì)伍。為公司生產(chǎn)一線服務(wù)做好先行官。

3、供應(yīng)商的范圍還不夠廣

一則由于我毛司新型企業(yè)，行業(yè)獨(dú)特，很多商家對(duì)我們不了解，___網(wǎng)絡(luò)仍需逐步擴(kuò)大。二則出于對(duì)售后服務(wù)響應(yīng)速度的考慮，部分物資的采購(gòu)以老客戶為主，這在一定程度上影響了競(jìng)爭(zhēng)能帶來(lái)的效益。

四、明年工作思路

明年我們將按照“行為規(guī)范、運(yùn)作協(xié)調(diào)、公開(kāi)透明、廉潔高效”的指導(dǎo)思想，抓規(guī)范、重效益，確保全年采購(gòu)任務(wù)順利完成，在更規(guī)范合理的采購(gòu)前提下，進(jìn)一步降低采購(gòu)成本。主要做好以下幾個(gè)方面的工作：

1、細(xì)化采購(gòu)管理流程

企業(yè)管理水平的差異最明顯的體現(xiàn)在流程管理上的差異，流程管理成熟度，是衡量企業(yè)是否進(jìn)入規(guī)范化的主要標(biāo)志，公司從規(guī)范化進(jìn)入精細(xì)化管理階段最重要的前提是建立強(qiáng)大的流程管理體系。細(xì)化采購(gòu)管理流程，從而全面提高公司采購(gòu)管理水平。

2、改進(jìn)供應(yīng)商的選擇

在進(jìn)行供應(yīng)商數(shù)量的選擇時(shí)既要避免單一貨源，尋求多家供應(yīng)，同時(shí)又要保證所選供應(yīng)商承擔(dān)的供應(yīng)份額充足，以獲取供應(yīng)商的優(yōu)惠政策，降低物資的'價(jià)格和采購(gòu)成本。這樣既能保證采購(gòu)物資供應(yīng)的質(zhì)量，又能有力的控制采購(gòu)支出。

3、加強(qiáng)供應(yīng)商檔案管理，建立供應(yīng)商產(chǎn)品信息數(shù)據(jù)庫(kù)對(duì)供應(yīng)商資質(zhì)材料、往來(lái)函件和產(chǎn)品質(zhì)量證明等重要檔案交公司存檔，并復(fù)印留底;

建立起重要貨物供應(yīng)商信息的數(shù)據(jù)庫(kù)，以便在需要時(shí)候能隨時(shí)找到相應(yīng)的供應(yīng)商，以及這些供應(yīng)商的產(chǎn)品或服務(wù)的規(guī)格性能及其他方面的可靠信息。

4、采購(gòu)員根據(jù)采購(gòu)申請(qǐng)單提前詢價(jià)

明年，我公司加工廠區(qū)建設(shè)完成，并開(kāi)始試運(yùn)行投產(chǎn)。還有后續(xù)鹽井的開(kāi)發(fā)。方方面面還需要很多大宗物資、儀器，材料。我們將對(duì)這些物資提前進(jìn)行詢價(jià)，做好市場(chǎng)調(diào)研。不僅要保證生產(chǎn)，還要降低成本，減少公司的支出。

五、奮斗目標(biāo)

總結(jié)上一年得失，指導(dǎo)下一年的工作思路。在20__年的工作中，我們要虛心向其它部門學(xué)習(xí)工作和管理經(jīng)驗(yàn)，借鑒好的工作方法，努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識(shí)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力。使本部門工作再上一個(gè)新的臺(tái)階。要進(jìn)一步強(qiáng)化敬業(yè)精神，加強(qiáng)責(zé)任感，對(duì)待工作高標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)要求。同時(shí)我部門將不斷搞好階段性總結(jié);開(kāi)展批評(píng)與自我批評(píng)，找差距，評(píng)不足以推動(dòng)工作。盡最大力量的去降低成本提高效率。集中大家的智慧和力量，團(tuán)結(jié)一致，克服困難，爭(zhēng)創(chuàng)文明科室。為公司在新的一年投產(chǎn)創(chuàng)效益，貢獻(xiàn)力量。

采購(gòu)年度計(jì)劃總結(jié)報(bào)告2時(shí)間一晃而過(guò)，過(guò)去的一年在領(lǐng)導(dǎo)和同事們的悉心關(guān)懷和指導(dǎo)下，通過(guò)自身的不懈努力，在工作上取得了一定的成果，但也存在了諸多不足。

20__年即將告一段落，在公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，在各領(lǐng)導(dǎo)及各同事的共同努力下，我們認(rèn)真完成了公司的各項(xiàng)工作任務(wù)，并取得了一定的成績(jī)，總結(jié)如下：

一、完成工作方面

1、完善采購(gòu)制度，降低成本：根據(jù)材料采購(gòu)計(jì)劃，按時(shí)、按需對(duì)公司主要產(chǎn)品及輔材進(jìn)行申購(gòu)。

在請(qǐng)購(gòu)材料的同時(shí)，并把材料的價(jià)格信息及時(shí)提供給相關(guān)技術(shù)部門，為產(chǎn)品設(shè)計(jì)選材提供圖紙和成本估價(jià)。提高采購(gòu)員的自身知識(shí)及業(yè)務(wù)水平，保證貨比三家，質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的購(gòu)買到材料，減少工程成本，提高采購(gòu)效率，提高企業(yè)利潤(rùn)。為降低成本，通過(guò)尋找多方供方，做到詢價(jià)、比價(jià)、議價(jià)，從中選擇物美價(jià)廉的供方。

2、與各供應(yīng)商建設(shè)立并保持良好的關(guān)系，20__年進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管理，對(duì)每家來(lái)訪的供應(yīng)商進(jìn)行分析了解，確保每一個(gè)合適的供應(yīng)商的資料不流失，同時(shí)也利于采購(gòu)對(duì)供應(yīng)商信息的掌握，從而進(jìn)一步擴(kuò)大市場(chǎng)信息空間。

建立合格供應(yīng)商名錄，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)價(jià)和分板，合格者才具備供商資格。

3、工作中團(tuán)結(jié)同事，能正確處理好與領(lǐng)導(dǎo)同事之間的關(guān)系，保持良好的溝通，充分發(fā)揮崗位職責(zé)，認(rèn)真完成各項(xiàng)工作任務(wù)，協(xié)助相關(guān)部門的工作需要，能按照技術(shù)部的要求及時(shí)與各供應(yīng)商進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，盡最大努力按照我司的標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)產(chǎn)品。

4、20__年的工程訂單所需設(shè)備均可按時(shí)交貨，未能及時(shí)到貨設(shè)備也及時(shí)向上級(jí)反映，并做出相應(yīng)的處理。

供應(yīng)商供貨時(shí)也要求其提供必要的資料。

二、采購(gòu)工作的幾點(diǎn)體會(huì)

1、公開(kāi)透明的按采購(gòu)制度程序辦事，在采購(gòu)前、采購(gòu)中、采購(gòu)后的各個(gè)環(huán)節(jié)都主動(dòng)按受財(cái)務(wù)及其他部門的監(jiān)督，有問(wèn)題將會(huì)在第一時(shí)間反饋給上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。

2、圍繞控制成本、采購(gòu)性價(jià)比最優(yōu)的產(chǎn)品等方面進(jìn)行開(kāi)展工作，采購(gòu)員在充分了解市場(chǎng)信息的基礎(chǔ)上進(jìn)行詢價(jià)、比價(jià)，注重溝通技巧和談判策略。

3、加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管理協(xié)調(diào)，合作過(guò)程中，采購(gòu)員必須公正嚴(yán)明，最終為公司選擇最優(yōu)且具有戰(zhàn)略伙伴的供應(yīng)商。

4、逐步加強(qiáng)對(duì)設(shè)備及材料的價(jià)格信息管理，提高部門采購(gòu)員的工責(zé)任感覺(jué)，下半年采購(gòu)部將特別注重采購(gòu)人員的工作分配，保證采購(gòu)設(shè)備及材料信息的有效追蹤。

在專業(yè)知道得到提高的同時(shí)，業(yè)務(wù)素質(zhì)及責(zé)任感非常重要，做一個(gè)有責(zé)任感的采購(gòu)員，把好公司的進(jìn)口關(guān)。

三、采購(gòu)工作上的小要求

對(duì)各部門的請(qǐng)購(gòu)問(wèn)題上，希望請(qǐng)購(gòu)部門給采購(gòu)部一定的采購(gòu)時(shí)間，請(qǐng)購(gòu)材料時(shí)做好請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃，盡量避免當(dāng)天請(qǐng)購(gòu)要求當(dāng)天要貨，或是第二天馬上要貨。為此將打亂采購(gòu)員的工作計(jì)劃，急需的物料有可能會(huì)造成價(jià)格方面或運(yùn)費(fèi)偏高，不利于控制成本。請(qǐng)各部門做好請(qǐng)購(gòu)物料的計(jì)劃。

四、工作上的缺點(diǎn)和不足

1、關(guān)于鳳崗深聯(lián)設(shè)備新裝s11-250kva臨時(shí)變壓器工程，由于采購(gòu)及施工過(guò)程中沒(méi)有及時(shí)發(fā)現(xiàn)并提供相關(guān)的證書(shū)和報(bào)告，導(dǎo)致在工程驗(yàn)收通電時(shí)，出現(xiàn)了低壓計(jì)量柜不符合標(biāo)準(zhǔn)的問(wèn)題，給公司造成了極壞的影響，和很大的損失。

此類低級(jí)錯(cuò)誤是完全可以避免的，但是由于采購(gòu)部的疏忽，給公司帶來(lái)不必要的影響與麻煩，公司作出任何的處罰都愿意承擔(dān)。通過(guò)這次的教訓(xùn)，今后的采購(gòu)部工作要求更加完善，在設(shè)備進(jìn)廠前，各種相關(guān)資料必須全部到位，后續(xù)并要求供應(yīng)商設(shè)備如有任何的變更必須把資料補(bǔ)全。并了解市場(chǎng)的變化，要求各采購(gòu)對(duì)設(shè)備要充分了解，避免此類問(wèn)題再次發(fā)生。

2、供應(yīng)商體系沒(méi)有完善，對(duì)重要的材料/設(shè)備沒(méi)有建立健全的資料庫(kù)。

工作的計(jì)劃性不強(qiáng)，沒(méi)有充分了解市場(chǎng)的行情，有關(guān)于東莞市變壓器方面的變化情況沒(méi)有掌握到位。部門與部門之間的溝通也未能達(dá)到理想的效果。

以上都是采購(gòu)部現(xiàn)所存在的問(wèn)題，自身所清楚的問(wèn)題，我們會(huì)一一的克服，有什么做得不對(duì)或不到位的，也希望領(lǐng)導(dǎo)及各部門同事多提出你們寶貴的意見(jiàn)和建議，你們都是我們身邊的良師益友，有你們支持，我們才可以進(jìn)步得更快。

五、明年工作計(jì)劃

1、完善供應(yīng)商體系，對(duì)重要材料/設(shè)備的供應(yīng)商要求達(dá)到2-3家，確保材料/設(shè)備能夠了及時(shí)供應(yīng)。

隨時(shí)關(guān)注市場(chǎng)變化，盡量利用多渠道來(lái)降低成本、控制質(zhì)量。穩(wěn)定現(xiàn)有供應(yīng)商，開(kāi)發(fā)有潛力的供應(yīng)商，不斷優(yōu)化供應(yīng)商體系，在工本中不斷改進(jìn)工作方法，不斷積累經(jīng)驗(yàn)。

2、隨著市場(chǎng)的因素影響，各種原材料的價(jià)格都在不同程度上漲或是下調(diào)，采購(gòu)員要做好價(jià)格的比對(duì)，做好比價(jià)、議價(jià)，了解市場(chǎng)價(jià)格，從中選擇優(yōu)秀的供應(yīng)商，避免供應(yīng)商以各種理由對(duì)公司提出漲價(jià)的要求。

3、繼續(xù)配合項(xiàng)目部完成工程上所需求的設(shè)備及輔材的購(gòu)買及設(shè)備進(jìn)場(chǎng)，以及工程所需的設(shè)備的各種質(zhì)資。

4、采購(gòu)物資進(jìn)行分類，制定分類物資采購(gòu)制度，如工程設(shè)備和設(shè)備零部件的采購(gòu)無(wú)法在短期內(nèi)完成，所以在采購(gòu)的過(guò)程中要做好采購(gòu)計(jì)劃;

如日常所需文具等常用物資，做好相應(yīng)的存貨，購(gòu)買量大則可以降低成本。

5、配合倉(cāng)庫(kù)，掌握好倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存，了解銷售的情況，使采購(gòu)工作不處于被動(dòng)狀態(tài)，及時(shí)清查庫(kù)存呆滯品，并上報(bào)上級(jí)處理。

6、采購(gòu)員的產(chǎn)品知識(shí)及業(yè)務(wù)素質(zhì)通過(guò)培訓(xùn)和相互學(xué)習(xí)，使專業(yè)知識(shí)及業(yè)務(wù)水平得到提高，同時(shí)培養(yǎng)新進(jìn)人員，使之盡快熟悉工作。

在20__年的工作中，我部門人員仍會(huì)認(rèn)真工作，不斷提高自身素質(zhì)、管理水平及專業(yè)的產(chǎn)品知識(shí)，增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，提高完成工作的效率，同時(shí)我們也會(huì)選擇性采納公司其他部門提出關(guān)于下降成本和提高效率的方法，并不斷的大膽嘗試，取其精華去其糟粕。為公司明天的發(fā)展能更上一層樓貢獻(xiàn)出微薄力量。

采購(gòu)年度計(jì)劃總結(jié)報(bào)告320__年的腳步即將邁向身后，回想走過(guò)的腳印，深深淺淺一年時(shí)間，有歡笑，有淚水，有小小的成功，也有淡淡的失落。20__年這一年是有意義的、有價(jià)值的、有收獲的。在工作上勤勤懇懇、任勞任怨，在作風(fēng)上廉潔奉公、務(wù)真求實(shí)。為了能夠更好地指導(dǎo)自己今后的工作，是應(yīng)該好好靜下心來(lái)面對(duì)自己過(guò)去一年中的得失，展望一下未來(lái)。我將過(guò)去一年中工作的心得體會(huì)作如下總結(jié)。

一、在過(guò)去的一年中，充分發(fā)揮主觀能動(dòng)性，全心全意,克盡職責(zé)完成本職崗位工作，并積極配合業(yè)務(wù)部工作需要開(kāi)展工作，及時(shí)完成公司和部門領(lǐng)導(dǎo)布置的各項(xiàng)工作。終于不辱使命，沒(méi)有因?yàn)閼言卸绊懙焦ぷ鳌?/p>

二、與各供應(yīng)商及客戶建立并保持良好關(guān)系，確保藥品供應(yīng)順暢。面對(duì)今年來(lái)勢(shì)洶洶的甲流的挑戰(zhàn)(部份藥品一周用量已經(jīng)超過(guò)平時(shí)六周的用量)，也沒(méi)有出現(xiàn)大的斷貨現(xiàn)象，深表欣慰。

三、按照___質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)聽(tīng)取與反饋質(zhì)管部的意見(jiàn)，與各供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，盡最大努力保證藥品質(zhì)量。

四、貫徹領(lǐng)導(dǎo)的思想，做好市場(chǎng)部的招投標(biāo)工作。

五、做好新品種的物價(jià)備案工作，及時(shí)做好調(diào)價(jià)工作。

六、做好銷售內(nèi)勤工作，為銷售員做好后勤保障工作，解決銷售員的后顧之憂。

不足：

一、對(duì)于流行性疾病預(yù)測(cè)力不足，導(dǎo)致對(duì)此次的甲流事件手忙腳亂一陣。

二、因?yàn)橄⑸系牟混`通，對(duì)于藥品招標(biāo)及后續(xù)工作跟進(jìn)不夠及時(shí)。

明年工作計(jì)劃

采購(gòu)部詩(shī)司業(yè)務(wù)的龍頭老大，守系到公司整個(gè)銷售利益的最重要環(huán)節(jié)，所以我很感謝公司和領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我一如既往的信任，將我調(diào)到如此重要的崗位上，我亦將不懈努力以不辜負(fù)領(lǐng)導(dǎo)的厚愛(ài)。懷著感恩的心，將明年的工作做了以下部署：

一、在以質(zhì)量為前提的情況下，貨比三家，直接降低藥品價(jià)格。堅(jiān)持“同等質(zhì)量比價(jià)格，同等價(jià)格比質(zhì)量，最大限度為公司節(jié)約成本”的工作原則。

二、對(duì)于非現(xiàn)款供貨單位發(fā)貨遵循少量多次的原則，充分利用供方信貸期。

三、發(fā)貨方式盡量以送貨上門為主，盡量減少物流費(fèi)用。

四、降低現(xiàn)款供貨，尋找新的供貨來(lái)源。

五、穩(wěn)定現(xiàn)有供應(yīng)商，開(kāi)發(fā)培養(yǎng)有潛力的供應(yīng)商，為公司做大做強(qiáng)做好積極準(zhǔn)備。

六、以遵循gsp為標(biāo)準(zhǔn)，力爭(zhēng)更好的做好質(zhì)管部和供應(yīng)商之間的橋梁。

七、做好物價(jià)工作，多方采集消息，提高市場(chǎng)嗅覺(jué)能力。

八、貫徹公司宗旨，做好招投標(biāo)工作，為占領(lǐng)更多的市場(chǎng)份額而積極努力。

九、對(duì)于周期性及流行性的疾病做好更加充份的準(zhǔn)備。

十、繼續(xù)做好銷售內(nèi)勤工作，仍然堅(jiān)信一個(gè)出色的內(nèi)勤是十個(gè)乃至更多優(yōu)秀銷售員的堅(jiān)強(qiáng)后盾。

新的一年意味著新的起點(diǎn)，新的機(jī)遇，新的挑戰(zhàn)，未來(lái)從來(lái)都是因?yàn)樗牟淮_定性而讓我們充滿激情.我似乎已經(jīng)看到了我們部門變得強(qiáng)大的光茫，我將留取精華，摒棄糟粕，不純?yōu)榱送瓿扇蝿?wù)而工作，要以創(chuàng)造更多利潤(rùn)來(lái)提升自身價(jià)值。我將以更飽滿的熱情投入到各項(xiàng)工作中去，與公司全體員工共同學(xué)習(xí)、共建和諧、共創(chuàng)輝煌!

采購(gòu)年度計(jì)劃總結(jié)報(bào)告4本人自接手采購(gòu)部工作以來(lái)，不停以辦事生產(chǎn)必要，節(jié)制采購(gòu)本錢，提供高性價(jià)比物資資料為已任。顛末賡續(xù)的學(xué)習(xí)和實(shí)踐，針對(duì)本部門所負(fù)責(zé)采購(gòu)工作目前的狀態(tài)，現(xiàn)對(duì)__年的工作做出如下計(jì)劃：

一、供應(yīng)商的選擇。

首先我們采購(gòu)部做到多多開(kāi)拓物料資源，查詢?cè)L問(wèn)價(jià)格，做到貨比三家，節(jié)制價(jià)格審核流程，讓采購(gòu)部的工作透明化，并且樹(shù)立完整的采購(gòu)部供應(yīng)商檔案及物料申購(gòu)檔案。做為公司合格供應(yīng)商必必要能做到定時(shí)，保質(zhì)，樂(lè)于溝通等幾個(gè)方面。本人計(jì)劃完成現(xiàn)有原資料供應(yīng)商的評(píng)定工作，為公司后期的大宗量生產(chǎn)做好籌備。同時(shí)進(jìn)一步成長(zhǎng)新的`供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)，用以得到最抱負(fù)的采購(gòu)價(jià)格和品質(zhì)。

二、賬務(wù)的清理。

采購(gòu)是一份繁瑣，繁雜的工作。同時(shí)因?yàn)槠涔ぷ餍再|(zhì)關(guān)系，對(duì)公司產(chǎn)品的本錢有直接影響。另外因?yàn)橄嚓P(guān)物資在采購(gòu)工作的運(yùn)作歷程中弗成避免的有退，換，修，廢等環(huán)境發(fā)生，因此必須對(duì)每一批物資的采購(gòu)以及合同執(zhí)行環(huán)境進(jìn)行臺(tái)賬記錄，并且做好跟蹤反省，按期盤點(diǎn)。這是本部門的日常工作，目前也不停都在執(zhí)行著，__本部門將進(jìn)一步對(duì)本項(xiàng)工作進(jìn)行完善。盡力做到每筆定單的進(jìn)行環(huán)境都可追溯，可查核。

三、品質(zhì)包管。

本部門相關(guān)人員將常常前往車間了解相關(guān)物資的使用狀況。對(duì)所采物資的使用狀態(tài)進(jìn)行跟蹤，了解相關(guān)參數(shù)指標(biāo)性能，收集數(shù)據(jù)進(jìn)行同類產(chǎn)品的比較。每批物資至少做一次使用跟蹤并做好相應(yīng)的評(píng)估計(jì)錄

四、本錢節(jié)制。

__年，本部門將在日常工作中進(jìn)一步進(jìn)步工作效率。除采購(gòu)價(jià)格等方面的節(jié)制外，還將其它方面的本錢節(jié)制納入治理優(yōu)化的范圍內(nèi)，具體方面如辦公物品的使用，電腦的使用治理，物資運(yùn)輸費(fèi)的節(jié)制等方面。

五、采購(gòu)效率。

__年，我部將進(jìn)一步完善的供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)的扶植以及采購(gòu)模式的優(yōu)化，盡可能的削減采購(gòu)周期，進(jìn)步采購(gòu)的效率和實(shí)時(shí)性。并且對(duì)各類物資的采購(gòu)周期進(jìn)行統(tǒng)計(jì)計(jì)錄，提供各請(qǐng)購(gòu)單位訂定請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃時(shí)的參考。

六、非常環(huán)境的處置懲罰。

因供應(yīng)商生產(chǎn)才能的不夠，或其它原因引發(fā)采購(gòu)非常時(shí)，我部將第一光陰知會(huì)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)并積極應(yīng)對(duì)。同時(shí)將對(duì)非常環(huán)境的發(fā)生原因進(jìn)行闡發(fā)處置懲罰，記錄在案;如有需要，將進(jìn)行司法法度模范進(jìn)行公司利益的維護(hù)工作。

七、部門之間的和諧

獨(dú)木不成林，采購(gòu)部做為一個(gè)辦事性部門，將服膺本身的職責(zé)，將一切以公司為重，與公司其它部門分工協(xié)作，進(jìn)步生產(chǎn)效率，低落本錢，使公司效益最大化，為公司成長(zhǎng)提供助力。

采購(gòu)年度計(jì)劃總結(jié)報(bào)告5時(shí)光如梭，轉(zhuǎn)眼即將告別20__年，回顧過(guò)去的一年工作，內(nèi)心不禁感慨萬(wàn)千，雖然工作忙忙碌碌，但忙碌的很有意義，同時(shí)也學(xué)到很多的東西，在業(yè)務(wù)能力上也有了一定的提高與進(jìn)步?，F(xiàn)將主要情況總結(jié)如下：

一、積極開(kāi)展工作，力求業(yè)務(wù)能力不斷提高

1、踏實(shí)認(rèn)真，更好的完成本職工作。

一年中，緊緊圍繞公司的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)開(kāi)展工作，由于專機(jī)事業(yè)部和結(jié)構(gòu)件事業(yè)部的產(chǎn)品都為單件生產(chǎn)且品種多、任務(wù)大、需求急等原因，采購(gòu)工作一直處于忙碌之中。鑄鍛件在采購(gòu)工作中難度較大，但我經(jīng)過(guò)不斷努力，克服種種困難，忙而不亂的開(kāi)展工作，從未因個(gè)人原因耽誤生產(chǎn)。從供應(yīng)商的選擇到采購(gòu)計(jì)劃的下發(fā)，采購(gòu)價(jià)格的控制到交貨期等，我都嚴(yán)格管理，有條不紊，較好的完成了鑄鍛件共149個(gè)制造號(hào)的生產(chǎn)任務(wù)。

另外，在日常工作中積極的向同事們了解和學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，并且能夠在同事請(qǐng)假、休假的情況下主動(dòng)負(fù)擔(dān)起電器業(yè)務(wù)，保障生產(chǎn)順利進(jìn)行。

2、千方百計(jì)，降低采購(gòu)成本。

采購(gòu)工作是不斷的花公司的錢，但怎樣節(jié)約，以最低的價(jià)格買到最合適的產(chǎn)品，是我不斷思考的問(wèn)題和努力的方向。一年里我的絕大部分付款都為承兌匯票，間接的為公司節(jié)省了資金使用效率。一年中我通過(guò)嚴(yán)格控制鑄鍛件的毛坯余量，為生產(chǎn)降低了成本。在采購(gòu)過(guò)程中，我始終堅(jiān)持在分析、權(quán)衡質(zhì)量保證、價(jià)格、交貨時(shí)間等因素的基礎(chǔ)上才與供應(yīng)商確定最終的合作。

上半年，由于生鐵、廢鋼、焦炭等原材料價(jià)格的不斷上漲，供應(yīng)商紛紛要求多次漲價(jià)從而使鑄鍛件的組織更加有難度，但是我通過(guò)多多的溝通，理順價(jià)格構(gòu)成的各個(gè)明細(xì)，適當(dāng)合理的進(jìn)行了價(jià)格的調(diào)整，確保了生產(chǎn)的順利進(jìn)行。

3、努力做好與各部門的溝通協(xié)調(diào)工作。

采購(gòu)業(yè)務(wù)牽涉范圍廣，相關(guān)部門多，是需要公司內(nèi)部各個(gè)有關(guān)部門的密切配合的一項(xiàng)工作，與設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、財(cái)務(wù)、質(zhì)量等部門有著緊密的聯(lián)系，且需要或多或少的掌握這些部門的相關(guān)知識(shí)。在與這些部門不斷的接觸與合作中，使我的業(yè)務(wù)知識(shí)及人際溝通、協(xié)調(diào)能力、分析與表達(dá)能力等都有了顯著的提高。

二、嚴(yán)格要求自己，摒棄工作中的不足

篇2

一、開(kāi)展招標(biāo)采購(gòu)比價(jià)審計(jì)的現(xiàn)實(shí)意義

(一)招標(biāo)采購(gòu)比價(jià)審計(jì)有利于企業(yè)機(jī)制有效管理

招標(biāo)采購(gòu)比價(jià)審計(jì)創(chuàng)新了傳統(tǒng)的采購(gòu)管理機(jī)制，起到了對(duì)企業(yè)內(nèi)部各部門分管的采購(gòu)價(jià)格執(zhí)行和管理工作統(tǒng)一把關(guān)的作用，易于發(fā)現(xiàn)企業(yè)價(jià)格執(zhí)行和管理中的各種問(wèn)題，促使其增強(qiáng)市場(chǎng)意識(shí)和效益觀念，改進(jìn)和提高其采購(gòu)工作的管理水平。同時(shí)，招標(biāo)采購(gòu)比價(jià)審計(jì)還是一種完善內(nèi)部監(jiān)督、規(guī)范采購(gòu)行為的有效手段。

(二)采購(gòu)比價(jià)審計(jì)有利于降低采購(gòu)成本，提高經(jīng)濟(jì)效益

物資采購(gòu)在很大程度上決定了企業(yè)的盈利水平，因此，在合理確定進(jìn)貨批量，保證物資質(zhì)量的條件下，降低進(jìn)貨價(jià)格，也就意味著降低采購(gòu)成本，增加企業(yè)盈利。采購(gòu)比價(jià)審計(jì)工作在采購(gòu)管理中起到非常重要的作用，是監(jiān)督企業(yè)采購(gòu)行為、降低采購(gòu)成本，從而提升企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的重要工具，它更加有效地保證了采購(gòu)成本的大幅度下降，為企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)造了更加廣闊的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)空間。

(三)采購(gòu)比價(jià)審計(jì)有利于促進(jìn)部審計(jì)事業(yè)的發(fā)展

內(nèi)審工作開(kāi)始需在采購(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)生之前，主要是對(duì)企業(yè)采購(gòu)行為進(jìn)行監(jiān)控、制約和評(píng)價(jià)，它賦予了內(nèi)審工作更新的內(nèi)涵，使內(nèi)部審計(jì)成功地走出了以往呆板的財(cái)務(wù)審計(jì)模式，從監(jiān)督審計(jì)向效益審計(jì)發(fā)展，它所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益受到了人們廣泛的重視和認(rèn)同，使人們對(duì)內(nèi)審工作的作用和重要性有了新的認(rèn)識(shí)和評(píng)價(jià)，有力地推動(dòng)了我國(guó)內(nèi)審事業(yè)的發(fā)展。

二、物資招標(biāo)采購(gòu)比價(jià)審計(jì)的內(nèi)容

招標(biāo)審計(jì)。審查招標(biāo)項(xiàng)目的審批手續(xù)、資金落實(shí)情況、招標(biāo)形式；審查招標(biāo)文件與招標(biāo)通知書(shū)的一致性；重點(diǎn)審計(jì)標(biāo)底的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)和記價(jià)原則。

開(kāi)標(biāo)審計(jì)。對(duì)投標(biāo)人的資質(zhì)進(jìn)行符合性審查，審查標(biāo)書(shū)的格式、遞交時(shí)間、完好性，審查開(kāi)標(biāo)程序的規(guī)范性。

評(píng)標(biāo)審計(jì)。審查評(píng)標(biāo)內(nèi)容的全面性和評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)標(biāo)方法的合理性和科學(xué)性。對(duì)專用設(shè)備招標(biāo)評(píng)標(biāo)審計(jì)時(shí)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注設(shè)備的性價(jià)比，不僅要看報(bào)價(jià)高低，還要考慮壽命期、運(yùn)營(yíng)維修管理費(fèi)用；對(duì)通用設(shè)備及一般物資招標(biāo)評(píng)標(biāo)審計(jì)應(yīng)采取最低價(jià)格中標(biāo)原則，重點(diǎn)審核投標(biāo)報(bào)價(jià)的合理性。

定標(biāo)審計(jì)。審查定標(biāo)程序、方法的合規(guī)性，切實(shí)做到優(yōu)價(jià)中標(biāo)，使定標(biāo)價(jià)格既符合市場(chǎng)行情，又符合企業(yè)采購(gòu)的效益目標(biāo)。

三、物資招標(biāo)采購(gòu)比價(jià)審計(jì)主要對(duì)策

審計(jì)重點(diǎn)是對(duì)計(jì)劃制定、簽訂合同、質(zhì)量驗(yàn)收和結(jié)賬付款四個(gè)關(guān)鍵控制點(diǎn)的審計(jì)監(jiān)督，以防止舞弊行為發(fā)生。

1　采購(gòu)計(jì)劃的審計(jì)。對(duì)采購(gòu)計(jì)劃中的采購(gòu)數(shù)量、價(jià)格、質(zhì)量、采購(gòu)方式和供應(yīng)商選擇等的真實(shí)性、合理性和有效性等進(jìn)行的審計(jì)，擠掉其中的“水分”，避免不合理的采購(gòu)行為。對(duì)采購(gòu)計(jì)劃、審計(jì)人員應(yīng)審查：物資采購(gòu)計(jì)劃是否遵循自上而下、平衡利庫(kù)、技術(shù)先進(jìn)、效益優(yōu)先相結(jié)合的原則；物資部門是否根據(jù)所需物資的數(shù)量、品種規(guī)格、質(zhì)量技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格供應(yīng)時(shí)間的長(zhǎng)短等因素進(jìn)行綜合分析后，制定出采購(gòu)計(jì)劃；是否對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)查，通過(guò)比較推薦出合格的供應(yīng)商；是否對(duì)供應(yīng)商及數(shù)量和價(jià)格方案進(jìn)行判斷分析，測(cè)算出最高價(jià)格；采購(gòu)計(jì)劃、供應(yīng)商名單是否經(jīng)過(guò)負(fù)責(zé)價(jià)格工作的有關(guān)人員進(jìn)行研究、審核通過(guò)。

2　對(duì)物資采購(gòu)招標(biāo)與簽約過(guò)程審計(jì)

審計(jì)人員應(yīng)重點(diǎn)審計(jì)招標(biāo)定價(jià)過(guò)程；審查項(xiàng)目是否經(jīng)過(guò)立項(xiàng)批準(zhǔn)；審查投標(biāo)單位資質(zhì)、信譽(yù)、質(zhì)量保證、供貨能力、企業(yè)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況等；審查中標(biāo)單位的投標(biāo)價(jià)格及中標(biāo)價(jià)格；招標(biāo)過(guò)程是否客觀公正，是否執(zhí)行公司規(guī)定等，物資采購(gòu)招標(biāo)是否按照規(guī)范的程序進(jìn)行，是否存在違反規(guī)定的行為發(fā)生。

3　招標(biāo)采購(gòu)合同審計(jì)

審查質(zhì)量、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)是否明確；計(jì)算單位、計(jì)量方式和折扣方式等是否準(zhǔn)確；運(yùn)輸、包裝費(fèi)用由誰(shuí)負(fù)擔(dān)、界限是否明確；價(jià)格結(jié)算是否按招標(biāo)競(jìng)價(jià)結(jié)果；付款方式是否符合公司結(jié)算規(guī)定；需要預(yù)付款的采購(gòu)項(xiàng)目，是否按規(guī)定控制在可控范圍內(nèi)，重要的采購(gòu)項(xiàng)目是否預(yù)留一定比例的質(zhì)量保證金；簽約雙方的權(quán)利和義務(wù)是否明確并具有對(duì)等性等，

4　招標(biāo)采購(gòu)合同執(zhí)行、結(jié)算情況審計(jì)

審查合同內(nèi)容是否得到全面、嚴(yán)格地履行；若合同違約，有無(wú)違約原因及違約處理結(jié)果；物資入庫(kù)時(shí)是否經(jīng)過(guò)質(zhì)檢部門的驗(yàn)收、入庫(kù)記錄是否齊全；是否建立物資數(shù)量、質(zhì)量問(wèn)題信息反饋制度；出現(xiàn)數(shù)量、質(zhì)量等問(wèn)題時(shí)是否有處理方式；對(duì)采購(gòu)物資支付款項(xiàng)時(shí)，是否依據(jù)采購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)合同和質(zhì)檢部門提交的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等。

5　編制審計(jì)報(bào)告和后續(xù)審計(jì)

根據(jù)審計(jì)結(jié)果，對(duì)采購(gòu)比價(jià)活動(dòng)進(jìn)行評(píng)價(jià)，將審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、應(yīng)遵循的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)、存在價(jià)格差異的原因和改進(jìn)的建議，以內(nèi)部審計(jì)報(bào)告的形式報(bào)告給有關(guān)部門。同時(shí)在審計(jì)報(bào)告發(fā)出一定時(shí)間后，根據(jù)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的重要性，進(jìn)行后續(xù)審計(jì)，檢查被審計(jì)部門是否采取糾正措施，并取得了預(yù)期效果。

四、加強(qiáng)采購(gòu)比價(jià)審計(jì)的工作措施

(一)積極爭(zhēng)取部門領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持

為使采購(gòu)比價(jià)審計(jì)工作能夠持續(xù)、健康、順利開(kāi)展，就要取得領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持，在企業(yè)內(nèi)部引入采購(gòu)比價(jià)審計(jì)機(jī)制；成立采購(gòu)比價(jià)審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由主管領(lǐng)導(dǎo)和總會(huì)計(jì)師掛帥；設(shè)置專門的審計(jì)機(jī)構(gòu)，配備專職審計(jì)人員，獨(dú)立從事采購(gòu)比價(jià)審計(jì)工作；完善采購(gòu)比價(jià)審計(jì)的硬件設(shè)施。

(二)建立和完善有關(guān)規(guī)章制度

首先，建立采購(gòu)環(huán)節(jié)內(nèi)部牽制制度。對(duì)采購(gòu)活動(dòng)不相容職務(wù)實(shí)行分離，明確各自職責(zé)權(quán)限，形成相互制衡機(jī)制。其次，建立采購(gòu)比價(jià)審計(jì)的管理制度，對(duì)物資采購(gòu)的計(jì)劃、申報(bào)、審批、購(gòu)買、付款、驗(yàn)收等工作程序、步驟和方式、方法做出明確的規(guī)定，使采購(gòu)比價(jià)審計(jì)有章可循、操作規(guī)范。再次，建立和完善各部門間的協(xié)調(diào)配合制度，使各部門形成一個(gè)有機(jī)的體系，減少采購(gòu)比價(jià)審計(jì)工作的阻力，提高效率。最后，建立采購(gòu)比價(jià)審計(jì)檢查的考核制度，明確檢查考核的內(nèi)容和獎(jiǎng)懲措施，使采購(gòu)比價(jià)審計(jì)各項(xiàng)工作落到實(shí)處。

(三)采用先進(jìn)的審計(jì)技術(shù)

運(yùn)用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)收集信息，建立供貨商數(shù)據(jù)庫(kù)、價(jià)格信息數(shù)據(jù)庫(kù)并隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)更新；建立價(jià)格審計(jì)局域網(wǎng)，將采購(gòu)計(jì)劃申請(qǐng)、采購(gòu)建議價(jià)提出、采購(gòu)價(jià)格審核、采購(gòu)價(jià)格批準(zhǔn)、后續(xù)審計(jì)、采購(gòu)結(jié)算等環(huán)節(jié)全部按照流程在網(wǎng)上完成，使各業(yè)務(wù)部門都必須按照規(guī)定程序完成自己的職責(zé)，才能進(jìn)入下一環(huán)節(jié)，最終完成采購(gòu)任務(wù)。

(四)充實(shí)審計(jì)力量，配備高素質(zhì)的采購(gòu)比價(jià)審計(jì)人員

企業(yè)配備采購(gòu)比價(jià)審計(jì)人員時(shí)要充分考慮下述要求：審計(jì)人員必須要有過(guò)硬的政治素質(zhì)和良好的道德品質(zhì)，要敢于堅(jiān)持原則。同時(shí)，它要求審計(jì)人員除了必須懂得財(cái)務(wù)知識(shí)外，還需要掌握價(jià)格、工程、機(jī)械、評(píng)估、法律、信息網(wǎng)絡(luò)、計(jì)算機(jī)等多方面知識(shí)，對(duì)在崗的內(nèi)審人員要進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，不斷更新和拓寬知識(shí)面，努力適應(yīng)采購(gòu)比價(jià)審計(jì)的新要求。

(五)抓好采購(gòu)比價(jià)審計(jì)成果的運(yùn)用

篇3

關(guān)鍵詞 計(jì)劃管理 生產(chǎn)管理 問(wèn)題 對(duì)策

中國(guó)的制造業(yè)在全球已經(jīng)崛起，但管理水平與全球的跨國(guó)企業(yè)相比還存在著不小的差距，前一段時(shí)間企業(yè)界風(fēng)行的MRPII推動(dòng)式生產(chǎn)計(jì)劃管理模式與以豐田為代表的JIT拉動(dòng)式生產(chǎn)計(jì)劃管理模式在中國(guó)企業(yè)界以各種形式紛紛登場(chǎng)，同臺(tái)競(jìng)技，眾多企業(yè)投入了大量的人力、物力，以期在生產(chǎn)管理上能有大的提升，但實(shí)際效果如何，只有相關(guān)企業(yè)自己知道。筆者認(rèn)為，企業(yè)不應(yīng)局限于這些條塊理念，而是更應(yīng)結(jié)合自身生產(chǎn)特點(diǎn)，找到適合企業(yè)自身的管理模式。本文正是就此展開(kāi)相應(yīng)探討。

一、時(shí)菱公司的計(jì)劃管理現(xiàn)狀

（一）時(shí)菱公司生產(chǎn)運(yùn)作方式

生產(chǎn)計(jì)劃接受市場(chǎng)營(yíng)銷部的工程命令單（營(yíng)銷訂單）―計(jì)劃評(píng)估―上載EXPLANNER ERP運(yùn)行―采購(gòu)訂單計(jì)劃下發(fā)―采購(gòu)品交期跟進(jìn)―部品納入、檢查、集結(jié)―部品出庫(kù)指示―生產(chǎn)使用―完成發(fā)貨。

（二）時(shí)菱公司產(chǎn)品開(kāi)發(fā)周期、采購(gòu)周期、生產(chǎn)周期

聯(lián)合體投資，由三方參與投標(biāo)，對(duì)于時(shí)菱公司而言，當(dāng)前所需的、比外方投資數(shù)量更為重要的東西，便是其先進(jìn)的技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)。目前時(shí)菱公司的設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)、采購(gòu)分配在某一項(xiàng)目取得后，就已經(jīng)決定好，即設(shè)計(jì)科接受三菱公司的SOSW、SOS表、圖紙、實(shí)驗(yàn)規(guī)格書(shū)，對(duì)其進(jìn)行確認(rèn)后錄入做成BOM，登入系統(tǒng)。生產(chǎn)計(jì)劃根據(jù)市場(chǎng)營(yíng)銷部的工程命令單做計(jì)劃評(píng)估上載EXPLANNER ERP運(yùn)行，采購(gòu)根據(jù)既定分配額開(kāi)始采購(gòu)計(jì)劃籌備。

（三）物料的跟進(jìn)、到料情況跟進(jìn)

物料采購(gòu)計(jì)劃的分配在項(xiàng)目取得后就已經(jīng)明朗，即分為時(shí)菱自行采購(gòu)件、時(shí)代電氣支給件、三菱支給件。也就是生產(chǎn)計(jì)劃根據(jù)不同采購(gòu)方式對(duì)物料進(jìn)行跟進(jìn)、處理。

（四）物料質(zhì)量情況及品質(zhì)控制

時(shí)菱自行采購(gòu)件：合格率低、抽檢數(shù)量大、效率低，發(fā)生品質(zhì)問(wèn)題時(shí)，由時(shí)菱采購(gòu)與供應(yīng)商協(xié)調(diào)、解決。（選定供應(yīng)商后，供應(yīng)商的技術(shù)與時(shí)菱的技術(shù)、工藝，先期協(xié)定技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)與判定方法，確保供應(yīng)商能按時(shí)菱的技術(shù)要求進(jìn)行生產(chǎn)）。供應(yīng)商生產(chǎn)發(fā)生的疑難問(wèn)題由時(shí)菱技術(shù)支持的供應(yīng)商提出，時(shí)菱可提供先期技術(shù)指導(dǎo)。采購(gòu)對(duì)關(guān)鍵件、重要件先期處理采購(gòu)，交樣時(shí)間提前，或在供應(yīng)商交樣前去供應(yīng)檢驗(yàn)。

時(shí)代電氣支給件：相對(duì)于時(shí)菱自行采購(gòu)件合格率稍高，發(fā)生品質(zhì)問(wèn)題時(shí)由時(shí)菱品質(zhì)、計(jì)劃與供應(yīng)商協(xié)調(diào)、解決。

三菱支給件：合格率高，品質(zhì)相當(dāng)穩(wěn)定，首檢一般一次過(guò)，但若發(fā)生某一部品品質(zhì)問(wèn)題就會(huì)整批不良，再加之地域的問(wèn)題，處理、解決時(shí)間周期長(zhǎng)。

二、生產(chǎn)管理問(wèn)題分析

訂單合作形式，造成物料不能及時(shí)納入，生產(chǎn)計(jì)劃被動(dòng)。投標(biāo)完成取得后，時(shí)菱公司就已基本明確客戶的交貨期，即從生產(chǎn)計(jì)劃到物料采購(gòu)與組織生產(chǎn)，這中間不出異常的LEAD TIME是相應(yīng)固定。在不改變運(yùn)營(yíng)方式的情況下，這一周期也可認(rèn)作生產(chǎn)的科學(xué)管理周期。期中計(jì)劃上載的提前期、采購(gòu)的周期、生產(chǎn)周期幾個(gè)結(jié)點(diǎn)是必須確保的。這樣才有利于正常的組織生產(chǎn)相關(guān)活動(dòng)。

但實(shí)際上目前時(shí)菱公司存在以下幾點(diǎn)差異：

第一，時(shí)菱公司系合資企業(yè)，在接收到客戶訂單后需與合作企業(yè)確定相應(yīng)的合作形式與物料采購(gòu)方式，并簽署相應(yīng)的合作協(xié)議。此期間往往因各種原因不能明確，造成計(jì)劃不能按規(guī)定時(shí)間上載，后續(xù)的工作不能按正常流程進(jìn)行，影響長(zhǎng)納期件與關(guān)鍵件的采購(gòu)與協(xié)調(diào)處理時(shí)間，造成被動(dòng)地調(diào)整生產(chǎn)計(jì)劃，采取壓縮中間環(huán)節(jié)的處理時(shí)間、加班加點(diǎn)等方法消極應(yīng)對(duì)。

第二，物料流通過(guò)程中數(shù)據(jù)、信息難以掌握。大部分三菱支給件因?yàn)楹ｊP(guān)通關(guān)問(wèn)題，出現(xiàn)只能被動(dòng)等待或根據(jù)經(jīng)驗(yàn)預(yù)估物料到料時(shí)間的現(xiàn)象，照成生產(chǎn)計(jì)劃、生產(chǎn)安排的不確定性。（提前多少時(shí)間能發(fā)現(xiàn)這一問(wèn)題）

第三，當(dāng)客戶交期與售后服務(wù)發(fā)生沖突時(shí)，需要挪用正常生產(chǎn)支給品物料（三菱支給件沒(méi)有余量）進(jìn)行售后維修時(shí)，會(huì)出現(xiàn)因挪用件不能在指定時(shí)間返還而影響生產(chǎn)進(jìn)度及客戶交期的現(xiàn)象。

第四，當(dāng)生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生品質(zhì)問(wèn)題（圖紙、設(shè)計(jì)、實(shí)驗(yàn)參數(shù)等）只能通過(guò)在職日方管理人員詢問(wèn)三菱確認(rèn)后才能進(jìn)行作業(yè)（一來(lái)二往花費(fèi)大量的時(shí)間、人力）。

第五，人力評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)，2015年上半年，時(shí)菱公司面臨著大環(huán)境生產(chǎn)任務(wù)不足、訂單消減、變更、人員富余的情況，走出去找市場(chǎng)，安排員工上崗解決就業(yè)問(wèn)題，是當(dāng)時(shí)最為行之有效的辦法。在配合公司決策，實(shí)施如何合理安排、有效利用資源（人員、生產(chǎn)項(xiàng)目），創(chuàng)造最大產(chǎn)值，也是生產(chǎn)計(jì)劃需要重點(diǎn)思考的問(wèn)題。

第六，倉(cāng)庫(kù)的管理方面，三菱對(duì)倉(cāng)庫(kù)的現(xiàn)場(chǎng)規(guī)劃、系統(tǒng)支持等方面下足功夫，但是目前倉(cāng)庫(kù)在沿襲了這些好的管理方面上并沒(méi)有發(fā)揮自主管理方式，物控功能未完全實(shí)現(xiàn)，對(duì)專項(xiàng)生產(chǎn)、專項(xiàng)物料沒(méi)有提前預(yù)警的機(jī)能，造成某些重要物料在生產(chǎn)所需時(shí)才發(fā)現(xiàn)在庫(kù)數(shù)據(jù)與實(shí)物不符。所以，生產(chǎn)計(jì)劃必須依當(dāng)時(shí)的物料到貨狀況重新進(jìn)行生產(chǎn)計(jì)劃的調(diào)整，沒(méi)有針對(duì)物料的在庫(kù)項(xiàng)目進(jìn)行A、B、C定期盤點(diǎn)管理，只是應(yīng)公司財(cái)務(wù)要求進(jìn)行每年2次盤點(diǎn)（6月份、12月份），對(duì)輔料的管理（消耗與實(shí)際是否一致）也沒(méi)有具體的管理辦法（只是實(shí)施雙位管理），即當(dāng)某一輔料出現(xiàn)小于安全庫(kù)存后，用倉(cāng)庫(kù)員提報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行采購(gòu)。

三、改善的思路

（一）聯(lián)合體共攜達(dá)成目標(biāo)

按生產(chǎn)投產(chǎn)所需完成的工作項(xiàng)目，做成總推進(jìn)計(jì)劃，根據(jù)5W1H原則設(shè)定擔(dān)當(dāng)、責(zé)任部門與完成時(shí)間。定期進(jìn)行完成情況與進(jìn)展的確認(rèn)，把握總體的完成情況。形式可設(shè)定為電話會(huì)議或定期報(bào)告各自的進(jìn)展，由專人匯總。對(duì)受阻點(diǎn)大家共享，也便于群策群力解決問(wèn)題。

（二）計(jì)劃控制性管理

一切以生產(chǎn)計(jì)劃為源頭開(kāi)展工作，強(qiáng)調(diào)生產(chǎn)計(jì)劃的嚴(yán)肅性。按定期產(chǎn)品投產(chǎn)前確認(rèn)會(huì)議、物料控制會(huì)議、品質(zhì)控制會(huì)議的方式導(dǎo)入。

第一，生產(chǎn)推進(jìn)會(huì)議。當(dāng)接到訂單后啟動(dòng)，由項(xiàng)目推進(jìn)擔(dān)當(dāng)做出總的推進(jìn)計(jì)劃，各職能部門根據(jù)總推再做出各自的具體實(shí)施項(xiàng)目完成計(jì)劃。定期（每天、每周）舉行確認(rèn)會(huì)議，報(bào)告各職能部門的項(xiàng)目完成情況，形成整體的控制局面。

第二，物料控制會(huì)議。采購(gòu)部在生產(chǎn)開(kāi)始前一個(gè)月，每周報(bào)告物料采購(gòu)到位情況。特別對(duì)是長(zhǎng)納期部品的狀況把握，以便有時(shí)間進(jìn)行協(xié)調(diào)與處理。生產(chǎn)前半個(gè)月，每周報(bào)告二次物料到位狀態(tài)，各生產(chǎn)區(qū)間在生產(chǎn)前一周開(kāi)始，每天統(tǒng)計(jì)不足物料清單交采購(gòu)部，采購(gòu)部與生產(chǎn)部門核對(duì)物料到位準(zhǔn)確性，確保物料及時(shí)到位，并情報(bào)共享。（報(bào)告需按原材料、外購(gòu)件、外協(xié)件分類，并結(jié)合生產(chǎn)投入順序）。外協(xié)、外購(gòu)件在生產(chǎn)前10天必須回廠，以確保有足夠的檢查時(shí)間與品質(zhì)處理調(diào)整時(shí)間。裝配生產(chǎn)開(kāi)始前一周物料集結(jié)，每天報(bào)告物料不足情報(bào)（含內(nèi)制物料）。

第三，品質(zhì)控制會(huì)議。一是每個(gè)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)必須設(shè)定專項(xiàng)看板。內(nèi)容包括管理的物料清單、生產(chǎn)進(jìn)程狀況、問(wèn)題點(diǎn)匯總表。二是《問(wèn)題點(diǎn)匯總表》統(tǒng)計(jì)內(nèi)容包括生產(chǎn)過(guò)程中所有的問(wèn)題與疑問(wèn)。含來(lái)料不良、尺寸超差等質(zhì)量問(wèn)題，同時(shí)也包括生產(chǎn)過(guò)程中出現(xiàn)的定位困難、無(wú)工裝作業(yè)問(wèn)題，工藝沒(méi)有明確加工順序與步驟，圖紙不能理解與錯(cuò)誤，加工不到位，裝配困難等一系列問(wèn)題。三是生產(chǎn)開(kāi)始后，每周定期召開(kāi)品質(zhì)專題會(huì)議，對(duì)提出的問(wèn)題點(diǎn)進(jìn)行通報(bào)、分析，研究對(duì)策，找出解決方案。另外，生產(chǎn)部隨時(shí)報(bào)告生產(chǎn)進(jìn)程情況。

（三）改善生產(chǎn)中瓶頸工序

生產(chǎn)任務(wù)飽和的情況下，生產(chǎn)計(jì)劃編排以試驗(yàn)設(shè)備限制問(wèn)題點(diǎn)優(yōu)先考慮最大化調(diào)配生產(chǎn)。目前，新設(shè)備雖投入，但是并沒(méi)能從根本上解決生產(chǎn)問(wèn)題，還是存在造成短時(shí)間階段性的假性不足（如有地鐵項(xiàng)目存在的話），解決的辦法也只有讓人員倒班作業(yè)，設(shè)備不停止。這里客觀需要多人具備操作設(shè)備與掌握作業(yè)方法的能力，前期可進(jìn)行多能工的培養(yǎng)，以便對(duì)應(yīng)生產(chǎn)。

（四）物控功能的運(yùn)用

第一，對(duì)在庫(kù)物料進(jìn)行A、B、C管理，分關(guān)鍵、稍次要、次要件進(jìn)行盤點(diǎn)。建議對(duì)專項(xiàng)生產(chǎn)部品設(shè)定專項(xiàng)管理臺(tái)賬，并每天進(jìn)行更新與維護(hù)，以便核對(duì)賬物一致性，提前發(fā)現(xiàn)短缺物料，找出解決辦法，同時(shí)也可以起到提醒生產(chǎn)的作用。確保物流適時(shí)動(dòng)態(tài)地得到反映。

第二，對(duì)生產(chǎn)計(jì)劃的售后服務(wù)用部件建立相應(yīng)的報(bào)、批、領(lǐng)流程，對(duì)通用部件可設(shè)定一定的安全庫(kù)存，對(duì)專項(xiàng)部品及仕向部品必須判定后期的采購(gòu)能否滿足生產(chǎn)，不能滿足生產(chǎn)時(shí)，生產(chǎn)計(jì)劃需提出應(yīng)變方案，做成對(duì)應(yīng)計(jì)劃提供高層、營(yíng)銷判定。

四、結(jié)語(yǔ)

第一，生產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程是一個(gè)企業(yè)資金流、物流、信息流統(tǒng)籌的過(guò)程，將直接影響對(duì)客戶需求的滿足，生產(chǎn)效率的提高，生產(chǎn)成本的降低。對(duì)生產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程的改善和對(duì)生產(chǎn)計(jì)執(zhí)行效果的提升可影響企業(yè)的綜合力。

第二，生產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行效果的好壞，直接反映團(tuán)隊(duì)協(xié)同力的高低。一個(gè)部門的機(jī)能與能力是有限的，好的方案與計(jì)劃必須依賴相關(guān)部門的支持。

第三，在工作中不要僅站在本部立場(chǎng)上單獨(dú)考慮問(wèn)題，還要多與相關(guān)部門協(xié)調(diào)與溝通，理解并掌握相關(guān)部門的運(yùn)作流程與方法，根據(jù)實(shí)際情況作出協(xié)調(diào)與變通，制訂適合自身的、科學(xué)可行的生產(chǎn)計(jì)劃。

（作者單位為中車時(shí)代電氣株洲時(shí)菱交通設(shè)備股份有限公司）

參考文獻(xiàn)

篇4

乙方：

依照《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》和《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》的規(guī)定，以及市政府集中采購(gòu)中心職責(zé)，甲乙雙方就貨物、工程和服務(wù)政府采購(gòu)委托事項(xiàng)達(dá)成本協(xié)議。

一、甲方將本單位政府采購(gòu)項(xiàng)目的貨物、工程、服務(wù)采購(gòu)委托乙方。

二、甲方職責(zé)及工作內(nèi)容

1、依法進(jìn)行政府采購(gòu)活動(dòng)。

2、委派1名分管領(lǐng)導(dǎo)及1名熟悉本采購(gòu)項(xiàng)目情況的技術(shù)人員參與整個(gè)采購(gòu)過(guò)程。

3、向乙方提供采購(gòu)項(xiàng)目的立項(xiàng)、概算批文，經(jīng)審批的采購(gòu)計(jì)劃、資金來(lái)源及落實(shí)情況，項(xiàng)目技術(shù)、服務(wù)、商務(wù)要求及其他需要提供的資料。

4、審定采購(gòu)工作計(jì)劃和采購(gòu)文件等文件，配合乙方答復(fù)投標(biāo)人的質(zhì)疑。

5、在政府采購(gòu)專家?guī)旎蚪ㄔO(shè)工程評(píng)標(biāo)專家?guī)熘谐槿≡u(píng)委，并按規(guī)定參加評(píng)標(biāo)。

7、邀請(qǐng)監(jiān)察、財(cái)政等政府采購(gòu)監(jiān)督管理部門現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)。

8、根據(jù)評(píng)標(biāo)報(bào)告確定中標(biāo)、成交供應(yīng)商，或委托評(píng)標(biāo)委員會(huì)確定中標(biāo)、成交供應(yīng)商，協(xié)助乙方向落標(biāo)人發(fā)致謝函。

9、與中標(biāo)、成交供應(yīng)商簽訂政府采購(gòu)合同，也可以委托乙方簽訂。在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將采購(gòu)合同副本報(bào)政府采購(gòu)監(jiān)督管理部門和政府其他相關(guān)部門備案。

10、履行合同，辦理政府采購(gòu)國(guó)庫(kù)集中支付申請(qǐng)手續(xù)。

三、乙方職責(zé)及工作內(nèi)容

1、依法進(jìn)行政府采購(gòu)活動(dòng)。

2、編制采購(gòu)工作計(jì)劃，根據(jù)甲方采購(gòu)需求，按照政府采購(gòu)監(jiān)督管理部門的采購(gòu)文件范本編制采購(gòu)文件，提交甲方審定后執(zhí)行。

3、委托有工程造價(jià)咨詢資格的機(jī)構(gòu)編寫工程上限控制價(jià)格，并送市工程預(yù)決算審核所審核。

4、在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將采購(gòu)文件和評(píng)標(biāo)報(bào)告等報(bào)政府采購(gòu)監(jiān)督管理部門和政府其他相關(guān)部門備案。

5、采購(gòu)信息和公告。

6、組織投標(biāo)報(bào)名，發(fā)售采購(gòu)文件。

7、組織投標(biāo)人踏勘現(xiàn)暢?

8、采購(gòu)文件澄清、答疑及修改工作。

9、投標(biāo)保證金、履約保證金和質(zhì)量保證金的收繳、退還、代管工作。

10、在規(guī)定的時(shí)間和地點(diǎn)，受理符合采購(gòu)文件要求的投標(biāo)文件。

11、組織開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)會(huì)，復(fù)核評(píng)標(biāo)報(bào)告。

12、發(fā)出中標(biāo)、成交通知書(shū)，向落標(biāo)人發(fā)致謝函，并在指定媒體中標(biāo)、成交信息。

13、組織、協(xié)助甲方與中標(biāo)、成交供應(yīng)商簽訂政府采購(gòu)合同。

14、答復(fù)供應(yīng)商質(zhì)疑，并協(xié)助監(jiān)管部門處理投訴事項(xiàng)。

四、乙方免費(fèi)甲方的委托，在采購(gòu)過(guò)程中發(fā)生的與項(xiàng)目有關(guān)的費(fèi)用由乙方承擔(dān)。

五、采購(gòu)文件由乙方按批準(zhǔn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向投標(biāo)人收取，甲方不得參與標(biāo)書(shū)收入分成。

六、未盡事宜，雙方另行協(xié)商解決，所簽訂的補(bǔ)充協(xié)議為本協(xié)議的組成部分。

七、本協(xié)議一式肆份，雙方各執(zhí)壹份，其余貳份由甲方分送南寧市財(cái)政局和南寧市建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)監(jiān)督管理辦公室備案。本協(xié)議經(jīng)雙方法定代表人簽字后生效，有效期至雙方協(xié)商解除本協(xié)議之日止。

甲方：?????????????乙方：

法定代表人（或委托人）???法定代表人（或委托人）

篇5

【會(huì)議前言】

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位評(píng)委、各位同事，上午好！感謝你們抽出時(shí)間出席今天的演講答辯會(huì)議。按照人事行政部的要求，下面我分別從自我評(píng)估、述職報(bào)告、工作規(guī)劃三個(gè)部分向大家做一次簡(jiǎn)要的總結(jié)報(bào)告。

【自我評(píng)估】

我從xx年5月10日走出校園走進(jìn)公司迄今已經(jīng)接近四個(gè)年頭，工作時(shí)間總計(jì)1417天，約46個(gè)月。從最初的訂單受理到運(yùn)輸管理到計(jì)劃管理，從一個(gè)人努力拼搏完成本職工作到帶領(lǐng)一個(gè)團(tuán)隊(duì)朝著部門工作目標(biāo)奮斗，其間的心情酸甜苦辣都有，非常感謝公司提供了一個(gè)充分發(fā)揮個(gè)人潛力的舞臺(tái)。正是公司創(chuàng)造了一個(gè)可以不斷發(fā)展的空間，使我時(shí)刻面臨挑戰(zhàn)和機(jī)會(huì)，時(shí)刻不能停止學(xué)習(xí)，時(shí)刻不能停止思考，時(shí)刻不能停止創(chuàng)新?！敖鉀Q問(wèn)題的能力比文憑學(xué)歷更重要”，“能者上，庸者下”的用人機(jī)制是壓力也是動(dòng)力；“標(biāo)準(zhǔn)化、程序化、規(guī)范化、責(zé)任到人”的經(jīng)營(yíng)管理理念一直是我工作追求的目標(biāo)。因?yàn)榘殡S公司的高速發(fā)展品嘗過(guò)成功的豐碩果實(shí)，也體驗(yàn)過(guò)觸礁的震蕩和凄涼，所以對(duì)于公司的發(fā)展前景充滿信心，也對(duì)于自己作為企業(yè)管理人員所必須具備的成熟和膽識(shí)信心十足。在開(kāi)展工作的過(guò)程中，在與各部門同事的日常溝通協(xié)調(diào)中，碰到問(wèn)題我總是盡量站在對(duì)方的立場(chǎng)去思考，并盡可能從全局的角度去分析問(wèn)題、解決問(wèn)題，但有時(shí)也會(huì)表現(xiàn)得激動(dòng)，甚至也會(huì)產(chǎn)生一些激烈的語(yǔ)言。然而每一次激動(dòng)過(guò)后我總是能積極地自我反?。阂?yàn)榇蠹叶际菫榱斯ぷ鳎驗(yàn)榇蠹叶荚凇巴粭l船上”，因?yàn)榇蠹易罱K的目標(biāo)都是為了企業(yè)更好地發(fā)展，只是彼此的思維方式和看問(wèn)題的角度不同而已，所以每一次無(wú)論和誰(shuí)爭(zhēng)辯過(guò)后，我總是很容易便心平氣和地繼續(xù)工作。我一直做的主要是企業(yè)內(nèi)部物流管理方面的工作，是大量的與人溝通和協(xié)調(diào)的工作。有人說(shuō)：“物流這碗飯不好吃，因?yàn)榍懊鏇](méi)有路”，也有人說(shuō)：“物流這碗飯很好吃，因?yàn)榭梢詤⑴c修路”，而我就是一個(gè)喜歡參與“修路”的人。

【述職報(bào)告】

一、職能簡(jiǎn)述：“計(jì)劃控制部”實(shí)際上是各物流環(huán)節(jié)的中樞部門，通過(guò)對(duì)訂貨、庫(kù)存、采購(gòu)、生產(chǎn)、運(yùn)輸?shù)刃畔⑦M(jìn)行收集匯總、綜合分析，從而有效、及時(shí)地制定主生產(chǎn)計(jì)劃（mps）、物料需求計(jì)劃（mrp）、發(fā)貨計(jì)劃，再將采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售等部門實(shí)際執(zhí)行進(jìn)度及執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行分析，與相關(guān)部門保持及時(shí)溝通并對(duì)相關(guān)計(jì)劃進(jìn)行適時(shí)適度調(diào)整。

1、部門本職：統(tǒng)籌、監(jiān)控物流全過(guò)程，使采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售一體化。

2、直接責(zé)任：

a、負(fù)責(zé)日常銷售訂單的接收、受理跟進(jìn)和答復(fù)。

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[關(guān)鍵詞] 采購(gòu)流程；風(fēng)險(xiǎn)管控；成本控制

[DOI] 10.13939/ki.zgsc.2016.28.049

采購(gòu)處于企業(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的前端，在供應(yīng)鏈快速發(fā)展的今天，已成為維系整個(gè)供應(yīng)鏈安全、可靠和及時(shí)的重要部分。有效地對(duì)采購(gòu)進(jìn)行管理成為企業(yè)成本控制、提高利潤(rùn)率以及取得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的關(guān)鍵和保障。全流程的采購(gòu)涉及采購(gòu)計(jì)劃制訂、供應(yīng)商選擇、合同簽訂和執(zhí)行、貨物檢驗(yàn)、貨款支付等一系列環(huán)節(jié)。每個(gè)環(huán)節(jié)都存在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從采購(gòu)流程著手，識(shí)別存在的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而采取有效管控措施以規(guī)避防范，能夠幫助企業(yè)降低采購(gòu)成本，提高采購(gòu)質(zhì)量。

1 采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的定義和識(shí)別

采購(gòu)是企業(yè)在一定條件下從市場(chǎng)獲取資源，以保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常開(kāi)展的一項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)則是指由于多種因素的綜合作用，在采購(gòu)過(guò)程中可能出現(xiàn)的一些意外情況，不能實(shí)現(xiàn)預(yù)期采購(gòu)目標(biāo)。

隨著基于供應(yīng)鏈的采購(gòu)流程不斷優(yōu)化，采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)具有復(fù)雜性、隱蔽性，幾乎貫穿供應(yīng)鏈的所有環(huán)節(jié)。因此在分析時(shí)應(yīng)當(dāng)綜合考慮采購(gòu)流程的系統(tǒng)性，從供應(yīng)鏈的角度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和分析，進(jìn)而提出對(duì)應(yīng)的管控措施。

2 采購(gòu)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及管控措施

2.1 采購(gòu)計(jì)劃管理

采購(gòu)計(jì)劃指企業(yè)按照生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中物資需求和消耗規(guī)律，對(duì)計(jì)劃期內(nèi)物資采購(gòu)活動(dòng)所做的預(yù)見(jiàn)性安排。完善的采購(gòu)計(jì)劃管理能夠提高采購(gòu)計(jì)劃的可靠性，降低物料庫(kù)存，提升物資的及時(shí)供應(yīng)能力。

采購(gòu)計(jì)劃管理風(fēng)險(xiǎn)主要有：一是未編制采辦計(jì)劃，盲目采購(gòu)，造成庫(kù)存短缺或積壓；二是采辦計(jì)劃未能建立在準(zhǔn)確判斷市場(chǎng)環(huán)境或是貨幣匯率變化的前提下，沒(méi)有科學(xué)囤貨，導(dǎo)致采購(gòu)價(jià)格上漲；三是采購(gòu)計(jì)劃編制不合理，與生產(chǎn)計(jì)劃不匹配；四是在制訂計(jì)劃時(shí)沒(méi)有充分考慮庫(kù)存情況，導(dǎo)致積壓庫(kù)存產(chǎn)生。針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，采購(gòu)部門要根據(jù)物資需求情況制訂采辦計(jì)劃及預(yù)算并在逐級(jí)審批后嚴(yán)格執(zhí)行；采購(gòu)人員對(duì)常用物資的市場(chǎng)行情和匯率市場(chǎng)要有一定的了解和判斷，對(duì)于常用材料可在價(jià)格較低或交易貨幣匯率較高時(shí)與用戶部門核對(duì)，酌情多儲(chǔ)備一些；采辦部門接到需求計(jì)劃后，要與使用部門充分溝通，核實(shí)采購(gòu)關(guān)鍵信息的準(zhǔn)確性；定時(shí)盤庫(kù)，掌握庫(kù)存結(jié)構(gòu)，積極利用庫(kù)存物資，在了解庫(kù)存情況的基礎(chǔ)上制訂采辦計(jì)劃。

2.2 供應(yīng)商選擇

供應(yīng)商是企業(yè)的重要戰(zhàn)略合作伙伴，是決定采購(gòu)產(chǎn)品質(zhì)量的關(guān)鍵因素。在采購(gòu)需求確定后，采購(gòu)部門應(yīng)根據(jù)物資的質(zhì)量、價(jià)格、交貨期等要求，科學(xué)全面評(píng)估供應(yīng)商，建立合適的供應(yīng)商短名單，在此基礎(chǔ)上選定供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同。

供應(yīng)商選擇風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)為：一是未對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行有效全面評(píng)估，導(dǎo)致供應(yīng)商選擇不適當(dāng)；二是由于信息不對(duì)稱，未能識(shí)別出不合要求的供應(yīng)商，導(dǎo)致所選的供應(yīng)商不能持續(xù)滿足企業(yè)的要求；三是由于需求的特殊性，出現(xiàn)單一貨源，缺乏有效競(jìng)爭(zhēng)；四是簽訂合同時(shí)，對(duì)合同履行過(guò)程中可能出現(xiàn)的情況考慮不全面，給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失。針對(duì)供應(yīng)商選擇風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)在選擇供應(yīng)商的過(guò)程中，首先，應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)對(duì)物資的要求，從生產(chǎn)、質(zhì)量、財(cái)務(wù)、售后、業(yè)績(jī)等多方面建立綜合的評(píng)估體系，對(duì)不同供應(yīng)商建立差異化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。其次，應(yīng)從企業(yè)需求出發(fā)，培育主力供應(yīng)商，提高資源獲取能力。最后，在簽訂采購(gòu)合同時(shí)，要對(duì)合同主體、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)款、履行期限、責(zé)任、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等作出盡可能詳盡的規(guī)定。要建立合同審批流程，合理設(shè)置合同簽署權(quán)限；根據(jù)物資不同屬性，編制不同合同標(biāo)準(zhǔn)文本，并根據(jù)所在地法律法規(guī)和內(nèi)部需要及時(shí)修訂完善，在簽訂合同時(shí)盡量使用標(biāo)準(zhǔn)合同文本。

2.3 采購(gòu)執(zhí)行過(guò)程

在采購(gòu)執(zhí)行過(guò)程中，即采購(gòu)合同執(zhí)行中，合同雙方必須嚴(yán)格按照合同約定履行各自的責(zé)任和義務(wù)。但是由于信息不對(duì)稱和利己動(dòng)機(jī)，采購(gòu)方面臨著供應(yīng)商的不合作行為。例如，供應(yīng)商生產(chǎn)不能按照合同約定供貨等，影響企業(yè)供應(yīng)鏈正常運(yùn)行。對(duì)于合同執(zhí)行中的風(fēng)險(xiǎn)，主要通過(guò)有關(guān)供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵信息，加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商行為的監(jiān)控。對(duì)于關(guān)鍵或是長(zhǎng)周期物資，要組織包括用戶部門和供應(yīng)商參加的開(kāi)工會(huì)，會(huì)上明確生產(chǎn)進(jìn)度、質(zhì)量控制、文件提交、聯(lián)系人等要求和信息。在合同執(zhí)行中，要確保廠家生產(chǎn)所使用的技術(shù)資料是通過(guò)審核的最終版，并通過(guò)廠家提交的生產(chǎn)進(jìn)度報(bào)告及時(shí)掌握生產(chǎn)進(jìn)度，采購(gòu)方可以根據(jù)需要聘用合格的第三方機(jī)構(gòu)，對(duì)廠家的生產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)造，并按照審核通過(guò)的ITP，在約定的時(shí)間參與或進(jìn)行對(duì)應(yīng)的檢測(cè)，確保生產(chǎn)按進(jìn)度進(jìn)行，符合質(zhì)量要求。

2.4 出廠檢驗(yàn)

按照生產(chǎn)進(jìn)度和ITP，在收到供應(yīng)商的檢驗(yàn)通知后，采購(gòu)方應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行檢驗(yàn)程序，根據(jù)合同中規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗(yàn)。檢驗(yàn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)任何問(wèn)題，都要在檢驗(yàn)報(bào)告上顯示，并要求廠家進(jìn)行整改，直至驗(yàn)收合格，由第三方檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)出具無(wú)不符合要求的檢驗(yàn)報(bào)告并開(kāi)具放行單后，物資方才可以出廠。

檢驗(yàn)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)主要有：一是采購(gòu)單位缺乏專業(yè)人才和設(shè)備，不能進(jìn)行有效檢驗(yàn)，影響物資質(zhì)量；二是缺乏第三方檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)的參與，由非獨(dú)立的檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢驗(yàn)，可能導(dǎo)致檢驗(yàn)不能有效。對(duì)于這些風(fēng)險(xiǎn)，首先，采購(gòu)方應(yīng)當(dāng)成立專門的質(zhì)量部門負(fù)責(zé)檢驗(yàn)，明確檢驗(yàn)責(zé)任，要對(duì)檢驗(yàn)人員進(jìn)行全面系統(tǒng)培訓(xùn)，建立專業(yè)化的隊(duì)伍；其次，對(duì)于一些關(guān)鍵的物資，可以委托第三方檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)參與；最后，為保證檢驗(yàn)結(jié)果的準(zhǔn)確性和客觀性，檢驗(yàn)結(jié)果要按相應(yīng)的審核程序確認(rèn)。

2.5 審核

對(duì)采購(gòu)開(kāi)展的審核是企業(yè)對(duì)采購(gòu)過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督、審核、評(píng)價(jià)，以確定采購(gòu)的合理和合法性。主要是審核采購(gòu)過(guò)程中包括請(qǐng)購(gòu)單、發(fā)票、合同等的各種文件。審核要對(duì)各種文件之間所反映的信息一致性進(jìn)行審核。同時(shí)，采購(gòu)計(jì)劃、時(shí)間、方式、供應(yīng)商、招投標(biāo)過(guò)程等也要進(jìn)行審核。

在審核過(guò)程中也存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)，主要是：一是審核不及時(shí)，起不到預(yù)防的作用；二是審核不全面，沒(méi)有對(duì)各類文件的一致性進(jìn)行細(xì)致審核。針對(duì)審核中的風(fēng)險(xiǎn)，審核部門要建立科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶徍酥贫群统绦颍鞔_各種審核的時(shí)間，對(duì)采購(gòu)文件的真實(shí)性、正確性、合規(guī)性等進(jìn)行嚴(yán)格審核，防止審核不及時(shí)導(dǎo)致的采購(gòu)失誤。對(duì)于因?qū)徍瞬蝗鎸?dǎo)致的采購(gòu)問(wèn)題，要追究審核人員的相關(guān)責(zé)任；另外，要加強(qiáng)與相關(guān)業(yè)務(wù)部門的溝通和交流，提高審核工作的有效性。企業(yè)還應(yīng)建立相關(guān)的考核辦法，定期對(duì)采購(gòu)管理情況進(jìn)行考核。

2.6 支付

支付是采購(gòu)的一個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，對(duì)支付文件核對(duì)無(wú)誤后，經(jīng)授權(quán)人審批后向供應(yīng)商支付貨款。支付環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)主要有：一是重復(fù)付款、付款金額有誤、支付延遲或提前等；二是支付方式和工具選擇不當(dāng)，導(dǎo)致資金利用率降低。針對(duì)這些問(wèn)題，首先，企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的支付流程，支付申請(qǐng)需要相應(yīng)的部門審核并由授權(quán)人審批；其次，要綜合考慮采購(gòu)物資的性質(zhì)、價(jià)格以及企業(yè)的資金狀況確定合適的支付方式和支付工具，提高資金利用率。

綜上所述，從采購(gòu)流程中各環(huán)節(jié)的角度看能夠較為系統(tǒng)地對(duì)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別。相對(duì)應(yīng)的管控措施雖然增加了業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，但能相對(duì)減少或規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。隨著供應(yīng)鏈管理的不斷發(fā)展，這種基于采辦流程的風(fēng)險(xiǎn)分析與防控體系還會(huì)進(jìn)一步完善，采辦流程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管控，對(duì)于提高企業(yè)采購(gòu)管理水平至關(guān)重要。

參考文獻(xiàn)：

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【關(guān)鍵詞】航空制造企業(yè) 材料采購(gòu) 成本管控

隨著近年來(lái)航空工業(yè)的快速發(fā)展，航空企業(yè)的材料采購(gòu)管理面臨著巨大的挑戰(zhàn)。如何縮短材料的供應(yīng)時(shí)間，加快其周轉(zhuǎn)率，優(yōu)化資源配置，將采購(gòu)成本控制在最低是企業(yè)的一項(xiàng)戰(zhàn)略規(guī)劃，對(duì)企業(yè)的發(fā)展也顯得尤為重要。當(dāng)然作為航空制造企業(yè)，要在保證原材料質(zhì)量以及航空產(chǎn)品安全的前提下，追求采購(gòu)原材料的最大使用價(jià)值，以及最小的采購(gòu)總成本，確保經(jīng)濟(jì)效益和安全效益的雙提高。

一、采購(gòu)成本概述

采購(gòu)成本是指企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中因采購(gòu)物料所發(fā)生的費(fèi)用，一般包括材料的取得成本、儲(chǔ)存成本和缺貨成本。其中取得成本=購(gòu)置成本+訂貨成本，訂貨成本又分為訂貨固定成本和訂貨變動(dòng)成本。儲(chǔ)存成本也分為儲(chǔ)存固定成本和儲(chǔ)存變動(dòng)成本。

采購(gòu)成本對(duì)一個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)至關(guān)重要，采購(gòu)成本下降不僅體現(xiàn)在企業(yè)現(xiàn)金流出的減少，而且直接體現(xiàn)在產(chǎn)品成本的下降、利潤(rùn)的增加，以及企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的增強(qiáng)。由于材料成本占生產(chǎn)成本的比例達(dá)到50%以上，因此，控制好采購(gòu)成本并使之不斷下降，是一個(gè)企業(yè)不斷降低產(chǎn)品成本、增加利潤(rùn)的重要和直接手段之一。

二、航空制造企業(yè)材料采購(gòu)管控的特點(diǎn)

航空制造企業(yè)材料采購(gòu)主要有以下幾個(gè)特點(diǎn)：

（1）材料的供貨周期長(zhǎng)；航空產(chǎn)品質(zhì)量要求高，對(duì)原材料的精度要求也很高，對(duì)采購(gòu)的各環(huán)節(jié)控制很嚴(yán)格，因此材料的供貨周期往往相對(duì)較長(zhǎng)。

（2）材料供應(yīng)的計(jì)劃性強(qiáng)；航空制造企業(yè)庫(kù)存管理具有很強(qiáng)的計(jì)劃性，一般情況下企業(yè)根據(jù)年度生產(chǎn)計(jì)劃編制年度材料采購(gòu)計(jì)劃，并嚴(yán)格執(zhí)行。

（3）材料單價(jià)高。航空產(chǎn)品的特殊性決定了原材料規(guī)格、精度要求很高，材料的單價(jià)也相應(yīng)很高。

三、航空制造企業(yè)采購(gòu)成本管控中存在的主要問(wèn)題

由于航空制造企業(yè)材料采購(gòu)的上述特點(diǎn)，目前航空制造企業(yè)材料采購(gòu)成本管理控中存在的主要問(wèn)題。

（一）采購(gòu)計(jì)劃調(diào)整的時(shí)效性不強(qiáng)

一般情況下，航空企業(yè)嚴(yán)格按照年度采購(gòu)計(jì)劃實(shí)施采購(gòu)，但有時(shí)也會(huì)因?yàn)樯a(chǎn)計(jì)劃調(diào)整，而造成采購(gòu)計(jì)劃變更。由于企業(yè)內(nèi)部流程和反應(yīng)機(jī)制的滯后，通常未能及時(shí)與供應(yīng)商取得有效溝通，造成采購(gòu)計(jì)劃調(diào)整的時(shí)效性較弱。

（二）缺少統(tǒng)一的物料采購(gòu)信息平臺(tái)

企業(yè)內(nèi)部沒(méi)有建立統(tǒng)一的信息交換平臺(tái)，定額更改信息、技術(shù)狀態(tài)變更信息、生產(chǎn)調(diào)度變更信息等無(wú)法實(shí)現(xiàn)同步更新；企業(yè)與供應(yīng)商之間的信息傳遞缺少規(guī)范化、時(shí)效性強(qiáng)的技術(shù)手段。

（三）驗(yàn)收檢驗(yàn)環(huán)節(jié)工作薄弱

由于航空制造企業(yè)對(duì)原材料的要求是比較嚴(yán)格的，一般原材料稍有差錯(cuò)就容易造成報(bào)廢。企業(yè)往往在驗(yàn)收環(huán)節(jié)比較薄弱，入庫(kù)和出庫(kù)沒(méi)有進(jìn)行嚴(yán)格的檢查，一旦出現(xiàn)原材料質(zhì)量問(wèn)題容易產(chǎn)生糾紛，不僅給記賬、核算造成困難，而且還可能出現(xiàn)危及安全的問(wèn)題。

（四）占用巨額流動(dòng)資金，加大企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本

由于航空產(chǎn)品的特殊性，采購(gòu)部門往往是采取多購(gòu)置原材料的方法，以應(yīng)對(duì)生產(chǎn)需求。這樣就會(huì)占用企業(yè)較多的流動(dòng)資金，加大企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本。企業(yè)占用資金=平均存貨量×采購(gòu)價(jià)格，因此為了降低企業(yè)成本，我們必須準(zhǔn)確的確定企業(yè)的平均存貨量。

（五）供應(yīng)商績(jī)效評(píng)估有待改善

企業(yè)確定年度供應(yīng)商目錄后，由于缺少對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)時(shí)評(píng)估的手段，企業(yè)與供應(yīng)商的溝通只能依賴于主管計(jì)劃員的主觀能動(dòng)性；企業(yè)往往不能及時(shí)掌握供應(yīng)商的實(shí)時(shí)狀態(tài)，無(wú)法及時(shí)預(yù)測(cè)供應(yīng)商供應(yīng)能力，更談不上要求供應(yīng)商持續(xù)改進(jìn)。現(xiàn)在企業(yè)采購(gòu)管理實(shí)際上主要停留在日常事務(wù)層面，工作多集中在采購(gòu)訂單的執(zhí)行、跟蹤與監(jiān)督、價(jià)格談判、質(zhì)量問(wèn)題處理與防調(diào)等方面，對(duì)供應(yīng)商的績(jī)效評(píng)估及供應(yīng)商管理改善等方面相對(duì)不足。

四、加強(qiáng)材料采購(gòu)成本管控的對(duì)策研究

（一）合理編制采購(gòu)計(jì)劃

采購(gòu)計(jì)劃是采購(gòu)的基本依據(jù)，結(jié)合航空制造企業(yè)情況，可大致分為分正常采購(gòu)計(jì)劃和零星采購(gòu)計(jì)劃。

（1）正常采購(gòu)計(jì)劃。航空制造行業(yè)材料采購(gòu)有很強(qiáng)的計(jì)劃性，采購(gòu)管理部門應(yīng)根據(jù)企業(yè)的年度生產(chǎn)計(jì)劃、儲(chǔ)備計(jì)劃，依據(jù)型號(hào)定額生成年度物料需求清單（根據(jù)批次技術(shù)狀態(tài)對(duì)物料清單進(jìn)行修正），綜合考慮物資庫(kù)存量、采購(gòu)周期、安全庫(kù)存、采購(gòu)批量、采購(gòu)成本等要求，編制年度采購(gòu)計(jì)劃。為確保物資按時(shí)按質(zhì)按量供應(yīng)，采購(gòu)計(jì)劃中應(yīng)列出品種、規(guī)格、數(shù)量、交貨期，并提供相關(guān)技術(shù)要求文件。

編制采購(gòu)計(jì)劃時(shí)一定要注意兩個(gè)方面，一是要遵循必要性和合理性的原則，不僅要避免因計(jì)劃不當(dāng)造成物料短缺而影響生產(chǎn)，而且要避免計(jì)劃過(guò)量造成資源積壓和浪費(fèi)。二是要根據(jù)市場(chǎng)變化或技術(shù)狀態(tài)更改及時(shí)對(duì)計(jì)劃進(jìn)行修改和調(diào)整，并將信息及時(shí)通知供應(yīng)商作相應(yīng)調(diào)整，避免因變化造成意外的損失。

（2）零星采購(gòu)計(jì)劃。零星采購(gòu)是因計(jì)劃漏報(bào)、項(xiàng)目急需、技術(shù)狀態(tài)更改等因素造成的非常規(guī)采購(gòu)。由需求部門擬定物資采購(gòu)清單，注明需求品種、規(guī)格、技術(shù)要求、需求量、交付期等，根據(jù)審批權(quán)限，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后提交采購(gòu)部門執(zhí)行。在零星采購(gòu)采購(gòu)過(guò)程中，需求部門需對(duì)物資的要求及相關(guān)性標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行確認(rèn)，確保采購(gòu)即為所需，杜絕零星采購(gòu)的隨意性和浪費(fèi)。

（二）嚴(yán)格履行訂貨合同

采購(gòu)計(jì)劃經(jīng)審批后，采購(gòu)管理員應(yīng)按計(jì)劃嚴(yán)格執(zhí)行，從簽訂合同到貨物跟蹤，從貨物交驗(yàn)到質(zhì)量問(wèn)題的處理等，要對(duì)合同執(zhí)行全過(guò)程進(jìn)行跟蹤管控，每一環(huán)節(jié)都應(yīng)執(zhí)行到位，防止意外事件發(fā)生，保證合同正常履行。在采購(gòu)過(guò)程中，采購(gòu)管理員應(yīng)與供應(yīng)商進(jìn)行充分溝通，嚴(yán)密跟蹤供應(yīng)商準(zhǔn)備物料的詳細(xì)過(guò)程，保證訂單嚴(yán)格執(zhí)行到位。

（三）確定最佳訂貨量

由于航空產(chǎn)品的特殊性，各航空制造企業(yè)都不敢怠慢，往往備存存貨，因此造成一定的積壓。這里我們需要解決一定最佳訂貨量的問(wèn)題。所謂定量訂貨模型，是指當(dāng)庫(kù)存量下降到預(yù)訂最低的庫(kù)存數(shù)量（訂貨點(diǎn)）時(shí)，按規(guī)定數(shù)量進(jìn)行訂貨補(bǔ)充的一種庫(kù)存管理方式。企業(yè)應(yīng)在每次訂貨之前詳細(xì)盤查和盤點(diǎn)庫(kù)存（看是否降到訂貨點(diǎn)），及時(shí)了解和掌握庫(kù)存動(dòng)態(tài)，確定較為準(zhǔn)確的訂貨點(diǎn)和安全庫(kù)存量。

（四）建立有效的物質(zhì)管理體系

作為航空產(chǎn)品，其質(zhì)量和安全始終是放在第一位的。為確保采購(gòu)物資滿足產(chǎn)品總體質(zhì)量可靠性要求，企業(yè)應(yīng)建立有效的物質(zhì)管理體系，要從物資標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)管、驗(yàn)收、篩選、復(fù)驗(yàn)、失效分析等各環(huán)節(jié)加強(qiáng)物資的全程質(zhì)量控制，有效預(yù)防質(zhì)量問(wèn)題。經(jīng)檢驗(yàn)不合格的物資，由檢驗(yàn)人員出具不合格報(bào)告，退給供應(yīng)商；已入庫(kù)在使用中發(fā)現(xiàn)不合格的物資，由采購(gòu)員向供應(yīng)商提出書(shū)面報(bào)告，辦理退貨手續(xù)。對(duì)因供應(yīng)商供貨期間、數(shù)量、質(zhì)量或相關(guān)原因未達(dá)到供需雙方簽訂的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)而產(chǎn)生的直接損失和間接損失，由采購(gòu)部門根據(jù)公司相關(guān)部門提交的報(bào)告與數(shù)據(jù)分析，向供應(yīng)商提出索賠交涉，經(jīng)供應(yīng)商確認(rèn)后，承擔(dān)相關(guān)損失。

（五）采購(gòu)ABC分析法統(tǒng)籌管理

由于航空制造業(yè)的行業(yè)特點(diǎn)，原材料供應(yīng)的種類繁多，各種原材料的重要程度、消耗情況、價(jià)值大小、資金占用各不相同。對(duì)這些原材料的管理應(yīng)采用ABC分析法。按材料的價(jià)值高低、重要程度分為三類。對(duì)占用資金多的，分為A類，在訂貨批量和儲(chǔ)備管理方面實(shí)行重點(diǎn)控制；對(duì)資金占用少的，為C類，用簡(jiǎn)便的方法加以控制；處于上述中間的為B類，實(shí)行一般控制。

ABC分析法適用于航空原材料的分類、訂貨、銷售、采購(gòu)、運(yùn)輸、儲(chǔ)存等各個(gè)環(huán)節(jié)。在實(shí)施ABC分析法時(shí)，首先要對(duì)每種材料的價(jià)值占全部材料價(jià)值的百分比進(jìn)行計(jì)算，然后根據(jù)這些百分?jǐn)?shù)的大小劃分類別，要區(qū)分輕重緩急，有計(jì)劃、有重點(diǎn)的進(jìn)行管理，才能有效降低管理成本。

（六）建立供應(yīng)商績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制

加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管理，建立供應(yīng)商績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，每年度對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行產(chǎn)品質(zhì)量、交付、價(jià)格及服務(wù)等幾方面的綜合評(píng)定。對(duì)低于目標(biāo)值的供應(yīng)商要提交整改報(bào)告，并限期整改，給出整改的措施及長(zhǎng)期的預(yù)防措施，達(dá)到采購(gòu)方的需求。每年評(píng)出金牌、銀牌、銅牌和黃牌供應(yīng)商，培育戰(zhàn)略供應(yīng)商，培養(yǎng)長(zhǎng)期戰(zhàn)略合作伙伴。

（七）建立高效的成本管理團(tuán)隊(duì)

企業(yè)的成本管理工作主要由財(cái)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)，而財(cái)務(wù)管理部門與技術(shù)部門很少聯(lián)系，因此技術(shù)人員往往缺乏成本意識(shí)，財(cái)務(wù)人員有意控制成本卻無(wú)從入手。

對(duì)此我們可以借鑒國(guó)外企業(yè)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，成立成本管理團(tuán)隊(duì)，團(tuán)隊(duì)至少應(yīng)由技術(shù)、采購(gòu)、生產(chǎn)、質(zhì)量、營(yíng)銷等人員組成，每個(gè)成員都相應(yīng)具有成本管控的職責(zé)和權(quán)限。這種成本管理團(tuán)隊(duì)，可以將技術(shù)與成本結(jié)合得更緊密一些，財(cái)務(wù)人員與技術(shù)人員共同討論設(shè)計(jì)方案和決策，還可以設(shè)置成本工程師，專門負(fù)責(zé)技術(shù)成本方面的問(wèn)題。優(yōu)秀高效的成本管理團(tuán)隊(duì)對(duì)價(jià)值鏈的全過(guò)程進(jìn)行成本管控，有效控制成本，提高企業(yè)效益。

篇8

論文摘要:業(yè)主方與項(xiàng)目管理方通過(guò)建立互信的合作關(guān)系及簽訂具有風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)和激勵(lì)機(jī)制的合同，以達(dá)到利益一致。在PMC模式下業(yè)主方與項(xiàng)目管理方通過(guò)友好協(xié)商確定雙方在設(shè)備供貨分包的招標(biāo)采購(gòu)和合同執(zhí)行、管理工作范圍內(nèi)各自的責(zé)任、義務(wù)以及相關(guān)接口。

隨著中國(guó)社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，為滿足中國(guó)日益增長(zhǎng)的電力需求，調(diào)整能源結(jié)構(gòu)，國(guó)家發(fā)改委于2007年11月2日正式我國(guó)《核電發(fā)展專題規(guī)劃(2005-2020年)》，我國(guó)核電產(chǎn)業(yè)發(fā)展目標(biāo)逐漸清晰。到2020年，我國(guó)核電運(yùn)行裝機(jī)容量爭(zhēng)取達(dá)到約4 000萬(wàn)kW，屆時(shí)核電總裝機(jī)容量將占全國(guó)電力總裝機(jī)容量的4%左右，核電在中國(guó)有廣闊的市場(chǎng)前景。

臺(tái)山核電合營(yíng)有限公司作為承載我國(guó)發(fā)展和建設(shè)第三代核電站的核心企業(yè)，隨著一系列主供應(yīng)合同、施工合同于2007年末至2008年中的順利簽訂，本核電項(xiàng)目下的《常規(guī)島設(shè)計(jì)與供貨合同》中采用了全新的設(shè)備采購(gòu)與供貨合同模式。

本文首先通過(guò)介紹PMC( Project Management Contract，即項(xiàng)目管理承包)的特點(diǎn)，簡(jiǎn)論了業(yè)主方的合同管理方式及方法。

1、PMC合同的特點(diǎn)

PMC是當(dāng)前世界上較流行的項(xiàng)目承包及合同管理模式，即由業(yè)主方選擇并聘請(qǐng)管理承包商代表業(yè)主方履行對(duì)工程的整體規(guī)劃、工程招標(biāo)、項(xiàng)目設(shè)計(jì)、設(shè)備采購(gòu)及施工過(guò)程進(jìn)行全過(guò)程管理。在PMC項(xiàng)目管理模式下，業(yè)主方面僅需對(duì)一些關(guān)鍵問(wèn)題進(jìn)行決策，而絕大部分的項(xiàng)目管理工作都由項(xiàng)目管理承包商來(lái)完成。由于管理承包商從項(xiàng)目初期就開(kāi)始全面參與，因此能夠從項(xiàng)目建設(shè)的全局出發(fā)，綜合考慮項(xiàng)目的建設(shè)成本和各項(xiàng)投資控制以及設(shè)備采購(gòu)、施工階段的進(jìn)度控制，以全局的角度進(jìn)行設(shè)計(jì)優(yōu)化和技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較，從而達(dá)到項(xiàng)目壽命期成本最低、質(zhì)量最優(yōu)。此外，項(xiàng)目管理承包商還可以通過(guò)合適的方式進(jìn)行設(shè)備供貨和施工階段的招標(biāo)，盡量縮短工程設(shè)備制造的周期，同時(shí)加快工程施工階段的工期，為業(yè)主方創(chuàng)造最大程度的效益。

在PMC項(xiàng)目管理模式中，業(yè)主方、項(xiàng)目管理承包商和設(shè)備供貨承包商/}工承包商三方構(gòu)成一定的關(guān)系。其中，業(yè)主方與項(xiàng)目管理承包商和設(shè)備供貨承包商/施工承包商可以共同或分別簽訂合同，同時(shí)，業(yè)主方和項(xiàng)目管理承包商之間簽訂帶有風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)和激勵(lì)機(jī)制的合同，以使PMC項(xiàng)目管理方與業(yè)主方的利益一致，共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。其中，PMC項(xiàng)目管理方可以承擔(dān)以下風(fēng)險(xiǎn):工程的安全和質(zhì)量、投資控制目標(biāo)、項(xiàng)目工期目標(biāo)、現(xiàn)金流量目標(biāo)。設(shè)備供貨承包商/施工承包商則承擔(dān)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)等。通過(guò)上述合同安排，業(yè)主方由傳統(tǒng)方式下承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)期的全部風(fēng)險(xiǎn)，轉(zhuǎn)為承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)主與管理承包商和設(shè)備供貨承包商/施工承包商之間合理地分配了設(shè)備供貨及工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)到了雙贏的效果。

2、業(yè)主方的合同管理方式

業(yè)主方在2008年與設(shè)計(jì)、設(shè)備供方聯(lián)合體簽訂的《常規(guī)島設(shè)計(jì)與設(shè)備供貨合同》中明確規(guī)定了供方聯(lián)合體牽頭方，即與業(yè)主方同一集團(tuán)下的成員企業(yè)，在其設(shè)備供貨范圍內(nèi)按PMC模式開(kāi)展合同管理以及各項(xiàng)設(shè)備采購(gòu)及供貨工作，由業(yè)主方直接對(duì)其設(shè)備供貨分包商支付合同價(jià)款，同時(shí)雙方約定項(xiàng)目管理方供貨范圍內(nèi)的設(shè)備總價(jià)采用開(kāi)口及固定總價(jià)上限，如設(shè)備總價(jià)超過(guò)固定上限，則雙方按比例共同分擔(dān)超過(guò)部分的投資風(fēng)險(xiǎn)，如低于固定上限，則業(yè)主方將給予項(xiàng)目管理方一定獎(jiǎng)勵(lì)。

同時(shí)，業(yè)主方與PMC項(xiàng)目管理方簽訂了《常規(guī)島設(shè)計(jì)與供貨合同補(bǔ)充協(xié)議》，該協(xié)議要求項(xiàng)目管理方按以下方式履行其項(xiàng)目管理責(zé)任、義務(wù)。

2.1提供預(yù)算

根據(jù)項(xiàng)目管理方以往的設(shè)備采購(gòu)和供貨經(jīng)驗(yàn)，向業(yè)主方提供其供貨范圍內(nèi)設(shè)備采購(gòu)詳細(xì)預(yù)算。

2.2編制進(jìn)度

項(xiàng)目管理方應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目2級(jí)建造進(jìn)度計(jì)劃，編制并提供3級(jí)設(shè)計(jì)、采購(gòu)進(jìn)度計(jì)劃文件，以便于設(shè)計(jì)、采購(gòu)與交貨控制。3級(jí)設(shè)計(jì)、采購(gòu)進(jìn)度計(jì)劃與采購(gòu)相關(guān)的內(nèi)容包括:設(shè)備材料采購(gòu)包號(hào)、計(jì)劃簽約日期、計(jì)劃裝運(yùn)和抵達(dá)日期。項(xiàng)目管理方應(yīng)根據(jù)進(jìn)度計(jì)劃定期報(bào)告并預(yù)告工作進(jìn)度。

2.3月度報(bào)告

項(xiàng)目管理方每月5日前向業(yè)主方提供上月月度報(bào)告，包括但不限于以下內(nèi)容:

設(shè)計(jì)(文件、圖紙交付)、采購(gòu)(簽約狀態(tài))、制造(設(shè)備交付);文件、設(shè)備的交付狀態(tài)，每月更新，詳細(xì)說(shuō)明上月交付內(nèi)容及下兩月的交付計(jì)劃;根據(jù)3級(jí)進(jìn)度計(jì)劃每月報(bào)告和預(yù)告設(shè)計(jì)、采購(gòu)、交貨狀態(tài);合同商務(wù)、財(cái)務(wù)狀態(tài)，包括設(shè)備供貨分包商履約、支付、變更及爭(zhēng)議。

2.4項(xiàng)目管理

為執(zhí)行本項(xiàng)目應(yīng)提供的項(xiàng)目管理服務(wù)包括:總體項(xiàng)目設(shè)計(jì)、采購(gòu)管理和協(xié)調(diào)。每季度至少召開(kāi)一次項(xiàng)目協(xié)調(diào)會(huì)，討論重大技術(shù)、商務(wù)事宜，檢查項(xiàng)目執(zhí)行狀態(tài)，討論工作程序的出版和升級(jí)情況。

2.5設(shè)立并報(bào)批項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)

一旦項(xiàng)目管理方組織機(jī)構(gòu)經(jīng)業(yè)主方批準(zhǔn)，未經(jīng)業(yè)主方同意不能擅自變更，反之，業(yè)主方有權(quán)要求項(xiàng)目管理方變更。如經(jīng)批準(zhǔn)修改，項(xiàng)目管理方應(yīng)立即將其修訂后的合同管理機(jī)構(gòu)詳情提交業(yè)主方審批。 轉(zhuǎn)貼于

2.6建立采購(gòu)制度、程序

項(xiàng)目管理方應(yīng)建立專項(xiàng)或適應(yīng)性的采購(gòu)制度及程序，這些程序文件應(yīng)滿足合同及業(yè)主方項(xiàng)目管理程序的要求。項(xiàng)目管理方應(yīng)根據(jù)現(xiàn)行有效的工作程序開(kāi)展和完成各項(xiàng)設(shè)備采購(gòu)活動(dòng)，并對(duì)采購(gòu)設(shè)備的質(zhì)量、制造、交付過(guò)程負(fù)責(zé)。業(yè)主方有權(quán)參與采購(gòu)過(guò)程，具體的參與方式方法由雙方另行商定。

按照業(yè)主方與項(xiàng)目管理方“補(bǔ)充協(xié)議”中的原則約定，雙方通過(guò)友好協(xié)商在業(yè)主方與項(xiàng)目管理方關(guān)于“設(shè)備采購(gòu)與合同執(zhí)行管理工作的接口程序”當(dāng)中進(jìn)一步確定業(yè)主方與項(xiàng)目管理方在合同執(zhí)行與管理工作中的責(zé)任與接口，界定雙方的工作范圍與運(yùn)作邊界。

2.6.1招評(píng)標(biāo)階段

①采購(gòu)啟動(dòng)會(huì)議。項(xiàng)目管理方負(fù)責(zé)組織編制設(shè)備供貨采購(gòu)文件模板，包括各種形式的招標(biāo)書(shū)、合同、協(xié)議，并報(bào)由業(yè)主方批準(zhǔn)后出版實(shí)施。項(xiàng)目管理方應(yīng)在各設(shè)備采購(gòu)啟動(dòng)招/議標(biāo)工作會(huì)議的前2個(gè)工作日以電子郵件形式通知業(yè)主方指定的接口人。項(xiàng)目管理方提供的啟動(dòng)會(huì)信息應(yīng)包含以下內(nèi)容:設(shè)備名稱及代碼，采購(gòu)范圍描述，預(yù)計(jì)的設(shè)備招標(biāo)方式，是否與其它項(xiàng)目的同類型設(shè)備捆綁執(zhí)行集約化采購(gòu)，啟動(dòng)會(huì)時(shí)間及地點(diǎn)等信息。業(yè)主方在收到上述啟動(dòng)會(huì)通知后，應(yīng)在啟動(dòng)會(huì)召開(kāi)前以電子郵件方式確認(rèn)參加啟動(dòng)會(huì)人員名單。業(yè)主方應(yīng)在啟動(dòng)會(huì)上明確是否派遣人員以專家身份參加招評(píng)標(biāo)小組。不具備參與條件的，如公開(kāi)招標(biāo)以及集約化采購(gòu)的項(xiàng)目，業(yè)主方不參與評(píng)標(biāo)工作。采購(gòu)啟動(dòng)會(huì)上，業(yè)主方與項(xiàng)目管理方參與人員共同討論設(shè)備采購(gòu)策略、采購(gòu)方式、采購(gòu)計(jì)劃以及本項(xiàng)目對(duì)供應(yīng)商的要求等內(nèi)容。

②招標(biāo)及澄清。業(yè)主方應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目管理方關(guān)于發(fā)標(biāo)、收標(biāo)及技術(shù)、商務(wù)澄清的通知，通過(guò)電子郵件向項(xiàng)目管理方確認(rèn)是否參與澄清，必要時(shí)也可對(duì)具體參與事宜提出不同意見(jiàn)及建議。

③評(píng)標(biāo)。項(xiàng)目管理方應(yīng)組織評(píng)標(biāo)委員會(huì)，并征求業(yè)主方意見(jiàn)。評(píng)標(biāo)由評(píng)標(biāo)委員會(huì)負(fù)責(zé)進(jìn)行，其成員可從采購(gòu)小組成員中產(chǎn)生，也可重新確立，業(yè)主方有權(quán)指派最多各一名商務(wù)、技術(shù)人員代表業(yè)主方參與評(píng)標(biāo)委員會(huì)，并進(jìn)行商務(wù)、技術(shù)評(píng)標(biāo)(打分)。此外，業(yè)主方也可以指派其他人員參與評(píng)標(biāo)委員會(huì)協(xié)助評(píng)標(biāo)，人數(shù)不受限制，但不可進(jìn)行商務(wù)或技術(shù)評(píng)標(biāo)(打分)，業(yè)主方參與評(píng)標(biāo)委員會(huì)的成員，應(yīng)遵守評(píng)標(biāo)規(guī)則，并按照事先確立的評(píng)標(biāo)方法、標(biāo)準(zhǔn)，獨(dú)立進(jìn)行評(píng)標(biāo)(打分)。評(píng)標(biāo)委員會(huì)任何成員在評(píng)標(biāo)階段不得就任何評(píng)標(biāo)過(guò)程中的敏感信息向其行政領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)請(qǐng)示，評(píng)標(biāo)委員會(huì)每個(gè)成員意見(jiàn)僅代表其各自獨(dú)立意見(jiàn)。評(píng)標(biāo)委員會(huì)中業(yè)主方成員如在評(píng)標(biāo)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)異常情況，如圍標(biāo)串標(biāo)現(xiàn)象、信息泄露、投標(biāo)人投訴等，應(yīng)及時(shí)向業(yè)主方商務(wù)授權(quán)人匯報(bào)，并根據(jù)商務(wù)授權(quán)人的決定繼續(xù)進(jìn)行后續(xù)工作，必要時(shí)做好相關(guān)記錄。業(yè)主方評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員對(duì)評(píng)標(biāo)結(jié)果沒(méi)有異議的，應(yīng)在評(píng)標(biāo)報(bào)告上簽字，對(duì)評(píng)標(biāo)結(jié)果有保留意見(jiàn)的，可在評(píng)標(biāo)報(bào)告上簽名的同時(shí)，說(shuō)明不同意見(jiàn)，完全不同意評(píng)標(biāo)結(jié)論的，有權(quán)拒絕在評(píng)標(biāo)報(bào)告上簽字，但應(yīng)以書(shū)面方式說(shuō)明其理由。所有人員在參與評(píng)標(biāo)過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守評(píng)標(biāo)紀(jì)律。

2.6.2合同簽訂及合同執(zhí)行階段

①合同推薦和簽訂。所有設(shè)備采購(gòu)的最終評(píng)標(biāo)報(bào)告文件以及草簽的合同文本應(yīng)由項(xiàng)目管理方提交業(yè)主方審批。在項(xiàng)目管理方收到業(yè)主方的審批結(jié)果后，向設(shè)備供貨分包商發(fā)出中標(biāo)通知書(shū)。項(xiàng)目管理方與設(shè)備供貨分包商完成相關(guān)合同的簽字、蓋章后的2個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)將合同原件以郵寄至業(yè)主方指定接口人。業(yè)主方收到合同原件后的2個(gè)工作日內(nèi)完成簽字、蓋章，并返還項(xiàng)目管理方，如業(yè)主方無(wú)法按時(shí)完成相關(guān)工作，則應(yīng)在限定日期內(nèi)告知項(xiàng)目管理方原因以及預(yù)計(jì)完成時(shí)間。

②保函。設(shè)備供貨分包商開(kāi)具的保函受益人為業(yè)主方。無(wú)論業(yè)主方是否參與評(píng)標(biāo)，評(píng)標(biāo)委員會(huì)都將全權(quán)負(fù)責(zé)評(píng)標(biāo)過(guò)程中的偏差處理，對(duì)于保函內(nèi)容不滿足業(yè)主方基本要求或內(nèi)容存有較大爭(zhēng)議的，應(yīng)評(píng)標(biāo)委員會(huì)要求，業(yè)主方可提供審查意見(jiàn)。在合同簽訂后，由業(yè)主方負(fù)責(zé)保函的接收、審查、修改以及管理工作。業(yè)主方在收到保函文件后的5個(gè)工作日內(nèi)完成審查，向項(xiàng)目管理方反饋結(jié)果并提交復(fù)印件。

③合同變更的處理。在設(shè)備供貨分包合同的執(zhí)行過(guò)程中，如設(shè)備供貨分包商提出合同變更建議，項(xiàng)目管理方應(yīng)在完成變更分析及評(píng)估后，提交業(yè)主方對(duì)合同變更進(jìn)行審核，如業(yè)主方同意合同變更，則項(xiàng)目管理方按照其內(nèi)部有關(guān)合同變更程序的規(guī)定開(kāi)展變更處理工作，同時(shí)，業(yè)主方有權(quán)在項(xiàng)目管理方組建變更處理小組時(shí)，派人參加變更處理工作。

④合同執(zhí)行及管理。設(shè)備供貨分包合同的執(zhí)行及管理工作由項(xiàng)目管理方負(fù)責(zé)，業(yè)主方按設(shè)備供貨分包合同的約定，并根據(jù)項(xiàng)目管理方提交的支付申請(qǐng)，直接對(duì)設(shè)備供貨分包商支付合同價(jià)款，并于付款后的1周內(nèi)向項(xiàng)目管理方反饋支付情況。

篇9

該單位采購(gòu)業(yè)務(wù)情況

該公司的采購(gòu)物資主要有原材料、五金配件、包裝材料等。其采購(gòu)業(yè)務(wù)分別由供給科、生產(chǎn)科、包裝車間三個(gè)不同的部門負(fù)責(zé)，三個(gè)部門各自負(fù)責(zé)自己采購(gòu)物資的保管。我們分別對(duì)以上三個(gè)部門的內(nèi)部控制制度進(jìn)行了請(qǐng)購(gòu)單制度的測(cè)試、定貨控制制度的測(cè)試、貨物驗(yàn)收制度的測(cè)試、退貨和折讓控制制度的測(cè)試，并和各個(gè)環(huán)節(jié)的相關(guān)人員進(jìn)行訪談。從表面上看，三個(gè)單位本身的內(nèi)部控制較好：能依據(jù)公司下達(dá)的生產(chǎn)計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu)；根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)研市場(chǎng)，在此基礎(chǔ)上書(shū)寫調(diào)研報(bào)告并將調(diào)研報(bào)告交給主管領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)；采購(gòu)、過(guò)磅或驗(yàn)點(diǎn)入庫(kù)、質(zhì)檢、統(tǒng)計(jì)等崗位已分開(kāi)且相互牽制；大型設(shè)備的采購(gòu)也在事先作到了可行性分析和招投標(biāo)。但是經(jīng)過(guò)細(xì)心分析判定和進(jìn)一步的訪談后，我們發(fā)現(xiàn)內(nèi)控設(shè)計(jì)方面還存在著很多缺陷：

1.機(jī)構(gòu)設(shè)置和主管領(lǐng)導(dǎo)的職責(zé)劃分

采購(gòu)分別由三個(gè)部門進(jìn)行，多頭采購(gòu)現(xiàn)象嚴(yán)重，增加了設(shè)立機(jī)構(gòu)和人員的重置成本，也增加了內(nèi)控對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)的控制難度和在采購(gòu)中存在舞弊行為的可能性；采購(gòu)物資的質(zhì)檢分別由三個(gè)采購(gòu)部門為主來(lái)驗(yàn)收，使采購(gòu)物資的質(zhì)量高低難有保證；三個(gè)采購(gòu)部門分別將采購(gòu)物資存放在自己的倉(cāng)庫(kù)內(nèi)，可能失去采購(gòu)和倉(cāng)儲(chǔ)的相互制約，如盤盈、盤虧時(shí)若兩者合二為一會(huì)增加舞弊的可能性；包裝車間領(lǐng)用本車間保管的包裝物，而包裝過(guò)程中具體的損耗又由自己核算，這樣領(lǐng)用多少、生產(chǎn)損耗多少就無(wú)相應(yīng)的制約和牽制。

2.具體內(nèi)控環(huán)節(jié)方面

生產(chǎn)計(jì)劃制定的參和部門只包括經(jīng)理、生產(chǎn)部門和銷售部門的主管領(lǐng)導(dǎo)，無(wú)廣泛的參和性和民主性，這樣制定的生產(chǎn)計(jì)劃難免缺少科學(xué)性；雖有市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告，但由采購(gòu)部門自己書(shū)寫，內(nèi)容簡(jiǎn)單且無(wú)外部證據(jù)來(lái)證實(shí)其公證性；長(zhǎng)期由幾個(gè)老客戶供給包裝物，可能會(huì)失去應(yīng)有的競(jìng)爭(zhēng)，如價(jià)格和質(zhì)量；對(duì)于大型設(shè)備的采購(gòu)內(nèi)控設(shè)計(jì)和執(zhí)行都較好，但對(duì)于日常五金配件的采購(gòu)則由生產(chǎn)經(jīng)理隨意指派生產(chǎn)部門、設(shè)備管理部門甚至個(gè)人進(jìn)行采購(gòu)，存在多頭采購(gòu)現(xiàn)象，對(duì)于少量和日常五金配件的采購(gòu)存在內(nèi)控上的空白。

我們?yōu)槠涮峁┑耐晟撇少?gòu)內(nèi)控策略

1.機(jī)構(gòu)重組和主管領(lǐng)導(dǎo)之間職責(zé)的重新劃分

（1）成立單獨(dú)的倉(cāng)儲(chǔ)部門以收回供給處、生產(chǎn)科、包裝車間、銷售部門的倉(cāng)庫(kù)保管職能，倉(cāng)庫(kù)保管的人員由新成立的倉(cāng)儲(chǔ)部門來(lái)管理，并對(duì)這些倉(cāng)庫(kù)保管人員進(jìn)行定期的輪流以減少串通舞弊行為。

（2）成立專門的供給中心負(fù)責(zé)全公司的物資采購(gòu)收回供給處、生產(chǎn)科、包裝車間的采購(gòu)職能，供給中心職能只是調(diào)研市場(chǎng)和物資采購(gòu)。

（3）成立價(jià)格委員會(huì)或由一獨(dú)立的部門根據(jù)采購(gòu)部門的市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告及自己的核實(shí)情況，由生產(chǎn)部門、采購(gòu)部門、銷售部門、財(cái)務(wù)部門共同參和來(lái)選擇供給商。

（4）質(zhì)檢科改為一個(gè)中立部門，并賦予相應(yīng)明確的權(quán)責(zé)，如無(wú)質(zhì)檢報(bào)告?zhèn)}儲(chǔ)部門不能收貨入庫(kù)，財(cái)務(wù)不能開(kāi)票、付款。

（5）對(duì)于主管經(jīng)理人員的職責(zé)，應(yīng)根據(jù)不相容職務(wù)不能混崗的原則作出的調(diào)整，以達(dá)到相互制約的目的。我們認(rèn)為，倉(cāng)儲(chǔ)部門、質(zhì)檢科、供給中心、價(jià)格委員會(huì)應(yīng)當(dāng)歸屬于不同的主管經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)。

2.采購(gòu)內(nèi)控環(huán)節(jié)的完善

（1）生產(chǎn)計(jì)劃指定的參和部門應(yīng)包括：請(qǐng)購(gòu)部門、預(yù)算管理部門、倉(cāng)儲(chǔ)部門、供給部門、銷售部門、財(cái)務(wù)部門。同時(shí)建立采購(gòu)申請(qǐng)制度，依據(jù)購(gòu)置物品的類型，確定歸口管理部門，授予相應(yīng)的請(qǐng)購(gòu)權(quán)，并明確相關(guān)部門和人員的職責(zé)。公司再根據(jù)請(qǐng)購(gòu)物品的類型和數(shù)量、價(jià)值來(lái)判定是否由公司集體來(lái)決定。

（2）在進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告時(shí)應(yīng)附供給商的價(jià)格表、質(zhì)量等級(jí)、供給量、電話、地址，并需經(jīng)企管部門審核其真實(shí)性和全面性。企管部門還應(yīng)定期對(duì)目前供給商的信譽(yù)、價(jià)格、質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估，并向另外一些有實(shí)力和能力的供給商發(fā)出詢證函索要價(jià)格表。企管部門應(yīng)建立供給商檔案內(nèi)容包括：地址、電話、價(jià)格、質(zhì)量指標(biāo)、折扣和付款條件、以往采購(gòu)數(shù)量、價(jià)格等，以便及時(shí)核對(duì)和查找。

（3）將經(jīng)審核后的市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告交給某一機(jī)構(gòu)或?qū)ｉT成立的委員會(huì)（可由采購(gòu)、企管、使用、財(cái)務(wù)等部門參加）來(lái)批復(fù)供給商和價(jià)格時(shí)，不能由采購(gòu)部門單獨(dú)決定。

（4）通常用的大宗原材料、包裝物和五金配件的采購(gòu)則應(yīng)進(jìn)行招投標(biāo)通過(guò)招標(biāo)委員會(huì)來(lái)選擇供給商。并且，每年應(yīng)引入一定的新供給商，以增強(qiáng)供給商之間的競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)。

（5）質(zhì)檢人員、財(cái)務(wù)人員不準(zhǔn)和客戶見(jiàn)面，以減少舞弊和付款時(shí)的人情付款或者由使用部門、采購(gòu)部門、質(zhì)檢科及指定技術(shù)人員到場(chǎng)，按計(jì)劃單、合同書(shū)驗(yàn)收，如一項(xiàng)不合格則不予接受。驗(yàn)收時(shí)采購(gòu)人員回避，但驗(yàn)收結(jié)果應(yīng)通知采購(gòu)人員，便于及時(shí)解決新問(wèn)題。

（6）五金配件的使用和采購(gòu)必須經(jīng)過(guò)設(shè)備管理部門的認(rèn)可和主管經(jīng)理審批之后應(yīng)提交給財(cái)務(wù)或預(yù)算部門，如在預(yù)算范圍之內(nèi)則予以批準(zhǔn)。并將批準(zhǔn)文件視情況分交采購(gòu)或倉(cāng)儲(chǔ)部門，之后才能予以采購(gòu)或配件更換。

（7）設(shè)備非凡是五金配件應(yīng)交給專門采購(gòu)部門或由采購(gòu)部門、設(shè)備管理部門、生產(chǎn)部門共同參和進(jìn)行采購(gòu)，對(duì)于金額較大的設(shè)備則應(yīng)成立相應(yīng)的專門采購(gòu)小組負(fù)責(zé)采購(gòu)。

幾點(diǎn)啟示

1.有關(guān)材料采購(gòu)控制點(diǎn)的設(shè)立

目前一般認(rèn)為，在材料采購(gòu)方面一般由五個(gè)控制點(diǎn)進(jìn)行控制，即申請(qǐng)、計(jì)劃、合同、驗(yàn)收、入庫(kù)。設(shè)立這五個(gè)控制點(diǎn)無(wú)疑是正確的。但是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下，各種經(jīng)濟(jì)成分同時(shí)并存和價(jià)格機(jī)制調(diào)節(jié)功能的日益加強(qiáng)，采購(gòu)業(yè)務(wù)也應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況引入市場(chǎng)調(diào)研和招標(biāo)投標(biāo)這一控制點(diǎn)。這樣可以通過(guò)對(duì)供給商的信用、規(guī)模、質(zhì)量、價(jià)格等方面的了解避免上當(dāng)受騙，如期履行合同；可買到物美價(jià)廉的材料設(shè)備；還可杜絕不正之風(fēng)。

引入這一控制點(diǎn)，企業(yè)可先將采購(gòu)的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量要求、采購(gòu)原則通過(guò)信函、電話、網(wǎng)絡(luò)等方式告訴供給商；供給商會(huì)發(fā)函或派人將有關(guān)產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)證實(shí)、價(jià)格表等送給企業(yè)；企業(yè)再?gòu)闹泻Y選出規(guī)模大的、質(zhì)量好的、價(jià)格低、歷史悠久的供給商進(jìn)行考察；而后企業(yè)將了解的信息匯總，擬訂招投標(biāo)，并最終選定供給商。企業(yè)對(duì)于原材料的采購(gòu)可進(jìn)行每年一次的招投標(biāo)，以增強(qiáng)現(xiàn)有供給商的競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)。這就是許多企業(yè)推崇的揚(yáng)出去、收回來(lái)、走出去、定下來(lái)的采購(gòu)方法。因此，我們認(rèn)為，對(duì)于企業(yè)的采購(gòu)環(huán)節(jié)可增加市場(chǎng)調(diào)研和招標(biāo)投標(biāo)這一控制點(diǎn)。如無(wú)這一環(huán)節(jié)，就難以降低材料的高成本和避免采購(gòu)中的不正之風(fēng)，即便是后五個(gè)控制點(diǎn)設(shè)計(jì)和執(zhí)行都很好。

2.有關(guān)采購(gòu)的內(nèi)部控制

篇10

1、采購(gòu)項(xiàng)目選擇風(fēng)險(xiǎn)。這是醫(yī)療物資采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)中最常見(jiàn)的管理風(fēng)險(xiǎn)。一般情況下，醫(yī)療物資的采購(gòu)和醫(yī)院需求是密切相連的。但是，由于種種原因，在醫(yī)院設(shè)備管理工作中，常常發(fā)生醫(yī)療設(shè)備閑置、醫(yī)療設(shè)備工作能力不能滿足臨床要求等情況，導(dǎo)致醫(yī)院投資無(wú)法回收，臨床工作受到影響，損害醫(yī)患雙方利益。這是事前風(fēng)險(xiǎn)管理最不成功的直接體現(xiàn)。

2、采購(gòu)方式選擇風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)相關(guān)政策規(guī)定和紀(jì)律要求，對(duì)醫(yī)療物資不同的類別、價(jià)位和需求量有不同的采購(gòu)方式規(guī)定。目前醫(yī)院物資采購(gòu)大致分為政府網(wǎng)上采購(gòu)、公共資源交易中心公開(kāi)采購(gòu)、招標(biāo)公司公開(kāi)采購(gòu)和院內(nèi)招標(biāo)邀標(biāo)采購(gòu)、自行采購(gòu)等五種方式。違反政策和紀(jì)律的規(guī)定要求，會(huì)導(dǎo)致采購(gòu)失敗、滋生腐敗、紀(jì)律處理等嚴(yán)重后果。

3、采購(gòu)流程風(fēng)險(xiǎn)。從以往發(fā)生的醫(yī)療采購(gòu)中出現(xiàn)的商業(yè)賄賂事件，都是由于管理流程控制不到位產(chǎn)生的。物資采購(gòu)管理流程的制定要具有規(guī)范性、適用性、有效性、權(quán)威性才能從程序上控制商業(yè)賄賂的風(fēng)險(xiǎn)。

4、采購(gòu)合同簽訂風(fēng)險(xiǎn)。合同文本和簽訂是從法律上有效維護(hù)買賣雙方合法權(quán)益的法律憑據(jù),是采購(gòu)環(huán)節(jié)中重要的組成部分。合同管理不當(dāng)常常產(chǎn)生爭(zhēng)議和糾紛，如：對(duì)方訂立合同的主體資格問(wèn)題；合同談判自以為已經(jīng)談判成功，而在實(shí)際簽訂時(shí)又出現(xiàn)未明確的問(wèn)題；合同條款的曲解，導(dǎo)致雙方“雞同鴨講”；對(duì)方的履約能力欠缺；合同不規(guī)范甚至是無(wú)效合同等等。因此要嚴(yán)格訂立購(gòu)買合同，控制合同相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

5、采購(gòu)物資驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn)。常見(jiàn)的驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn)包括：合同內(nèi)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、程序、責(zé)任、爭(zhēng)議解決辦法、檢驗(yàn)費(fèi)用負(fù)擔(dān)等條款缺失或不明確；驗(yàn)收人與采購(gòu)人不分離；驗(yàn)收人不熟悉采購(gòu)項(xiàng)目資料，驗(yàn)收草率流于形式；沒(méi)有驗(yàn)收?qǐng)?bào)告或驗(yàn)收資料不齊全等。

針對(duì)以上常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，內(nèi)審部門可以制定以下風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)進(jìn)行有效地導(dǎo)向和審計(jì)：

1、采購(gòu)項(xiàng)目選擇風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)：控制點(diǎn)應(yīng)包含有以下內(nèi)容：

1.1應(yīng)有市場(chǎng)信息的調(diào)查收集分析。一是通過(guò)已經(jīng)使用過(guò)該產(chǎn)品的客戶了解清楚產(chǎn)品性能、價(jià)格等情況，再結(jié)合實(shí)際情況進(jìn)行分析評(píng)估。二是對(duì)供應(yīng)商的信譽(yù)程度、資產(chǎn)狀況、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)能力、產(chǎn)品三證、售后服務(wù)進(jìn)行全面了解。三是根據(jù)以上信息按產(chǎn)品性能、產(chǎn)品價(jià)格、銷售數(shù)量、使用單位、資信狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，便于擇優(yōu)選用。

1.2應(yīng)有可行性論證報(bào)告。一是有調(diào)查研究分析市場(chǎng)情況，結(jié)合醫(yī)院業(yè)務(wù)開(kāi)展計(jì)劃，預(yù)計(jì)需求量，并制定詳細(xì)的使用計(jì)劃。二是對(duì)使用科室的成本效益、業(yè)務(wù)開(kāi)展、需求數(shù)量、資金回收周期等進(jìn)行分析。對(duì)于功能性必須配備的儀器設(shè)備，要結(jié)合醫(yī)院預(yù)算情況，整體控制。

2、采購(gòu)方式風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)：政府部門對(duì)不同類型、不同數(shù)量、不同金額的醫(yī)用物資采購(gòu)規(guī)定了不同的采購(gòu)方式。如藥品，要求全部網(wǎng)上集中采購(gòu)，不得使用其他采購(gòu)方式；如超過(guò)30萬(wàn)元的批量貨物采購(gòu)，必須委托具有政府監(jiān)管部門認(rèn)定的招標(biāo)公司進(jìn)行招標(biāo)采購(gòu)等等。應(yīng)嚴(yán)格遵照相關(guān)文件規(guī)定選擇正確的采購(gòu)方式。

3、采購(gòu)流程風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)：主要應(yīng)完善以下幾個(gè)環(huán)節(jié)：

3.1有明確的采購(gòu)程序制度和審批權(quán)限規(guī)定：使用者計(jì)劃申報(bào)并提出可行性意見(jiàn)――業(yè)務(wù)主管部門批準(zhǔn)業(yè)務(wù)計(jì)劃――采購(gòu)部門進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查后形成可行性論證報(bào)告上報(bào)醫(yī)院根據(jù)審批權(quán)限審批后方可購(gòu)買；

3.2 落實(shí)不相容崗位分離制度：授權(quán)批準(zhǔn)與采購(gòu)經(jīng)辦、采購(gòu)經(jīng)辦與稽核人員職務(wù)分離。

3.3采購(gòu)議價(jià)人員必須由相關(guān)部門組成。

3.4嚴(yán)格執(zhí)行招標(biāo)評(píng)審規(guī)范程序。在實(shí)施過(guò)程中要有監(jiān)督人員全程監(jiān)督。

3.5對(duì)于違反采購(gòu)流程的采購(gòu)行為，應(yīng)有明確的制度處罰規(guī)定。

4、采購(gòu)合同風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)：主要是以下三個(gè)環(huán)節(jié)：

4.1有對(duì)供貨方的資格調(diào)查資料：包括主體資格、資信情況、履約能力情況。

4.2 采購(gòu)合同應(yīng)編寫完善：合同內(nèi)應(yīng)明確約定有質(zhì)量、數(shù)量、技術(shù)參數(shù)、配置、價(jià)款、驗(yàn)收和確定付款的條件和時(shí)間、質(zhì)量保證金的付款約定、優(yōu)惠措施、售后服務(wù)、貨物退貨約定、違約責(zé)任、風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)等條款。

4.3建立合同審查機(jī)制，在簽約前對(duì)合同質(zhì)量進(jìn)行把關(guān)。

5、采購(gòu)物資驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)：物資驗(yàn)收也是設(shè)備采購(gòu)中風(fēng)險(xiǎn)控制最重要的環(huán)節(jié)之一，應(yīng)包括以下控制點(diǎn)：

5.1參與驗(yàn)收人員：應(yīng)由業(yè)務(wù)科室、采購(gòu)科室、審計(jì)科室人員組成；

5.2、應(yīng)建立健全驗(yàn)收登記制度，按照合同相關(guān)條款逐一核對(duì)，真實(shí)、客觀、全面做好驗(yàn)收記錄登記；

5.3驗(yàn)收?qǐng)?bào)告必須齊全。報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括：購(gòu)進(jìn)產(chǎn)品的企業(yè)名稱、產(chǎn)品名稱、型號(hào)規(guī)格、產(chǎn)品數(shù)量、生產(chǎn)批號(hào)、滅菌批號(hào)、產(chǎn)品有效期、驗(yàn)收結(jié)論和驗(yàn)收人（簽字或蓋章）等內(nèi)容。驗(yàn)收單上所有參與驗(yàn)收人員須簽字確認(rèn)。

5.4驗(yàn)收需留存的資料應(yīng)齊全。包括有：加蓋本企業(yè)印章的《醫(yī)療器械產(chǎn)品注冊(cè)證》、《醫(yī)療器械生產(chǎn)企業(yè)許可證》或《醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)企業(yè)許可證證》復(fù)印件；加蓋本企業(yè)印章和企業(yè)法定代表人印章或簽字的企業(yè)法定代表人的委托授權(quán)書(shū)原件，委托授權(quán)書(shū)應(yīng)明確授權(quán)范圍；銷售人員的身份證。