導(dǎo)語：國企公司制改革產(chǎn)權(quán)問題研究論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：國有資本權(quán)利主體的特殊性及其產(chǎn)權(quán)關(guān)系的復(fù)雜性，決定了產(chǎn)權(quán)改革問題仍然是國有企業(yè)公司制改革中具有理論和實際價值的重要問題。對產(chǎn)權(quán)問題的認(rèn)識首先是科學(xué)、正確地理解“產(chǎn)權(quán)清晰”的基本含義，其次是認(rèn)識產(chǎn)權(quán)改革在國有企業(yè)公司制改革中的作用。在由國有企業(yè)改造而來的公司中，國有資本產(chǎn)權(quán)清晰的關(guān)鍵在于法律對國有股權(quán)主體權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任的規(guī)定是否明確；法律對公司權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任的規(guī)定是否明確。這不僅是建立規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu)的前提，而且也是公司法人治理結(jié)構(gòu)得以發(fā)揮其作用的重要條件。

關(guān)鍵字：國有企業(yè)公司制改革產(chǎn)權(quán)產(chǎn)權(quán)清晰產(chǎn)權(quán)改革

在國有企業(yè)公司制改革中，國有股權(quán)主體設(shè)計和創(chuàng)制的困難最易引起人們的重視，也容易被理解為是操作上的問題。但這歸根到底是由國有資產(chǎn)權(quán)利主體的特殊性及其產(chǎn)權(quán)關(guān)系的復(fù)雜性所決定的，因此，產(chǎn)權(quán)改革仍然是國企改革中具有理論和實際價值的重要問題。

對產(chǎn)權(quán)問題的認(rèn)識至少包括兩個方面：一是如何科學(xué)、正確地理解“產(chǎn)權(quán)清晰”的基本含義，二是如何認(rèn)識產(chǎn)權(quán)問題與國企改革的關(guān)系。筆者的觀點是，產(chǎn)權(quán)清晰就是在現(xiàn)代企業(yè)形態(tài)管理和經(jīng)營國有資本的過程中，國有資本管理經(jīng)營系統(tǒng)中各機構(gòu)作為國有資本的產(chǎn)權(quán)主體（投資主體，經(jīng)營主體）必須同時是權(quán)利主體、義務(wù)主體及責(zé)任主體。而產(chǎn)權(quán)清晰對于國有企業(yè)通過公司制改革建立現(xiàn)代企業(yè)制度，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，提高效益，具有極其重要的意義。

一、什么是產(chǎn)權(quán)？從目前國內(nèi)學(xué)者的諸多論述看，應(yīng)當(dāng)說這一概念使用的范疇相當(dāng)寬泛，但凡提及財產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利問題，特別是在討論國有企業(yè)改革中的所有制、所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)等問題時，總會出現(xiàn)對這一概念在不同學(xué)科領(lǐng)域內(nèi)、在不同意義上的使用。單就法律角度而言，我國法學(xué)界對產(chǎn)權(quán)的認(rèn)識就各不相同：如認(rèn)為產(chǎn)權(quán)是所有權(quán)；產(chǎn)權(quán)是物權(quán)；產(chǎn)權(quán)是經(jīng)營權(quán)；產(chǎn)權(quán)是有關(guān)財產(chǎn)的一切權(quán)利，包括所有權(quán)各項權(quán)能、現(xiàn)代經(jīng)營權(quán)以及知識產(chǎn)權(quán)等〔1〕。

從西方產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)學(xué)派對產(chǎn)權(quán)理論的研究來看，R.H.科斯的《社會交易費用問題》、H.登姆塞茨的《關(guān)于產(chǎn)權(quán)的理論》及A.A.阿爾欽的《產(chǎn)權(quán)：一個經(jīng)典注釋》等產(chǎn)權(quán)學(xué)派的代表作均對產(chǎn)權(quán)的定義及其功能作了概括和論證〔2〕（P.97、P.166）。由于財產(chǎn)運行制度本身的特點，產(chǎn)權(quán)學(xué)派的研究及其結(jié)果不僅僅局限于經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域，而是深入到了法學(xué)領(lǐng)域〔3〕。如果以筆者的粗淺認(rèn)識對產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)學(xué)家的觀點作一簡單的綜述，那么，產(chǎn)權(quán)是具有明確歸屬的財產(chǎn)在運用中形成的一系列權(quán)利，它可以按效益最優(yōu)原則進(jìn)行不同安排，而這種安排將影響處于其中的不同主體的行為方式，因此產(chǎn)權(quán)是現(xiàn)代社會資源運用的規(guī)則。

進(jìn)一步的問題是，何為產(chǎn)權(quán)清晰？在黨的十四屆三中全會《關(guān)于建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》中，產(chǎn)權(quán)清晰是作為現(xiàn)代企業(yè)制度的重要特征之一提出的。實際上，這是將產(chǎn)權(quán)理論運用于企業(yè)制度分析的結(jié)果。按照產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)學(xué)家的觀點，在市場經(jīng)濟(jì)條件下，市場（價格）機制運轉(zhuǎn)的前提是“交易人必須對所要交換的物品有明晰的和專一的可以自由轉(zhuǎn)讓的權(quán)利”〔4〕（P.5），而當(dāng)企業(yè)作為價格機制的替代物出現(xiàn)時，對資本的良好及高質(zhì)量經(jīng)營管理的動力，來源于經(jīng)營者對財產(chǎn)的關(guān)切度，由于產(chǎn)權(quán)（權(quán)利）的界定和安排在經(jīng)濟(jì)交易中的重要性〔5〕（前言P.4），因此經(jīng)營者對財產(chǎn)的關(guān)切度又直接取決于資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的清晰度，即所謂權(quán)利的安排和界定的明確程度。既然問題已經(jīng)細(xì)化到了對運用財產(chǎn)的主體的權(quán)利安排和界定，應(yīng)當(dāng)說，問題就已超出了經(jīng)濟(jì)學(xué)范疇而進(jìn)入了法學(xué)研究的領(lǐng)域。因此，如果用法律語言來表達(dá)上述觀點，筆者認(rèn)為，產(chǎn)權(quán)是因財產(chǎn)的存在及利用而產(chǎn)生、并由法律認(rèn)可和保護(hù)的不同主體對財產(chǎn)享有的一系列權(quán)利的總稱，產(chǎn)權(quán)體現(xiàn)了財產(chǎn)所有權(quán)人在有效利用其財產(chǎn)過程中所形成的、由法律調(diào)整的諸主體之間的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任關(guān)系。據(jù)此，筆者得出以下結(jié)論：

1.在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下，任何一種財產(chǎn)的有效利用，都離不開法律對財產(chǎn)管理和運營過程中所形成的不同主體之間權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的確認(rèn)和調(diào)整。建立在深化國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)改革基礎(chǔ)之上的法律規(guī)范，是提高國有企業(yè)管理和經(jīng)營水平的基礎(chǔ)和保障。

2.在市場經(jīng)濟(jì)體制下，任何產(chǎn)權(quán)主體的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任都是高度統(tǒng)一的，產(chǎn)權(quán)的安排，即產(chǎn)權(quán)模式的選擇及法律對各產(chǎn)權(quán)主體權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任的規(guī)定，對主體的經(jīng)濟(jì)行為有著最直接、最重要的影響，這已經(jīng)為私有財產(chǎn)運用的情形所證明。根據(jù)我國憲法及有關(guān)法律對國家所有權(quán)的規(guī)定〔6〕〔7〕〔8〕，考察國有企業(yè)管理和經(jīng)營的現(xiàn)狀，所謂產(chǎn)權(quán)不清并不是指國有資產(chǎn)的所有權(quán)主體不明確，而是指國有資產(chǎn)在具體管理和運營過程中，沒有按社會主義市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律的要求（即沒有按效益最大化的要求），形成具有明確的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任的產(chǎn)權(quán)主體，或者是改革過程中雖形成了產(chǎn)權(quán)主體，有關(guān)法律也對其權(quán)、義、責(zé)作了規(guī)定，但由于眾所周知的原因，產(chǎn)權(quán)主體在實際上是權(quán)利不明、責(zé)任不清，國有資產(chǎn)在實際上處于無人負(fù)責(zé)的狀況，即所謂產(chǎn)權(quán)主體“缺位”。因此可以得出這樣的結(jié)論：產(chǎn)權(quán)清晰就是在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下，以現(xiàn)代企業(yè)形態(tài)管理和經(jīng)營國有資本的過程中，國有資本管理經(jīng)營系統(tǒng)中各機構(gòu)作為國有資本的產(chǎn)權(quán)主體（投資主體，經(jīng)營主體）必須同時是權(quán)利主體、義務(wù)主體及責(zé)任主體。

二、行文至此，筆者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)指出法學(xué)界在股權(quán)和公司法人權(quán)利的性質(zhì)及其與國家所有權(quán)的關(guān)系問題討論中所陷入的某些誤區(qū)。自我國法律確立國有企業(yè)法人地位開始〔9〕，為了明確企業(yè)與國家的關(guān)系，關(guān)于國有企業(yè)法人對其所運用的財產(chǎn)是否享有所有權(quán)的爭論就隨之展開。在股份制試點初期中，由于對公有制的多種法律實現(xiàn)形式在理論上沒有形成統(tǒng)一認(rèn)識，人們對公司制度運用于國有企業(yè)而導(dǎo)致國家對企業(yè)財產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)換為國家股權(quán)和公司法人權(quán)利存在不同看法。一部分人認(rèn)為，國有企業(yè)的公司制改造將使國家喪失對這部分企業(yè)財產(chǎn)的所有權(quán)，從而瓦解社會主義公有制，于是在經(jīng)濟(jì)學(xué)界開始了股份制姓“社”姓“資”的討論，而在法學(xué)界，股權(quán)和公司法人權(quán)利的性質(zhì)則成了熱門話題。迄今為止，學(xué)者們并未就兩權(quán)的性質(zhì)達(dá)成共識。但筆者在研究過程中卻感覺到一種潛在傾向：即似乎如果在理論上不承認(rèn)股權(quán)或公司法人權(quán)利具有所有權(quán)性質(zhì)，公司中國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)就不明晰。對此筆者不敢茍同，理由如下：

1.在公司形成及運轉(zhuǎn)的過程中，投資者的所有權(quán)向股權(quán)和公司法人權(quán)利的轉(zhuǎn)換，不僅形成了公司制下特殊的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，即股東與公司之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，而且使公司法在對這種權(quán)利義務(wù)進(jìn)行界定的過程中形成了股權(quán)與公司法人權(quán)利之間極其密切的、不可分割的聯(lián)系。這不僅是我們認(rèn)識和理解公司制的前提或基礎(chǔ)，也是公司法之所以對股權(quán)和公司法人權(quán)利做出這樣或那樣規(guī)定的原因。因此，一定要將相互聯(lián)系的一系列產(chǎn)權(quán)分開、定性的作法是值得切磋的。

2.投資者的所有權(quán)在公司中必然轉(zhuǎn)換為股權(quán)與公司法人權(quán)利，這是一個不爭的事實。但這一轉(zhuǎn)換首先是基于投資人作為所有權(quán)主體追求其財產(chǎn)更有效運用的意志，同時，這一轉(zhuǎn)換的程度，即公司法對股權(quán)和公司法人權(quán)利的具體規(guī)定及其發(fā)展變化自始至終要受到這種意志的制約。正是由于對投資效益的追求，所有權(quán)轉(zhuǎn)交公司不僅以公司定期向投資者支付其收益的大部分為代價，同時還必須以保持投資者對公司活動的有效制約為條件，否則，投資者勢必因其利益得不到保障而放棄向公司投資的財產(chǎn)運用方式，所謂公司或公司法人權(quán)利就將無從談起。其次，投資人所有權(quán)在公司中轉(zhuǎn)換的結(jié)果，必然是股權(quán)與公司法人權(quán)利的相互獨立與制衡〔10〕。再次，從公司法對股權(quán)和公司法人權(quán)利規(guī)定的具體內(nèi)容上看，盡管學(xué)術(shù)界對股權(quán)和公司法人權(quán)利的性質(zhì)尚存不同看法，但仍可肯定，股權(quán)是在新的經(jīng)濟(jì)條件下由傳統(tǒng)所有權(quán)轉(zhuǎn)換而來、又與之不同的新的財產(chǎn)權(quán)利，其中股東對證券化股份的占有和處分權(quán)及共益權(quán)尤為突出地體現(xiàn)了股權(quán)中所包含的符合時代精神的創(chuàng)新因素，標(biāo)志著股權(quán)在總體上對傳統(tǒng)所有權(quán)的超越；而對于公司法人權(quán)利而言，無論學(xué)者們?nèi)绾握J(rèn)識或解釋其中所包含的所有權(quán)屬性，“一物一權(quán)”的大陸法系傳統(tǒng)所有權(quán)觀念從一開始就注定這種解釋將陷入自相矛盾。因此除非對大陸法系傳統(tǒng)所有權(quán)觀念及學(xué)說進(jìn)行變革，否則股權(quán)或公司法人權(quán)利皆不能被納入大陸法系傳統(tǒng)所有權(quán)的范疇。

3.20世紀(jì)以來，隨著市場經(jīng)濟(jì)、特別是證券市場的發(fā)展，股份有限公司的權(quán)利逐漸向能夠控制公司經(jīng)營的大股東及經(jīng)營管理階層集中、公司越來越脫離股東走向獨立的現(xiàn)象也引起了不少學(xué)者的關(guān)注。從國內(nèi)一些論著對國外資料的引證，我們可以了解到這一點〔11〕（第5章）。但是國外學(xué)者的研究對各國公司立法的意義并不體現(xiàn)為在公司法中以文字形式確認(rèn)公司法人享有所有權(quán)或股權(quán)是什么性質(zhì)的權(quán)利，而主要表現(xiàn)為對上述現(xiàn)象所引起的股東與公司關(guān)系的變化進(jìn)行調(diào)整，即補充和完善公司法，修正公司法對股東和公司（以董事會為代表的經(jīng)營管理階層）之間的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任的具體規(guī)定，特別是補充大量的強制性規(guī)范。例如：對大股東表決權(quán)的限制，對經(jīng)營管理階層責(zé)任的強化，在特定情形下否認(rèn)公司法律人格等。一句話，通過不斷協(xié)調(diào)股東與公司的關(guān)系，使其在新的經(jīng)濟(jì)條件下達(dá)到新的平衡，進(jìn)而使公司作為財產(chǎn)運用的重要工具繼續(xù)保持其旺盛的生命力。盡管在學(xué)術(shù)界對股權(quán)和公司法人權(quán)利的性質(zhì)存在不同的學(xué)說，但這并不影響公司產(chǎn)權(quán)的清晰綜上，我們不妨從產(chǎn)權(quán)的角度將投資者所有權(quán)、股權(quán)及公司法人權(quán)利作為一項財產(chǎn)在運用中產(chǎn)生的一系列產(chǎn)權(quán)主體及產(chǎn)權(quán)關(guān)系看待；從公司法的角度將法律對股權(quán)和公司法人權(quán)利的具體規(guī)定理解為法律對不同產(chǎn)權(quán)主體之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的調(diào)整。那么，結(jié)論就是，在由國有企業(yè)改造而來的公司中，國有資本產(chǎn)權(quán)清晰的關(guān)鍵不在于公司法中是否明確規(guī)定股權(quán)或公司法人權(quán)利的所有權(quán)性質(zhì)，而在于法律對國有股權(quán)主體的規(guī)定是否明確、法律對國有股權(quán)主體以及公司的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任的規(guī)定是否明確。

三、在討論了產(chǎn)權(quán)及產(chǎn)權(quán)明晰的基本含義之后，再進(jìn)一步的問題是，國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革的含義是什么？它在目前的國有企業(yè)改革中占有什么樣的位置？

勿容置疑，由于公司制運行受阻，國有企業(yè)及其改革也面臨困境，人們對產(chǎn)權(quán)問題的討論和產(chǎn)權(quán)改革在企業(yè)改革中的作用產(chǎn)生懷疑?！敖鼛啄陙?，每當(dāng)人們提及產(chǎn)權(quán)制度改革還要深化時，就有人出來善意地提醒：產(chǎn)權(quán)的變革不是唯一的，關(guān)鍵還在于轉(zhuǎn)換企業(yè)的行為機制”〔12〕。這里，人們顯然注意到了，由于企業(yè)經(jīng)營機制沒有改變而帶來的企業(yè)行為的不合理、企業(yè)經(jīng)營效益低下、銀行呆帳壞帳增加、國有資產(chǎn)流失等諸多需要解決的問題。那么如何才能改變企業(yè)經(jīng)營機制？這里首先要搞清，企業(yè)經(jīng)營機制取決于哪些因素。應(yīng)當(dāng)說，黨的十一屆三中全會《關(guān)于建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》中所概括的“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”對此作了明確回答。即總起來看，在以公司制作為國有企業(yè)改革的基本法律形態(tài)的前提下，企業(yè)經(jīng)營機制能否轉(zhuǎn)換取決于企業(yè)是否具備上述四個方面的要素。但是，由于我們在前文提到的國有資產(chǎn)的特殊性，就必然地導(dǎo)致上述四個方面在邏輯順序上的不同：

首先，國有資產(chǎn)所有權(quán)的行使只能通過國家機構(gòu)（或其授權(quán)機構(gòu)）的活動來體現(xiàn)和實現(xiàn)，因此造成了國有資產(chǎn)管理和經(jīng)營過程中必然存在多層次、不同性質(zhì)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，這使國家在管理、經(jīng)營國有資產(chǎn)中所形成的產(chǎn)權(quán)關(guān)系較之其他形式的產(chǎn)權(quán)關(guān)系更加復(fù)雜。

其次，國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的特點還在于其產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰在經(jīng)濟(jì)體制及法律制度上的困難。迄今為止的歷史證明，社會為私有財產(chǎn)的占有和有效利用提供了一個相對有效的體制及法制的空間，“交易人必須對所要交換的物品有明晰的和專一的可以自由轉(zhuǎn)讓的權(quán)利”〔4〕（P.5）已經(jīng)體現(xiàn)為一整套完善的法律制度。但對國有資產(chǎn)則不然。由于所有權(quán)主體的特殊性，國有資產(chǎn)所有權(quán)的行使方式與國家對經(jīng)濟(jì)的管理體制有著極為密切的聯(lián)系，在否定商品經(jīng)濟(jì)的高度集中的計劃經(jīng)濟(jì)體制下與在社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制下所形成的國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系是截然不同的，而在不同的產(chǎn)權(quán)關(guān)系下，各主體的行為機制（包括行為的方式、目標(biāo)等）也完全不同。

上述兩方面的理由，意味著“產(chǎn)權(quán)清晰”在決定企業(yè)經(jīng)營機制能否改變的四個要素中具有至關(guān)重要的地位：要做到“權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”，首先必須選擇產(chǎn)權(quán)關(guān)系模式，其次要明確產(chǎn)權(quán)主體，再次要明確各產(chǎn)權(quán)主體的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任。對國有企業(yè)而言，這幾個“明確”所涉及的不僅僅是以法人治理結(jié)構(gòu)為核心的公司制度本身，還涉及對舊的國有企業(yè)、管理體制的變革。應(yīng)當(dāng)指出，在確定采用公司制的產(chǎn)權(quán)模式對國有企業(yè)進(jìn)行改革的前提下，必須及時對舊的國有企業(yè)管理制度和政府職能進(jìn)行改革，否則，后者對前者的制約有可能導(dǎo)致改革的失敗。目前的情況是，一方面，已經(jīng)為我們所熟悉的舊的國有資產(chǎn)管理模式正在被拋棄；而另一方面，國家所有權(quán)主體進(jìn)入市場，以現(xiàn)代公司的形式（資本經(jīng)營的方式）管理、經(jīng)營國有資產(chǎn)的方式所要求的宏觀及微觀環(huán)境，包括法律制度環(huán)境的建設(shè)仍處于探索之中。由于新的適應(yīng)公司制的國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系沒有建立起來，導(dǎo)致了微觀放開搞活與國家宏觀管理的矛盾、先進(jìn)的公司制度與落后的企業(yè)管理體制和政府管理手段之間的矛盾，由此表現(xiàn)出國有資本“無人負(fù)責(zé)”、低效運營、乃至大量流失等，也就不足為奇了。因此，這里關(guān)鍵仍在于認(rèn)識產(chǎn)權(quán)清晰對產(chǎn)權(quán)主體行為方式的影響作用，而其他的改革措施只有在此之下才能充分發(fā)揮作用。正如中共中央十五屆四中全會《關(guān)于國有企業(yè)改革和發(fā)展若干重大問題的決定》所指出的那樣：國有資產(chǎn)管理體制的改革是建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度的重要環(huán)節(jié)，“要按照國家所有、分級管理、授權(quán)經(jīng)營、分工監(jiān)督的原則，逐步建立國有資產(chǎn)管理、監(jiān)督、運營體系和機制，建立與健全嚴(yán)格的責(zé)任制度?！币虼斯P者認(rèn)為，以公司為基本法律形態(tài)，建立健全與公司制相適應(yīng)、并使之能正常運行的宏觀經(jīng)濟(jì)體制環(huán)境，仍是當(dāng)前國有企業(yè)公司制改革的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。而按社會主義市場經(jīng)濟(jì)的要求，在現(xiàn)代企業(yè)制度條件下，擬制出合格的公司投資者（股東），解決包括股權(quán)主體在內(nèi)的國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)主體缺位的問題仍然是重中之重。具體來說，應(yīng)當(dāng)是如何圍繞管理、運營和監(jiān)督三個環(huán)節(jié)，建立有效的國有資產(chǎn)管理運營機制。而從法律角度講，有效的國有資產(chǎn)管理、營運、監(jiān)督機制必須建立在法治的基礎(chǔ)上，它是一種適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的法律制度適用的結(jié)果；同時，有效的國有資產(chǎn)管理、監(jiān)督、運營機制必須建立在產(chǎn)權(quán)主體權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任統(tǒng)一的基礎(chǔ)之上。因此目前迫切需要集中力量研究和解決國有投資主體（股權(quán)主體）的設(shè)計和創(chuàng)制、國有資產(chǎn)管理、營運中的個人責(zé)任等重要理論和實踐問題。而這一系列改革的同步進(jìn)行，不僅是建立規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu)的重要條件，而且也是公司法人治理結(jié)構(gòu)得以發(fā)揮其作用、最終轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機制、提高企業(yè)經(jīng)營效益的前提。

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