導語：如何才能寫好一篇企業(yè)信用體系建設辦法，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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為進一步推進*市企業(yè)信用監(jiān)管體系建設，提高企業(yè)誠信守法意識，規(guī)范企業(yè)市場行為，優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，促進經(jīng)濟、社會和諧發(fā)展，根據(jù)省政府《關于建設“信用浙江”的若干意見》（浙政發(fā)〔20*〕15號）和《浙江省企業(yè)信用信息征集和管理辦法》（省政府第194號令）的要求，結(jié)合我市實際，現(xiàn)就加強企業(yè)信用監(jiān)管體系建設提出如下意見：

一、指導思想

以科學發(fā)展觀為指導，圍繞構(gòu)建和諧社會，全面推進“信用*”建設，加強企業(yè)誠信教育，增強企業(yè)的信用意識，營造誠信發(fā)展環(huán)境，維護誠實守信、公平交易的市場經(jīng)濟秩序，為實現(xiàn)我市經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展創(chuàng)造良好的信用環(huán)境。

二、總體目標

2006年9月底前，初步建成以企業(yè)經(jīng)濟戶口為基礎、以監(jiān)管對象為目標、以信息化為手段、以信用格式為內(nèi)涵、以信用評價為杠桿、以信用資產(chǎn)培育為目的的企業(yè)信用信息管理系統(tǒng)，為政府決策提供參考，為政府各部門監(jiān)督管理企業(yè)行為提供依據(jù)，為社會各界查詢企業(yè)信用信息提供服務。

三、基本內(nèi)容

由市政府授權(quán)，以工商企業(yè)登記注冊信息為基礎，以政府相關部門職能為依托，以計算機網(wǎng)絡技術為支撐，歸集、整合企業(yè)信用信息資源，通過信用征集、信用評價、信用反饋、信用提示、信用培植、信用披露等方式，對企業(yè)實施市場準入、存續(xù)、退出全過程的信用監(jiān)管，實現(xiàn)企業(yè)信用信息互通共享，建立政府企業(yè)信用監(jiān)管工作系統(tǒng)。

四、工作任務

（一）建立*市企業(yè)信用信息平臺。負責全市范圍內(nèi)企業(yè)信用信息的征集、整合、評價、使用和管理，承擔全市企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫和企業(yè)信用網(wǎng)站的建立、日常維護和管理。具體辦公地點設在市工商局。

（二）建立企業(yè)信用監(jiān)管制度。一是制定相關運行制度，主要包括出臺關于加強企業(yè)信用監(jiān)管體系建設的實施意見、企業(yè)信用信息交換目錄、企業(yè)信用信息管理辦法、企業(yè)信用信息管理平臺軟件用戶手冊等；二是建立信用信息成員單位例會制度；三是建立信用管理考核制度，企業(yè)信用監(jiān)管工作列入市政府對部門工作目標責任制考核內(nèi)容。

（三）建立企業(yè)信用信息管理系統(tǒng)。主要由以下幾個子系統(tǒng)組成。

1、企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫。主要功能是全市企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)交換和存儲，包括政府企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)交換軟件系統(tǒng)和信息共享中心軟件系統(tǒng)。

2、前端采集系統(tǒng)。適用于信用信息征集采用網(wǎng)絡自動傳入的部門。主要為前置機軟件，工商、國稅、地稅、質(zhì)監(jiān)、經(jīng)貿(mào)、環(huán)保、衛(wèi)生等政府部門采用網(wǎng)絡向企業(yè)信用信息中心提供企業(yè)信用信息，實現(xiàn)企業(yè)信用信息的歸集和整合。

3、企業(yè)信用評價系統(tǒng)。主要功能是應用浙江省工商行政管理局企業(yè)信用評價系統(tǒng)軟件，自動提取企業(yè)信用信息，依據(jù)企業(yè)信用評價指標體系和數(shù)字模型，對企業(yè)信用狀況進行等級評定。

4、企業(yè)信用信息網(wǎng)站。主要功能是對外、公示、查詢企業(yè)信用信息，作為政府企業(yè)信用監(jiān)管體系和建設的對外窗口。

5、網(wǎng)絡及安全系統(tǒng)。企業(yè)信用信息管理系統(tǒng)以政府內(nèi)網(wǎng)為平臺，并與其他網(wǎng)絡嚴格物理隔離。

五、工作要求

（一）統(tǒng)一思想，提高認識。企業(yè)信用監(jiān)管體系建設是一項系統(tǒng)工程，它是社會信用體系建設的重要內(nèi)容，是整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟秩序的治本之策，也是提升我市企業(yè)綜合競爭力的重要途徑。各部門要充分認識企業(yè)信用監(jiān)管體系建設的重要性，必須從實踐“三個代表”重要思想的高度，把企業(yè)信用監(jiān)管作為一項基礎工作抓好抓實，抓出成效。

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一是完善組織保障體系。成立了由西安高新區(qū)金融服務辦公室、相關數(shù)據(jù)源單位及專家組成的西安高新區(qū)信用體系建設工作推進小組和西安高新區(qū)信用服務中心。西安高新區(qū)工商、稅務、質(zhì)監(jiān)、海關、規(guī)劃、國土、環(huán)保、安監(jiān)等行政監(jiān)管部門及金融服務機構(gòu)負責科技企業(yè)信用信息的征集，信用服務中心負責信用體系建設的組織協(xié)調(diào)工作。西安高新區(qū)科技金融結(jié)合試點工作領導小組定期組織協(xié)調(diào)科技金融試點工作中出現(xiàn)的難題，力促科技信用體系建設穩(wěn)步推進。

二、構(gòu)筑政策支撐體系。在國家和陜西省相關信用管理法規(guī)制度框架下，根據(jù)高新區(qū)企業(yè)特點和信用管理的實際情況，陸續(xù)出臺《西安高新區(qū)信用體系建設實施意見》、《西安高新區(qū)企業(yè)信用征信和評價管理辦法》、《西安高新區(qū)信用評級機構(gòu)管理辦法》、《西安高新區(qū)信用信息分類管理制度》、《西安高新區(qū)信用貸款試點暫行辦法》、《西安高新區(qū)科技型企業(yè)信用貸款風險補償基金管理辦法》、《西安高新區(qū)信用保險機貿(mào)易融資試點工作暫行辦法》等政策，構(gòu)筑完成西安高新區(qū)信用體系相關政策體系，并逐步引導園區(qū)所有優(yōu)惠政策和項目申報等于企業(yè)信用評價掛鉤。

三、穩(wěn)步推進信用信息共享平臺建設。信息共享平臺由企業(yè)公共信用數(shù)據(jù)庫、企業(yè)申報信用數(shù)據(jù)庫、金融服務機構(gòu)信息數(shù)據(jù)庫和信用與金融服務平臺（網(wǎng)站）5個模塊支撐。企業(yè)公共信用數(shù)據(jù)庫信息以工商行政部門的企業(yè)登記信息為基準，整合其他行政部門及公共組織掌握的企業(yè)信用信息；企業(yè)申報數(shù)據(jù)庫、金融服務機構(gòu)信息數(shù)據(jù)庫信息以科技企業(yè)自主申報經(jīng)營信息和交易信息為主，通過政策設計引導企業(yè)和金融機構(gòu)完善其在經(jīng)濟、社會活動中形成的投資合作、融資擔保、信用交易、合同履約等信息；信用與金融服務平臺依托信用數(shù)據(jù)庫，以企業(yè)信用信息為紐帶，整理、聚集高新區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)信息、金融產(chǎn)品信息和投融資需求信息，為科技企業(yè)提供“一站式”、多功能、低成本融資服務。

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1.選取相關部門，收集需求，啟動企業(yè)及個人信用信息數(shù)據(jù)庫建設，一級開發(fā)、兩級使用；

2.完成工程建設領域項目信息公開和誠信體系建設專欄系統(tǒng)驗收；

3.培育市級貫標企業(yè)280家以上，培育市級示范企業(yè)17家，省級示范企業(yè)2家；

4.舉辦助理信用管理師國家職業(yè)資格培訓班，培訓人數(shù)280人以上；

5.指導全市55個工程建設領域項目信息和信用信息公開共享專欄的運行和維護。

二、主要工作任務

（一）加強組織管理，完善工作機制。

一是把握重點方向。編制印發(fā)《市社會信用體系建設規(guī)劃綱要（2013-2020年）》和《市社會信用體系建設三年行動計劃（2013—2015年）》，進一步明確總體建設方向，把握重點工作。研究制定下發(fā)2013年信用體系建設工作要點、工作任務分解、工作考核辦法等，進一步細化全年工作目標，明確階段性工作任務。二是加強協(xié)調(diào)考核。進一步加大對成員單位工作的組織協(xié)調(diào)力度，集中精力抓好聯(lián)絡員隊伍建設以及培訓與管理工作，把握好工作推進的總體進度，集中解決工作過程中的突出問題。聯(lián)合市治工辦對各成員單位及各市（區(qū)）信用體系建設情況進行考核，充分調(diào)動各方工作的主動性和積極性。

（二）加強建章立制，健全信用制度體系。

一是加快制度建設步伐。加快編制即將出臺的《省社會法人失信懲戒辦法》、《省自然人失信懲戒辦法》和《省行政管理中實行信用報告信用承諾和信用審查的暫行辦法》的配套實施細則，更好地推進企業(yè)（個人）信用建設，加快企業(yè)（個人）信用信息公開和共享，為社會提供信息服務，為優(yōu)化經(jīng)濟社會發(fā)展環(huán)境提供有力保障。積極探索在政府部門示范使用信用報告和實行信用核查的相關辦法，進一步提高和增強政府采購供應商誠信意識，規(guī)范政府采購市場，優(yōu)化政府采購競爭環(huán)境，推動政府采購制度改革不斷深化。二是推動信用服務機構(gòu)自律公約建設。根據(jù)建設的實際，積極探索信用服務機構(gòu)職業(yè)道德規(guī)范建設，研究制定《市信用服務機構(gòu)管理暫行辦法》，明確信用服務機構(gòu)的市場準入、退出條件和運營規(guī)則、從業(yè)人員資格以及信息失真應承擔的法律責任，規(guī)范信用服務機構(gòu)的經(jīng)營行為等。同時逐步研究制定市場主體信用監(jiān)管、信用評級、失信懲戒等相關方面的配套制度，不斷完善信用法規(guī)體系。

（三）啟動數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)建設，實現(xiàn)重點行業(yè)數(shù)據(jù)歸集。

一是健全統(tǒng)一的信用信息采集標準。從實際需求出發(fā)，確定信用信息指標目錄，建立健全統(tǒng)一的《市信用信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)采集標準》。二是完善數(shù)據(jù)交換規(guī)范。根據(jù)《市企業(yè)和個人信用信息采集與共享實施辦法》，制定市信用基礎數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)使用規(guī)范，確保數(shù)據(jù)交換的及時、全面、準確、安全。

（四）發(fā)揮示范作用，抓好企業(yè)信用建設。

一是全面開展企業(yè)示范創(chuàng)建。集中精力在全市規(guī)模以上企業(yè)啟動信用管理創(chuàng)建工作，幫助企業(yè)加強內(nèi)部信用管理，防范風險，提升經(jīng)營能力和績效。重點鼓勵、支持企業(yè)加強信用管理，建立內(nèi)部信用管理制度，完善自身及交易方信用檔案，增強防范與控制信用風險的能力；加強企業(yè)誠信教育，推動以誠信生產(chǎn)經(jīng)營為核心的企業(yè)信用文化建設，增強誠實信用的自覺性；探索激發(fā)企業(yè)信用需求，引導企業(yè)在市場交易中使用信用服務產(chǎn)品，提升企業(yè)的社會信用形象和市場競爭力。二是抓好企業(yè)信用管理師的培訓工作。以重點創(chuàng)建企業(yè)相關部門人員、信用服務中介機構(gòu)工作人員等為重點，集中開展專業(yè)培訓，不斷提高從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)，同時有選擇地組織適應不同需求的信用業(yè)務知識講座。

（五）著眼誠信環(huán)境營造，加強誠信宣傳與創(chuàng)建。

一是抓好典型引路。及時收集各成員單位信用規(guī)章制度及管理辦法，加強對企業(yè)的指導與服務。同時，積累先進企業(yè)創(chuàng)建素材，以企業(yè)信用示范創(chuàng)建成果展為平臺，加大對誠信建設優(yōu)秀成果的宣傳力度。二是抓好創(chuàng)建活動。組織開展2013年“誠信宣傳月”，推動各行業(yè)、各地區(qū)開展各具特色的誠信創(chuàng)建活動，營造“守信者榮、失信者恥”的氛圍。

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從我國金融領域信用體系的發(fā)展來說,社會信用體系建設的總體框架、社會信用的法律支持環(huán)境的營造、信用數(shù)據(jù)庫建立與開放是當前我國金融系統(tǒng)信用體系建設的三個基本問題。

一、我國社會信用體系建設總體框架

(一)管理框架的建設思路

根據(jù)國際上信用體系建設的經(jīng)驗,在信用體系建設初期,應當以政府為主導,充分發(fā)揮政府宏觀管理的剛性作用,隨著信用體系的成熟可以逐漸過渡為市場化運作的模式,應當以社會中介機構(gòu)作為社會化信用體系的主體。根據(jù)我國信用體系建設的基本實際,信用體系建設初期應當將體系建立和營運分離開來,首先由政府部門管理,待信用體系運行成熟后,再采用市場化運作,轉(zhuǎn)交獨立的中介公司進行企業(yè)化管理。其原因是:

第一,從效益角度來看,在信用體系建設初期,通常在信用體系建設的5年內(nèi),信用體系的建立成本與服務收益反差大,入不敷出,一般處于虧損狀態(tài),顯然由企業(yè)來承擔建立成本很不現(xiàn)實。

第二,從征信數(shù)據(jù)征集能力來看,在信用體系建立的初期,只有政府憑借行政行為,才能征集、建立起基本的信用信息的數(shù)據(jù)庫,而企業(yè)性質(zhì)的中介公司很難做到。

第三,從信用消費意識來看,作為信用消費主體的企業(yè)和銀行領域,當前普遍消費意識不強,信用消費需求不足。只有依靠政府強化信用管理,才能推動人們信用消費意識的增強。

第四,從信用體系成熟的周期來看,在自發(fā)狀態(tài)下,信用體系建立到發(fā)展成熟是一個漫長的過程,通常需要150年的時間,而在當前日趨激烈的國際國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境中,社會信用體系快速建立與成熟,必須依靠政府的力量來推動。

(二)層級框架的發(fā)展思路

要按照全國統(tǒng)一協(xié)調(diào)的原則,建立信用體系的層級組織結(jié)構(gòu),自上而下的層次組織應當是:全國社會信用領導組織機構(gòu)、信用建設的政府主管部門和銀行領域?qū)用?、征信中心、征信中介公司、信用消費企業(yè)和個人等五個層面。

(三)信用體系建設中應當堅持的基本原則

第一,統(tǒng)一原則,即達到規(guī)劃統(tǒng)一、信用編碼統(tǒng)一以及技術標準的統(tǒng)一,以達到整體推進的目標;第二,主旨多元原則,即信用體系建設要綜合考慮其道德價值、經(jīng)濟價值和政治價值;第三,整體與局部協(xié)調(diào)的原則,即要兼顧整體結(jié)構(gòu)與具體細節(jié),運作體制與操作程序的關系;第四,解決當前問題與長遠問題的原則;第五,效率性與公正性結(jié)合的原則;第六,以法來統(tǒng)一規(guī)范信用建設行為的原則。

二、社會信用的法律支持環(huán)境的營造

信用雖然屬于道德范疇,但是作為市場經(jīng)濟基礎信用體系建設,必須依靠法律來保障其正常、健康發(fā)展。根據(jù)國外信用體系成熟國家的經(jīng)驗,通常情況下應用于基本信用管理的相關法律包括公平信用報告法、平等信用機會法、公平債務催收作業(yè)法、公平信用結(jié)賬法、誠實租借法、信用卡發(fā)行及公平信用和貸記卡公開法、電子資金轉(zhuǎn)賬法等,只有具備了完整、規(guī)范社會法律體系為保障,營造了良好的信用管理的法律環(huán)境,才能使政府、企業(yè)、銀行、各類中介服務機構(gòu)等的信用定位和活動得到順利發(fā)展。當前我國信用管理的法律體系不健全,存在很多方面的缺失問題,必須加強相關法律制度的建設,其中最為重要的方面有:

(一)加強社會信用信息管理方面的法律

這是用于規(guī)范個人和企業(yè)信用資料等征信信息的法律,它對于界定信用信息的采集、披露和使用程序,防止征信數(shù)據(jù)的部門壟斷,而導致信用信息公開不當、使用錯位,最終形成信用管理重復建設和惡性競爭具有重要的保障作用。

(二)促進信用信息標準化方面的法律

征集信息數(shù)據(jù)庫標準化是實現(xiàn)信息評價水平的基礎性工作,應當按照國際通行的數(shù)據(jù)庫統(tǒng)一編碼及相關標準,出臺相關法律規(guī)定。

(三)規(guī)范信用中介機構(gòu)的法規(guī)

包括對咨詢機構(gòu)、評估機構(gòu)、擔保機構(gòu)、風險投資基金等信用中介機構(gòu)管理,以及對中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)、風險投資基金、社會資信評估機構(gòu)和風險投資公司等企業(yè)稅收管理方面。

(四)加強信用行為的監(jiān)督與懲治方面的法律

包括對訴訟審判的效率、審判結(jié)果和行政執(zhí)法內(nèi)容的執(zhí)行保障方面,以及對債權(quán)人的合法權(quán)益保障、違法違約侵犯他人權(quán)益者依法懲處方面等。

三、信用數(shù)據(jù)庫建立與開放

征信體系中的數(shù)據(jù)庫建立是信用體系建設的基礎性工作,應當在信用法律范圍內(nèi),進行企業(yè)及其個人信用信息的收集,并提供有效的信用評價服務等。根據(jù)發(fā)達國家的經(jīng)驗,我國信用信息的建立與開放分3個層次推進:

(一)建立全國性的信用信息征集與管理的決策領導機構(gòu)

負責組織協(xié)調(diào)國家的信用信息建設,制定信用征集的標準、業(yè)務發(fā)展模式和工作指標體系和工作管理辦法,研究確定信用記錄及其公布的制度,積極探索市場經(jīng)濟變化中的信用信息管理與協(xié)調(diào)機制。

(二)以國家工商行政管理部門為基礎進行全國企業(yè)信用體系建設

企業(yè)的經(jīng)營狀況、資本實力、產(chǎn)品質(zhì)量、品牌及企業(yè)完稅、年檢、法人行為、債務糾紛等信息,都屬于信用聯(lián)合征信系統(tǒng)的范圍,這些信息征集首先應以國家工商管理部門為基礎,用企業(yè)登記號碼作為信用信息的編碼統(tǒng)一,以其具有的企業(yè)戶口數(shù)據(jù)庫為信息征集的基礎平臺,充分利用工商行政管理部門的企業(yè)登記年檢系統(tǒng)、信貸登記咨詢系統(tǒng)、中小企業(yè)信用擔保體系等現(xiàn)有系統(tǒng)的優(yōu)勢,以此為基礎整合銀行、技監(jiān)、稅務、海關、保險、公安、法院及相關社團單位的企業(yè)信用數(shù)據(jù),利用互聯(lián)網(wǎng)技術建立起多信息的企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫,進而推進社會的企業(yè)信用信息建設。

(三)以國家金融機構(gòu)基礎進行個人信用體系的建設

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關鍵詞：橫琴自貿(mào)區(qū)；社會信用體系建設；SWOT分析；政府作用

一、引言

珠海橫琴自貿(mào)區(qū)于2012年提出建設“誠信島”的戰(zhàn)略構(gòu)想，并于2014年4月28日正式施行《珠海經(jīng)濟特區(qū)橫琴新區(qū)誠信島建設促進辦法》（以下簡稱《辦法》），涉及社會信用體系建設的各個方面，主要包括政務誠信、商務誠信、社會組織及個人誠信的建設。目前橫琴自貿(mào)區(qū)已形成以消費維權(quán)創(chuàng)新工作體系為核心、以企業(yè)信用信息共享為突破點，以及“誠信店品牌”建設、小額消費爭議仲裁、先行賠付制度和失信商事主體聯(lián)合懲戒緊密結(jié)合的良好發(fā)展態(tài)勢。

二、橫琴自貿(mào)區(qū)信用體系建設概況

1.認定“橫琴誠信店”品牌

橫琴自貿(mào)區(qū)借鑒澳門“誠信店”建設經(jīng)驗，制定《橫琴誠信店品牌認定和管理暫行規(guī)定》，對符合該規(guī)定的經(jīng)營者授予誠信認證標識。截至2017年3月15日，橫琴新區(qū)已有15家橫琴誠信店，獲得“誠信店”稱號的商事主體在子女入學、政府投資補助、項目立項、財政扶持資金合法等多方面享有優(yōu)惠政策。通過“誠信店品牌”建設，提升誠信店自身影響力，同時帶動區(qū)內(nèi)其他企業(yè)誠信經(jīng)營，推進區(qū)內(nèi)商務誠信的建設。

2.建立“先行賠付與小額消費爭議仲裁制度”

2014年8月橫琴新區(qū)提出“消費爭議先行賠付”與“小額消費爭議仲裁”相結(jié)合的制度?！跋刃匈r付”即發(fā)生在橫琴新區(qū)范圍內(nèi)調(diào)解不成的消費爭議，經(jīng)爭議雙方同意由橫琴消費者協(xié)會（以下簡稱“橫琴消協(xié)”）對消費者直接經(jīng)濟損失評估核實后預先代為賠付。橫琴消協(xié)設立先行賠付專項資金，橫琴新區(qū)管委會撥付50萬專項啟動資金，專門用于先行代付5000元以下的消費賠償。同時，橫琴消協(xié)與珠海仲裁委員會簽訂相關合作協(xié)議，以仲裁方式解決區(qū)內(nèi)涉及金額不超過人民幣3萬元的小額消費爭議，共同推進橫琴自貿(mào)區(qū)小額消費爭議仲裁機制建設。橫琴消協(xié)自2014年成立至今，共受理消費投訴121宗，成功調(diào)解109宗，調(diào)解成功率為90.1%，為消費者挽回經(jīng)濟損失520余萬元。

3.推進失信商事主體聯(lián)合懲戒制度

為推進信用體系建設，橫琴自貿(mào)區(qū)制定《失信商事主體聯(lián)合懲戒工作方案》，通過資源整合打破部門間“信息孤島”，推進區(qū)內(nèi)統(tǒng)一信用信息共享平臺建設，實現(xiàn)政府部門內(nèi)部對商事主體及相關人員信用信息最大限度地互聯(lián)互通和共享。同時為構(gòu)建以信用監(jiān)管為核心的新型市場監(jiān)管體系，推進政府職能轉(zhuǎn)變，促進政府治理體系和治理能力現(xiàn)代化，橫琴自貿(mào)區(qū)在全國范圍內(nèi)率先將清單管理模式引入信用監(jiān)管領域。2017年4月21日橫琴工商局正式對外《橫琴新區(qū)失信商事主體聯(lián)合懲戒清單（工商行政管理第一批）》，將以清單形式向社會公開工商行政管理領域首批違法失信行為、懲戒措施及聯(lián)合懲戒部門。

4.加強信用監(jiān)管跨境合作

橫琴自貿(mào)區(qū)與澳門建立“琴澳誠信公約制度”，打造橫琴與澳門商務誠信共同體。目前跨境合作主要有三個方面：一是將兩地“誠信店”互認作為橫琴與澳門兩地消費維權(quán)合作的重點內(nèi)容，繼續(xù)推動橫琴與澳門誠信店互信互認的誠信公約；二是橫琴消協(xié)與澳門消協(xié)簽訂合作協(xié)議，解決牽涉到兩地的消費糾紛；三是探索建立橫琴與澳門多部門失信商事主體聯(lián)合懲戒機制，加強橫琴與澳門政府部門在信用監(jiān)管領域的合作。

5.制定“誠信島”建設相關配套制度

為配合橫琴“誠信島”建設，落實《辦法》中的各項制度創(chuàng)新，橫琴先后制定了《橫琴誠信店品牌認定和管理暫行規(guī)定》《橫琴誠信店品牌評審工作實施細則》《橫琴新區(qū)誠信店品牌鼓勵與支持暫行辦法》《橫琴新區(qū)消費爭議先行賠付暫行辦法》《橫琴新區(qū)小額消費爭議仲裁細則》《橫琴新區(qū)失信商事主體聯(lián)合懲戒工作方案》《橫琴新區(qū)失信商事主體聯(lián)合懲戒暫行辦法》等配套制度。

6.打造“市場化、法治化、國際化”的營商環(huán)境

橫琴自貿(mào)區(qū)為打造“三化”營商環(huán)境，在全國首發(fā)“商事主體電子證照卡”，率先開展“證照分離”改革試點；壓縮社會投資類工程項目施工許可辦事手續(xù)（全過程40%以上，企業(yè)直接成本降低3%）；首發(fā)“市場違法行為提示清單”和“內(nèi)地與香港、澳門差異化市場輕微違法經(jīng)營行為免罰清單”，形成以清單管理和信用約束為重點的事中、事后市場監(jiān)管體系，實施失信聯(lián)合懲戒；率先推行立案登記制；設立知識產(chǎn)權(quán)巡回法庭、知識產(chǎn)權(quán)檢察工作站、橫琴國際知識產(chǎn)權(quán)交易中心等建立知識產(chǎn)權(quán)保護體系；建立對接港澳的多元化調(diào)解機制。

三、橫琴自貿(mào)區(qū)信用體系建設的SWOT分析

1.優(yōu)勢分析（S）

①國家高度重視。2016年4月6日珠海市成為全國第二批社會信用體系建設示范城市，珠海市政府在《珠海市社會體系信用體系建設三年（2015-2017）行動計劃》中明確提出以橫琴為重點深化社會信用建設試點工作，全面建設信用珠海。橫琴新區(qū)管委會專門成立橫琴自貿(mào)區(qū)誠信島建設領導機構(gòu)，指導與協(xié)調(diào)區(qū)內(nèi)誠信體系建設，提出橫琴“誠信島”示范創(chuàng)新，制定一系列建設社會信用體系的配套制度，政府高度重視為區(qū)內(nèi)信用體系建設提供堅實的制度和組織基礎。

②經(jīng)濟持續(xù)高速增長。自2015年4月23日橫琴自貿(mào)區(qū)正式掛牌成立以來，通過制度創(chuàng)新、港澳合作、推進項目建設、構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系等不斷進行改革創(chuàng)新，推動橫琴經(jīng)濟社會健康快速發(fā)展。2016年主要經(jīng)濟指標取得珠海市“四個第一”，即地區(qū)生產(chǎn)總值157.45億元，增長20.1%，增速列全市各區(qū)第一；全口徑一般預算收入124.38億，增長33.2%，總額列全市各區(qū)第一；固定資產(chǎn)投資額346.24億元，增長19.5%，對全市固定資產(chǎn)投資增長貢獻率達66.6%，列全市各區(qū)第一；實際吸收外商直接投資額5.24億美元，增長23%，增速列全市各區(qū)第一。經(jīng)濟的高速增長為新區(qū)社會信用體系建設提供堅實的經(jīng)濟基礎。

③高校及科研院所聚集。廣東省有60多所普通高等院校和80多所高職高專院校，珠海市目前有中山大學、暨南大學、北京理工大學、北京師范大學、吉林大學等10所高等院校建立的珠海校區(qū)，為推動橫琴新區(qū)社會信用體系建設的理論研究和培育相關專業(yè)人才提供了良好的條件，為負責信用體系建設政府工作人員、第三方信用服務機構(gòu)從業(yè)人員和企事業(yè)單位信用管理工作人員提供信用方面的理論教育、崗位培訓提供渠道，不斷培養(yǎng)和優(yōu)化信用體系建設方面的人才，提高橫琴新區(qū)信用工作人員的整體水平。

2.劣勢分析（W）

①缺少具體征信管理辦法。目前各地信用體系建設過程中面臨的一個共同問題，即如何打破部門間的“信息孤島”，實現(xiàn)信用信息的共享。信用體系的建設需要完善的信用信息共享平臺，社會各類主體信用信息真實、完整、準確、及時的征集是平臺建設的基礎，各類主體信用信息數(shù)據(jù)庫的建設是信用體系建設關鍵環(huán)節(jié)。2013年3月15日國家層面的《征信管理條例》開始施行，我國征信業(yè)步入有法可依的軌道,但具體到橫琴新區(qū)，目前沒有專門針對信用信息征集和的管理辦法及具體的征信立法，勢必影響信用信息共享的實現(xiàn)，制約橫琴自貿(mào)區(qū)的信用體系建設。

②信用認知度不高。2016年12月份橫琴自貿(mào)區(qū)“關于企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)調(diào)查問卷”顯示（本文數(shù)據(jù)來源），區(qū)內(nèi)企業(yè)了解的信用機構(gòu)專業(yè)化服務主要集中在征信、信用調(diào)查、信用評級和信用擔保，而對其他服務了解不多。在了解征信服務的68.18%企業(yè)中，真正用到征信服務的只有45.45%。

③信用體系應用不足。調(diào)查問卷結(jié)果顯示企業(yè)最看重的獎勵是“企業(yè)守合同重信用（87.88%）”，獲得“守合同重信用”公示企業(yè)可獲得包括工商局、稅務局、發(fā)改委、經(jīng)貿(mào)委、科技廳以及財政、社保、銀行、海關等17個政府部門共50余項優(yōu)惠政策的扶持，大部分企業(yè)希望通過獲得該殊榮得到政府更多的支持。目前橫琴新區(qū)管委會已經(jīng)提出在政府采購、重大建設工程招標、資金扶持等方面要率先運用信用信息評級報告，但實踐中這個部分還處于摸索階段。就商務誠信建設方面，企業(yè)需求和政府目前提供的政策支持還沒有很好的鏈接。

3.機會分析（O）

①國家重大戰(zhàn)略共同聚焦橫琴。在世界發(fā)展面臨新形勢、改革開放迎來新機遇、我國經(jīng)濟進入新常態(tài)的環(huán)境下，港珠澳大橋即將建成，粵港澳大灣區(qū)和“一帶一路”等國家重大戰(zhàn)略共同聚焦橫琴，各級領導也都賦予橫琴自貿(mào)區(qū)新的使命，為此橫琴更需要完善的信用體系迎接前所未有的機遇。

②“粵港澳大灣區(qū)”迎來契機?？偫碓谌珖皟蓵薄墩ぷ鲌蟾妗分忻鞔_提出推動內(nèi)地與港澳深化合作，研究制定粵港澳大灣區(qū)城市群發(fā)展規(guī)劃，發(fā)揮港澳獨特優(yōu)勢，提升在國家經(jīng)濟發(fā)展和對外開放中的地位與功能。港珠澳大橋建成通車之后，珠海將成為中國內(nèi)地唯一與港澳陸橋連接的城市，橫琴自貿(mào)區(qū)也將承接大橋帶來的各種機遇和挑戰(zhàn)，為此需要建立和完善社會信用體系，強化其應用，積極探索建立具體行業(yè)的信用體系建設機制，為打造粵港澳深度合作示范區(qū)，構(gòu)建具有國際競爭力高質(zhì)量產(chǎn)業(yè)生態(tài)圈，推進改革創(chuàng)新系統(tǒng)化集成化做準備。

③“一帶一路”戰(zhàn)略支點的機遇。為打造成為“一帶一路”重要戰(zhàn)略支點，建設支持國內(nèi)企業(yè)“走出去”綜合服務平臺，并為國內(nèi)企業(yè)拓展國際市場提供法律、知識產(chǎn)權(quán)等咨詢服務，以及成為珠海經(jīng)濟新的增長點和重要引擎、粵港澳深度合作示范區(qū)、全國新一輪改革開放先行地等，橫琴自貿(mào)區(qū)需積極建立匹配世界銀行營商環(huán)境的評估體系及完善適應國際標準的信用體系。

4.威脅分析（T）

①信用法規(guī)不完善。信用體系的建設需要明確清晰的法律作為保障，2014年7月30日廣東省政府印發(fā)《廣東省社會信用體系建設規(guī)劃(2014—2020年)》提出加快推進社會信用體系建設。目前廣東省相關的地方性法規(guī)只有《廣東省企業(yè)信用信息公開條例》，沒有涉及事業(yè)單位、社會組織、個人，法規(guī)的具體制度設計不能適應廣東省社會信用體系建設的需要，具體到橫琴自貿(mào)區(qū)的信用體系建設，目前還缺乏相應信用管理制度和更高層級的法律指引。從調(diào)查問卷的結(jié)果來看，95.45%商事主體認為信用立法是信用體系建設最根本的保障，企業(yè)信用水平與法律制度緊密相關。

②其他新區(qū)信用建設帶來壓力。以上海浦東新區(qū)張江高科技園區(qū)為例，2013年3月21日“張江企業(yè)信用促進中心”成立標志著“信用張江”信用體系建設全面啟動。目前已建設四期，即推進園區(qū)企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫的建設和運行、創(chuàng)新科技型中小微企業(yè)信用風險評價體系、推動園區(qū)政府治理體系轉(zhuǎn)變、開拓信用促金融的發(fā)展新模式。[3]張江將政府、企業(yè)、銀行、第三方征信公司四者有機結(jié)合，形成信用促進金融發(fā)展“信用融資”的道路，解決中小企業(yè)信用信息缺失、無信用評價商業(yè)銀行貸款難、無信用交易金融機構(gòu)貸不起的問題[4]。作為第三個國家級新區(qū)，橫琴自貿(mào)區(qū)需要完善的信用體系，開發(fā)以信用為基礎各類信用創(chuàng)新產(chǎn)品，強化信用產(chǎn)品應用，解決當?shù)仄髽I(yè)發(fā)展最需要的融資問題，營造公平誠信的市場環(huán)境，促進當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展。

四、橫琴自貿(mào)區(qū)“誠信島”建設對策建議

1.加快橫琴新區(qū)信用立法，將信用體系建設納入法治框架

目前國外社會信用體系建設有三種主要模式，即以美國為代表的市場化民營征信模式（美國模式），以德國為代表的由中央銀行建立的信貸登記系統(tǒng)為主體的政府主導的公共征信模式(歐洲模式)，以日本為代表的由銀行協(xié)會建立的會員制征信機構(gòu)與商業(yè)性征信機構(gòu)并存的模式(日本模式)，共同點在于非常重視征信立法和完善其他方面的法律保障，保證信用體系建設有法可依。橫琴自貿(mào)區(qū)信用體系建設正處于起步階段，面臨和存在的許多問題都需要立法保障。作為特區(qū)中的特區(qū)，橫琴可以嘗試利用特殊政策，啟動地區(qū)信用體系建設中數(shù)據(jù)征集、信息共享等各方面的信用立法，將橫琴自貿(mào)區(qū)的社會信用體系建設納入法治框架。

2.以服務地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展為目的，搭建信用信息共享平臺

橫琴自貿(mào)區(qū)在強化社會信用體系應用、建設信用信息共享平臺過程中，應以服務當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展為目的。以商務誠信建設為例，建設企業(yè)信用信息共享平臺，根據(jù)當?shù)仄髽I(yè)實際情況開發(fā)信用產(chǎn)品。目前區(qū)內(nèi)企業(yè)主要以中小企業(yè)為主（約76.29%），政府可以開發(fā)適應當?shù)仄髽I(yè)需求的信用產(chǎn)品，給予具有良好信用企業(yè)各種優(yōu)惠政策，提高信用的經(jīng)濟價值，將平臺建設成為服務當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展和政府進行事中事后監(jiān)管的重要手段。

3.發(fā)揮政府和市場兩者優(yōu)勢，建立市場化的運作體制和機制

信用體系的建設需要政府的推動，也需要市場發(fā)揮了解信用主體需求和創(chuàng)新的能力，協(xié)助政府開展事中事后監(jiān)督工作。政府可以率先應用各種信用產(chǎn)品，如在政府采購、招標投標、行政審批、市場準入、資質(zhì)審核等行政管理領域使用第三方信用服務機構(gòu)出具的信用報告，與市場化運作的第三方征信機構(gòu)合作，借助其龐大的信用信息數(shù)據(jù)庫，拓寬信用信息采集范圍，建立信用評價模型，對信用主體進行多緯度、多視角的信用評價，積極開發(fā)聯(lián)合監(jiān)管、聯(lián)合懲戒、信用評價以及基于互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)的“互聯(lián)網(wǎng)+服務+監(jiān)管+應用”的新型模式，支持信用體系建設。

4.培養(yǎng)信用服務人才，加強信用專家隊伍建設

橫琴自貿(mào)區(qū)信用體系的建設：一方面，需培養(yǎng)信用管理專業(yè)方面的服務人才，運用現(xiàn)代科學技術收集、挖掘、整理、分析、加工、處理各項信用信息，運用先進的信息化手段建立完善的信用信息共享平臺，并運用科學合理的信用評價方法對具體信用主體進行評價；另一方面，邀請專家進行適合本地信用體系建設的理論研究并提供建議。同時開展信用宣傳教育，營造誠實守信的市場環(huán)境和信用文化環(huán)境，增強全民信用意識。

5.加強外部聯(lián)系和溝通，推進全國信用信息共享平臺

建設橫琴自貿(mào)區(qū)信用體系的建設需進一步加強與外部的聯(lián)系和溝通，特別是類似地區(qū)的信用體系建設，比如加入由上海張江高科帶頭建立的“全國高新園區(qū)信用聯(lián)盟”，學習其他地區(qū)信用體系建設的優(yōu)秀經(jīng)驗，共同推進全國信用信息的交換與共享，建立統(tǒng)一的聯(lián)盟信用信息平臺并制定相關標準、構(gòu)建聯(lián)盟守信激勵和失信懲戒機制、促進政策支持、創(chuàng)新聯(lián)盟信用金融產(chǎn)品等。

參考文獻：

[1]胡鈺衎.廣東自貿(mào)試驗區(qū)橫琴片區(qū)全國首份失信商事主體聯(lián)合懲戒清單[N].珠海特區(qū)報，2017-04-21.

[2]朱建軍,劉小弟,劉思峰.基于政府作用視角的社會信用體系建設研究—以江蘇省為例[J].征信，2013(02):58-62.

[3]羅月領.大數(shù)據(jù)時代上海進一步完善信用數(shù)據(jù)統(tǒng)一平臺的思考[J].征信，2014(07):39-41.

[4]張毅強,吳大器.中小企業(yè)融資信用服務機制研究—基于張江商會金融服務合作社的視角[J].征信，2014(12):29-34.

篇6

一、企業(yè)信用監(jiān)管中的法律問題

（一）企業(yè)信用主管機關沒有法定

在市場經(jīng)濟發(fā)展比較成熟的國家，一般都有較為健全的國家信用管理體系。而我國在這方面起步較晚，目前，尚處于摸索階段，制度化水平很低，工商、稅務、銀行、等部門雖都在積極探索對企業(yè)實行信用監(jiān)管的模式，但由于企業(yè)信用主管機關沒有法定，再加上各部門缺乏良好的溝通，部門之間各自為陣，你監(jiān)管我監(jiān)管大家都監(jiān)管，你評比我評比大家都評比，一方面造成企業(yè)無所適從，疲于應付各部門的監(jiān)管與評比；另一方面也造成了行政機關信用資源的嚴重浪費。

（二）企業(yè)信用體系建設缺乏法律保障

由于企業(yè)信用法律滯后，企業(yè)信用記錄、企業(yè)信用公示、企業(yè)信用激勵、企業(yè)信用等級評定、企業(yè)信用警示等企業(yè)信用體系建設缺乏法律保障。雖然，近年來，浙江省工商局對建立企業(yè)信用體系建設進行了有益的探索，陸續(xù)出臺了一些相關的規(guī)范性文件，對企業(yè)信用體系建設起了積極的推動作用，但限于文件效力原因，對政府有關部門沒有制約作用，實際操作中存在諸多問題：1、分散在各部門的信用信息難于整合。由于法律上沒有規(guī)定各部門有義務要向工商部門提供企業(yè)信用信息，致使工商部門現(xiàn)有收集的企業(yè)信用信息缺乏全面性和權(quán)威性。2、企業(yè)信用公示缺乏法律保障。使各級政府對企業(yè)嚴重失信行為的公示慎之又慎。擔心公示后，企業(yè)會家破人亡，會產(chǎn)生嚴重后遺癥。因此，在公示中多見“紅名單”少見“黑名單”。3、企業(yè)信用等級評定由誰來組織實施，法律沒有明確規(guī)定.造成形式多樣，有政府點“將”的，有部門自報任“將”的。信用等級評定也出現(xiàn)“五花八門”，如工商部門評“三等七級”，銀行部門評“三等九級”。4、對失信企業(yè)采用限制措施法律沒有明確。造成一地有經(jīng)驗，各地都效仿，但在實施中憂心重重。5、對誠實企業(yè)實行免檢，免質(zhì)量抽查等信用激勵措施缺乏法律依據(jù)。因此，亟須制定法律為企業(yè)信用體系建設創(chuàng)造條件和提供保障。

（三）對企業(yè)失信懲罰缺乏力度

我國的《民法通則》、《合同法》和《反不正當競爭法》、《刑法》中雖都有誠實守信的法律原則。但這些仍不足以對社會的各種失信行為形成強有力的法律規(guī)范和約束，可操作性不強，失信行為得不到應有的懲罰。

（四）信用中介機構(gòu)不能中立

一方面，信用中介機構(gòu)的中立性無法實現(xiàn)；另一方面，沒有設立中小企業(yè)信用擔保制度來規(guī)范信用擔保機構(gòu)的市場準入條件及運行。

二、對策之一：加快立法步伐，為信用監(jiān)管提供法律支持

（一）立法的必要性

企業(yè)是市場的主體，也是社會信用的主體。建立工商企業(yè)信用監(jiān)管體系就是要促進企業(yè)樹立信用意識，弘揚信用道德，建立信用制度，規(guī)范信用行為，從而使企業(yè)得到更大的發(fā)展。當前，我國企業(yè)信用監(jiān)管至所以步履艱難，關鍵與我國信用法治不健全有密切的關系。因此，加強企業(yè)信用監(jiān)管立法，是當前社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的需要，也是保護企業(yè)權(quán)益不受侵犯的需要，更是保護守信和護信行為、制裁失信行為、建立和完善社會信用體系的需要。我們認為：現(xiàn)在，我國企業(yè)信用監(jiān)管的立法時機已經(jīng)成熟，應該盡快加緊立法。第一方案：國家立法。如出臺《企業(yè)信用法》。第二方案：地方立法。如出臺《浙江省信用監(jiān)管條例》，第三方案：國家工商總局搞部門規(guī)章。出臺《工商企業(yè)信用監(jiān)督管理辦法》。

（二）立法的原則

1、政府推動與社會參與相結(jié)合的原則。既強調(diào)行政干預，也鼓勵企業(yè)信用自律。2、政府信用與企業(yè)信用同等重要，不可偏廢的原則。3、鼓勵社會信用信息公開的原則。既要保護信用信息收集機構(gòu)的采集權(quán)和社會公眾的知情權(quán)，也要保護企業(yè)的商業(yè)秘密。4、國家機關各有關部門掌握的企業(yè)信用信息應公開共享的原則。禁止部門和地方信用信息相互封鎖。5、守信獲益、失信受損的原則。

（三）立法的主要內(nèi)容

在立法中應明確國家信用主管機構(gòu)的法律地位，建立企業(yè)信用信息收集制度、部門信用信息系統(tǒng)互聯(lián)互通制度、信用信息公開制度、企業(yè)信用等級評級制度、信用信息查詢制度、信用中介機構(gòu)的中立性、中小企業(yè)信用擔保制度、企業(yè)信用權(quán)保護制度、失信法律責任制度等等。

1、關于信用主管機構(gòu)應當明確工商部門為國家信用主管機構(gòu)。因為企業(yè)從誕生到死亡，對其行為進行監(jiān)管的部門很多，如工商、稅務、銀行、海關、質(zhì)檢、環(huán)保等，各部門由于職責限制，所監(jiān)管和掌握的情況都是部分的、單一的。只有工商部門作為政府主管市場監(jiān)管和行政執(zhí)法的職能部門，對企業(yè)的監(jiān)管是全程的監(jiān)管，既給企業(yè)發(fā)“出生證”，又給企業(yè)管“健康證”，還給企業(yè)發(fā)“注銷證”。因此，相對來說，掌握企業(yè)的資料較多較完整。在建立企業(yè)信用監(jiān)管體系中具有無可取代的優(yōu)勢。主要表現(xiàn)在：（1）完整掌握企業(yè)的第一手資料。如：名稱、住址、法定代表人、投資人、注冊資本、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限等等，成為建立企業(yè)信用狀況的基礎資料。（2）結(jié)合工商管理職能，對企業(yè)實行動態(tài)監(jiān)管，企業(yè)信用狀況掌握及時全面。如：合同行為、商標行為、廣告行為、經(jīng)營行為等等，對其違法違章行為掌握也較為全面，不但掌握本部門對企業(yè)處罰的情況，而且通過每年的年檢和財務報表，對其他部門處罰的情況也大致了解。（3）工商部門開展企業(yè)信用建設起步較早，有一定經(jīng)驗。如：每年開展“重守”評比、著名商標評選、消費者信得過單位評比等，為建立企業(yè)信用提供了可靠的現(xiàn)成的資料。由此可見，工商部門在企業(yè)信用建設中發(fā)揮的主力軍作用，是其他任何一個部門所無法代替的。

2、關于企業(yè)信用體系建設

（1）要立法確立對掌握企業(yè)信用信息的部門要實行依法公開信用信息的原則。要明確數(shù)據(jù)公開的部門；明確公開的內(nèi)容和范圍；明確需要保密的內(nèi)容和范圍；明確數(shù)據(jù)公開的時限；明確有關法律責任；（2）要立法確立對掌握企業(yè)信用信息的部門要實行信用信息交換和共享制度。為健全工商部門的信用信息體系提供法律保障；（3）要保障企業(yè)信用數(shù)據(jù)公開的真實性。有法律義務公開信用數(shù)據(jù)的部門，要對其公開的數(shù)據(jù)真實性負責；（4）要規(guī)范企業(yè)信用數(shù)據(jù)的使用行為。要明確信用數(shù)據(jù)使用的原則、信用數(shù)據(jù)失誤的修復方法和信用數(shù)據(jù)允許公開查詢的期限等；（5）要規(guī)范企業(yè)信用激勵制度。明確適用范圍，以及使用與相關法規(guī)相銜接的行政措施。

3、關于信用中介機構(gòu)的中立地位

保證信用中介機構(gòu)的中立性，對整個信用行業(yè)以及整個市場經(jīng)濟的健康發(fā)展至關重要。信用中介機構(gòu)必須堅持中立、客觀、公正的基本原則。信用擔保是一種信譽證明和資產(chǎn)責任保證結(jié)合在一起的中介服務活動，它介于商業(yè)銀行和企業(yè)之間，擔保人對商業(yè)銀行作出承諾，對企業(yè)提供擔保，從而提高企業(yè)的資信等級。要借鑒發(fā)達國家立法經(jīng)驗，結(jié)合我國的實際，對中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的市場準入條件及運作做出明文規(guī)定。要明確規(guī)定中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的擔保原則：支持發(fā)展與防范風險相結(jié)合的原則；政府支持與市場化操作相結(jié)合的原則；開展擔保與提高信用相結(jié)合的原則。

4、關于對失信主體的法律責任

（1）要建立失信約束、懲罰機制。政府部門除對企業(yè)失信行為依法實施處罰外，還要對失信企業(yè)行為約束采取聯(lián)動機制。對嚴重失信企業(yè)可采取各方限制的措施，如在榮譽授予、行政許可、貸款申請、對外投資、申請上市等，以加大其失信成本。（2）要明確失信企業(yè)責任人的法律責任。要把企業(yè)信用行為落實到具體人員身上，特別是法定代表人、負責人和負有直接責任的具體人員身上，并使這種不良記錄跟隨責任人相應的年限。（3）要明確規(guī)定對信用管理機構(gòu)失信行為也要予以追究。對拒絕配合信用管理機構(gòu)開展工作的部門、責任人也要予以追究。

三、對策之二：刷新監(jiān)管理念，為信用監(jiān)管找準載體

（一）準確把握工商信用監(jiān)管的定位工商信用和稅務信用、信貸信用等其他信用一樣都是企業(yè)的基本信用，在建設社會信用體系的基本框架之下，利用我們的工商法律法規(guī)來建立工商信用的規(guī)范和保障，依據(jù)工商行政管理部門職能的培育授信和懲罰逐出機制來實現(xiàn)工商信用的監(jiān)督獎懲，從而建立起機制健全、內(nèi)涵豐富、保障有力的工商信用體系，這是參與信用建設的著力點。

（二）更新合同監(jiān)管機構(gòu)名稱，提升工商信用監(jiān)管社會化水平合同法修改以后，合同管理機構(gòu)職能已經(jīng)有了較大延伸，僅以合同管理難以涵蓋業(yè)務職能，必須順應時代的發(fā)展調(diào)整現(xiàn)有名稱，提高社會公眾對工商信用監(jiān)管的認同感。美國作為信用管理最發(fā)達國家，其“信用管理局”模式發(fā)揮了中堅作用，我們可以借鑒其名稱，將合同管理部門改組為“企業(yè)信用管理局（處）”，凸現(xiàn)信用監(jiān)管地位和職能，發(fā)揮企業(yè)信用建設的協(xié)調(diào)組織作用，制定信用行業(yè)標準，如信用服務機構(gòu)準入標準、信用服務標準、信用服務示范合同文本條款等，規(guī)范信用服務市場，堅決打擊和杜絕“信用購買”,避免出現(xiàn)行業(yè)失控和失信。

（三）以“守合同，重信用”活動為抓手，構(gòu)建信用監(jiān)管平臺“守合同，重信用”活動是信用體系建設的基礎性工作，十多年來，“守合同，重信用”活動的開展在勉勵企業(yè)誠信守約方面發(fā)揮了積極的作用，取得了良好的社會效益。但還存在覆蓋面窄、約束力差、社會認知度不高等缺陷。從信用體系建設角度來說，這一活動是連接政府部門和企業(yè)共同參與信用建設的有效方式，具有較好的引導功能、推動作用和激勵功效。以后要進一步豐富其內(nèi)涵，擴大規(guī)模，并使其進一步程序化、規(guī)范化。要使定性與定量評價相結(jié)合，建立企業(yè)信用等級評定制度，還要提請浙江省人大常委會把“守合同，重信用”為誠信主體內(nèi)容的企業(yè)信用建設寫入《浙江省合同行為管理監(jiān)督規(guī)定》，構(gòu)建法定的信用監(jiān)管平臺，建立誠信激勵、失信懲戒機制。

篇7

關鍵詞：社會信用體系；信用環(huán)境；中介組織信用

中圖分類號：C91 文獻標識碼：A

收錄日期：2015年4月1日

一、引言

隨著黨的十八屆三中全會提出“建立健全社會征信體系，褒揚誠信，懲戒失信”，2014年6月14日，國務院印發(fā)《社會信用體系建設規(guī)劃綱要（2014-2020）》，部署加快建設社會信用體系、構(gòu)筑誠實守信的經(jīng)濟社會環(huán)境。社會信用體系建設是當前社會各界關注的熱點話題。當前，我國的經(jīng)濟組織方式正經(jīng)歷著根本性的轉(zhuǎn)軌，以契約化交易為基礎，以健全、高效的法律體系和執(zhí)法體系為依托和補充的社會信用體系尚未建立起來；而原先植根于人格化交易的“身份信用”體系則因市場半徑的急劇擴大而日益喪失其規(guī)范性作用。在這種特殊的經(jīng)濟社會背景下，如何繼承傳統(tǒng)的信用道德資源促進我國信用體系的順利轉(zhuǎn)軌，如何構(gòu)筑適應我國現(xiàn)狀和未來發(fā)展的社會信用體系，已經(jīng)成為一項重要而且緊迫的研究課題。

二、我國社會信用體系發(fā)展現(xiàn)狀及原因分析

我們主要運用中國信用小康指數(shù)作為中國社會公共信用綜合指數(shù)的評價指標，其中“中國信用小康指數(shù)”主要從政府公信力、人際信用、企業(yè)信用等方面進行測評。從表1可以看出，本年度我國政府公信力、企業(yè)信用分別比上年提升了5.71和16.58個百分點，人際信用卻下降了3.42個百分點，呈現(xiàn)出10年內(nèi)最大的降幅，但是社會公共信用整體上提升了5.7個百分點。（表1）

我們分別對10年間我國不同層次的信用變化進行分析。其中，政府公信力一直處于上升區(qū)間，從2005年剛剛及格的60.5上升到了2014年的74.1，政府公信力指數(shù)的平均值為64.53，總的增長幅度為22.5%，每年的平均增長幅度為2.07%?？梢?，這與政府在公開透明、依法行政、打擊腐敗、功能轉(zhuǎn)型等方面做出的一系列努力分不開，但是如果政府變革的速度跟不上公眾意識覺醒的速度，政府公信力就會呈現(xiàn)出下降趨勢。但是，目前政府信用問題仍然存在，在作為一般市場參與者的場合，少數(shù)地方政府和部門在政府采購等環(huán)節(jié)，存在制度不規(guī)范，或者有制度不能完全執(zhí)行，草率甚至尋租現(xiàn)象，在政府作為公權(quán)力行使者環(huán)節(jié)，少數(shù)地方政府和部門存在政策缺乏連續(xù)性，缺位錯位情況，特別在實施涉及群眾利益行政行為過程中，少數(shù)地方政府承諾不能兌現(xiàn)，誠信缺失，造成了較壞的影響。所以，我國政府還需要進一步加快推進各項改革，讓人們進一步的得到改革的紅利，不斷提升政府公信力。

企業(yè)信用在2005～2008年間出現(xiàn)小幅度下降，在2009年呈現(xiàn)出一波增長勢頭，而2012開始進入了增長區(qū)間，特別是在2014年增長幅度創(chuàng)歷史新高，十年間企業(yè)信用指數(shù)的平均值為55.81，處于不及格的水平。但是，企業(yè)信用平均增長幅度為2.53%，總體增長幅度為27%。可見，一方面與政府的不懈努力分不開，我國政府通過前期不斷地推進建立、完善中小企業(yè)信用體系，逐步培育提升中小企業(yè)的信用意識，使更多的小企業(yè)在市場經(jīng)濟條件下進一步誠實守信、守法經(jīng)營、規(guī)范管理，并為其提供各方面的資金支持，最終于2014年2月“全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”正式上線運行，但是還需要進一步完善；另一方面很多企業(yè)自身的信用意識也在不斷提升。主要是面對我國宏觀經(jīng)濟整體結(jié)構(gòu)上的進一步調(diào)整，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的進一步優(yōu)化升級等，以及我國金融市場中IPO注冊制改革的進一步推進，直接融資的占比將會呈現(xiàn)大幅度提升的趨勢下，各家企業(yè)都提前布局，不斷提升自身的企業(yè)信用。但是，我國現(xiàn)階段企業(yè)信用體系仍存在很大問題，如立法和執(zhí)行環(huán)節(jié)存在很大漏洞，征信資料尚未放開，各部門各單位之間的資料未能實現(xiàn)共享，征信企業(yè)和中介組織不發(fā)達等等。

值得注意的是，人際信用指數(shù)的平均值為67.31，高于政府公信力和企業(yè)信用，但是人際信用變化率在2008年開始進入增長區(qū)間并在2013年達到歷史最高的3.24%，但是2014年該變化率突然下降了3.42%，10年間中國人際信用整體增長率為2.26%，平均每年的增長率為0.24%，與企業(yè)信用和政府公信力整體變化率相比，人際信用變化率只占其9%和11%?？梢?，隨著我國政府與企業(yè)信用的不斷提升，我國人際信用一直處于一種較差的環(huán)境下，而社會環(huán)境的急功近利成為主要的“殺手”。而整體上，我國社會公共信用從2005年及格的60.2提升到2014年的70.2，該指數(shù)的平均值為62.77，基本處于及格線，但總體增長幅度為17.1%，平均年增長率為1.61%。可見，隨著相關法律法規(guī)的完善，我國商業(yè)環(huán)境的改善、同時企業(yè)的商業(yè)倫理意識和公民的社會公共意識的不斷提升，我國社會信用的建設還是取得了一些成績的，同時也將面臨著更大的改革壓力。

三、我國社會信用體系構(gòu)建對策建議

根據(jù)目前我國的實際情況，我國的社會信用體系建設應采用政府推動與市場培育相結(jié)合的思路，積極探索政府推動，循序漸進，市場化的原則，最終建立涵蓋國家、地方和行業(yè)三個層次，政府為主體，行業(yè)協(xié)會、中介機構(gòu)為補充，實現(xiàn)聯(lián)合征集、權(quán)威評估、信用公示的社會信用體系。

（一）政府信用的構(gòu)建。建立政府信用體系，政府工作的著力點：一是制定規(guī)則、搞好規(guī)劃、培育市場需求和服務主體、加強協(xié)調(diào)監(jiān)管、提供基礎服務；二是牽頭并動員社會力量持之以恒地開展全社會的誠信教育和制度化規(guī)范宣傳，使符合市場經(jīng)濟要求的信用道德文化蔚成風氣。提高政府公信力，推進政府誠信建設，以黨政機關的誠信服務帶動全社會的誠信建設。以誠信辦事、誠信服務的實際行動取信于民。立黨為公、執(zhí)政為民，這是“三個代表”重要思想的本質(zhì)要求，也是各級黨政機關加強誠信建設的根本出發(fā)點和落腳點。

（二）企業(yè)信用的構(gòu)建。企業(yè)信用建設是社會信用體系的核心組成部分，企業(yè)信用本來就已經(jīng)包含個人信用的內(nèi)容和因素，企業(yè)信用建設好了有利于推動個人乃至全社會信用建設。

1、建立企業(yè)信用管理體系，強化企業(yè)信用意識。政府信用體系建設構(gòu)建了企業(yè)信用體系建設的外部平臺，企業(yè)還應進行自身的信用管理建設。建立誠信經(jīng)營管理理念。

（1）完善企業(yè)信用信息聯(lián)合征信體系。建立工商、稅務、物價、統(tǒng)計、技監(jiān)局、海關、外匯管理局、金融、公安、財會、信息產(chǎn)業(yè)局等行政執(zhí)法部門等多家單位聯(lián)網(wǎng)形成的企業(yè)信用信息網(wǎng)是由政府推動、市場化運作的企業(yè)信用信息聯(lián)合征信體系。

（2）改善企業(yè)信用狀況是社會信用體系建設的重點和當務之急。一方面要以強化約束監(jiān)督，促進誠信經(jīng)營為目標，建立以信用信息征集、信用狀況調(diào)查、信用評價、信用自律和失信懲戒為主要內(nèi)容的企業(yè)外部信用制度；另一方面要培養(yǎng)和樹立企業(yè)的信用風險意識，加強內(nèi)部信用風險管理，防范來自外部的信用風險。

（3）有關政府部門積極依托現(xiàn)代信息網(wǎng)絡技術，不斷提高監(jiān)管水平。金融管理、工商、稅務、質(zhì)監(jiān)等部門分別建立信用登記系統(tǒng)、紅盾信息網(wǎng)、CTA工TS稅務管理系統(tǒng)、企業(yè)質(zhì)量檔案和質(zhì)量信息庫，不斷完善企業(yè)信用評價、監(jiān)督管理、責任追究等信用制度，科學評定企業(yè)的信用等級，提高市場經(jīng)營主體的資信透明度。同時，還利用舉報投訴系統(tǒng)、不良行為警示系統(tǒng)和監(jiān)督處理系統(tǒng)，向全社會公布企業(yè)不良行為，促進企業(yè)守法經(jīng)營。

2、凈化企業(yè)外部信用環(huán)境，規(guī)范市場競爭秩序

（1）加強生產(chǎn)和流通等經(jīng)濟領域的誠信建設，堅決打擊制售假冒偽劣商品等行為。生產(chǎn)企業(yè)要把誠信建設的著力點放在嚴格生產(chǎn)標準，完備生產(chǎn)條件，確保產(chǎn)品質(zhì)量上。流通行業(yè)要在繼續(xù)改進服務態(tài)度、完善售后服務的基礎上，著力解決好杜絕假冒偽劣商品的問題。不斷增加示范街、示范店的數(shù)量，同時把活動向批發(fā)市場、私營企業(yè)和個體勞動者延伸，進一步擴大活動覆蓋面。

（2）加強服務行業(yè)的誠信建設，努力做到規(guī)范服務、優(yōu)質(zhì)服務。各類服務行業(yè)要根據(jù)誠信建設的要求，全面推廣規(guī)范化服務，制定出適合自身工作特點、簡明具體、易于操作、便于考核的規(guī)范化服務標準和保證措施，落實到每個服務企業(yè)和每個服務人員。

（3）加強社會中介組織的誠信建設，促進守法經(jīng)營和公平競爭。積極探索在各類中介組織中加強誠信建設的有效方式，把發(fā)揮政府部門的管理作用同發(fā)揮行業(yè)組織的自律作用結(jié)合起來，加強對中介組織從業(yè)人員的思想政治教育和職業(yè)道德教育，引導他們自覺按照國家有關法律法規(guī)開展經(jīng)營服務活動。

（三）個人信用的構(gòu)建

1、在重點行業(yè)重點人群中進行個人信用建設。利用先進信息技術構(gòu)建社會誠信獎懲信息平臺：建立了失信約束監(jiān)督機制和過錯追究制度、責任賠償制度、違規(guī)違紀警示制度。逐步建立個人信用檔案，健全個人信用體系。全國正在建立人口基礎數(shù)據(jù)庫試點，為全社會建立個人信用檔案，健全個人信用體系打下了堅實的基礎。

2、積極引導人們維護自身誠信形象。要特別注重對青少年思想道德和誠實守信品質(zhì)的宣傳教育，從娃娃抓起，要從孩子懂事開始，深入淺出地進行誠實守信品德的宣傳教育。

（四）中介組織信用的構(gòu)建。政府應認真抓好中介組織的誠信建設，按照法律規(guī)范、政府監(jiān)督、行業(yè)自律”的方式，研究制定行業(yè)協(xié)會和中介機構(gòu)的管理辦法，促進其守法經(jīng)營和公平競爭；促進信用中介服務機構(gòu)進行市場化運作的社會信用信息調(diào)查、資信評級和信用管理服務制度建設。另外，政府部門還應為中介組織積極開放公用信用信息披露系統(tǒng)，促進并規(guī)范信用中介服務行業(yè)的健康發(fā)展。

主要參考文獻：

[1]鐘楚男.個人信用征信制度.中國金融出版社，2002.

篇8

[關鍵詞] 中小企業(yè)；信用擔保；模式選擇

[中圖分類號] F830 [文獻標識碼] A [文章編號] 1006-5024(2007)11-0147-03

[作者簡介] 程順根，農(nóng)行南昌市匯通支行經(jīng)濟師，研究方向為商業(yè)銀行經(jīng)營管理。(江西 南昌 330008)

我國中小企業(yè)尤其是民營企業(yè)對國民經(jīng)濟貢獻的比重越來越大。然而，不論是從直接融資還是間接融資上看，中小企業(yè)都存在很大資金缺口。中小企業(yè)通過股權(quán)和債券進行直接融資的很少，絕大多數(shù)只能在間接融資方面尋找突破。由于目前中小企業(yè)與銀行的信息不對稱所導致的道德風險和逆選擇的現(xiàn)實，使金融機構(gòu)存在較大的放貸風險。而金融機構(gòu)為防止道德風險和逆選擇引起信貸風險的發(fā)生，便采取“慎貸”甚至“拒貸”的做法，從而產(chǎn)生信貸市場的兩難選擇。一方面，中小企業(yè)急需資金進行經(jīng)營卻無處尋覓；另一方面，金融機構(gòu)又積壓大量存款貸不出。如何破解這一難題，單靠金融機構(gòu)和中小企業(yè)將難以奏效，必須建立中小企業(yè)信用擔保體系，以解決因信貸雙方信息不對稱而誘發(fā)的兩難選擇。我國中小企業(yè)信用擔保體系的建設雖走過了10年的里程，但從總體上看還處在初始階段。為了找到適合我國實際的運行模式，有必要借鑒國際經(jīng)驗。

一、我國中小企業(yè)信用擔保體系建立模式的過程

我國中小企業(yè)信用擔保體系建設雖已摸索了一些經(jīng)驗，發(fā)揮了一定的作用，但今后將以什么樣的方式運作發(fā)展，理論界存在著不同的看法。有人認為，“在市場經(jīng)濟體制下，政府擔保在中小企業(yè)擔保體系中并不起主導作用”，“政府根本不可能在完成宏觀調(diào)控和社會管理職能之后，還有足夠的財力在中小企業(yè)擔保體系中起主導性作用”。也有人認為，國家不應該扶持有政府背景的擔保機構(gòu)，而應扶持商業(yè)性擔保公司的發(fā)展，其理由是“有政府背景的擔保機構(gòu)，基于體制關系其經(jīng)營總體上趨于保守，而商業(yè)性擔保公司卻在完善風險控制體系和擴大擔保業(yè)務的范圍方面做得有聲有色”。他們以中科智公司為例來論證這一觀點。而國家經(jīng)貿(mào)委在1999年6月出臺的《關于建立中小企業(yè)擔保體系試點的指導意見》中設想的是“一體兩翼”體系框架：一體是中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的擔保資金和業(yè)務經(jīng)費以政府預算資助和資產(chǎn)劃撥為主，不以盈利為主要目的。兩翼是指在城鄉(xiāng)社區(qū)中以中小企業(yè)為服務對象的互助擔保機構(gòu)和商業(yè)擔保機構(gòu)，從事中小企業(yè)直接擔保業(yè)務。中小企業(yè)互助擔保機構(gòu)的擔?；鹬饕獊碜詴T企業(yè)的出資，獨立法人，自擔風險，但不以盈利為主要目的。中小企業(yè)商業(yè)擔保機構(gòu)主要由企業(yè)或其它非政府的投資主體出資組建，獨立法人，商業(yè)化運作，以盈利為目的。

當前，我國征信體系建設已經(jīng)取得階段性成果，作為征信體系建設的重要基礎設施，全國統(tǒng)一的企業(yè)和個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫已經(jīng)順利建成。截止到2006年10月末，企業(yè)征信系統(tǒng)共收錄企業(yè)及其他組織1084.05萬戶，其中借款企業(yè)483萬戶，開通查詢用戶9.2萬個，日均查詢量達到7.5萬次；個人征信系統(tǒng)共收錄自然人達5.27億，開通查詢用戶7.5萬個，日均查詢量為20多萬筆；基礎數(shù)據(jù)庫的信息網(wǎng)絡覆蓋全國所有的金融機構(gòu)，在全國范圍內(nèi)為每一個借款企業(yè)和有經(jīng)濟活動能力的個人，建立了信用檔案。

為全面、準確反映被征信主體信用狀況，征信機構(gòu)需要盡可能多地從各種合法渠道收集信用信息，以滿足信用信息使用方準確判斷信用信息主體信用狀況的需要。因此，征信體系建設的核心和基礎是信用信息共享，而標準化是實現(xiàn)系統(tǒng)互聯(lián)互通、信息共享和業(yè)務協(xié)作的基礎和前提。伴隨著征信體系建設的不斷推進，由于標準不統(tǒng)一，信用信息共享困難的問題逐漸暴露出來，如反映信息主體信用狀況或身份狀況的部分信息分類的標準已不適應社會發(fā)展的需要，特別是缺乏統(tǒng)一的數(shù)據(jù)接口等標準，對信息系統(tǒng)間的互聯(lián)互通造成了極大障礙，嚴重影響了信息資源共享范圍及數(shù)據(jù)的準確整合，降低了數(shù)據(jù)質(zhì)量，使信用報告無法全面和客觀反映被征信主體的信用狀況，影響了企業(yè)和個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫和金融機構(gòu)的公信力，制約了征信市場的健康快速發(fā)展。

二、世界各地中小企業(yè)信用擔保體系實踐模式

世界上開始建立中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)至今已有近70年歷史。1937年日本成立了地方性的東京都中小企業(yè)信用保證協(xié)會，1958年成立了全國性的日本中小企業(yè)信用保險公庫和全國中小企業(yè)信用保證協(xié)會聯(lián)合會，形成了中央與地方共擔風險、擔保與再擔保(保險)相結(jié)合的全國性中小企業(yè)信用擔保體系。美國、德國和加拿大分別于1953年、1954年和1961年開始構(gòu)建中小企業(yè)信用擔保體系。如美國由中小企業(yè)局(SBA)負責，通過擔保方式誘使銀行向中小企業(yè)提供貸款。其具體做法：一是一般擔保貸款。SBA對75萬美元以下的貸款提供總貸款額75%的擔保，貸款償還期最長可達25年。二是少量的“快速車道”貸款擔保。對中小企業(yè)急需的少數(shù)“快速”貸款提供50%額度比重的擔保。三是出口和國際貿(mào)易企業(yè)的貸款擔保。擔保貸款不低于50萬美元，擔保比例可達總投資的90%。我國的臺灣和香港也分別于1974年和1998年開始實施中小企業(yè)信用擔保。據(jù)加拿大卡爾頓大學的學者統(tǒng)計，截至1999年8月底，全世界已有48%的國家和地區(qū)建立了中小企業(yè)信用擔保體系，世界五大洲都開展了中小企業(yè)信用擔保業(yè)務。在中小企業(yè)信用擔保體系建立的實踐中，由于各個國家和地區(qū)國情的差異性，運作方式多種多樣，既有以實有資金作為保證的實體制體系，又有以事前承諾作為事后補償保證的權(quán)責制體系；既有由政府專門的行政機構(gòu)負責操作的政府操作型方式，也有由獨立于政府之外的法人實體進行操作的市場操作型方式。如果按其擔保的目的劃分可分為兩種模式：

1.政策扶持型的中小企業(yè)信用擔保模式。已開展中小企業(yè)信用擔保業(yè)務的大部分國家和地區(qū)屬于此類。世界各地一般都把建立和實施中小企業(yè)信用擔保體系作為政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策體系和社會化服務體系的重要組成部分。其特征是政府出資或資助建立中小企業(yè)信用擔保體系。對于擔保基金的籌集，一般是通過中央和地方政府編制中小企業(yè)信用擔保資金預算來解決。擔保資金納入政府年度預算最多的國家是美國和日本，如美國每年財政預算的中小企業(yè)信用擔?；鸺s2億美元。日本的中小企業(yè)信用保險公庫，以中央政府的財政撥款為資本金。韓國和我國臺灣省，中小企業(yè)信用擔?；鹨仓饕烧斦才?。韓國有專門為中小企業(yè)融資提供擔保的信用保證基金，其資金來源是，中央一級全部由中央政府預算解決，地方一級則分別由地方政府和企業(yè)各出資50%。臺灣省的中小企業(yè)信用保證基金，則是由財政部門和銀行、金融機構(gòu)的捐助資金組成，財政出資約占基金的80%。這種模式的優(yōu)點是：政府能將自己的扶持意愿直接作用于服務對象，以達到調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)分布和資源配置的目的。其缺點是，一方面容易誘發(fā)道德風險和逆選擇，降低擔保資金的使用效率；另一方面一旦擔保風險發(fā)生并無法化解時，最后風險將轉(zhuǎn)嫁到政府身上，增加財政負擔，形成財政風險，影響政府宏觀調(diào)控能力。

2.社會互助型的中小企業(yè)信用擔保模式。世界各國中不組建政策扶持型擔保機構(gòu)，只推行社會互助型中小企業(yè)信用擔保體系的，僅有埃及(由銀行與保險公司及中小企業(yè)共同組織的中小企業(yè)互助擔保公司)和葡萄牙(中小企業(yè)協(xié)會)等少數(shù)國家。也有一些國家和地區(qū)在政策扶持型中小企業(yè)擔保體系之外，同時開展社會互助型中小企業(yè)擔保業(yè)務。這種模式的優(yōu)點是：避免因企業(yè)相互擔保，導致受保企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困境時連帶擔保企業(yè)經(jīng)營困境的發(fā)生；為溝通銀企聯(lián)系架起橋梁；促進參與企業(yè)之間的分工合作，實現(xiàn)互惠互利共同發(fā)展的目的。這種模式的不足之處是：擔保基金規(guī)模小，擔保貸償能力比較差，抵御風險的能力普遍較弱；擔保對象的封閉性，增大其運行風險的可能性。

三、我國中小企業(yè)信用擔保體系建設的模式選擇

通過對世界各國中小企業(yè)信用擔保運作方式的分析和比較，我認為，我國中小企業(yè)信用擔保體系建設，應采取政府政策主導型擔保與社會互助型擔保相結(jié)合，以政府政策主導型擔保為主、社會互助型擔保為輔的運作模式。

1.以政府政策主導型為主的原因有三：(1)信用擔保從總體上說具有“公共產(chǎn)品”屬性，它所具有的外部效應比較明顯，只有以政府為主承擔這一角色，才能更好完成信用擔保任務。市場經(jīng)濟的一個重要特征是市場主體追求直接經(jīng)濟利益，而信用擔保作為一個低收益(甚至無收益)、高風險行業(yè)，私人部門一般不愿介入或只是有限介入。因此需要政府介入來啟動和發(fā)展這項業(yè)務。(2)政府可以把信用擔保作為經(jīng)濟杠桿，支持符合國家產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。如對于能大量吸納就業(yè)人員、充分運用高新技術或技術升級、產(chǎn)品以出口為主以及創(chuàng)業(yè)型中小企業(yè)融資時，政府提供信用擔保，實際上是在服務于政府產(chǎn)業(yè)政策的落實，適應促進經(jīng)濟社會全面發(fā)展大局的需要。(3)政府政策主導型擔保為主并不意味著政府直接經(jīng)營。當前一些學者反對政府政策型擔保為主，是因為在實際操作中，往往是政府派人直接經(jīng)營，導致產(chǎn)權(quán)不清、責權(quán)不明，增加擔保風險。這一問題可以通過組建規(guī)范化法人實體來解決，按照《公司法》建立內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，地方政府可以以貨幣資產(chǎn)或者國有存量資產(chǎn)入股，聯(lián)合其它企業(yè)法人組建擔保公司，實行政企分開和市場公開化操作，增強抵御風險能力，提高擔保基金利用效率。

2.運用社會互助擔保方式彌補政府政策型擔保方式的不足。由于政府政策扶持模式容易降低擔保資金使用效率和增加財政負擔，所以應輔之以社會互助的方式運作來彌補政府政策扶持型模式的缺陷。社會互助型擔保主要由企業(yè)以會員制形式組建，通過會員繳納風險貸款保證金，進行會員之間的互助擔保，獲取金融機構(gòu)貸款。這種方式運作，也符合我國特殊人文網(wǎng)絡下所形成的社會互助的實際。我國中小企業(yè)集中在一定地域內(nèi)，業(yè)主彼此了解，在行為和思維方式上具有很強的趨同性，容易形成群體信譽機制，為中小企業(yè)實行社會互助型擔保提供了社會基礎。

3.不宜把商業(yè)性擔保公司作為中小企業(yè)信用擔保體系的一翼。我國一些人認為，應把商業(yè)性擔保公司作為我國中小企業(yè)信用擔保體系的重要支柱，這在實踐中是行不通的。一是商業(yè)擔保公司是純粹以贏利為目的的，這無疑將增加企業(yè)融資成本，加重企業(yè)負擔，容易誘發(fā)“資金緊缺高成本融資利潤下降資金緊缺”的惡性循環(huán)；二是現(xiàn)在的商業(yè)擔保公司，大多只是其多元化經(jīng)營的一個方面，它必須通過兼營其它業(yè)務所得，建立擔保業(yè)務補償資金，才能維持正常運行。可以說它不是獨立的擔保業(yè)務，只有少數(shù)企業(yè)可以操作，且風險較大；三是由于風險難以控制，成立并發(fā)展的條件苛刻，所以世界各國都沒有專門從事中小企業(yè)擔保的商業(yè)性擔保公司，中國深圳中科智公司也是這樣。中科智公司實際是深圳市福田區(qū)民營企業(yè)信用互助會的咨詢單位。當時深圳市福田區(qū)民營企業(yè)普遍存在融資需求，但由于信用等級低而難以獲取貸款。福田區(qū)企業(yè)家聯(lián)誼會發(fā)起成立信用互助會，得到了成員單位的積極響應。中科智公司只是對信用互助金的具體運作和管理予以幫助而已。

近年來我國的民營經(jīng)濟得到了較快的發(fā)展，但在發(fā)展的同時也出現(xiàn)了許多問題，特別是民營企業(yè)的信用問題已成為急待解決的問題。很多企業(yè)提出“誠信為本”、“信用第一”、“先做人后做事”、“做生意先做人”等，正顯示了企業(yè)運作過程中信用的重要性。

現(xiàn)代市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟，沒有發(fā)達的信用體系就沒有成熟的市場經(jīng)濟。在西方國家所有商業(yè)貿(mào)易的90%采用信用方式進行，只有不到10%的貿(mào)易采用現(xiàn)匯結(jié)算，信用結(jié)算方式已成為商品交易中絕對的主流。而我國的情況卻完全相反，信用交易方式僅占所有交易的20%左右，現(xiàn)金交易達到80%。信用的缺失，使得信用作為支付手段的功能被極大地削弱。有專家指出：中國加入世貿(mào)組織后，從長遠看，最缺乏的不是資金、技術和人才，而是信用，以及建立和完善信用體系的機制。因此在全社會范圍內(nèi)，從道德上、制度上確保誠信“升值”，消除欺詐和失信，確是一樁刻不容緩的大事。

四、對加快信用建設的幾點建議

加強信用宣傳教育。只有充分認識信用的重要性，才會樹立牢固的信用意識，因此加強信用宣傳教育是企業(yè)信用建設的基礎。一是教育經(jīng)營者樹立誠信意識。即樹立市場經(jīng)濟的基石是信用的意識；樹立參與競爭的前提是信用的意識；樹立企業(yè)長盛的動力是信用的意識。信用是企業(yè)在社會生活中存在發(fā)展的重要“憑證”，也是企業(yè)核心競爭力的關鍵所在。二是加強輿論導向，利用各種媒體大力宣傳企業(yè)因誠信而取得成功的典型事例和企業(yè)因失信而受到嚴厲懲罰的慘痛教訓。

篇9

這個電話是中國對外承包工程商會(下稱“承包商會”)駐日本代表處打過來的。自從3月11日震驚世界的日本大地震爆發(fā)以來，聽取駐日代表處有關災情統(tǒng)計和救援工作最新進展的匯報就成了刁春和每天必不可少的工作內(nèi)容。

在對有關救援情況的重要信息進行核實并對下一步工作做出部署后，放下電話的刁春和面色凝重。在剛剛結(jié)束的承包商會緊急召開的新聞會上，刁會長已經(jīng)向與會的新聞界代表了備受關注的我國在日技能實習生安全及救援的最新情況。而現(xiàn)在，他知道還有另外一個更加重要的匯報工作在等著他，那就是將救援情況的最新進展和承包商會下一步的救援計劃帶到商務部。

民為邦本，本固方能邦寧。在接受本刊記者采訪時，刁春和表示，“十二五”時期是我國全面建設小康社會的關鍵時期，是深化改革開放、加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式的攻堅時期。

隨著國家“走出去”戰(zhàn)略的加快實施，我國對外承包工程行業(yè)進入了新的發(fā)展階段，未來幾年，我國對外承包工程和勞務合作業(yè)務面臨著由數(shù)量規(guī)模型向質(zhì)量效益型轉(zhuǎn)變、由土建施工為主向全價值鏈綜合服務升等緊迫任務。因而在他看來，在當前更加注重保障人民生命財產(chǎn)安全和提升居民生活幸福指數(shù)的形勢下，我國對外承包工程和勞務合作行業(yè)的轉(zhuǎn)型升不僅表現(xiàn)為企業(yè)國際競爭實力的顯著增強，還將體現(xiàn)在企業(yè)信用和社會責任建設的明顯提升上。

“信用是現(xiàn)代市場經(jīng)濟的基石，也是企業(yè)生存和發(fā)展的基礎，社會責任建設作為廣義的信用建設的組成部分，進一步深化和發(fā)展了信用建設的內(nèi)涵?！钡蟠汉捅硎荆敖陙?，作為唯一承擔對外承包工程和對外勞務合作行業(yè)協(xié)調(diào)職能的全國性行業(yè)組織，承包商會以履行企業(yè)社會責任為切入點積極推進行業(yè)信用體系建設工作，深刻認識到這項工作不僅是規(guī)范市場經(jīng)營秩序、實現(xiàn)行業(yè)自律的治本之策，同時也是全面落實科學發(fā)展觀、轉(zhuǎn)變行業(yè)發(fā)展方式、促進行業(yè)和諧發(fā)展的重要推動力?！?/p>

事實上，他的這番表述在承包商會3月17日的新聞會上也得到了證實，在回答記者提問時刁春和就表示，承包商會在日本地震后的第一時間啟動了應急機制，及時溝通前后方信息，積極組織外派企業(yè)開展災后救援，參與安置、撤離工作，盡最大努力確保在日技能實習生的生命和財產(chǎn)安全，這既是行業(yè)長期推進信用和社會責任建設的集中體現(xiàn)和有效延續(xù)，也是轉(zhuǎn)型時期承包商會助推企業(yè)發(fā)展和行業(yè)升的必然要求。

規(guī)范市場經(jīng)營秩序，服務“走出去”戰(zhàn)略實施

積極推進社會信用體系建設，是完善我國社會主義市場經(jīng)濟體制的客觀需要，也是整頓和規(guī)范市場經(jīng)營秩序的治本之策?！敖⒑屯晟粕鐣髁x市場經(jīng)濟體制，規(guī)范市場經(jīng)濟秩序，必須充分發(fā)揮商會、協(xié)會等行業(yè)中介組織的作用?！钡蟠汉透嬖V記者，“企業(yè)是反映社會信用狀況的重要載體，因而要推動整個行業(yè)的信用體系建設，在發(fā)揮行業(yè)組織橋梁中介作用的同時，又要重視企業(yè)的主體參與，二者相輔相成、不可偏廢?！?/p>

隨著我國對外經(jīng)濟合作事業(yè)的快速發(fā)展，企業(yè)“走出去”的步伐明顯加快，開拓海外市場的風險也正日益增大，行業(yè)內(nèi)甚至存在個別惡性競爭、違背誠信原則的行為。在之前承包商會召開的一次新聞會上，商會綜合部主任張湘就曾坦言，少數(shù)企業(yè)確實存在片面追求經(jīng)濟利益的現(xiàn)象，在資源、環(huán)保、勞工權(quán)益、安全以及處理與當?shù)厣鐣P系等方面暴露出了一些問題，不僅損害了國家和行業(yè)利益，也破壞了我國企業(yè)在國際上的良好聲望和形象。

“為此，我們積極倡導企業(yè)加強行業(yè)信用體系建設，就是引導其在追求經(jīng)濟利益的同時，做到對股東和員工誠信回報，和利益相關方誠信合作，與社會和自然和諧共處，進而為經(jīng)濟和社會的可持續(xù)發(fā)展做出貢獻”。

據(jù)介紹，為穩(wěn)步推動對外承包工程和勞務合作行業(yè)的信用體系建設，承包商會確定了“以信用等評價工作為抓手，以建立和完善行業(yè)信用體系建設制度為保證，以提高企業(yè)的信用風險管理能力為目的，以建設行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫和企業(yè)信用評價數(shù)據(jù)庫為基礎，全面推進行業(yè)信用體系建設”的工作指導思想和目標。

在結(jié)合相關工作部署和行業(yè)自身特點的基礎上，承包商會一方面積極組織會員企業(yè)共同制定簽署了《行業(yè)誠信自律公約》、《對外承包工程和勞務合作行業(yè)和諧發(fā)展公約》及《對外勞務合作企業(yè)履行社會責任倡議書》，在行業(yè)內(nèi)樹立誠信自律的經(jīng)營理念，倡導企業(yè)自律互律、規(guī)范經(jīng)營；另一方面，密切配合政府部門開展誠信興商宣傳，反對商業(yè)欺詐、商業(yè)賄賂專項治理整頓等活動，此外，承包商會還舉辦形式多樣的企業(yè)評優(yōu)活動，樹立行業(yè)內(nèi)誠信經(jīng)營的榜樣，在維護行業(yè)秩序、促進行業(yè)自律、推動行業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展方面發(fā)揮了積極作用。

積極開展信用評價，實現(xiàn)行業(yè)守信自律

行業(yè)信用建設是社會信用體系建設的重要組成部分，這是一項系統(tǒng)、復雜的長期工作，在我國沒有成熟的經(jīng)驗可以借鑒，一切工作都必須根據(jù)行業(yè)的實際情況在不斷探索的過程中推進，而行業(yè)組織在其中則發(fā)揮著十分重要的作用。

一般來說，開展行業(yè)信用體系建設首先要在行業(yè)中培育信用意識、普及信用知識，建立行業(yè)誠信自律管理制度，制訂并組織實施行業(yè)職業(yè)道德準則，成立行業(yè)信用體系建設的專門機構(gòu)，積極在行業(yè)內(nèi)推廣企業(yè)信用等評價，建立企業(yè)信用信息檔案數(shù)據(jù)庫和信息共享機制，營造守信褒獎和失信懲戒的行業(yè)信用環(huán)境，使“誠信經(jīng)營”逐步成為企業(yè)的固有理念和自覺行為。

作為承包商會行業(yè)信用體系建設工作的重要內(nèi)容，“對外承包工程和勞務合作企業(yè)信用等評價”活動在行業(yè)內(nèi)贏得了一致好評。

自2008年以來，共有259家對外承包工程和勞務合作企業(yè)參與了企業(yè)信用等評價，參評企業(yè)的營業(yè)額已經(jīng)占到了全行業(yè)的一半以上?！白?008年4月以來，共有三批‘承包工程、勞務合作企業(yè)信用等評價’結(jié)果，日本、埃塞俄比亞等國駐華使館官員專門到承包商會咨詢企業(yè)的經(jīng)營管理能力和狀況，表示歡迎信用等良好的中國企業(yè)與本國企業(yè)開展合作；國內(nèi)金融機構(gòu)和相關部門也表示將在工作中重點參考承包商會會員企業(yè)的信用評價等?！睆埾嬖谡劶靶袠I(yè)信用評時表示。

值得一提的是，承包商會長期以來非常注重對企業(yè)信用評價結(jié)果的推廣和應用，幾年來不僅初步建立起了企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，在商會網(wǎng)站上提供覆蓋約230家會員企業(yè)的信息查詢服務；還建立起了較為成熟的行業(yè)組織內(nèi)部信用檔案制度，記錄企業(yè)的違規(guī)行為和行政處罰信息，將其作為項目協(xié)調(diào)、企業(yè)推薦等工作的參考依據(jù)，對加強行業(yè)協(xié)調(diào)、規(guī)范市場經(jīng)營秩序起到了積極作用。

目前，承包商會正在嘗試建立行業(yè)上下游企業(yè)的信用信息內(nèi)部交流平臺，力求推動守信鼓勵和失信懲罰機制的進一步完善，鼓勵和支持信譽好的企業(yè)做強做大， 讓失信企業(yè)在行業(yè)中無法立足，進一步增強對外承包工程、勞務合作企業(yè)的自律意識，形成誠信經(jīng)營的良好風氣，實現(xiàn)行業(yè)秩序的根本改善。

刁春和在采訪中還透露了承包商會下一步的工作重點，就是繼續(xù)加強對信用企業(yè)的宣傳推介，在行業(yè)內(nèi)樹立誠信經(jīng)營的榜樣；并以信用體系建設為抓手，促進行業(yè)自律機制的完善，逐步在對外承包工程與勞務合作領域構(gòu)建結(jié)構(gòu)完整、運行高效、監(jiān)督有力的行業(yè)信用體系和運行機制，推動會員企業(yè)提高社會責任意識和管理能力，提升企業(yè)核心競爭力，促進行業(yè)和諧持續(xù)發(fā)展。

以社會責任建設提升企業(yè)軟實力

企業(yè)社會責任建設是廣義的信用建設的組成部分，它要求企業(yè)在追求經(jīng)濟利益的同時，對股東和員工誠信回報，與利益相關方誠信合作，與社會和自然和諧共處，為經(jīng)濟和社會的可持續(xù)發(fā)展做出貢獻。刁春和認為從某種意義上講，社會責任建設與信用體系建設具有本質(zhì)和目標上的一致性，因而行業(yè)的信用和社會責任建設工作應同步推進，二者既相互促進，又互為補充。

為此，承包商會對企業(yè)社會責任問題進行了深入的研究和探索，并在日常工作和活動中積極倡導。根據(jù)商務部、國務院國資委“行業(yè)信用建設暨推動企業(yè)履行社會責任工作交流會”會議精神，承包商會在五屆五次會長會議上專題研究了對外承包工程企業(yè)社會責任的有關問題，制定了對外承包工程企業(yè)社會責任建設推進工作方案，開展了一系列工作。組織了“2009中國對外承包工程企業(yè)社會責任評選活動”，舉行了“2009中國對外承包工程企業(yè)社會責任論壇暨頒獎典禮”，召開了“對外承包工程企業(yè)社會責任研討會”，這些工作啟動了行業(yè)企業(yè)社會責任建設的系統(tǒng)工作，深化了企業(yè)信用建設的內(nèi)涵。2010年，組織行業(yè)專家和國際組織一道，制訂了《中國對外承包工程行業(yè)社會責任指引》，并向全行業(yè)。編輯了《對外承包工程行業(yè)社會責任報告》和《對外承包工程行業(yè)社會責任案例集》，一方面，提升了社會對承包工程企業(yè)社會責任履行能力的了解，另一方面為企業(yè)提高社會責任建設水平提供了參考和幫助，推動企業(yè)“軟實力”提升。

刁春和還提出，行業(yè)信用和社會責任建設要密切結(jié)合行業(yè)特點，創(chuàng)新適合行業(yè)發(fā)展的方式和制度，提高信用產(chǎn)品的社會認可度和守信行為的社會、經(jīng)濟價值。在承包商會看來，想盡一切辦法保障在外勞務人員的生命和財產(chǎn)安全，既是推進行業(yè)社會責任體系建設的延續(xù)和深化，也是打造具有示范意義行業(yè)信用體系建設的有效補充。

篇10

關鍵詞：中小企業(yè)信用管理體系建議

中小企業(yè)對我國經(jīng)濟社會發(fā)展具有重要的作用，它們在構(gòu)建和諧社會、推動自主創(chuàng)新、擴大就業(yè)、活躍市場、增加收人以及改善我國經(jīng)濟貿(mào)易結(jié)構(gòu)等方面起著大型企業(yè)難以替代的作用.然而，近期我國一些中小企業(yè)特別是外資中小企業(yè)高頻率地暴露出一系列信用缺失現(xiàn)象，如金融詐騙、惡意逃債、合同違約、債務拖欠等，嚴重影響了中小企業(yè)的健康發(fā)展。因此，深人研究我國中小企業(yè)信用體系建設過程中遇到的困難和問題，按照市場經(jīng)濟本身的規(guī)律要求，構(gòu)建完備的中小企業(yè)信用管理體系，對中小企業(yè)的健康發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義。

一、構(gòu)建完備的中小企業(yè)信用管理體系的重要意義

(一)有利于發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟，促進國民經(jīng)濟持續(xù)增長

市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟，信用是市場經(jīng)濟健康運行和順利發(fā)展的基礎和前提。隨著市場競爭日益激烈，中小企業(yè)為了在競爭中立于不敗之地，只有健全信用管理體系，才能保證以信用交易為主要市場交易手段的成熟和市場經(jīng)濟的健康發(fā)展，才能形成統(tǒng)一開放、競爭有序的現(xiàn)代市場體系，促進國民經(jīng)濟持續(xù)快速增長。

(二)有利于提高我國中小企業(yè)的國際競爭力，快速融入世界經(jīng)濟體系

我國加人WTO后，國內(nèi)經(jīng)濟與國際經(jīng)濟接軌，國內(nèi)市場與國際市場逐步連通為一體，在國際貿(mào)易中，守信用的企業(yè)必將得到長遠的利益，不守信用的企業(yè)必將被淘汰。同時，完備的社會信用管理體系將有利于把“引進來”和“走出去”更好地結(jié)合起來，有利于擴大開放領域、優(yōu)化開放結(jié)構(gòu)和提高開放質(zhì)量，完善內(nèi)外聯(lián)動、互利共燕、安全高效的開放型經(jīng)濟體系，形成經(jīng)濟全球化條件下參與國際經(jīng)濟合作和競爭新優(yōu)勢。

(三)有利于政府執(zhí)行經(jīng)濟管理職能，提離政府決策科學化水平

完備的中小企業(yè)信用管理體系能夠使政府有關部門便捷及時地獲取中小企業(yè)資信和經(jīng)濟信息，不僅有助于貫徹、執(zhí)行政府調(diào)控目標和經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略，而且夠?qū)崿F(xiàn)政府決策建立在準確的市場信息基礎之上，及時地制定和調(diào)整政府發(fā)展中小企業(yè)的相關政策，實現(xiàn)政府決策的科學化、動態(tài)化。

(四)有利于提高社會信用管理水平，節(jié)約社會交易成本

完善的中小企業(yè)信用管理體系能夠最大程度上滿足各交易方和利益相關者對信息的需求，改變各方信息不對稱的現(xiàn)狀，合理地配置資源，實現(xiàn)公平、公正地市場交易，極大地促進社會信用管理水平的提高，有效地遏制一些人在交易中通過違背誠實信用原則而謀利的行為，從而有效降低市場交易的風險，節(jié)約信用交易成本。

二、我國中小企業(yè)信用管理體系建設存在的問題

目前，我國信用建設最大的問題是尚未建立起相對完善的社會信用管理體系，進而影響到中小企業(yè)信用管理體系的建設.具體來說，我國中小企業(yè)信用管理體系建設存在的問題主要表現(xiàn)在以下幾個方面:

(一)中小企業(yè)信用管理運行的法律環(huán)境差

我國針對中小企業(yè)制定的法律僅有一部《中小企業(yè)促進法》。中小企業(yè)信用管理體系建設需要相對完備的法律作保障，從征信、信用評估、信用擔保以至失信行為懲罰等信用管理體系建設的全過程都需要專門的法律與其對應。與美國、歐洲一些國家相比，我國的信用立法還比較落后，國家層面尚沒有統(tǒng)一的有關社會誠信管理方面的政策和法律法規(guī)，這便得整個社會信用體系的法律基礎薄弱。

(二)“第三方征信”制度不健全，信用中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)不規(guī)范

發(fā)達國家在建設信用中介機構(gòu)方面一般采取“第三方征信”制度?！暗谌秸餍拧敝贫?，即在銀行和個人作為當事者之外，由“第三方”即中立機構(gòu)組建社會征信機構(gòu)。我國信用中介機構(gòu)建設剛起步，中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)不規(guī)范，“第三方征信”制度不健全，有些信用評級機構(gòu)違背誠信公正的規(guī)則，不顧實際情況，以經(jīng)濟利益至上，迎合被評級對象的要求盡量把信用等級評高，致使中小企業(yè)的信用狀況得不到科學、合理地評估，造成中小企業(yè)信用建設的動力不足。

(三)中小企業(yè)信用數(shù)據(jù)的市場開放度低，正常獲取信用數(shù)據(jù)途徑不暢通

我國征信數(shù)據(jù)分散在銀行、工商、稅務等多個部門，而且部門之間彼此不能完全實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，互通有無，加之信用數(shù)據(jù)的市場開放度低，缺乏統(tǒng)一的檢索平臺和社會共享機制，信息獲取途徑的人為和天然阻礙是導致信息弱勢方上當受騙、失信者能頻頻得逞的客觀基礎。

(四)中小企業(yè)內(nèi)部缺乏基本的信用風險控制和管理制度

企業(yè)內(nèi)部建立信用管理制度是中小企業(yè)信用管理體系建設的有機構(gòu)成部分。我國中小企業(yè)普遍缺少甚至無專業(yè)的信用管理人員，不注重內(nèi)部信用制度建設和踐行，導致信用管理混亂，自律性不強，由此帶來因授信不當導致合約不能履行以及受信企業(yè)對履約計劃缺乏管理而違約的現(xiàn)象頻繁發(fā)生。

(五)失信懲罰機制不健全

我國至今沒有專門的信用方面的立法和執(zhí)法體系，政府也沒有形成對信用行業(yè)的監(jiān)督管理系統(tǒng)。大量處于罪與非罪、刑事與民事、道德與法律之間的失信行為，往往得不到明確的界定和及時準確的懲罰，失信成本過低而獲利過大，導致失信者僥幸得逞的心態(tài)惡性膨脹。再者，我國失信懲罰機制還沒有建立系統(tǒng)的信用聯(lián)防網(wǎng)絡和運行機制，失信者的“黑色記錄”得不到合法搜集和有效傳播，造成了守信成本高、失信收益高的結(jié)果。

(六)杜會對信用管理體系建設的認識存在嚴重偏差

建國后我國長期處于計劃經(jīng)濟體制之下，市場經(jīng)濟發(fā)育不充分，信用經(jīng)濟發(fā)育較晚，市場信用交易不發(fā)達，無論是企業(yè)還是消費者個人，都普遍缺乏對現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下的信用意識和信用道德觀念的培養(yǎng)。再者，國家相關的法律法規(guī)和失信懲罰機制不健全，使得很多企業(yè)對于信用的重要性認識不足，導致我國很多人和企業(yè)對信用的理解仍停留在傳統(tǒng)的道德層面上，認為信用僅僅是衡量一個人或企業(yè)道德標準，認為信用是信用文化，只能靠思想教育來實現(xiàn)。

三、構(gòu)建我國中小企業(yè)信用管理體系的建議

(一)建立健全中小企業(yè)信用管理的法律制度建設

結(jié)合我國中小企業(yè)發(fā)展實際，應進一步完善《公司法》、《破產(chǎn)法》、《合同法》、《擔保法》、《中小企業(yè)促進法》等法律的有關條款，加快研究制定中小企業(yè)信用管理的全國性法律法規(guī)，并制定出中小企業(yè)信用管理方面的具體條例和實施細則，在中小企業(yè)征信、信用評估、失信懲戒等環(huán)節(jié)上真正實現(xiàn)有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴、違法不究，營造良好的中小企業(yè)信用管理的法制環(huán)境。

(二)建立中小企業(yè)失信懲戒和守信激勵機制

在中小企業(yè)信用法規(guī)建設的基礎上，應綜合運用法律、行政、經(jīng)濟、道德等手段，建立中小企業(yè)失信懲戒和守信激勵機制。中小企業(yè)應建立完善的信用檔案，記載和反映中小企業(yè)信用行為狀況的原始材料，而且企業(yè)的帳戶和信用往來應實行“實名制”，通過互聯(lián)網(wǎng)建立企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫，證實企業(yè)是守信或是失信，并利用信息網(wǎng)絡進行監(jiān)控。對失信者進行及時懲戒，如公布失信企業(yè)的“不良記錄”、“黑名單”，讓失信者一處失信，處處受制，付出與其失信行為相應的經(jīng)濟和名譽代價，直至被市場淘汰，金融、商業(yè)和社會服務機構(gòu)對信用記錄良好的企業(yè)給予優(yōu)惠和便利，讓它們獲得更多的市場機會。:

(三)健全“第三方征信”制度，扶持中小企業(yè)信用中介機構(gòu)

發(fā)揮政府的主導作用，大力扶植民營中小企業(yè)信用中介機構(gòu)，真誠鼓勵外資、合資中小企業(yè)信用中介機構(gòu)，積極推動國家有關部門和地方政府建立有關中小企業(yè)信用中介機構(gòu)，形成公私并存、內(nèi)外資相競爭的良性發(fā)展。同時，要在扶持中小企業(yè)信用中介機構(gòu)的同時，應堅持市場化方向，遵循市場公平、公正和自愿的原則，健全中小企業(yè)“第三方征信”制度，建立嚴格的中介機構(gòu)市場準人和退出制度，最終建立獨立于政府和客戶當事人之外的“第三方”，即讓中立機構(gòu)組建社會征信機構(gòu)，保證信用數(shù)據(jù)信息的客觀真實有效。

(四)完善信用管理機制，建立中小企業(yè)信用信息檢索平

首先，應由政府牽頭，通過使用統(tǒng)一的信用編碼，建立起完整的中小企業(yè)信用管理數(shù)據(jù)庫，提供中小企業(yè)信用信息檢索的共享平臺，實現(xiàn)銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)、工商信譽管理系統(tǒng)以及稅務、質(zhì)檢、公安、司法、海關、證監(jiān)等部門和各類行業(yè)自律組織之間的信用信息系統(tǒng)的互連、互通、共享，實現(xiàn)中小企業(yè)信用信息的查詢、交流及共享的社會化。其次，強化對中小企業(yè)法定代表人和高層管理人員個人信用信息管理。參照國外的成功做法，把中小企業(yè)法定代表人個人和高層管理人員的信用行為，如借貸、租賃、交易記錄和刑事行為記錄等納人到中小企業(yè)信用管理體系中來，建立起企業(yè)內(nèi)部的信用約束機制。其三，加強對信用評估機構(gòu)的管理，建立信用評估機構(gòu)和人員的準人和資質(zhì)管理機制。借鑒西方國家先進經(jīng)驗，按照“超脫、公正、獨立”的原則，完善信用評估制度，扶持和培育專業(yè)的資信評估機構(gòu)，建立統(tǒng)一的企業(yè)和個人信用評估準則和管理辦法。

(五)完善中小企業(yè)自身信用管理

一是成立專門的信用管理部門，制定合理的信用管理政策，選用專人對企業(yè)進行全程信用管理;二是中小企業(yè)應注重提高產(chǎn)品和服務質(zhì)量，開發(fā)出有競爭力的新產(chǎn)品，靠質(zhì)量取信于民，在企業(yè)內(nèi)部培養(yǎng)一種“守信為榮、失信為恥”的經(jīng)營理念，培育良好的企業(yè)信用文化，加強企業(yè)信用自律意識;三是完善企業(yè)的財務管理制度，及時、準確地披露企業(yè)財務信息，同時，完善企業(yè)自身信用風險控制制度，加強企業(yè)的自我信用控制能力，建立財務核算制度、銀行貸款管理制度和應付賬款管理制度，防止自身發(fā)生失信行為，塑造企業(yè)守信的社會形象;四是完善客戶信用風險控制制度，提高信用風險防范能力，建立包括客戶資信管理制度、客戶授信制度和應收賬款管理制度在內(nèi)的一系列管理規(guī)章，提升企業(yè)信用管理水平。