導(dǎo)語：如何才能寫好一篇銀行業(yè)市場論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行市場營銷管理

1國有商業(yè)銀行市場營銷管理環(huán)境機(jī)會(huì)的分析

市場機(jī)會(huì)是商業(yè)銀行營銷管理的著力點(diǎn)，也為商業(yè)銀行市場營銷管理提供了根本的生存動(dòng)力。只有能夠分清機(jī)會(huì)并抓住機(jī)會(huì)，商業(yè)銀行才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。

1.1宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行良好，政治穩(wěn)定在改革開放的20多年里，中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得了舉世矚目的巨大成就。經(jīng)濟(jì)總量上，2001年中國國內(nèi)生產(chǎn)總值為109655億元，2005年達(dá)到182321億元，高速的經(jīng)濟(jì)增長使中國的生產(chǎn)力水平和國家實(shí)力獲得極大提高。2005年中國經(jīng)濟(jì)超過加拿大和意大利成為世界第6經(jīng)濟(jì)大國，預(yù)測2010年位居世界第四，僅次于美國和日本，與德國相當(dāng)。經(jīng)過20多年的改革開放和高速發(fā)展，市場供求格局、經(jīng)濟(jì)體制環(huán)境和對(duì)外經(jīng)濟(jì)關(guān)系都發(fā)生了重大變化。這些變化已經(jīng)為我國商業(yè)銀行的發(fā)展和開展市場營銷活動(dòng)創(chuàng)造了良好的機(jī)遇。

對(duì)于商業(yè)銀行市場營銷而言，今后20年又是一個(gè)中國政治和經(jīng)濟(jì)的良性運(yùn)行難得的戰(zhàn)略機(jī)遇。以黨的“十六大”為新的起點(diǎn)，我國己進(jìn)入更實(shí)際、更全面的小康社會(huì)建設(shè)期以及加入世界組織的適應(yīng)期。基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施仍將保持增長勢頭，城市化的步伐將會(huì)加快，發(fā)達(dá)地區(qū)的區(qū)域經(jīng)濟(jì)將會(huì)進(jìn)一步鞏固，西部大開發(fā)也會(huì)不斷取得更大進(jìn)展。所有這些，都為我國商業(yè)銀行開拓市場創(chuàng)造了巨大的商機(jī)。

1.2中小企業(yè)面臨良好的發(fā)展勢頭企業(yè)是商業(yè)銀行最重要的客戶，建立穩(wěn)健的銀企關(guān)系，是商業(yè)銀行營銷活動(dòng)的關(guān)鍵。分析我國企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r與趨勢，國有企業(yè)仍是國有商業(yè)銀行營銷的重點(diǎn)，但除此之外，為開辟企業(yè)市場，無論是國有商業(yè)銀行，還是中小股份制商業(yè)銀行，都應(yīng)將營銷眼光轉(zhuǎn)向中小企業(yè)和民營經(jīng)濟(jì)。對(duì)于商業(yè)銀行來說，這是一個(gè)潛力巨大的市場。同時(shí)非公有制經(jīng)濟(jì)的壯大也需要大量的資金支持，需要金融機(jī)構(gòu)積極提供金融服務(wù)，這就為我國商業(yè)銀行在市場營銷中拓展自身的業(yè)務(wù)市場空間提供了極好的機(jī)會(huì)。

1.3新興產(chǎn)業(yè)和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)市場快速發(fā)展在未來的20年里，國家將逐步加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和加大政策傾斜的力度，以促進(jìn)知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代下新興產(chǎn)業(yè)和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。一般地說，新興產(chǎn)業(yè)包括信息產(chǎn)業(yè)、生物和醫(yī)藥、新材料、新能源、環(huán)保產(chǎn)業(yè)以及其它新興產(chǎn)業(yè)在內(nèi)的產(chǎn)業(yè)群，它具有廣闊的市場空間和難以估算的巨大潛力，已經(jīng)引起了多方的關(guān)注。同時(shí)，國家的結(jié)構(gòu)調(diào)整和宏觀調(diào)控也使一些行業(yè)發(fā)展加快。如實(shí)物福利分房取消，個(gè)人住房信貸等促進(jìn)了房地產(chǎn)業(yè)和建材業(yè)的發(fā)展。國家對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)村城市化的重點(diǎn)推進(jìn)也大力促進(jìn)了相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。當(dāng)前，外商來華投資規(guī)模正在不斷擴(kuò)大，教育、科研、文化、衛(wèi)生、新聞出版等對(duì)銀行信貸需求正在增加，銀行同業(yè)市場、證券市場、基金市場、保險(xiǎn)市場、期貨市場、黃金市場等已進(jìn)入快速發(fā)展的時(shí)期，銀行與相關(guān)市場主體合作空間擴(kuò)大。所有這些均為我國商業(yè)銀行的市場營銷提供了良好的發(fā)展機(jī)遇。

1.4居民消費(fèi)市場潛力巨大從居民消費(fèi)結(jié)構(gòu)變化來看，居民恩格爾系數(shù)逐年下降。農(nóng)村居民1998年恩格爾系數(shù)高達(dá)53.4%，還處在貧困階段，2005年則降至45.5%，開始向小康推進(jìn)。1998年城鎮(zhèn)居民恩格爾系數(shù)為44.5%，2005年降到36.7%，由小康向富裕邁進(jìn)。

另一方面，城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款增長較快，如圖所示，我國目前個(gè)人消費(fèi)市場還處于起步階段，隨著居民越來越開始接受信貸消費(fèi)、分期付款消費(fèi)、信用卡透支、超前消費(fèi)等消費(fèi)觀點(diǎn)的成熟，個(gè)人消費(fèi)市場的市場營銷潛力將十分巨大，應(yīng)成為中國商業(yè)銀行今后營銷的一個(gè)主攻方向。

資料來源：中華人民共和國2005年國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)2006年2月28

“十五”時(shí)期城鄉(xiāng)居民人民幣儲(chǔ)蓄存款余額與增長速度

1.5國際業(yè)務(wù)市場進(jìn)一步拓寬2001年12月11日，我國已正式加入世界貿(mào)易組織，經(jīng)濟(jì)金融全球化也通過世貿(mào)組織的基本框架將中國置于一個(gè)開放的全球系統(tǒng)中。中國的資本、商品、物資、貿(mào)易將更自由地進(jìn)入世界市場，中國經(jīng)濟(jì)將因市場的擴(kuò)大而充滿活力。與此同時(shí)，國外的資本、商品也將更快地進(jìn)入中國市場，在賦予中國經(jīng)濟(jì)活力時(shí)，也將給中國國內(nèi)的市場經(jīng)濟(jì)主體帶來激烈的競爭壓力。

通過與外國企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和政府部門多方面的交流與合作，外資企業(yè)、中外合資合作企業(yè)迅速增加，將使國內(nèi)商業(yè)銀行面臨著新的企業(yè)客戶群。另一方面，對(duì)外開放也加速了國內(nèi)商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的發(fā)展。到目前為止，我國四大國有商業(yè)銀行在不同程度上開展了國際業(yè)務(wù)。

2國有商業(yè)銀行市場營銷管理環(huán)境威脅的分析

經(jīng)濟(jì)金融全球化和我國加入WTO，使我國商業(yè)銀行市場營銷環(huán)境發(fā)生了深刻的變化，我國商業(yè)銀行在面臨更多發(fā)展機(jī)遇的同時(shí)，也面臨很大的威脅。

2.1外資商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)在WTO框架下，外資銀行在華設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的地域限制逐漸被取消，外資銀行進(jìn)入中國市場的速度將進(jìn)一步加快，對(duì)中國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展構(gòu)成了巨大的威脅：首先，外資銀行將與國內(nèi)商業(yè)銀行爭奪資金來源。其次，外資銀行在外匯業(yè)務(wù)和國際業(yè)務(wù)中具有明顯的優(yōu)勢。由于外資銀行具有資金實(shí)力雄厚、服務(wù)方式靈活、具有廣泛的全球分銷網(wǎng)絡(luò)、銀行營銷管理水平高、制度完善等優(yōu)勢，今后將會(huì)有許多有利潤增長點(diǎn)的國際結(jié)算業(yè)務(wù)和外幣業(yè)務(wù)流失到外資銀行。短期內(nèi)，外資銀行將在外匯市場上爭奪相當(dāng)部分市場。最后，外資銀行將與中國商業(yè)銀行爭奪人才資源。目前中國商業(yè)銀行的工資待遇大大低于外資銀行，且外資銀行還為員工提供到國外培訓(xùn)的機(jī)會(huì)，用人制度靈活，競爭公平，獎(jiǎng)罰分明，人才施展才華的機(jī)會(huì)多，空間大，這勢必會(huì)使中國商業(yè)銀行的許多業(yè)務(wù)骨于流向外資銀行。

2.2經(jīng)營理念和機(jī)制的限制表1顯示了中國商業(yè)銀行與外資銀行經(jīng)營理念與機(jī)制的比較。我國商業(yè)銀行分業(yè)經(jīng)營制度在計(jì)劃體制下對(duì)我國整頓金融秩序、保護(hù)投資者利益、提高金融體系整體效益、防范金融風(fēng)險(xiǎn)起到了較好作用。但從實(shí)踐看，銀行分業(yè)會(huì)使經(jīng)營手段匱乏，業(yè)務(wù)拓展空間有限，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)集中。在WTO框架下，與外資銀行混業(yè)經(jīng)營體制并存，不利于中國商業(yè)銀行靈活有效地進(jìn)行資產(chǎn)組合與風(fēng)險(xiǎn)分散，建立內(nèi)部穩(wěn)定機(jī)制；不利于銀行進(jìn)入國際市場競爭，以及在國際市場形成有一定優(yōu)勢的銀企集團(tuán)。如果不改革我國分業(yè)經(jīng)營管理體制，外資銀行的混業(yè)經(jīng)營會(huì)對(duì)中國商業(yè)銀行發(fā)展構(gòu)成巨大的體制挑戰(zhàn)。

表1中國商業(yè)銀行與外資銀行經(jīng)營理念及機(jī)制的比較

中國商業(yè)銀行外資銀行

監(jiān)管模式分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理混業(yè)經(jīng)營

經(jīng)營管理體制總分行制重點(diǎn)在網(wǎng)絡(luò)化管理

確定銀行規(guī)模的標(biāo)準(zhǔn)總資產(chǎn)額銀行的一級(jí)資本

經(jīng)營理念以銀行為本、銷售導(dǎo)向經(jīng)客戶為本、銷售導(dǎo)向

經(jīng)營重點(diǎn)吸收存款發(fā)放貨款：重點(diǎn)客戶

貸款的保證方式第三方擔(dān)保借款人的信用和經(jīng)濟(jì)實(shí)力

資料來源：胡海鷗等．“中外銀行經(jīng)營理念與機(jī)制的比較”，《城市金融報(bào)》，2002年1月20日

2.3經(jīng)營空間和利差空間的收縮從經(jīng)營空間來看，非銀行金融機(jī)構(gòu)和證券市場的發(fā)展，將使社會(huì)融資渠道發(fā)生巨大變化，這必將導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)營空間的進(jìn)一步萎縮。一方面，我國非銀行金融機(jī)構(gòu)得到了迅速發(fā)展。這些非銀行機(jī)構(gòu)的發(fā)展分流了很大部分社會(huì)資金，使商業(yè)銀行的資金來源進(jìn)一步萎縮。隨著非銀行金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)一步發(fā)展，這種萎縮還會(huì)逐步加深。另一方面，我國證券市場正處于不斷深化發(fā)展的進(jìn)程中，過去20多年，我國證券市場得到了快速發(fā)展。因而銀行貸款業(yè)務(wù)必將隨著融資渠道的增多而相對(duì)縮小。這對(duì)于以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為主的中國商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營上提出了巨大的挑戰(zhàn)。據(jù)人民銀行2006年第4季度全國城鎮(zhèn)儲(chǔ)戶問卷調(diào)查綜述顯示，居民儲(chǔ)蓄意向減弱，銀行存款趨于短期化，除股票外，購買國債、保險(xiǎn)、基金等金融資產(chǎn)的居民大量增加，1/5的居民有意改變現(xiàn)有的金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步提高投資比重。

綜上所述，商業(yè)銀行只有通過分析經(jīng)濟(jì)金融的宏觀和微觀環(huán)境變化，才能在銀行的營銷管理工作中牢牢把握住戰(zhàn)略性機(jī)遇和自身的優(yōu)勢，趨利避害，增強(qiáng)市場營銷管理的系統(tǒng)性、前瞻性和成功性。

參考資料：

篇2

市場集中度即市場中知名品牌的集中程度,一般指在一定區(qū)域、行業(yè)內(nèi)排名前幾位的品牌其銷量累加所占總量的比例,市場集中度反映了行業(yè)內(nèi)壟斷及競爭激烈的狀況。一般而言,知名品牌市場占有率超過60%即可視為高市場集中度行業(yè),知名品牌市場占有率處于30%-60%之間為中市場集中度行業(yè),知名品牌市場占有率小于30%為低市場集中度行業(yè)?？傮w來說,高市場集中度意味著行業(yè)已進(jìn)入成熟期、處于高度壟斷階段,業(yè)內(nèi)市場機(jī)會(huì)相對(duì)稀少;中市場集中度意味著行業(yè)在進(jìn)行整合、調(diào)整,行業(yè)內(nèi)部同業(yè)者競爭激烈,產(chǎn)品集中度處于從低到高的集中過程中,對(duì)于所有企業(yè)無論規(guī)模大小都處于優(yōu)勝劣汰的挑戰(zhàn)期;在低市場集中度行業(yè)中,各類企業(yè)面臨的機(jī)會(huì)相對(duì)較多,無論技術(shù)進(jìn)步與否、成本高低,都會(huì)在市場上分到一杯羹。

我國糧食行業(yè)是一個(gè)既古老又市場化程度不成熟的行業(yè),受各種各樣原因限制,目前還沒有出現(xiàn)象通信、銀行、石化等高科技、高資本行業(yè)鮮明的壟斷現(xiàn)象,市場集中度較低。面對(duì)日益發(fā)展的經(jīng)濟(jì)全球化浪潮,糧食行業(yè)的低市場集中度必然會(huì)使我們面對(duì)發(fā)達(dá)國家強(qiáng)勢品牌放棄市場,將現(xiàn)有市場拱手相讓。糧食問題關(guān)系國計(jì)民生、社會(huì)穩(wěn)定,培育我們自己的強(qiáng)勢品牌、牢固占領(lǐng)本國市場,維護(hù)糧食安全意義重大。那么什么原因?qū)е铝宋覈Z食行業(yè)市場集中度低呢?經(jīng)過調(diào)查分析得出如下結(jié)論。來源于/

一、市場容量巨大導(dǎo)致市場集中度降低

我國擁有13億多人口,按每人每天0.5斤糧食消耗量計(jì)算,我國一年糧食需求量達(dá)到12億噸以上。如果我們把它們用火車裝運(yùn),按照標(biāo)準(zhǔn)車箱容量為60噸計(jì)算,可以裝滿2000萬節(jié)車箱;如果每節(jié)車箱長度為25米,將這些車箱連起來,總長將達(dá)到50000公里,如果每斤糧食平均1元人民幣,那么這些糧食的市場價(jià)格將達(dá)到2.4萬億元人民幣。由于我國糧食市場擁有龐大的規(guī)模,因此任何企業(yè)都會(huì)受限于規(guī)模、資金等因素不能占有糧食市場相對(duì)大的份額。從目前的情況來看,即使通過資金整合、強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合的形式,短期內(nèi)也難以在糧食行業(yè)形成較高的市場集中度。

二、糧食產(chǎn)品特性導(dǎo)致市場集中度降低

市場集中度高與低在很大因素上受制于產(chǎn)品特性,糧食屬于高運(yùn)輸成本商品,相對(duì)于電子產(chǎn)品或高價(jià)值產(chǎn)品來說,糧食的利潤與運(yùn)輸成本的比值相對(duì)較高,因此糧食企業(yè)在運(yùn)作市場、打響品牌的時(shí)候不得不考慮自身產(chǎn)品的運(yùn)輸成本。由于糧食產(chǎn)品帶有濃厚的地域特色、知名地域范圍相對(duì)較小,很難從媒體中看到糧食產(chǎn)品的知名品牌宣傳。例如2005年哈洽會(huì)上某某米業(yè)品牌企業(yè),用于布展的所有樣品米在展會(huì)第一天便被外地游客一搶而光,此后兩天雖無米可賣,但還是有很多游客慕名而來。

為什么會(huì)這樣呢?這個(gè)企業(yè)用了兩年的時(shí)間,投入資金500多萬元用于市場包裝,效果的確不錯(cuò),不僅將米擺到了國宴餐桌上,獲得米王稱號(hào),而且使品牌家喻戶曉。單從品牌運(yùn)作角度看,這個(gè)企業(yè)相當(dāng)成功,但現(xiàn)實(shí)中由于該品牌大米為綠色認(rèn)證產(chǎn)品,生產(chǎn)成本高于普通大米,再加上高昂的運(yùn)費(fèi)成本,使其在外省市場上很難占有市場。即使廣告宣傳做的再好,市場認(rèn)可度再高,也會(huì)由于該產(chǎn)品的運(yùn)輸成本高特性而喪失外省市場。從一個(gè)側(cè)面我們可以窺出糧食產(chǎn)品由于自身特性造成了品牌效益低、市場集中度低的尷尬局面。

三、地區(qū)貿(mào)易壁壘導(dǎo)致市場集中度降低

地區(qū)貿(mào)易壁壘對(duì)市場集中度的影響主要表現(xiàn)為地方經(jīng)濟(jì)保護(hù)主義使可以充分市場化的產(chǎn)品不能正常進(jìn)入當(dāng)?shù)厥袌?從而形成該行業(yè)整體上市場集中率低的事實(shí)。從理論上說,地區(qū)貿(mào)易壁壘的高低與行業(yè)市場集中度高低成反比關(guān)系,某一行業(yè)進(jìn)入壁壘越高,潛在進(jìn)入者就越難以進(jìn)入,從而導(dǎo)致該行業(yè)市場低集中度,酒類行業(yè)就是一個(gè)明顯的例子。由于酒類行業(yè)利稅高,特別是欠發(fā)達(dá)地區(qū),多將其視為經(jīng)濟(jì)支柱型行業(yè),為了保證地方財(cái)政收入,阻止外來企業(yè)的進(jìn)入是必然的選擇,貿(mào)易壁壘必然出現(xiàn)。這就使具有質(zhì)量價(jià)格優(yōu)勢,競爭能力強(qiáng)的名牌企業(yè)被拒之門外,無法按照市場法則完成應(yīng)有的市場集中度。這種情況雖然國家命令禁止,但由于客觀原因,又不能在所有貿(mào)易壁壘問題上搞一刀切,因此這種地方GDP的保護(hù)主義目前還是糧食行業(yè)不能完成市場化、達(dá)到應(yīng)有集中度的一個(gè)重要原因。貿(mào)易壁壘的表現(xiàn)形式除了前面提到的具有主觀色彩的地方GDP保護(hù)主義外,還有一些是具有客觀色彩的貿(mào)易壁壘。例如一些計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的思想、機(jī)制、制度,以及隨著市場經(jīng)速發(fā)展,已經(jīng)頗顯滯后的政策、法律、規(guī)范,這些都可以視為地方貿(mào)易壁壘造成低市場集中度的影響因素。四、消費(fèi)需求多樣化導(dǎo)致市場集中度降低

消費(fèi)需求多樣化導(dǎo)致市場集中度低是指在整體市場中由于地域性差異、市場內(nèi)部的細(xì)分使消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品需求呈現(xiàn)出紛繁復(fù)雜的多樣性,從而使每個(gè)企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品,無論有多少品種也很難同時(shí)滿足消費(fèi)者不同層次的需求,形成了市場需求不變情況下相對(duì)市場機(jī)會(huì)增多現(xiàn)象,使更多的企業(yè)可以占有市場份額,從而降低了市場集中度。首先分析一下地域性差異對(duì)市場集中度的影響。為了清楚認(rèn)識(shí)這個(gè)問題,我們繼續(xù)以大米為例。由于氣候原因,北方水稻淀粉含量低、蛋白質(zhì)含量高,從營養(yǎng)口感的角度要優(yōu)于南方水稻,因此南方人愿意接受北方大米產(chǎn)品,但由于生活習(xí)慣問題,南方人愿吃粘性大即淀粉含量高的大米,因此北方大米賣到南方有市場,但市場又不是很廣闊,這就影響了北方大米企業(yè)對(duì)南方市場的占有率,這種現(xiàn)實(shí)對(duì)大米市場集中度的影響短時(shí)間是無法改變的。來源于/

篇3

從目前來看，中國資本市場具有不同于西方資本市場的三個(gè)明顯特點(diǎn)：第一，中國的資本市場不是自下而上發(fā)展起來的，而是自上而下建立起來的。因此，在它的初始階段必然是政策式，其功能也必然主要取決于政府對(duì)它的定位。第二，中國資本市場的發(fā)展是伴隨著經(jīng)濟(jì)體制改革同時(shí)進(jìn)行的，它是經(jīng)濟(jì)體制改革的一部分。因此，資本市場改革必然要符合整個(gè)經(jīng)濟(jì)體制改革的要求。第三，中國上市的股票主要是改制的國有企業(yè)的股票，所以，政府是股票的主要供應(yīng)者，又是股票市場的監(jiān)管者——政府同時(shí)處在運(yùn)動(dòng)員和裁判員的地位。所以，對(duì)于政府來說，要側(cè)重從保護(hù)公眾投資者利益的角度來處理問題，全面實(shí)現(xiàn)資本市場的公平與效率，發(fā)展一個(gè)規(guī)范的資本市場來為商業(yè)銀行創(chuàng)新提供場所和條件。

二、資本市場發(fā)展對(duì)我國銀行施加的影響

1.資本市場的發(fā)展有利于促進(jìn)生產(chǎn)性金融資源在數(shù)量上的持續(xù)增長，使我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展更多地依賴資本市場而非銀行。所謂生產(chǎn)性金融資源是指那些由儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為投資的金融資源，是被企業(yè)用于生產(chǎn)領(lǐng)域創(chuàng)造財(cái)富的金融資源，它主要包括銀行對(duì)企業(yè)的貸款以及上市公司在資本市場募集的資金。相對(duì)于居民手持現(xiàn)金和居民儲(chǔ)蓄存款等非生產(chǎn)性金融資源而言，生產(chǎn)性金融資源在數(shù)量上的持續(xù)增長有利于國家的金融深化與經(jīng)濟(jì)發(fā)展。在數(shù)量上，生產(chǎn)性金融資源可以表示為一國的金融資源總量與儲(chǔ)蓄投資轉(zhuǎn)化率的乘積，因此通過擴(kuò)大一國的金融資源總量和提高儲(chǔ)蓄投資轉(zhuǎn)化率，可以促進(jìn)生產(chǎn)性金融資源在數(shù)量上的持續(xù)增長。目前，隨著世界經(jīng)濟(jì)從工業(yè)經(jīng)濟(jì)時(shí)代向后工業(yè)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的轉(zhuǎn)變，相比較資本市場而言，銀行在促進(jìn)生產(chǎn)性金融資源數(shù)量持續(xù)增長中的作用逐漸下降。究其原因在于，作為后工業(yè)經(jīng)濟(jì)時(shí)代標(biāo)志的新經(jīng)濟(jì)的發(fā)展更多地是依賴于資本市場而不是銀行的支持，資本市場正成為財(cái)富創(chuàng)造的推進(jìn)劑。這樣一來，必然促進(jìn)我國銀行業(yè)在生產(chǎn)性金融資源上的運(yùn)作，十分有利于我國資本市場的完善與進(jìn)一步拓展。

2.資本市場分流我國銀行大中型優(yōu)質(zhì)貸款客戶。隨著資本市場的發(fā)展，規(guī)范市場運(yùn)行的法律法規(guī)日益完善，資金供需雙方之間的信息更加透明，信息不對(duì)稱程度日益降低，資金需求方通過資本市場進(jìn)行直接融資不僅成為現(xiàn)實(shí)可行的選擇，也是降低融資成本、改善法人治理結(jié)構(gòu)的有效手段。在我國，優(yōu)質(zhì)大中型企業(yè)可通過股票上市、發(fā)行債券等方式直接融資，一方面可增強(qiáng)其內(nèi)在動(dòng)力，一方面也可通過改善融資結(jié)構(gòu)、提高直接融資比重等防止將金融風(fēng)險(xiǎn)過度集中于銀行的現(xiàn)狀。這些能夠進(jìn)行直接融資的企業(yè)往往是銀行的優(yōu)質(zhì)客戶，因而直接融資分流了銀行的優(yōu)質(zhì)貸款客戶，給以存貸款為核心業(yè)務(wù)的傳統(tǒng)銀行帶來巨大沖擊。

3.資本市場改變我國商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)。資本市場產(chǎn)品雖然存在一定風(fēng)險(xiǎn)，但其收益往往高于儲(chǔ)蓄存款，對(duì)居民很有吸引力，成為居民新的投資渠道。當(dāng)股票、債券等大量發(fā)行時(shí)，居民的儲(chǔ)蓄存款就會(huì)不斷轉(zhuǎn)移到資本市場，引起儲(chǔ)蓄存款增速減緩甚至絕對(duì)量的減少。資本市場的發(fā)展導(dǎo)致銀行負(fù)債短期化。居民投資資本市場產(chǎn)品時(shí)，一般動(dòng)用的是處于閑置狀態(tài)的定期存款，且為便利投資交易，往往還要備用部分活期資金。因此，居民和企業(yè)在參與資本市場過程中，從商業(yè)銀行流出的是期限較長的穩(wěn)定資金，而流回商業(yè)銀行的則是期限較短的活期資金，從而影響了銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)，加大了銀行資金的不穩(wěn)定性。三、資本市場環(huán)境下我國銀行的驅(qū)動(dòng)發(fā)展

1.我國銀行應(yīng)積極拓展投資銀行業(yè)務(wù)，尋求復(fù)合型金融創(chuàng)新工具。投資銀行是與商業(yè)銀行相對(duì)稱的金融中介機(jī)構(gòu)，是資本市場的主體和靈魂，是企業(yè)直接融資的機(jī)構(gòu)。作為一個(gè)產(chǎn)業(yè)，投資銀行在國外已有上百年的發(fā)展歷史，對(duì)世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、企業(yè)購并重組、安排直接融資、優(yōu)化資源配置發(fā)揮了巨大的推動(dòng)作用。在我國，投資銀行還是一個(gè)相對(duì)陌生的概念，目前尚沒有出現(xiàn)真正意義上的投資銀行，所以商業(yè)銀行可通過在內(nèi)部設(shè)立投資銀行部等形式，大力拓展非資本業(yè)務(wù)尤其是中間業(yè)務(wù)，積極進(jìn)行復(fù)合型金融工具創(chuàng)新。這一點(diǎn)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：(1)幫助企業(yè)進(jìn)行股份制改造，發(fā)行股票并上市，進(jìn)行股權(quán)融資。(2)策劃企業(yè)兼并收購，為企業(yè)規(guī)模擴(kuò)張、多元化經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)購并目標(biāo)服務(wù)。(3)設(shè)計(jì)債券發(fā)行方案，為企業(yè)債券融資服務(wù)。(4)提供融資安排，解決企業(yè)購并、資產(chǎn)重組過程中的資金需求。(5)充當(dāng)企業(yè)財(cái)務(wù)顧問，為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、資本運(yùn)營、長遠(yuǎn)發(fā)展提供全面的咨詢服務(wù)。(6)直接投資，與企業(yè)結(jié)成命運(yùn)共同體、一起發(fā)展。(7)創(chuàng)新金融工具，如運(yùn)用可轉(zhuǎn)換債券、資產(chǎn)證券化等為企業(yè)開辟新的融資渠道，增加市場品種，活躍資本市場。

2.我國銀行應(yīng)主動(dòng)利用資本市場進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)管理，形成互補(bǔ)。無論以銀行為核心的金融體系還是以資本市場為核心的金融體系，其核心功能之一就是管理風(fēng)險(xiǎn)，這就決定了在金融發(fā)展過程中金融體系在不斷積聚風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，自身也需具有化解風(fēng)險(xiǎn)的能力，并要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要任務(wù)。然而銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理目前已顯得有些力不從心，而且隨著各國金融市場化的不斷發(fā)展，以銀行為核心的金融體系無法滿足金融可持續(xù)發(fā)展條件下金融風(fēng)險(xiǎn)的有效管理與金融體系的穩(wěn)定的要求。

3.我國應(yīng)建立銀行金融控股集團(tuán)。以資本為紐帶，以銀行為主體，參股、收購或設(shè)立金融租賃公司、信托公司、基金管理公司、年金管理公司、資產(chǎn)管理公司和保險(xiǎn)公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)，逐漸發(fā)展成為金融集團(tuán)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)綜合經(jīng)營。以參股、收購或設(shè)立金融租賃公司為例，我國新修訂的《金融租賃公司管理辦法》對(duì)股東的要求中，商業(yè)銀行位列主要出資人的首位。因此，銀行設(shè)立金融租賃公司，是在目前政策環(huán)境下實(shí)現(xiàn)銀行金融控股集團(tuán)的突破口之一。這不僅有利于商業(yè)銀行發(fā)揮資金優(yōu)勢，擴(kuò)大客戶基礎(chǔ)，提高贏利能力，最終提升其核心競爭力，也符合國際上一些主要市場經(jīng)濟(jì)國家商業(yè)銀行經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)的慣例。對(duì)融資租賃行業(yè)來說，商業(yè)銀行具有較豐富的專業(yè)人才、客戶資源、營銷網(wǎng)絡(luò)、無形資產(chǎn)等方面的優(yōu)勢，其進(jìn)入融資租賃行業(yè)，必將更好地促進(jìn)融資租賃行業(yè)的健康發(fā)展，更好地促進(jìn)企業(yè)設(shè)備銷售、技術(shù)更新乃至社會(huì)經(jīng)濟(jì)的更好更快發(fā)展。在信托公司方面，針對(duì)目前信托公司處境比較艱難的狀況，抓住監(jiān)管層支持商業(yè)銀行收購信托公司的政策機(jī)會(huì)，商業(yè)銀行可以收購信托公司中開展人民幣理財(cái)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓信托、企業(yè)年金以及不良資產(chǎn)處置等信托創(chuàng)新業(yè)務(wù)。

總之，在中國經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的歷史時(shí)期，在中國經(jīng)濟(jì)改革的過程中，資本市場與銀行發(fā)展之間構(gòu)成了一種相互關(guān)聯(lián)、相互牽制、相互促進(jìn)、協(xié)同發(fā)展的錯(cuò)綜復(fù)雜的聯(lián)動(dòng)關(guān)系。正確認(rèn)識(shí)和有效利用這種關(guān)系，找準(zhǔn)切入點(diǎn)，采取切實(shí)可行的措施，對(duì)于促進(jìn)整個(gè)銀行業(yè)的發(fā)展具有深刻而遠(yuǎn)大的歷史意義。

【摘要】目前，資本市場正由銀行主導(dǎo)型的金融體系向商業(yè)銀行與證券市場并重的“雙核”體系轉(zhuǎn)變。這一轉(zhuǎn)變給商業(yè)銀行經(jīng)營帶來了巨大沖擊，但同時(shí)也為商業(yè)銀行綜合經(jīng)營提供了動(dòng)力和發(fā)展契機(jī)。本文旨在探討資本市場對(duì)中國銀行業(yè)發(fā)展的推動(dòng)作用，提高商業(yè)銀行的市場競爭力，打造一流的國際型商業(yè)銀行。并結(jié)合相關(guān)內(nèi)容探討商業(yè)銀行下一步的做法。

【關(guān)鍵詞】資本市場商業(yè)銀行創(chuàng)新工具

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篇4

（一）小企業(yè)利息收入不斷增加。

在貸款利率管制下，利息收人增長主要依賴規(guī)模擴(kuò)張；放松管制后，客戶選擇更為重要。中小企業(yè)融資渠道窄，議價(jià)能力相對(duì)較弱，是大銀行在競爭利率環(huán)境下的重要客戶群體。香港利率市場化完成后，匯豐銀行持續(xù)壯大以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象的工商業(yè)務(wù)，2013年工商業(yè)務(wù)凈利息收入占全部凈利息收入的比重達(dá)到28%,較利率市場化完成初期的2002年提升11個(gè)百分點(diǎn)。年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，2012年四大行在降息和放寬貸款利率下限的環(huán)境下，貸款平均收益反而均有所提升，這也是得益于中小微企業(yè)貸款占比提高。

（二）凈利息收入地位不斷下降。

存貸款利率完全市場化后，大銀行通過深入挖掘客戶金融需求，提升綜臺(tái)服務(wù)能力，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，能夠弱化收入和利潤對(duì)利率的敏感性。香港2001年存款利率完全市場化后，恒生銀行和匯豐銀行凈服務(wù)費(fèi)收入的比重均呈明顯的上升趨勢。2000至2013年，恒生銀行凈服務(wù)費(fèi)與凈利息比由O.18升至0.32，最高時(shí)達(dá)到0.47；匯豐銀行升幅更大，由0.29升至0．50，最高時(shí)達(dá)到0.57，而2013年四大行的平均值為0.25，中間業(yè)務(wù)仍有很大拓展空間。

（三）存貸凈息差保持相對(duì)穩(wěn)定。

通常認(rèn)為，存貸款利率完全市場化將導(dǎo)致息差收窄，但從經(jīng)驗(yàn)看，大銀行可以保持穩(wěn)定。2001年香港完成利率市場化，次年恒生銀行凈息差卻上升14個(gè)基點(diǎn)，近10年凈息差也是在特定區(qū)間內(nèi)波動(dòng)，并且波動(dòng)性遠(yuǎn)小于市場波動(dòng)。匯豐銀行和恒生銀行的年波動(dòng)性（標(biāo)準(zhǔn)差除以均值）分別為0.10和0.12，而同時(shí)期香港銀行同業(yè)隔夜拆出利率的年波動(dòng)性要大得多，可達(dá)1.11。從統(tǒng)計(jì)上看，這是因?yàn)樯①Y產(chǎn)平均收益與付息負(fù)債平均成本高度相關(guān)（匯豐、恒生的相關(guān)系數(shù)均為0.99），有效緩沖和抵銷了市場波動(dòng)。更深入地看，是銀行積極應(yīng)對(duì)的結(jié)果，如優(yōu)化存貸款定價(jià)、發(fā)展中間業(yè)務(wù)、拓展中小企業(yè)等。內(nèi)地也表現(xiàn)出類似的特征，市場化定價(jià)的理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率與貸款利率的相關(guān)系數(shù)已由2010年前的0．69升至0.8l。

二、利率市場化下信貸管理發(fā)展的趨勢

（一）管理重心更趨向中小企業(yè)。

中小企業(yè)業(yè)務(wù)占比提升導(dǎo)致承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)增加，信貸管理重心也面臨調(diào)整。一是建立防火墻，優(yōu)化管理體制。在經(jīng)濟(jì)下行期，中小企業(yè)容易集中暴露風(fēng)險(xiǎn)，為避免業(yè)務(wù)線之間的風(fēng)險(xiǎn)傳染，可將其劃歸專門的子公司或事業(yè)部經(jīng)營。如匯豐銀行在向亞太其他地區(qū)擴(kuò)張的同時(shí)，其旗下的恒生銀行事實(shí)上已成為匯豐服務(wù)香港中小企業(yè)的重要平臺(tái)。二是選好客戶，有效分散風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)客戶增加并不等于風(fēng)險(xiǎn)分散。如鋼貿(mào)貸款“市場+擔(dān)保公司+商戶”的模式將借款人“捆綁”在一起，風(fēng)險(xiǎn)傳染很快。因此，只有均衡拓展若干領(lǐng)域的中小企業(yè)，才能有效分散風(fēng)險(xiǎn)。三是配足力量，消除信息不對(duì)稱。中小企業(yè)業(yè)務(wù)更加依賴“軟信息”，需要大量人力投入。如工行每億元貸款對(duì)應(yīng)員工人數(shù)約4.5人，而以小微企業(yè)業(yè)務(wù)為主的泰隆銀行則多達(dá)15人；以小額貸款為主的格萊珉銀行更是高達(dá)360人（折合人民幣）。

（二）業(yè)務(wù)發(fā)展更突出價(jià)值創(chuàng)造。

利率市場化下大銀行將更加注重風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。一是風(fēng)險(xiǎn)管控“精耕細(xì)作、精打細(xì)算”。銀行風(fēng)險(xiǎn)排序更多考慮綜合回報(bào)，風(fēng)險(xiǎn)管控不僅是在“做與不做”之間劃底線，還須針對(duì)各類客戶潛心研究“怎么做”的信貸模式和策略。二是定價(jià)模型更加全面精確。在貸款期限、還款付息方式、違約概率、綜合回報(bào)、成本水平、損失比率、經(jīng)營目標(biāo)、市場供求等更多因素上體觀差異化。三是組合管理助力風(fēng)險(xiǎn)收益平衡。研究表明，金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)回報(bào)差異有91%源于資產(chǎn)配置，僅不足9%可由市場時(shí)機(jī)和個(gè)案選擇來解釋。資產(chǎn)配置即屬于組合管理的范疇，同時(shí)，組合管理可以提高銀行抵御系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管控更注重利率風(fēng)險(xiǎn)。

利率市場化下，銀行存貸款利率波動(dòng)加大，需要更加關(guān)注利率波動(dòng)對(duì)凈息差的不利影響。同時(shí)，為維持凈息差，經(jīng)營機(jī)構(gòu)存在縮短負(fù)債期限，拉長資產(chǎn)期限的動(dòng)機(jī)，因此，商業(yè)銀行必將加強(qiáng)資產(chǎn)與負(fù)債在期限、金額和性質(zhì)上的匹配，確保流動(dòng)性充足。

三、利率市場化下信貸管理調(diào)整與創(chuàng)新

（一）調(diào)整信貸經(jīng)營策略。

當(dāng)前國內(nèi)商業(yè)銀行主要信貸產(chǎn)品的價(jià)格和服務(wù)同質(zhì)性較強(qiáng)，商業(yè)銀行普遍實(shí)施以提高市場份額為導(dǎo)向的經(jīng)營策略，力求通過客戶數(shù)量及業(yè)務(wù)規(guī)模的增長來擴(kuò)大市場占有率，獲得更多的利潤。而利率市場化下，銀行凈利息收入對(duì)利潤的貢獻(xiàn)和地位將逐步下降，尤其是部分傳統(tǒng)優(yōu)質(zhì)客戶的貸款利率可能會(huì)明顯下降。商業(yè)銀行必須適時(shí)調(diào)整經(jīng)營理念，堅(jiān)持以效益為核心的收益導(dǎo)向原則。一方面，要以銀行承兌匯票、貼現(xiàn)、信用證及貸款擔(dān)保承諾等表外業(yè)務(wù)為重點(diǎn)，加快營銷拓展力度，同時(shí)加快保險(xiǎn)等有手續(xù)費(fèi)收入的業(yè)務(wù)發(fā)展，不斷擴(kuò)大利潤來源。另一方面，要加快信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，努力提升中小客戶貸款的占比，通過結(jié)構(gòu)的調(diào)整不斷提高信貸資產(chǎn)的整體利率管理水平。此外，還要根據(jù)不斷變化的市場需求，加快表外產(chǎn)品的創(chuàng)新步伐，逐步形成有自身獨(dú)特優(yōu)勢的品牌效應(yīng)。

（二）建立合理定價(jià)機(jī)制。

在貸款利率的確定上，商業(yè)銀行要綜合考慮宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的狀況、行業(yè)的發(fā)展和客戶自身的風(fēng)險(xiǎn)，綜合考慮包括利率優(yōu)惠、費(fèi)用分?jǐn)?、提前還款和違約概率等因素，按照收益有效覆蓋成本和風(fēng)險(xiǎn)的原則，盡量減少利率與風(fēng)險(xiǎn)不匹配造成的損失。國內(nèi)商業(yè)銀行要在實(shí)踐中逐步利用貸款的定價(jià)來體現(xiàn)自身的戰(zhàn)略選擇及客戶定位等思維，如對(duì)于所處競爭較為激烈區(qū)域的分支機(jī)構(gòu)，可給予較為靈活的定價(jià)權(quán)限。

（三）推進(jìn)產(chǎn)品組合優(yōu)化。

在信貸產(chǎn)品及價(jià)格同質(zhì)化的大背景下，商業(yè)銀行對(duì)客戶的成功營銷較多地依賴于服務(wù)及效率。商業(yè)銀行要加強(qiáng)信貸產(chǎn)品的組合與包裝，要利用自身現(xiàn)有的業(yè)務(wù)優(yōu)勢，對(duì)大客戶提供諸如信息咨詢、財(cái)務(wù)顧問、理財(cái)服務(wù)等超值服務(wù)，來彌補(bǔ)貸款價(jià)格策略方面的不足，力爭以獨(dú)特的優(yōu)勢產(chǎn)品和業(yè)務(wù)贏得客戶及市場。同時(shí)要提高信貸審批的效率，不斷完善信貸審批體制，優(yōu)化信貸審批流程，切實(shí)提高服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的工作效率。

（四）完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

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論文摘要：本文通過討論休閑度假與觀光旅游在各自特點(diǎn)上的異同，著重分析了我國休閑度假產(chǎn)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀與特征。本文認(rèn)為，目前休閑度假產(chǎn)業(yè)雖然發(fā)展迅猛，但也面臨著“瓶頸”因素的制約和市場培育的重任。在探討休閑度假產(chǎn)業(yè)與觀光業(yè)在起始點(diǎn)、展開模式、發(fā)展路徑、開發(fā)著力點(diǎn)等方面的差異后，本文指出了今后休閑度假產(chǎn)業(yè)在高低端市場定位、產(chǎn)品多元化、休閑文化建設(shè)、產(chǎn)業(yè)邊界等方面的發(fā)展趨向。

論文關(guān)鍵詞：休閑產(chǎn)業(yè)度假產(chǎn)業(yè)市場特征市場培育

休閑(Leisure)是人的一種思想和精神狀態(tài)，即人們以保持平和寧靜的態(tài)度來感受生命的快樂和幸福。Manmell(1987)認(rèn)為，休閑就是“逃離常規(guī)和充滿壓力感的環(huán)境以及尋求身心恢復(fù)之機(jī)會(huì)”[1]。休閑的直接存在物是時(shí)間，主要是指人們求得生存需要之外的時(shí)間；具體的休閑呈現(xiàn)物是表現(xiàn)人類生活方式的一種動(dòng)態(tài)和過程，是人們體悟人生、自我完善、實(shí)現(xiàn)自由的需求。西方學(xué)者自上世紀(jì)80年代以來[1-4]、我國學(xué)者陳傳康等(1997)在90年代中后期開始注意到休閑將會(huì)是旅游發(fā)展中的一個(gè)重要契機(jī)[5]。此后，關(guān)于休閑的研究分別從哲學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、社會(huì)學(xué)的層面上全面展開[6-10]，并成為目前旅游研究中的熱點(diǎn)之一。

休閑與度假(takeaholiday)是兩個(gè)不同的概念。休閑是人們對(duì)閑暇時(shí)間的利用方式。休即休憩，閑即閑暇時(shí)間。度假是一種相對(duì)于消極休閑方式——日常生理休息的一種積極休閑方式。積極的休閑方式是推動(dòng)休閑產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要因素。本文意在探討由積極休閑方式所引發(fā)的休閑產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和趨勢。

一、休閑度假的特點(diǎn)

與一般的外出旅游不同，休閑度假具有自己的特點(diǎn)：

1.修身養(yǎng)性

讓身心放松是度假旅游的基本要求。休閑就是要在一種“無所事事”的境界中達(dá)到積極的休息。因此，在緊張工作后到心儀的度假地度假，或游泳、或閱讀、或徜徉于海濱、或躑躅于森林草原、或置身于溫煦的日光下，使身心完全放松。這種放松，完全有別于日常的工作節(jié)奏，是一個(gè)身心的調(diào)整。

TourismScience旅游科學(xué)我國休閑旅游業(yè)的現(xiàn)狀、特征與發(fā)展趨勢

2.目的地重復(fù)

度假旅游具有一個(gè)顯著的特點(diǎn)，就是游客對(duì)其認(rèn)同的度假地具有持久的興趣和穩(wěn)定的忠誠度，甚至對(duì)一家自己喜歡的度假酒店也有非常穩(wěn)定的忠誠度。有的游客一生中的度假地可能只有一個(gè)或少數(shù)幾個(gè)地方，一個(gè)度假地一生中可能去很多次，因?yàn)槎燃倏蛯?duì)度假目的地帶來的熟悉感、親切感非常在意，很關(guān)注外出度假感覺和在家里生活感覺的內(nèi)在聯(lián)系。因此，度假目的地就會(huì)擁有一批穩(wěn)定的回頭客群體，這一群體越龐大，度假地服務(wù)的針對(duì)性就越強(qiáng)，針對(duì)該群體提供服務(wù)的人性化程度就越高。重復(fù)地到達(dá)同一目的地這一特點(diǎn)意味著度假目的地在經(jīng)營方面須培育和保護(hù)游客的忠誠度，努力爭取每一個(gè)“頭回客”，使其變?yōu)椤盎仡^客”，促進(jìn)游客對(duì)該度假區(qū)的品牌忠誠度，成為該度假區(qū)的終生客人。

3.消費(fèi)能級(jí)高

從世界旅游發(fā)展規(guī)律來看，當(dāng)人們?cè)趽碛袧M足生存需要的收入和足夠的閑暇時(shí)間后，就會(huì)考慮旅游消費(fèi)，觀光旅游便應(yīng)運(yùn)而生。隨著收入水平提高、閑暇時(shí)間增多、文化品味提升，休閑度假旅游在一些發(fā)達(dá)地區(qū)一些高收入人群中逐漸興起，這種情形決定了休閑度假旅游者的消費(fèi)能級(jí)的增高，且相對(duì)于觀光旅游而言，在目的地停留的時(shí)間比較長，而且會(huì)產(chǎn)生重復(fù)消費(fèi)，是很值得開發(fā)的市場。

4.一地停留時(shí)間長

度假旅游與觀光旅游的重要區(qū)別，在于度假旅游對(duì)目的地的指向比較集中。與觀光旅游所追求的“多走多看”的價(jià)值心態(tài)不同，休閑度假者則往往在一個(gè)地方停留較長的時(shí)間，而且消費(fèi)的目的性非常明確。目前國內(nèi)雖然仍以觀光旅游為市場主體，但觀光向休閑度假過渡的現(xiàn)象已經(jīng)出現(xiàn)，休閑游的市場開始逐步形成。例如以前游客到海南島，主要是觀賞椰風(fēng)、海韻景觀，現(xiàn)在逐步轉(zhuǎn)變?yōu)橥渡碛谝L(fēng)、海韻的情境中，并獲得放松身心的享受。

5.要求交通便捷

與觀光游更加關(guān)注經(jīng)濟(jì)成本相對(duì)比，休閑度假游更加關(guān)心時(shí)間成本，即追求從客源地到目的地交通上的低時(shí)間成本和快捷性。因?yàn)槎燃俾糜尾⒉恢饕P(guān)心旅游交通過程中的觀賞效應(yīng)，更關(guān)心盡快進(jìn)入休閑狀態(tài)，提高度假的質(zhì)量。因此度假目的地與客源地的距離不應(yīng)太遙遠(yuǎn)，一般追求“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”的直接交通方式。如西班牙之所以成為歐洲首選的度假地，除了陽光、沙灘營銷出色以外，優(yōu)越的地理位置和便捷的交通也是一個(gè)重要因素。

6.自助、半自助方式和以親友為單位出游方式居多

和觀光旅游的組團(tuán)出行不同，休閑度假游更偏好于自助式旅游或半自助式旅游(僅通過旅行社安排機(jī)票、酒店)。在出游單位上，家庭朋友出游的比例明顯增高。散客與家庭式的旅游在國際上是從70年代末、80年代初開始興起的，目前在中國也逐步成為一個(gè)重要方式，這就對(duì)現(xiàn)有旅游企業(yè)的經(jīng)營提出了更高的要求。

7.層次豐富

度假游客群體的產(chǎn)生是在觀光客群體中逐漸成熟轉(zhuǎn)變的，度假游客旅游消費(fèi)的進(jìn)一步成熟會(huì)產(chǎn)生更高的文化需求，這是因?yàn)橛慰偷捏w驗(yàn)已經(jīng)不僅是到森林度假區(qū)呼吸新鮮空氣，或者去溫泉度假區(qū)洗溫泉浴，而是更加追求度假地的文化氛圍和內(nèi)涵。因此，如果度假地經(jīng)營能夠在文化層次上滿足游客的多方要求，度假地的度假文化就會(huì)逐步成熟，就會(huì)成為鞏固度假客對(duì)目的地忠誠度的驅(qū)動(dòng)力。

二、我國休閑業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀與特征

作為一種產(chǎn)業(yè)形態(tài)，休閑業(yè)已經(jīng)成為第三產(chǎn)業(yè)中的重要增長點(diǎn)[7，9-11]。國內(nèi)目前已有多個(gè)城市確定了以發(fā)展休閑經(jīng)濟(jì)帶動(dòng)第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，進(jìn)而促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展。如成都、杭州等著名旅游城市將未來發(fā)展定位為“休閑之都”，甚至提出“休閑也是生產(chǎn)力”的論斷。目前我國休閑產(chǎn)業(yè)有如下的一些特征：

1.發(fā)展勢頭迅猛

據(jù)世界旅游組織預(yù)測，到2020年中國將成為全球旅游第一大國。中國人通過消費(fèi)享受休閑的時(shí)代正在到來，也正在成為一種趨勢。盡管中國目前還屬于發(fā)展中國家，在旅游消費(fèi)構(gòu)成上，休閑度假占整個(gè)旅游的比重僅為20%左右，遠(yuǎn)低于旅游發(fā)達(dá)國家50%左右的比重，尚未進(jìn)入真正的“休閑時(shí)代”，但休閑經(jīng)濟(jì)已具備了相當(dāng)規(guī)模，且呈現(xiàn)出蓬勃發(fā)展的勢頭。尤其是在建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型和諧社會(huì)背景下，休閑度假旅游發(fā)展會(huì)呈現(xiàn)更快的趨勢。

2.發(fā)展面臨瓶頸制約

不可否認(rèn)，我國現(xiàn)在發(fā)展休閑旅游還存在著很多制約。例如，集中性的節(jié)假日制度，對(duì)旅游能級(jí)的提高起到嚴(yán)重阻礙作用。由于旅游產(chǎn)品生產(chǎn)與消費(fèi)的同步性，及由此派生的旅游產(chǎn)品的不可儲(chǔ)存性，決定了緩解旅游供給與旅游需求時(shí)間矛盾沖突的彈性非常有限。旅游消費(fèi)需求具有很大的彈性和多變性，但節(jié)假日時(shí)間過度集中，使旅游消費(fèi)需求在同一時(shí)間集中釋放，導(dǎo)致旅游客流過分集中，交通運(yùn)輸、旅游接待設(shè)施、旅游景區(qū)景點(diǎn)承載過量，服務(wù)質(zhì)量下降，游客滿意程度也隨即下降，旅游消費(fèi)需求轉(zhuǎn)移，削弱了旅游消費(fèi)能級(jí)的提升。因此，目前的休假制度只適應(yīng)淺層次的觀光旅游，卻制約和阻礙了高層次休閑度假旅游的進(jìn)一步發(fā)展。

同時(shí)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體水平和文化認(rèn)同也是我國休閑旅游發(fā)展的另一制約因素。目前的大眾旅游市場的消費(fèi)指向基本還是“多景點(diǎn)+低團(tuán)費(fèi)”模式的產(chǎn)品，這是因?yàn)橐环矫嫖覈鄶?shù)居民尚處于富裕與非富裕之間，另一方面對(duì)“無所事事”境界的休閑度假方式還不能完全認(rèn)同。

3.市場尚需培育

休閑度假市場還需要多方共同培育。從政府宏觀管理角度而言，要促進(jìn)休閑產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，就要在全社會(huì)倡導(dǎo)選擇健康、積極的休閑消費(fèi)和生活方式，制訂適合休閑產(chǎn)業(yè)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策和制度法規(guī)。從游客受教育程度講，休閑方式的選擇與受教育程度密切相關(guān)，因此通過提高全民受教育水平來倡導(dǎo)健康的休閑文化和休閑消費(fèi)，同樣是促進(jìn)發(fā)展休閑產(chǎn)業(yè)的重要途徑。當(dāng)然企業(yè)的積極參與更是休閑產(chǎn)業(yè)發(fā)展的最大動(dòng)力。

三、休閑業(yè)與旅游業(yè)的異質(zhì)化分析

可以看到，我國的休閑度假產(chǎn)業(yè)的發(fā)展總體上還不夠成熟；但也可以發(fā)現(xiàn)，休閑度假產(chǎn)業(yè)與一般的旅游產(chǎn)業(yè)的差異已經(jīng)逐步顯現(xiàn)，這主要表現(xiàn)在以下一些方面：

1.起始點(diǎn)不同

觀光旅客的目的在于觀光、觀賞，感官上的刺激、沖擊和震撼是訴求的核心，是以吃、住、行、游、購、娛六要素作為旅游的基本保障。旅游業(yè)首先是從吃、住、行、游、購、娛等基本設(shè)施的建設(shè)和經(jīng)營開始。所以，當(dāng)我國在上世紀(jì)80年代初期開始發(fā)展旅游業(yè)的時(shí)候，首先是造賓館、買巴士，以滿足基本觀光訴求為主要目標(biāo)。但是，休閑度假業(yè)不再僅僅圍繞六要素展開，而是在此基礎(chǔ)上圍繞游客的高層次需求和產(chǎn)業(yè)的深度發(fā)展展開的，因此休閑度假產(chǎn)業(yè)更加重視產(chǎn)品策劃、信息交換、資本運(yùn)作、品牌營銷、文化認(rèn)同、環(huán)境優(yōu)化等環(huán)節(jié)。

2.展開模式不同

觀光旅游更多的是依托自然資源和人文資源展開的，旅游服務(wù)的保障系統(tǒng)主要還是圍繞游客的基本生活需求展開的。這種模式是一種低效模式，且在這一模式下，旅游業(yè)對(duì)區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的影響有限，更多的是通過飯店業(yè)、運(yùn)輸業(yè)帶動(dòng)第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。尤其在目前我國實(shí)行黃金周休假制度情況下，這一模式由于帶來了時(shí)間上呈現(xiàn)的非常不均衡的游客流，可能會(huì)對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)造成災(zāi)難性的破壞。休閑產(chǎn)業(yè)則是圍繞較高層次的深度旅游展開的，在充分依托當(dāng)?shù)氐淖匀缓腿宋馁Y源的前提下，更加注重與第一、第二產(chǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)程度，以及與第三產(chǎn)業(yè)的相關(guān)性，因而會(huì)對(duì)對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，特別是對(duì)產(chǎn)業(yè)能級(jí)提升方面產(chǎn)生積極的影響。

3.發(fā)展路徑不同

休閑度假旅游淡化了對(duì)資源的依托，強(qiáng)化了對(duì)環(huán)境的依托，因而更加強(qiáng)調(diào)按照可持續(xù)旅游的開發(fā)形式發(fā)展，更加注重貫徹可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略。雖然觀光型旅游業(yè)已經(jīng)非常依賴自然、人文環(huán)境的質(zhì)量，視精心保護(hù)生態(tài)環(huán)境為旅游業(yè)發(fā)展的生命線，但休閑旅游則更強(qiáng)調(diào)與環(huán)境保護(hù)方面的矛盾沖突最小化。只有這樣，休閑度假才能更好滿足人們從回歸自然中領(lǐng)悟“天人合一”生態(tài)倫理的認(rèn)同需求，和“放逐心情，牧養(yǎng)心靈”的精神需求。

4.產(chǎn)品開發(fā)著力點(diǎn)不同

休閑業(yè)更加注重多元化、特色化和硬軟件的配套發(fā)展，以適應(yīng)不同人群的不同旅游需求。不同人群的旅游動(dòng)機(jī)是不同的，包括觀光、休閑、度假、健身、求知、娛樂、獵奇、探險(xiǎn)、尋根、考察、商務(wù)、實(shí)現(xiàn)自我等諸多方面，為了給每位游客以心理滿足，休閑產(chǎn)品必定要豐富多彩。而觀光產(chǎn)品開發(fā)則注重產(chǎn)品程式化上的一致性以實(shí)現(xiàn)“批量化”生產(chǎn)中的成本控制，而產(chǎn)品規(guī)格統(tǒng)一上的追求便意味著滿足多樣性需求的削弱。

5.旅游服務(wù)更精細(xì)

精細(xì)化服務(wù)是休閑服務(wù)的重要特點(diǎn)，要讓客人回頭，就需要把規(guī)范化、個(gè)性化和情感化服務(wù)有機(jī)地結(jié)合在每個(gè)環(huán)節(jié)上。

6.社會(huì)環(huán)境安全為上

旅游業(yè)本身是一個(gè)脆弱的行業(yè)，休閑旅游某種程度上比觀光旅游更脆弱，例如游客對(duì)目的地的選擇會(huì)非常關(guān)注安全和健康因素。所以，一個(gè)休閑度假勝地必須是個(gè)安全、和諧的地方。

四、休閑度假產(chǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢與推進(jìn)力

IsoAhola(1980)認(rèn)為，“逃離”壓力和現(xiàn)實(shí)是休閑產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主要驅(qū)動(dòng)力[2]，休閑業(yè)發(fā)展的歷程證實(shí)了這一論斷。中國休閑產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢主要表現(xiàn)在：

1.覺醒于高端，普及于大眾

休閑度假首先發(fā)端于有閑、有錢階層，并逐步形成社會(huì)認(rèn)同，且隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而進(jìn)入大眾化休閑度假階段。休閑度假的消費(fèi)需求在發(fā)達(dá)地區(qū)已經(jīng)成為現(xiàn)實(shí)，在其它地區(qū)也正在逐步成為旅游消費(fèi)的時(shí)尚。這種消費(fèi)的大眾化趨勢，為休閑產(chǎn)業(yè)提供了廣闊的市場空間。這就需要休閑產(chǎn)業(yè)既著眼今天的服務(wù)群體，又要為培育未來大眾休閑市場做好基礎(chǔ)工作。

2.單一產(chǎn)品模式轉(zhuǎn)化為多元產(chǎn)品形式

因?yàn)樾蓍e度假需求的產(chǎn)生本身就是市場發(fā)育到一定程度的結(jié)果，在休閑市場尚未成熟，特別是休閑文化還剛興起之時(shí)，人們的休閑放松往往會(huì)集中于某些時(shí)髦的產(chǎn)品。如前幾年上海涌現(xiàn)出許多水準(zhǔn)參差不齊的保齡球館、溜冰場等，但隨著市場的逐漸成熟，這些產(chǎn)品幾經(jīng)大浪淘沙式的篩選，已成為市場細(xì)分度和針對(duì)性十分明確的產(chǎn)品。隨著休閑文化的完善，從眾的休閑方式一定會(huì)被多元化休閑方式所取代，休閑產(chǎn)品的差異性將成為休閑產(chǎn)業(yè)的主要特色。

3.由高端市場向多層次化市場轉(zhuǎn)化

休閑活動(dòng)雖然起于高端，但休閑文化的認(rèn)同，一定會(huì)使休閑成為大眾現(xiàn)象。如果因此而僅滿足追求低端市場的大眾化需求，也必然給休閑業(yè)帶來失敗。因此，休閑業(yè)要圍繞高端、中端、低端同時(shí)展開。對(duì)于相當(dāng)一部分度假區(qū)來說，定位低端市場是可以的；但是對(duì)于一些投資較大的度假區(qū)，就需要調(diào)整模式，主要定位針對(duì)中、高端市場。這樣會(huì)形成一個(gè)合理的市場層次，且在這個(gè)市場細(xì)分層次的驅(qū)使下，休閑旅游就會(huì)形成比較完善的分工。

4.多元文化的追求

休閑文化是認(rèn)同與差異的共存。休閑場所，如果與個(gè)人文化追求完全一致，則很難達(dá)到吸引廣大游客的目的；但如果完全不同，則難免在心理認(rèn)同上產(chǎn)生排斥。因此，國際化與本土化問題，個(gè)性化和從眾性的問題，在休閑度假這個(gè)層面顯得更為突出。因此需要研究如何對(duì)應(yīng)游客的個(gè)性化需求，提供個(gè)性化產(chǎn)品和個(gè)性化服務(wù)；同時(shí)也需要突出當(dāng)?shù)匚幕卣?，讓客人在認(rèn)同和差異之間得到休閑體驗(yàn)。

5.產(chǎn)業(yè)特征邊界日益模糊

觀光旅游的基本要素是吃、住、行、游、購、娛，盡管圍繞這六要素形成的產(chǎn)業(yè)形態(tài)是不是旅游業(yè)的全部內(nèi)涵這一問題至今尚存爭議，但這一觀點(diǎn)已基本成為旅游行業(yè)的普遍認(rèn)同的觀點(diǎn)。但是，休閑的本質(zhì)是什么?最直觀地講，休閑就是與日常不一樣的生活方式。然而以能否“提供與日常不一樣的生活方式”去界定產(chǎn)業(yè)，就會(huì)使休閑產(chǎn)業(yè)的業(yè)態(tài)邊界變得模糊起來，休閑產(chǎn)業(yè)的范疇也就變得很寬泛了。

需要進(jìn)一步說明的是，休閑業(yè)的發(fā)展是社會(huì)進(jìn)步的必然，但是并非可以認(rèn)為休閑業(yè)的發(fā)展是一個(gè)自然而然、坐享其成的過程。與任何其他產(chǎn)業(yè)一樣，休閑產(chǎn)業(yè)也需要培育、建設(shè)：

第一，要為休閑度假正名。因?yàn)樵谥袊膫鹘y(tǒng)文化里，講到休閑度假就會(huì)聯(lián)想到“好吃懶做”，這與勤奮勤勉的傳統(tǒng)文化似有分歧。所以要轉(zhuǎn)換觀念，依靠正確的輿論來為休閑度假正名，要培育一種健康的休閑度假觀和休閑文化，認(rèn)識(shí)到休閑度假是以人為本的直觀體現(xiàn)，和勞動(dòng)一樣，同樣是人們自然擁有的權(quán)力。

第二，要落實(shí)相關(guān)的配套制度。當(dāng)務(wù)之急是全面落實(shí)帶薪休假制度，這不是制度創(chuàng)新的問題，而是需要全面落實(shí)的問題。如果全面落實(shí)帶薪休假制度能夠?qū)崿F(xiàn)，就意味著會(huì)生成一個(gè)龐大的市場需求。同時(shí)，也要考慮一些相應(yīng)的法規(guī)建設(shè)，通過法規(guī)建設(shè)形成合理的機(jī)制，來保證良好的市場運(yùn)轉(zhuǎn)秩序。

第三，要加強(qiáng)產(chǎn)品開發(fā)與經(jīng)營。目前休閑產(chǎn)品開發(fā)的普遍化趨勢已經(jīng)產(chǎn)生[12]，但是精品化方向還沒有形成。一個(gè)好的休閑創(chuàng)意，被模仿的難度一般都不會(huì)很大，市場進(jìn)入的門檻也不會(huì)很高，因此休閑產(chǎn)品的雷同化現(xiàn)象非常普遍。但真正要形成有特色的休閑產(chǎn)品，就必須突出主題、突出內(nèi)涵、突出特色、突出細(xì)節(jié)，形成差異經(jīng)營、錯(cuò)位競爭，在市場細(xì)分和經(jīng)營定位上做好功夫。

第四，應(yīng)從文化認(rèn)同角度開拓休閑度假市場。休閑具有顯著的精神文化特征，不同的文化氛圍，會(huì)召喚不同的游客群體。通過文化進(jìn)行市場細(xì)分和培育，合理調(diào)配大眾市場和高端市場的結(jié)構(gòu)，才能使休閑產(chǎn)業(yè)進(jìn)入良性發(fā)展?fàn)顟B(tài)，并使之成為和諧社會(huì)的重要組成部分。

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關(guān)鍵詞：金融市場；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)；防范措施

Abstract: This paper will combine with the working practice for many years; with the financial market risk mainly carries on the simple analysis, and proposed the related preventive measures, so as to provide reference.

Key words: financial market; financial risk; preventive measures

中圖分類號(hào)：F830.9文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)：2095-2104（2012）05-0020-02

在世界經(jīng)濟(jì)一體化的快速發(fā)展的時(shí)代背景下，經(jīng)濟(jì)的騰飛一方面促進(jìn)了國際間商品經(jīng)濟(jì)的融合和提高，另一方面更繁榮了國際間的金融市場的發(fā)展。金融作為一項(xiàng)對(duì)國家實(shí)體經(jīng)濟(jì)具有直接影響力的關(guān)鍵因素，其在資源配置、經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向、貨幣兌換等方面都占有舉足輕重的位置。特別是在現(xiàn)階段金融資本的集中度日趨加大的今天，使金融逐步打破了實(shí)體經(jīng)濟(jì)的束縛而成為一項(xiàng)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)品，廣泛的涵蓋于各個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)節(jié)中，為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了積極的作用。但是，也應(yīng)注意到金融行業(yè)其本身所具有的風(fēng)險(xiǎn)性也隨之而逐步的加重，一旦發(fā)生嚴(yán)重的金融風(fēng)險(xiǎn)，勢必將會(huì)迅速的擴(kuò)散到各國經(jīng)濟(jì)環(huán)節(jié)的方方面面，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)帶來嚴(yán)重的沖擊，嚴(yán)重干擾國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的正常秩序。

一、現(xiàn)階段金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)之金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式

1．會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)。會(huì)計(jì)核算環(huán)節(jié)是整體金融經(jīng)濟(jì)環(huán)節(jié)中的一項(xiàng)關(guān)鍵點(diǎn)，一旦在會(huì)計(jì)核算中楚翔一定的失誤，就會(huì)影響到整體財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定性，從而導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。例如，會(huì)計(jì)在進(jìn)行現(xiàn)金業(yè)務(wù)處理的時(shí)候沒有嚴(yán)格的按照相應(yīng)的操作規(guī)范來進(jìn)行，從而導(dǎo)致短款，以及會(huì)計(jì)信息失真，銀行利潤不實(shí)等。

2．會(huì)計(jì)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前我國對(duì)于金融會(huì)計(jì)沒有完善的監(jiān)督和管理機(jī)制，相關(guān)規(guī)范的缺乏使得金融會(huì)計(jì)的監(jiān)督力度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。很多金融機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)只是負(fù)責(zé)記賬，對(duì)于會(huì)計(jì)的監(jiān)督也僅僅停留在事后監(jiān)督的基礎(chǔ)之上，導(dǎo)致違規(guī)甚至是違法的情況時(shí)有發(fā)生。

3．會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)。這主要是由于會(huì)計(jì)人員自身沒有樹立高度的責(zé)任意識(shí)，在工作的過程當(dāng)中缺乏最基本的職業(yè)道德，從而導(dǎo)致在操作的過程當(dāng)中出現(xiàn)各種失誤?；蛘呤怯捎跁?huì)計(jì)自身專業(yè)素質(zhì)低下而在工作中出現(xiàn)各種錯(cuò)誤導(dǎo)致的相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。

二、著力構(gòu)建全面有效的金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督保障系統(tǒng)

由于金融會(huì)計(jì)對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)具有直接的關(guān)系，這就需要做好其相應(yīng)的監(jiān)督和管理工作。打破傳統(tǒng)的金融會(huì)計(jì)監(jiān)督和管理工作中的事后監(jiān)督，更多的注重事前和事中的監(jiān)督。事前監(jiān)督就市制定相應(yīng)的金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，確定相應(yīng)的指標(biāo)，做好相應(yīng)的防范工作，盡可能的減少會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。事中監(jiān)督則是對(duì)銀行經(jīng)營的情況進(jìn)行監(jiān)督。銀行應(yīng)該將相應(yīng)的金融風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)具體落實(shí)到相關(guān)的部門，強(qiáng)化各個(gè)部門之間的溝通與協(xié)調(diào)，及時(shí)的對(duì)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理。對(duì)于各個(gè)環(huán)節(jié)的原始的單據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格的控制，從而有效的防治金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

三、金融創(chuàng)新的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

隨著我國金融市場的不斷的繁榮，人們對(duì)于金融產(chǎn)品的需求日益朝著多元化的方向發(fā)展，這在很大程度上促進(jìn)了金融機(jī)構(gòu)的金融創(chuàng)新，大量的金融產(chǎn)品被推向市場，滿足人們對(duì)相應(yīng)產(chǎn)品的需求。這樣在繁榮了金融市場的通視也使得金融風(fēng)險(xiǎn)的可能性大大提高。

1．信用風(fēng)險(xiǎn)。由于當(dāng)前我國的金融市場競爭日趨激烈，金融機(jī)構(gòu)為了能夠最大限度的吸引客戶，獲得利益，而不斷地推出新的業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)對(duì)于客戶的信用度的要求在不斷地降低，這就使得銀行面臨著極大的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2．利率風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)通過不斷地金融創(chuàng)新在吸引大量的客戶的同時(shí)也使得自身的負(fù)債結(jié)構(gòu)產(chǎn)生了較大的變化，造成利率對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的影響力在不斷地增大，這就使得金融機(jī)構(gòu)隨著利率的波動(dòng)而受到較大的風(fēng)險(xiǎn)。

3．匯率風(fēng)險(xiǎn)。由于當(dāng)前國際金融市場動(dòng)蕩加劇，各國匯率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)也日益增大。金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的拓展將使其更直接、更深入地融人國際金融市場，人在江湖，身不由己。如果在國際業(yè)務(wù)的操作中只注重市場的拓展，被純數(shù)量上的業(yè)績所吸引，缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，有可能導(dǎo)致資本損失。

4．資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行經(jīng)營應(yīng)遵循謹(jǐn)慎性原則，尤其在快速發(fā)展時(shí)期。在競爭的壓力下，金融創(chuàng)新有可能成為放松資產(chǎn)投放條件的借口，在目前傳統(tǒng)貸款授權(quán)管理越來越規(guī)范的情況下，承兌、貼現(xiàn)、保證、信用證、委托、貸款出售、銀證銀保銀企合作等表外業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，成為各商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新首選，導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)交叉加劇、業(yè)務(wù)功能綜合化、同質(zhì)化。

四、繼續(xù)穩(wěn)步推進(jìn)利率市場化，在改革中化解風(fēng)險(xiǎn)

一是進(jìn)一步簡化貸款利率的管理檔次和種類，擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)貸款利率定價(jià)權(quán)；二是研究存款利率市場化的有效形式，存款利率市場化是整個(gè)利率市場化的攻堅(jiān)問題，是金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用價(jià)格手段主動(dòng)開展資產(chǎn)負(fù)債管理的前提條件，要加快研究協(xié)議存款的標(biāo)準(zhǔn)化和流動(dòng)性問題，放寬起存金額限制，推進(jìn)存款利率市場化。三是調(diào)整利率結(jié)構(gòu)和水平，理順利率關(guān)系，改革計(jì)結(jié)息方式，逐步向國際慣例靠攏。四是加快完善金融市場。建立完善的、高效的金融市場，特別是貨幣市場，是利率市場化改革的重要基礎(chǔ)。我國目前金融市場各子市場發(fā)育不平衡且相互割裂，導(dǎo)致利率功能扭曲，生成的市場利率缺乏代表性，急需做一些鏈接，把各個(gè)市場分割的利率連通成一個(gè)整體，這樣利率信號(hào)才能更好的發(fā)揮作用。五是大力研究推出利率衍生產(chǎn)品，在利率互換等利率風(fēng)險(xiǎn)管理工具試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，建立健全利率互換市場，放寬市場準(zhǔn)入，讓承擔(dān)利率風(fēng)險(xiǎn)的市場主體都有適合的手段和方式來管理風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)市場主體的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

五、營造誠信環(huán)境，提高會(huì)計(jì)人員綜合素質(zhì)

提高金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的誠信意識(shí)和法律意識(shí)。通過道德約束、制度約束及法律約束的有機(jī)結(jié)合，營造良好的誠信環(huán)境，使金融企業(yè)的負(fù)責(zé)人樹立守信光榮、失信可恥的觀念，充分發(fā)揮誠信示范作用。加大培訓(xùn)力度，提高會(huì)計(jì)人員的綜合素質(zhì)。一是提高政治素質(zhì)。金融會(huì)計(jì)人員應(yīng)具有敏銳的政治頭腦、新銳的思想觀念、良好的思想品德和職業(yè)道德。二是提高文化素質(zhì)。利用薪酬激勵(lì)、素質(zhì)考核等手段，鼓勵(lì)會(huì)計(jì)人員努力提升自己的學(xué)歷層次，重視知識(shí)復(fù)合。三是提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。要求會(huì)計(jì)人員應(yīng)具有一定的會(huì)計(jì)專業(yè)基礎(chǔ)理論知識(shí)、會(huì)計(jì)管理水平和會(huì)計(jì)組織能力。

六、增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力，為金融風(fēng)險(xiǎn)提供財(cái)力保障

就當(dāng)前來說，應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，積極推進(jìn)已經(jīng)確定的以“費(fèi)改稅”為重點(diǎn)的新一輪財(cái)稅改革，并加強(qiáng)財(cái)政管理，提高效率，將現(xiàn)行稅制范圍內(nèi)應(yīng)收的稅收及時(shí)足額地收繳國庫。通過編制“國有資本預(yù)算”，加強(qiáng)對(duì)國有資本營運(yùn)的監(jiān)控，確保國有企業(yè)改制過程中國有資產(chǎn)的保值增值，特別是當(dāng)涉及到國有資產(chǎn)變現(xiàn)時(shí)，能夠保證政府財(cái)政的應(yīng)有收入。在節(jié)約的原則下，調(diào)整財(cái)政公共投資方向，重點(diǎn)轉(zhuǎn)向非盈利性公共工程項(xiàng)目投資，等等。以此促進(jìn)財(cái)政機(jī)制的完善與財(cái)力的充盈，使其成為防范與化解金融風(fēng)險(xiǎn)的堅(jiān)強(qiáng)后盾。

參考文獻(xiàn)：

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關(guān)鍵詞：戰(zhàn)略規(guī)劃 教材建設(shè) 多元化考核

進(jìn)入21世紀(jì)后，世界各國金融業(yè)的發(fā)展呈現(xiàn)出多種新的特征和發(fā)展趨勢。從中國的情況來看，隨著經(jīng)濟(jì)與金融體制改革和金融業(yè)開放的不斷深化，金融業(yè)也出現(xiàn)了根本性的變化，金融活動(dòng)越來越市場化，金融交易越來越國際化。金融學(xué)是從應(yīng)用經(jīng)濟(jì)學(xué)中分離出來的，在金融理論的研究在產(chǎn)生之初著重于宏觀的抽象理論描述，直到20世紀(jì)50年代逐漸注重金融理論與市場需求的結(jié)合，同時(shí)金融學(xué)注重與其他學(xué)科的融合，促進(jìn)了金融學(xué)的發(fā)展，出現(xiàn)了許多新的理論，比如，資產(chǎn)定價(jià)理論、公司治理理論以及金融衍生品定價(jià)理論等。金融業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)中的地位和金融學(xué)本身的微觀化研究方向?qū)鹑趯W(xué)的教學(xué)改革指出了方向，也對(duì)金融學(xué)教學(xué)提出了新要求。

金融業(yè)的發(fā)展和金融學(xué)學(xué)科的發(fā)展需要我們對(duì)現(xiàn)行的金融學(xué)教學(xué)進(jìn)行評(píng)價(jià)，對(duì)未來的金融學(xué)教學(xué)進(jìn)行戰(zhàn)略規(guī)劃。金融學(xué)教學(xué)要符合市場需求，培養(yǎng)出滿足社會(huì)需求的金融人才。這要求金融學(xué)教學(xué)培養(yǎng)出的學(xué)生既要熟悉本國宏觀金融體制與規(guī)律和精通微觀金融市場運(yùn)行機(jī)制，同時(shí)還要具有較強(qiáng)的實(shí)踐技能。在教學(xué)中，不僅要掌握金融學(xué)的知識(shí)，還要熟悉與金融相關(guān)的學(xué)科知識(shí)，比如，財(cái)務(wù)管理學(xué)、應(yīng)用數(shù)學(xué)、信息管理學(xué)、計(jì)算機(jī)學(xué)等。

金融學(xué)教學(xué)的改革需要以金融業(yè)和金融學(xué)自身的發(fā)展為基礎(chǔ)，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行金融學(xué)教學(xué)的戰(zhàn)略規(guī)劃。金融學(xué)教學(xué)的戰(zhàn)略規(guī)劃既要注重課程設(shè)計(jì)、教材建設(shè)等，也要注重實(shí)驗(yàn)室、多媒體等硬件建設(shè)，從硬件和軟件兩方面加強(qiáng)金融學(xué)教學(xué)的長遠(yuǎn)發(fā)展。

在金融學(xué)教學(xué)戰(zhàn)略規(guī)劃中，首先要注重層次性。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，對(duì)金融人才的需求呈現(xiàn)多層次性，不僅對(duì)高端人才有需求，而且在低中人才市場中也存在大量需求。這是與我們金融發(fā)展階段相適應(yīng)。所以，在金融教學(xué)戰(zhàn)略規(guī)劃中，要學(xué)校根據(jù)自己的師資力量和辦學(xué)特學(xué)培養(yǎng)不同層次的金融人才。在人才培養(yǎng)中，可以由國家有關(guān)部門統(tǒng)一制定培養(yǎng)計(jì)劃，高校根據(jù)自身的實(shí)力的升降制定培養(yǎng)目標(biāo)。

一、課程設(shè)計(jì)

課程設(shè)計(jì)是金融學(xué)教學(xué)發(fā)展的基礎(chǔ)，無論是理論教學(xué)還是實(shí)踐教學(xué)，都應(yīng)該制定科學(xué)合理的課程設(shè)計(jì)。

（一）增加金融學(xué)微觀方面的內(nèi)容

在金融學(xué)教學(xué)中，注重對(duì)宏觀金融學(xué)的研究，在微觀金融學(xué)方面比較不受重視。這與我國金融體系管制有很大的關(guān)系，因此，金融運(yùn)行的績效在在很大程度上決定于制度、政策等宏觀因素，在金融學(xué)課程設(shè)置上也就不可避免地要傾向于宏觀理論方面忽視對(duì)微觀層面的教學(xué)。但是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，金融領(lǐng)域的不斷擴(kuò)展和延伸，微觀層面的金融學(xué)理論在金融市場上的作用越來越重要。這要求我們要轉(zhuǎn)變教學(xué)理念，及時(shí)把金融學(xué)的微觀內(nèi)容加入到教學(xué)之中。在金融學(xué)課程設(shè)計(jì)時(shí)，加大微觀理論的內(nèi)容的同時(shí)，還要注意微觀理論與宏觀理論的相結(jié)合，不能因此而忽視對(duì)宏觀理論的地位。把微觀理論與宏觀理論有機(jī)的結(jié)合在一起，合理調(diào)節(jié)兩者之間的比例關(guān)系。

（二）強(qiáng)調(diào)課程內(nèi)容國際化

經(jīng)濟(jì)全球化是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的趨勢，在金融領(lǐng)域更是如此。金融人才的培養(yǎng)不僅要適合國內(nèi)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，更需要參與到全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展中。只有這樣才能經(jīng)濟(jì)發(fā)展中真正培養(yǎng)出人才。所以金融學(xué)課程設(shè)計(jì)要增加國際金融學(xué)的內(nèi)容，比如基本的國際金融理論和業(yè)務(wù)知識(shí)，包括已有的國際金融、外匯業(yè)務(wù)、對(duì)外結(jié)算等課程。此外，在國際規(guī)則方面的知識(shí)，如國際經(jīng)濟(jì)法、國際慣例、主要國家的金融法律、國際性金融貿(mào)易組織及其運(yùn)作等；國際交流方面，如主要國家金融業(yè)傳統(tǒng)、文化傳統(tǒng)、經(jīng)濟(jì)外交軍事政策、國際交往禮儀、國際談判學(xué)等等，這些都應(yīng)該成為金融學(xué)的教學(xué)內(nèi)容，擴(kuò)大金融學(xué)教學(xué)的國際視野。

（三）實(shí)現(xiàn)金融學(xué)與其他相關(guān)學(xué)科之間的交叉融合

金融活動(dòng)通常以數(shù)理模型為基礎(chǔ)，這就需要金融學(xué)專業(yè)的學(xué)生掌握數(shù)理知識(shí)，否則在今后的工作中很難進(jìn)行新型金融工具的設(shè)計(jì)和開發(fā)。除與數(shù)學(xué)關(guān)系較為緊密外，金融業(yè)務(wù)的信息化也是金融發(fā)展的趨勢，這要求金融專業(yè)的學(xué)生要掌握信息管理和計(jì)算機(jī)技術(shù)。因此，課程設(shè)計(jì)時(shí)就要注意金融學(xué)與其他學(xué)科的融合，吸收其他學(xué)科的研究成果，促進(jìn)金融理論的轉(zhuǎn)化成為市場所需的技術(shù)，促進(jìn)金融的發(fā)展。

二、教學(xué)手段的現(xiàn)代

教學(xué)現(xiàn)代化，尤其是多媒體在教學(xué)中的應(yīng)用，已經(jīng)成為學(xué)校教學(xué)的常規(guī)手段。在金融教學(xué)中要更好的利用多媒體等方式創(chuàng)新教學(xué)手段，探索新的教學(xué)模式。教學(xué)手段的現(xiàn)代化不僅是脫離原始的“黑板粉筆”教學(xué)，利用計(jì)算機(jī)制作課件，而是充分利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)掘金融學(xué)教學(xué)的潛力。比如，建立金融實(shí)驗(yàn)室。利用計(jì)算機(jī)、多媒體設(shè)備及相關(guān)的軟件配套設(shè)施，比如銀行軟件、證券軟件等進(jìn)行實(shí)踐教學(xué)。金融實(shí)驗(yàn)室可以真實(shí)地模擬現(xiàn)實(shí)市場環(huán)境，給學(xué)生提供真實(shí)的股票、期貨交易環(huán)境。金融實(shí)驗(yàn)室學(xué)生還可以通過互動(dòng)式操作逐步熟悉現(xiàn)實(shí)保險(xiǎn)公司的實(shí)際工作流程。這些都可以培養(yǎng)學(xué)生的實(shí)際操作能力，提高學(xué)生的金融業(yè)務(wù)技能。在現(xiàn)代化教學(xué)中要充分利用網(wǎng)絡(luò)的便捷性和資源的豐富性，為學(xué)生提供學(xué)習(xí)資源，滿足學(xué)生對(duì)信息的需求，鼓勵(lì)學(xué)生在利用網(wǎng)絡(luò)資源，擴(kuò)大自己的知識(shí)范圍，為學(xué)生創(chuàng)造良好的學(xué)習(xí)環(huán)境。

此外，金融教學(xué)還應(yīng)該強(qiáng)化實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)，多形式的開展實(shí)踐教學(xué)提高金融學(xué)微觀理論的教學(xué)效果。實(shí)踐性教學(xué)可以通過建立校外實(shí)訓(xùn)基地、與證券公司、保險(xiǎn)公司、期貨公司等開展合作等實(shí)現(xiàn)。也可以開展金融模擬投資競賽和金融熱點(diǎn)問題辯論賽、組織專家講座、創(chuàng)辦自己的金融學(xué)術(shù)報(bào)刊。

三、教材建設(shè)

教材建設(shè)是教學(xué)戰(zhàn)略規(guī)劃的重要一環(huán)?，F(xiàn)行的金融學(xué)教材偏重與理論，對(duì)實(shí)踐的部分重視不夠。這不僅不利于對(duì)學(xué)生實(shí)踐能力的培養(yǎng)，而且還會(huì)降低實(shí)踐教學(xué)的實(shí)施效果。所以在教材建設(shè)中要注重理論內(nèi)容與實(shí)踐內(nèi)容之間的平衡關(guān)系。此外，在教材建設(shè)上要注意吸收國內(nèi)外的先進(jìn)理論成果，將其及時(shí)地補(bǔ)充進(jìn)教材中去。此外，在教材建設(shè)中要注意以下問題：

（一）教材建設(shè)應(yīng)與打造高水平師資隊(duì)伍相結(jié)合

教材建設(shè)要與師資建設(shè)同步，這樣才能保證教材建設(shè)能夠確實(shí)起到作用，發(fā)揮出提高教學(xué)質(zhì)量的效果。在師資力量建設(shè)中，要對(duì)教師進(jìn)行評(píng)估，尤其是對(duì)教師的知識(shí)結(jié)構(gòu)進(jìn)行評(píng)價(jià)。通過評(píng)價(jià)，對(duì)教師的業(yè)務(wù)水平給予全面了解，從而制定有針對(duì)性對(duì)方案來提高教師水平。除此之外，學(xué)校還應(yīng)針對(duì)教材就教師的不足之處及時(shí)發(fā)現(xiàn)，對(duì)教師進(jìn)行培訓(xùn)、業(yè)務(wù)交流等來提高教師的素質(zhì)，以便能夠與教材同步。在教師隊(duì)伍建設(shè)上，要根據(jù)學(xué)校的規(guī)劃，也要根據(jù)教材的適應(yīng)性，有針對(duì)性地發(fā)展。

此外，教師隊(duì)伍建設(shè)緊跟時(shí)展，金融學(xué)理論的更新?lián)Q代的速度快，要求教師具備較新的理論知識(shí)，同時(shí)具備合理的理論結(jié)構(gòu)，具有較強(qiáng)的自學(xué)能力。在教師培養(yǎng)上，要切實(shí)制定教師培養(yǎng)計(jì)劃，通過進(jìn)修、培訓(xùn)、參與課題等方式提高教師的業(yè)務(wù)能力，通過科學(xué)的考核獎(jiǎng)懲辦法優(yōu)化教師隊(duì)伍。對(duì)教師的培養(yǎng)不僅是要從制度上安排，促進(jìn)他們自身的提高，學(xué)校也要為他們提供良好的教學(xué)環(huán)境為他們創(chuàng)造公平的競爭環(huán)境，促進(jìn)教師隊(duì)伍的良性發(fā)展。

（二）教材建設(shè)需與提升網(wǎng)絡(luò)教學(xué)環(huán)境相適應(yīng)

教材建設(shè)立體化才能有助于提高多媒體等網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的使用。所謂教材立體化就是在一整套教材建設(shè)中，包括核心教材、課程說明、課程大綱、學(xué)習(xí)指導(dǎo)、學(xué)習(xí)要點(diǎn)、重要概念、問題解答、活動(dòng)建議、教學(xué)案例、教學(xué)圖片、實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)、在線課堂、復(fù)習(xí)題庫、課程試卷、政策法規(guī)、參考文獻(xiàn)、專業(yè)期刊、相關(guān)網(wǎng)站等在內(nèi)的一體化設(shè)計(jì)、多種媒體有機(jī)結(jié)合的課程立體化教材。通過教材的立體化建設(shè)有效利用網(wǎng)絡(luò)教學(xué)的先進(jìn)條件。

（三）教材要注重實(shí)踐內(nèi)容與實(shí)踐課的一致性

金融學(xué)人才培養(yǎng)的重點(diǎn)是應(yīng)用型人才，需要他們能夠?qū)鹑谑袌鲎龀雒翡J判斷，對(duì)市場業(yè)務(wù)能夠熟練操作。所以在金融學(xué)教材的建設(shè)中，需要注重對(duì)學(xué)生實(shí)踐能力的培養(yǎng)。教材的實(shí)踐內(nèi)容是理論結(jié)合實(shí)際的最佳手段，是純粹的實(shí)踐教學(xué)的基礎(chǔ)。只有打好基礎(chǔ)，才能更好的進(jìn)行實(shí)踐課并取得良好的效果。所以在教材實(shí)踐課程的設(shè)計(jì)上要注重與純粹的實(shí)踐課的銜接，保持二者的一致性。同時(shí)，在教材實(shí)踐課的設(shè)計(jì)上要教材結(jié)構(gòu)“模塊化”，重點(diǎn)突出，層次分明。使用時(shí)可以將銀行、證券、理財(cái)?shù)葍?nèi)容進(jìn)行模塊式的剪裁，拼接成不同類型的知識(shí)模塊，便于選擇性組織教與學(xué)，使教材更加實(shí)用、適用，職業(yè)特點(diǎn)更加突出。

此外，在金融學(xué)考核方式方面要多元化，根據(jù)金融專業(yè)實(shí)踐教學(xué)的特點(diǎn)，進(jìn)行多元化實(shí)踐教學(xué)的考核與評(píng)估，改變過去以筆試考試為主的考核方式。例如，對(duì)于課內(nèi)實(shí)踐，可以按照考查方式進(jìn)行考核；對(duì)實(shí)踐環(huán)節(jié)，比如商業(yè)銀行業(yè)務(wù)實(shí)踐、認(rèn)識(shí)實(shí)習(xí)、專業(yè)實(shí)習(xí)之類，采取撰寫實(shí)驗(yàn)報(bào)告、研究報(bào)告、論文寫作、答辯等方式來考核。

四、結(jié)束語

在金融學(xué)教學(xué)戰(zhàn)略規(guī)劃中，以教材建設(shè)為核心，通過師資建設(shè)、教學(xué)手段現(xiàn)代化、考核方式多樣化來整體提高金融學(xué)的教學(xué)水平，應(yīng)對(duì)新形勢下金融學(xué)教學(xué)提出的挑戰(zhàn)。

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