導(dǎo)語(yǔ)：科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理研究一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：隨著科學(xué)技術(shù)的急速發(fā)展，技術(shù)創(chuàng)新已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要趨勢(shì)。科技型中小企業(yè)產(chǎn)品更新快、變化靈活，是高科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展的中流砥柱。但是，中小企業(yè)資金實(shí)力一般，缺乏規(guī)模經(jīng)濟(jì)，競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)促進(jìn)他們必須不斷創(chuàng)新，及時(shí)將創(chuàng)新轉(zhuǎn)化為實(shí)際生產(chǎn)力，以維持其生存和發(fā)展。“快速、新穎、準(zhǔn)確”的特征決定了科技型中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新是風(fēng)險(xiǎn)和利益共存的活動(dòng)。對(duì)于科技型中小企業(yè)而言，從自身和外部資源的角度出發(fā)，對(duì)創(chuàng)新過(guò)程中存在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，并建立相應(yīng)的對(duì)策體系，努力實(shí)現(xiàn)科技型中小企業(yè)的創(chuàng)新和成功，已成為他們的首選目標(biāo)。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；科技型；技術(shù)創(chuàng)新；風(fēng)險(xiǎn)

一、引言

科技型中小企業(yè)以科技人員為主體，主要負(fù)責(zé)科技成果的產(chǎn)業(yè)化過(guò)程以及技術(shù)研究開(kāi)發(fā)、轉(zhuǎn)讓、咨詢等活動(dòng)[1]。近年來(lái)，我國(guó)中小高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展迅速，勢(shì)頭漸猛，雖然企業(yè)數(shù)量?jī)H占百分之三，但其專利總量占全國(guó)專利總量的五分之四?？梢钥闯?，技術(shù)創(chuàng)新和工業(yè)化中最活躍的中小企業(yè)正積極將科技資源轉(zhuǎn)化為社會(huì)生產(chǎn)力，發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)創(chuàng)新文化。Roberts指出公司只有在不斷創(chuàng)新的情況下才能繼續(xù)盈利，但基于技術(shù)的中小企業(yè)的創(chuàng)新是高風(fēng)險(xiǎn)的。LinquitiPeter認(rèn)為，技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)是評(píng)估公司研發(fā)項(xiàng)目的關(guān)鍵考慮因素。近幾年來(lái)，這些風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題引起了各界的廣泛關(guān)注，許多學(xué)術(shù)研究者參與了風(fēng)險(xiǎn)管理的研究，并參與制定了支持中小企業(yè)發(fā)展的新政策。對(duì)于企業(yè)自身而言，也可以同步采取內(nèi)部措施，如對(duì)外積極尋求合作創(chuàng)新，對(duì)內(nèi)加強(qiáng)信息管理，實(shí)施創(chuàng)新主體的多階段決策，以降低或避免風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)中小技術(shù)型企業(yè)的發(fā)展尚處于初步研究階段，沒(méi)有成熟的理論體系來(lái)研究其發(fā)展。在現(xiàn)有研究的基礎(chǔ)上，本文回顧了中小企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)策體系，旨在幫助新企業(yè)繞道而行，促進(jìn)中小企業(yè)更好的發(fā)展。

二、風(fēng)險(xiǎn)類型

技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)存在各種風(fēng)險(xiǎn)，為了有效控制風(fēng)險(xiǎn)，提高技術(shù)創(chuàng)新成功率，首先要識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)。科技型中小企業(yè)在初期技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)中遇到的風(fēng)險(xiǎn)如下：外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)等。1.外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)?？萍夹椭行∑髽I(yè)技術(shù)創(chuàng)新的外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)即技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新政策的實(shí)施，不匹配行業(yè)法律法規(guī)等，即不能取得原材料、設(shè)備、技術(shù)的許可，致使其終止或者延期使用[2]17-18，即技術(shù)創(chuàng)新失敗。政府政策的變化將帶來(lái)稅收、利息等風(fēng)險(xiǎn)，技術(shù)進(jìn)步將帶來(lái)創(chuàng)新中斷等風(fēng)險(xiǎn)[3]107，或是增加了技術(shù)創(chuàng)新的成本，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的影響將帶來(lái)例如技術(shù)轉(zhuǎn)讓、產(chǎn)品創(chuàng)新管理不善等風(fēng)險(xiǎn)?？萍夹椭行∑髽I(yè)雖然可以反映出技術(shù)專長(zhǎng)，但與大企業(yè)相比，人力資源劣勢(shì)，技術(shù)能力雖稍顯優(yōu)勢(shì)但無(wú)持續(xù)支撐的能力，物力資源相對(duì)匱乏，財(cái)力建設(shè)困難，宏觀環(huán)境的變化時(shí)時(shí)刻刻會(huì)帶來(lái)各種技術(shù)創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)[4]。2.金融風(fēng)險(xiǎn)?？萍夹椭行∑髽I(yè)技術(shù)創(chuàng)新的金融關(guān)系包括與國(guó)家技術(shù)創(chuàng)新基金的關(guān)系、投資者利益的分配以及與信貸機(jī)構(gòu)的信貸關(guān)系，當(dāng)然，還包括在不同部門(mén)之間建立預(yù)決算的關(guān)系。在所有體現(xiàn)出來(lái)的金融關(guān)系中，公司需要處于提前地位并隨時(shí)進(jìn)行調(diào)整，因?yàn)樯晕缶蜁?huì)帶來(lái)很多金融風(fēng)險(xiǎn)。特別是中小企業(yè)缺乏雄厚的資金實(shí)力，低風(fēng)險(xiǎn)防范能力、低信用、不易融資等，如果他們僅僅依靠自身的發(fā)展，是非常艱難的[5]，同時(shí)隨著企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模的逐步擴(kuò)大，作為一家高科技企業(yè)，在科研方面的投入勢(shì)必不斷增加，比例更高，技術(shù)型人才的待遇也一定更好，薪水水平更高，但很明顯如果單靠?jī)?nèi)部融資很難實(shí)現(xiàn)這樣理想的狀態(tài)，因此，科技型中小企業(yè)要在技術(shù)基礎(chǔ)上擴(kuò)大發(fā)展，必須有足夠的資金支持，在資本負(fù)債率較高的情況下，企業(yè)主要通過(guò)銀行貸款籌集資金，當(dāng)然，通過(guò)銀行貸款勢(shì)必?cái)U(kuò)大了債務(wù)，將增加企業(yè)的金融風(fēng)險(xiǎn)[6]。資金瓶頸不僅限制了公司生產(chǎn)能力的擴(kuò)張，也影響了公司在研發(fā)和產(chǎn)業(yè)化方面的投入，影響了公司的收入，增加了金融風(fēng)險(xiǎn)。3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于企業(yè)的市場(chǎng)能力差和創(chuàng)新本身的缺陷，技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)化的成果沒(méi)有得到顧客的接受，最終導(dǎo)致企業(yè)在技術(shù)研究方面的研發(fā)投入資金沒(méi)有得到應(yīng)有的回報(bào)，公司難以順利發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)。陳良文[7]認(rèn)為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可分為：市場(chǎng)潛力小，市場(chǎng)消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品要求不太清楚，以及對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的了解程度[8]?？萍夹椭行」炯夹g(shù)創(chuàng)新活動(dòng)背后的根本驅(qū)動(dòng)力是明確的或潛在的市場(chǎng)需求[2]18-19。然而，市場(chǎng)的動(dòng)態(tài)導(dǎo)致存在市場(chǎng)不確定性，這個(gè)特點(diǎn)在理論上給技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)帶來(lái)許多問(wèn)題，最終技術(shù)創(chuàng)新將會(huì)失敗。企業(yè)應(yīng)該做到合理確定目標(biāo)市場(chǎng)，將技術(shù)創(chuàng)新與市場(chǎng)需求相結(jié)合。4.研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)（R&D）。研究與開(kāi)發(fā)的本質(zhì)是創(chuàng)造和傳播新的知識(shí)和新的方法，創(chuàng)造新的材料形式（新產(chǎn)品、新技術(shù)、新原材料等），從而做到盈利。研發(fā)還需要大量的資金、研究人員、研究與發(fā)展設(shè)備等。盡管如此，研發(fā)成果一旦被市場(chǎng)認(rèn)可，就相當(dāng)有利可圖。研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)包括技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和支持技術(shù)創(chuàng)新研發(fā)的人、物、財(cái)力風(fēng)險(xiǎn)[9]，科技型中小企業(yè)的研發(fā)活動(dòng)雖然屬于高風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)，但我們從企業(yè)盈利效益的角度來(lái)看，其不僅能夠減低企業(yè)成本，增加收入，擴(kuò)大市場(chǎng)占有率，提高利潤(rùn)，也可以幫助企業(yè)增強(qiáng)市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)、核心競(jìng)爭(zhēng)力和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展?jié)摿10]。因此，識(shí)別研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)企業(yè)在創(chuàng)新過(guò)程中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。

三、風(fēng)險(xiǎn)防范措施

1.以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，促使技術(shù)創(chuàng)新貼近市場(chǎng)。如上所述，中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的驅(qū)動(dòng)力是市場(chǎng)需求，最終是滿足一定類型客戶的需求，因此企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注市場(chǎng)需求有無(wú)變化、客戶需求是否改變。但很顯然，在科技型中小企業(yè)中，大部分是研發(fā)技術(shù)人才，有可能并不太熟悉市場(chǎng)的游戲規(guī)則，也不一定能掌握需求的變化。那么為了應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可采取如下措施：第一，密切關(guān)注整體行業(yè)信息。企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的前期就應(yīng)該對(duì)行業(yè)的整體前景發(fā)展做嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆治?，并深入市?chǎng)，最終做出準(zhǔn)確明晰的報(bào)告，目標(biāo)市場(chǎng)和細(xì)分市場(chǎng)的準(zhǔn)確定位可以保證企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)能夠滿足市場(chǎng)需求。第二，始終關(guān)注顧客需求的變化，建立消費(fèi)者需求變化和消費(fèi)潛力趨勢(shì)的預(yù)警系統(tǒng)，努力做到提高企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量，同時(shí)建立企業(yè)產(chǎn)品的品牌形象，創(chuàng)建企業(yè)文化，加大對(duì)技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)品的宣傳和推廣，挖掘并引導(dǎo)顧客的消費(fèi)。第三，不要吝嗇人力和物力資源的投資，盡量縮短技術(shù)創(chuàng)新的市場(chǎng)周期，提前進(jìn)入目標(biāo)市場(chǎng)，從而抓住市場(chǎng)機(jī)會(huì)，成為同行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者，與此同時(shí)，提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，突出企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，在搶占市場(chǎng)先機(jī)之后搶先構(gòu)建市場(chǎng)進(jìn)入壁壘，給同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力阻力，從而擴(kuò)大自身優(yōu)勢(shì)。2.加強(qiáng)企業(yè)信息化建設(shè)，盡力規(guī)避外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。由于科技型中小企業(yè)缺乏雄厚的資金實(shí)力，其普遍不重視信息化建設(shè)，特別在建立初期，但在信息時(shí)代，技術(shù)創(chuàng)新與信息技術(shù)變化息息相關(guān)，或產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的出現(xiàn)、或政府政策的變化等等，都會(huì)對(duì)技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的成敗產(chǎn)生影響，因此加強(qiáng)企業(yè)信息化建設(shè)刻不容緩。企業(yè)信息化建設(shè)主要體現(xiàn)在：首先，企業(yè)信息化可以使企業(yè)適應(yīng)市場(chǎng)，貼近市場(chǎng)發(fā)展的需求，縮短企業(yè)與客戶之間的距離，提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，增強(qiáng)企業(yè)核心優(yōu)勢(shì)，使企業(yè)有能力把握瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)需求變化，并很快做出應(yīng)對(duì)措施。其次，企業(yè)信息化建設(shè)使企業(yè)了解技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)，了解當(dāng)前技術(shù)市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，當(dāng)新產(chǎn)品或新技術(shù)出現(xiàn)時(shí)，使得企業(yè)及時(shí)調(diào)整與適應(yīng)，降低技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。最后，信息建設(shè)使企業(yè)在決策階段更加科學(xué)合理，因?yàn)樾畔⒒ㄔO(shè)能使企業(yè)在生產(chǎn)鏈前及時(shí)獲取信息，能與外界及時(shí)溝通信息，使企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)能夠更準(zhǔn)確、更清晰地了解企業(yè)內(nèi)外信息的變化，提高決策的科學(xué)合理性。3.建設(shè)合作研發(fā)體系,增強(qiáng)研發(fā)實(shí)力。為了加快中小企業(yè)科技實(shí)力的提高，各個(gè)國(guó)家都作出了政策上的調(diào)整來(lái)支持與鼓勵(lì)，美國(guó)中小企業(yè)管理局頒布了多項(xiàng)教育計(jì)劃以增強(qiáng)中小企業(yè)所需的先進(jìn)科技教學(xué)。歐盟已投資數(shù)億歐元，優(yōu)先為科技型中小企業(yè)（SME）開(kāi)發(fā)和引進(jìn)新產(chǎn)品、新技術(shù)和新技術(shù)，支持與大型企業(yè)的合作發(fā)展。芬蘭政府也實(shí)施科技發(fā)展戰(zhàn)略，加大投入，科技面向中小企業(yè)和技術(shù)。德國(guó)科技型中小企業(yè)建立企業(yè)研究開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)，與高校共同努力，加強(qiáng)與大企業(yè)合作等方面，使企業(yè)源源不斷的保持新的活力[3]108。因此，為了長(zhǎng)期在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，我國(guó)科技型中小企業(yè)需要做好持久準(zhǔn)備，積累后勁，快速發(fā)展高科技中小企業(yè)。4.提高品牌形象，增強(qiáng)企業(yè)信譽(yù)?？萍夹椭行∑髽I(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金是經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的支持科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政府專項(xiàng)基金，通過(guò)融資、減貸、資本金投入等方式支持和指導(dǎo)中小科技企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)，加快創(chuàng)新成果化，推動(dòng)科技成果產(chǎn)業(yè)化。企業(yè)必須提高聲譽(yù)，積極運(yùn)用創(chuàng)新資金，降低金融風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，科技型中小企業(yè)需要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，消除潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。資本鏈風(fēng)險(xiǎn)形成后，需要專門(mén)的會(huì)計(jì)人員對(duì)其進(jìn)行準(zhǔn)確的計(jì)量和判斷，并采取最適當(dāng)?shù)拇胧┘右越鉀Q[11]。在技術(shù)創(chuàng)新過(guò)程中，資本鏈風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，隨著技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的推進(jìn)，建立中小技術(shù)創(chuàng)新資本鏈風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制勢(shì)在必行。在技術(shù)創(chuàng)新的全過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制不僅可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新資本鏈中存在的問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對(duì)資金的來(lái)龍去脈與使用的把握更加到位。

四、總結(jié)和展望

技術(shù)創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)非常復(fù)雜，還有許多問(wèn)題有待進(jìn)一步探討。首先，風(fēng)險(xiǎn)因素并不是獨(dú)立存在的，而是在生產(chǎn)發(fā)展過(guò)程中，各種風(fēng)險(xiǎn)相互作用，運(yùn)行機(jī)制之間也存在著交互的關(guān)系。但具體是如何交互以及交互方式是什么，我們需要在未來(lái)對(duì)其進(jìn)行更深入的分析和研究。其次，不同的企業(yè)具有不同的技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)特征。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，研究者應(yīng)根據(jù)其“科技型”、“中小”這兩個(gè)特點(diǎn)開(kāi)展特定的風(fēng)險(xiǎn)管理研究。不同的企業(yè)應(yīng)該有不同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和不同的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策體系，還需要進(jìn)一步深入研究。最后，建立企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)庫(kù)和專家知識(shí)庫(kù)，既要理論聯(lián)系實(shí)際，又要為未來(lái)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理提供有價(jià)值的參考，這一點(diǎn)也需要進(jìn)一步研究。

通過(guò)文獻(xiàn)的查找與閱讀，我們可以看到國(guó)內(nèi)現(xiàn)存的許多有關(guān)科技型中小企業(yè)的文獻(xiàn)。除了這些文獻(xiàn)以外，還有很多關(guān)于科學(xué)技術(shù)型中小企業(yè)的外文文獻(xiàn)。但是現(xiàn)有的文獻(xiàn)更多的是闡述風(fēng)險(xiǎn)的成因、影響因素等等，而未涉及到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，因此未來(lái)應(yīng)將會(huì)有更多關(guān)于預(yù)警系統(tǒng)的文獻(xiàn)。

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作者:陸明澄 單位:寧波大學(xué)