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一、基本案情

2015年9月18日，鄭州市社會(huì)保險(xiǎn)稽查大隊(duì)接到楊某投訴，稱河南××有限公司未為其辦理2011年9月至2014年9月期間的養(yǎng)老保險(xiǎn)，并提交了（〔2015〕二七民一初字第121號(hào)）《河南省鄭州市二七區(qū)人民法院民事判決書》和（〔2015〕鄭民四終字第1059號(hào)）《河南省鄭州市中級(jí)人民法院民事判決書》，證明其與被投訴單位存在勞動(dòng)關(guān)系，以及該單位未為其繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的事實(shí)。鄭州市社會(huì)保險(xiǎn)稽查大隊(duì)立案后，立即派稽查人員到該單位核實(shí)情況，但該單位拒不配合稽查人員的調(diào)查，對(duì)于稽查人員多次實(shí)地核查，該單位始終不派人與稽查人員進(jìn)行正面接觸。于是稽查人員依法向該單位下達(dá)了《稽查通知書》，明確告知該單位在限定時(shí)間內(nèi)應(yīng)提交的證據(jù)，以及需要派人對(duì)投訴人提交的資料進(jìn)行核實(shí)的要求。但該單位辦公室人員拒不接收，稽查人員經(jīng)執(zhí)法記錄儀錄像，進(jìn)行留置送達(dá)。在限定時(shí)間內(nèi)，該單位未提交資料，也未派人前來(lái)核實(shí)投訴人提交的資料。鄭州市社會(huì)保險(xiǎn)稽查大隊(duì)經(jīng)對(duì)投訴人提交的法院判決真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)后，依法向河南××有限公司下達(dá)了《鄭州市人力資源和社會(huì)保障局社會(huì)保險(xiǎn)稽查行政指導(dǎo)意見書》《鄭州市人力資源和社會(huì)保障局社會(huì)保險(xiǎn)稽查限期改正指令書》《鄭州市人力資源和社會(huì)保障局社會(huì)保險(xiǎn)稽查行政處理決定書》，均以留置送達(dá)的方式留置在該單位。2016年11月25日，河南××有限公司不服《鄭州市人力資源和社會(huì)保障局社會(huì)保險(xiǎn)稽查行政處理決定書》的起訴狀，向鄭州市金水區(qū)人民法院提起訴訟。

二、爭(zhēng)議焦點(diǎn)

庭審中，河南××有限公司（以下簡(jiǎn)稱原告）對(duì)以下問題提出異議：第一，鄭州市人力資源和社會(huì)保障局（以下簡(jiǎn)稱市人社局）違反一事不二審的原則，將已經(jīng)法院判決過(guò)的事實(shí)重新處理，且與法院判決內(nèi)容相悖。原告認(rèn)為，關(guān)于楊某未參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的事實(shí)，已經(jīng)勞動(dòng)仲裁、人民法院審理，原告并已按法院判決對(duì)楊某做出了賠償。因此，市人社局針對(duì)同一事實(shí)再次做出要求單位補(bǔ)繳的決定是錯(cuò)誤的。第二，市人社局在未對(duì)原告進(jìn)行調(diào)查的情況下，單方面采納投訴人楊某的證據(jù)是不客觀的，違反法定程序。第三，市人社局未盡調(diào)查義務(wù)，將楊某的勞務(wù)關(guān)系，錯(cuò)認(rèn)為勞動(dòng)關(guān)系。并提交了原告與第三人簽訂的加盟協(xié)議，證明楊某是由第三人雇用的司機(jī)。因此，楊某與原告之間不存在勞動(dòng)關(guān)系。

三、處理過(guò)程

針對(duì)原告提出的異議，市人社局當(dāng)庭進(jìn)行了答辯：1．關(guān)于人社局是否違背了一事不二審的原則。針對(duì)原告出示的《鄭州市二七區(qū)勞動(dòng)人事爭(zhēng)議仲裁裁決書》（二七勞人裁字［2014］第35號(hào)）中“仲裁請(qǐng)求3：裁決被申請(qǐng)人繳納2011年9月至2014年8月各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用”的內(nèi)容，市人社局答辯認(rèn)為：第一，雖然楊某的仲裁請(qǐng)求中包含了要求被申請(qǐng)人繳納2011年9月至2014年8月各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用的內(nèi)容，但仲裁裁決書已做出明確裁決：“依據(jù)《中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法》第八十六條規(guī)定，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)?shù)缴鐣?huì)保險(xiǎn)費(fèi)征收機(jī)構(gòu)主張權(quán)利。”因此，勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁機(jī)構(gòu)并未對(duì)該請(qǐng)求進(jìn)行審理，且仲裁裁決書明確列出了各項(xiàng)賠償?shù)慕痤~，均未包括繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的內(nèi)容。第二，楊某對(duì)仲裁裁決不服向二七區(qū)人民法院提起民事訴訟，以及原告向鄭州市中級(jí)人民法院提起上訴的訴訟請(qǐng)求中均未包含要求補(bǔ)繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的內(nèi)容。因此，兩級(jí)法院均未對(duì)有關(guān)楊某補(bǔ)繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的內(nèi)容進(jìn)行審理。其判決書中的賠償金額均不包含社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的內(nèi)容。第三，原告向法庭提交的仲裁裁決書，因?yàn)樵谑腥松缇智捌谡{(diào)查要求原告提供證據(jù)資料時(shí)，原告拒不提供，因此，該仲裁書不能作為庭審的證據(jù)。綜上，原告認(rèn)為市人社局違背一事不二審的原則，與事實(shí)不符。2．關(guān)于市人社局是否履行了調(diào)查義務(wù)。市人社局出示了多次到原告單位進(jìn)行調(diào)查核實(shí)時(shí)執(zhí)法記錄儀的視頻、下達(dá)《稽查通知書》的送達(dá)回證等證據(jù)資料，證明了稽查人員多次到原告單位進(jìn)行調(diào)查的事實(shí)。對(duì)上述證據(jù)資料，原告又辯稱視頻中的人員均不是具體負(fù)責(zé)處理?xiàng)钅呈虑榈娜藛T，而具體負(fù)責(zé)處理此事的人員對(duì)調(diào)查情況毫不知情，無(wú)法配合調(diào)查。對(duì)此，市人社局答辯稱：對(duì)行政機(jī)關(guān)依法進(jìn)行的調(diào)查，任何單位和個(gè)人均有義務(wù)配合，且稽查人員所調(diào)查詢問的人員均是原告單位負(fù)責(zé)綜合管理的辦公室人員，既負(fù)責(zé)管理該單位的社保工作，也負(fù)責(zé)內(nèi)外部事項(xiàng)的溝通傳達(dá)工作，有義務(wù)將稽查人員調(diào)查的情況及時(shí)傳達(dá)給相關(guān)人員。因此，原告辯稱其對(duì)稽查人員的調(diào)查不知情，沒有事實(shí)和法律依據(jù)。3．關(guān)于楊某是否與原告存在勞動(dòng)關(guān)系。市人社局提供了《河南省鄭州市二七區(qū)人民法院民事判決書》（［2015］二七民一初字第121號(hào)）和《河南省鄭州市中級(jí)人民法院民事判決書》（［2015］鄭民四終字第1059號(hào)），兩份判決均對(duì)楊某與原告的勞動(dòng)關(guān)系做出認(rèn)定。雖然原告提供了加盟協(xié)議等證據(jù)，試圖推翻原生效的判決，但庭審法官明確指出，對(duì)原生效判決的異議應(yīng)通過(guò)審判監(jiān)督程序解決，不在本案的審理范圍。庭審后，原告主動(dòng)向楊某支付了全部養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，糾紛得到實(shí)質(zhì)性解決，經(jīng)原告申請(qǐng)，金水區(qū)法院做出準(zhǔn)許撤訴的裁定。

四、工作啟示

通過(guò)對(duì)本次投訴案件的調(diào)查處理，得到以下啟示：1．尊重被稽查人員的陳述申辯權(quán)，調(diào)查復(fù)核程序不可少。本案中投訴人提交了兩份法院的生效判決，判決中對(duì)勞動(dòng)關(guān)系以及未為投訴人參保的事實(shí)均有明確的認(rèn)定，加之被投訴單位不配合，起初稽查人員就認(rèn)為不需要到單位核實(shí)，可以直接對(duì)被投訴單位進(jìn)行處理。在這種情況下，是否可以不去被投訴單位進(jìn)行核實(shí)而直接做出處理呢？通過(guò)本案的庭審可以看出，陳述申辯權(quán)是被投訴對(duì)象的重要權(quán)利，也是行政機(jī)關(guān)做出處理決定的必不可少的環(huán)節(jié)。無(wú)論投訴人提交的證據(jù)資料看上去是多么充分，多么有說(shuō)服力，如果不經(jīng)過(guò)被投訴對(duì)象的核實(shí)與申辯，那么這些資料終究只是單方面的證據(jù)，不能作為定案的依據(jù)。本案中正是由于稽查人員后期不厭其煩地調(diào)查核實(shí)，并保留了證據(jù)資料，才避免了庭審中的被動(dòng)。2．正確把握文書送達(dá)的方式，全程錄像至關(guān)重要。本案中被投訴單位拒不配合，稽查人員到單位時(shí)無(wú)人接洽，每個(gè)被調(diào)查人都說(shuō)不知情，致使調(diào)查無(wú)法進(jìn)行，法律文書無(wú)人簽收。對(duì)此要把握好正確的送達(dá)方式：一是送達(dá)的程序合法。要按照直接送達(dá)、留置送達(dá)、郵寄送達(dá)、公告送達(dá)的順序，依次進(jìn)行。二是送達(dá)的對(duì)象合法。送達(dá)的對(duì)象應(yīng)當(dāng)是有義務(wù)接收文書的人員，如本案中的綜合辦公室人員。三是送達(dá)證據(jù)留存合法。在視頻拍攝越來(lái)越普及的今天，全程使用執(zhí)法記錄儀既必要，也至關(guān)重要。

五、工作建議

拒不配合行政機(jī)關(guān)執(zhí)法檢查，是目前執(zhí)法中經(jīng)常遇到的問題，建議加大執(zhí)法力度。1．豐富制裁手段。目前，法律規(guī)定中對(duì)拒不配合執(zhí)法的制裁手段只有處罰一種方式，且處罰數(shù)額較低，難以起到震懾違法行為的作用。建議增加通報(bào)公示、列入不誠(chéng)信黑名單等方式，加大對(duì)此種行為的打擊力度。2．多渠道多部門聯(lián)合、配合執(zhí)法。政府各相關(guān)職能部門建立信息共享機(jī)制，既包括各部門間信息的互聯(lián)互通，減少重復(fù)調(diào)查取證的行政成本，也包括對(duì)違法信息的互聯(lián)互通，加大違法成本，從而起到震懾違法的作用。

作者:尹瑞山 李軍安 呂桂紅 蔣 楠 單位:鄭州市社會(huì)保險(xiǎn)稽查大隊(duì)