導(dǎo)語：保護幼稚產(chǎn)業(yè)措施畢業(yè)論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

進口關(guān)稅的保護功能弱化已成為必然趨勢。在這一趨勢下，后起的發(fā)展中國家如何保護幼稚產(chǎn)業(yè)是個值得研究的課題。保護幼稚產(chǎn)業(yè)是后起國家對外貿(mào)易政策的不可缺少的組成部分，也是一項難以操作的事業(yè)，操作失誤不僅會使投入得不到產(chǎn)出，而且會造成福利損失和效率損失。本文旨在探討保護幼稚產(chǎn)業(yè)的若干原則和在進口關(guān)稅水平遞減趨勢下的保護幼稚產(chǎn)業(yè)措施的選擇。

一、保護幼稚產(chǎn)業(yè)的若干原則

無論是亞當(dāng)·斯密的絕對成本論和大衛(wèi)·李嘉圖的比較成本論，還是赫克歇爾和俄林的要素稟賦論，都認為實行自由貿(mào)易能夠增進全人類的利益，對各國均有好處。但是在現(xiàn)實中，各國卻堅持民族利益高于一切，況且自由貿(mào)易的基本假定與當(dāng)今世界經(jīng)濟的壟斷競爭市場和規(guī)模經(jīng)濟遞增的現(xiàn)實完全不符。在理論上，許多經(jīng)濟學(xué)家主張一國應(yīng)采取一定的措施保護幼稚產(chǎn)業(yè)。在實踐上，當(dāng)今世界的大多數(shù)國家，特別是后起的發(fā)展中國家的對外貿(mào)易政策中都含有保護幼稚產(chǎn)業(yè)的政策成分。也就是說，保護幼稚產(chǎn)業(yè)是大多數(shù)國家對外貿(mào)易政策的不可缺少的組成部分，通過保護幼稚產(chǎn)業(yè)促進幼稚產(chǎn)業(yè)發(fā)展，使其在國際市場上擁有競爭優(yōu)勢而謀取遠期的動態(tài)比較利益。然而，保護幼稚產(chǎn)業(yè)是一項有風(fēng)險的事業(yè)，從歷史上看，成功與失敗的例子都有。為了取得大于近期保護成本的遠期的產(chǎn)出，政府在保護幼稚產(chǎn)業(yè)的操作中應(yīng)考慮以下原則：

1.科學(xué)選擇幼稚產(chǎn)業(yè)。選擇幼稚產(chǎn)業(yè)失誤被認為是保護幼稚產(chǎn)業(yè)的風(fēng)險之一。并非所有的尚未成長起來的產(chǎn)業(yè)都是幼稚產(chǎn)業(yè)。綜合漢密爾頓、李斯特、約翰·穆勒、小島清、赫爾普曼、克魯格曼等經(jīng)濟學(xué)家的理論，幼稚產(chǎn)業(yè)大致有四個方面的特征：（1）具有潛在動態(tài)比較優(yōu)勢。幼稚產(chǎn)業(yè)應(yīng)是有發(fā)展前途的產(chǎn)業(yè)，盡管近期內(nèi)尚不具備比較優(yōu)勢和競爭優(yōu)勢，但是在保護一段時期之后該類產(chǎn)業(yè)能夠成長起來，并在逐步取消保護之后有能力參與國際市場競爭。（2）遠期的產(chǎn)出要大于近期的保護成本。幼稚產(chǎn)業(yè)保護是有成本的，如消費者福利的損失、生產(chǎn)效率的降低、資源配置及利益分配的扭曲等等，這些成本必須要小于遠期的產(chǎn)出。（3）具有規(guī)模經(jīng)濟遞增的性質(zhì)。在規(guī)模經(jīng)濟遞增的條件下，大規(guī)模企業(yè)具有邊際成本低的優(yōu)勢。為規(guī)模經(jīng)濟遞增的幼稚產(chǎn)業(yè)提供貿(mào)易保護，能夠促進本國企業(yè)充分利用國內(nèi)市場擴大規(guī)模，從而有利于本國企業(yè)通過擴大產(chǎn)量和邊干邊學(xué)的動態(tài)發(fā)展以不斷降低邊際成本。（4）具有一定的外部經(jīng)濟性。幼稚產(chǎn)業(yè)的發(fā)展對其他產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，乃至整個國民經(jīng)濟的發(fā)展應(yīng)具有促進作用。同時，為幼稚產(chǎn)業(yè)提供貿(mào)易保護要有利于國民經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的動態(tài)變化，順應(yīng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的規(guī)律，并有利于要素利用率的提高。

2.隨著幼稚產(chǎn)業(yè)的發(fā)展遞減保護力度。為幼稚產(chǎn)業(yè)提供貿(mào)易保護成本之一是生產(chǎn)效率的損失，即企業(yè)在貿(mào)易保護下缺乏競爭動力而不思進取，不盡最大的努力把成本降低到最低限度。有的經(jīng)濟學(xué)家認為，相對于X—無效率造成的損失，壟斷和關(guān)稅的福利損失是較小的。我國汽車產(chǎn)業(yè)效率低下便是例證。我國汽車產(chǎn)業(yè)在高度貿(mào)易保護下成長了40多年，幾乎成了“老幼稚工業(yè)”，仍處于效率低下的水平，若不借助于外商直接投資帶來的資本、技術(shù)及管理經(jīng)驗，可能連今天的成就也不會有。保護幼稚產(chǎn)業(yè)的目的不是為了保護而保護，而是為了把其培養(yǎng)成為具有比較優(yōu)勢和競爭優(yōu)勢的產(chǎn)業(yè)，如果達不到此目的，還不如不保護。一般說來，保護時限越長，保護成本越大，效率損失也越大，但是保護時限過短，又達不到保護的目的。同時，保護力度越大，保護成本越大，效率損失也越大，但是保護力度過小，也達不到保護的目的。因此，科學(xué)確定保護時限和保護力度是十分重要的。在選準幼稚產(chǎn)業(yè)之后，政府應(yīng)制訂在一定期限內(nèi)保護幼稚產(chǎn)業(yè)的目標，并制訂隨著幼稚產(chǎn)業(yè)的成長遞減貿(mào)易保護力度直至完全廢除的方案。

3.盡可能地避免與他國的貿(mào)易戰(zhàn)。貿(mào)易戰(zhàn)是一把雙刃劍，傷人又傷己。從理論上講，在國際貿(mào)易中的兩國都選擇合作是最優(yōu)決策，都選擇不合作是最不好的決策。但是，在單次博弈的情況下，兩國往往選擇不合作；在重復(fù)博弈的情況下，兩國往往會總結(jié)上次選擇的教訓(xùn)而選擇合作。在國際貿(mào)易中，多邊、雙邊協(xié)議對締約方是有約束作用的，世界貿(mào)易組織（WTO）的爭端解決機制的作用也不可低估。WTO提供了一種集各種政治方法、法律方法和準法律方法的綜合性的爭端解決機制，其實質(zhì)在于求得有關(guān)爭端的有效解決，維持和恢復(fù)爭端當(dāng)事國依照有關(guān)協(xié)議的權(quán)利和義務(wù)之間的平衡。WTO的有關(guān)協(xié)議是120多個締約方之間的多邊協(xié)議，體現(xiàn)著國際規(guī)范，況且我國加入WTO是遲早的事。WTO并不反對在一定條件下的貿(mào)易保護。為了避免因為保護幼稚產(chǎn)業(yè)而與他國發(fā)生貿(mào)易戰(zhàn)，政府應(yīng)采取符合WTO有關(guān)協(xié)議的貿(mào)易保護的措施和力度。一旦發(fā)生了貿(mào)易戰(zhàn)，政府應(yīng)通過外交途徑，盡可能地達成雙邊協(xié)議，選擇合作對策解決貿(mào)易戰(zhàn)。

4.考慮外商直接投資對進口的替代作用。隨著我國經(jīng)濟體制的轉(zhuǎn)軌，“三資企業(yè)”的超國民待遇逐步被取消，國內(nèi)企業(yè)將和“三資企業(yè)”在同一條起跑線上競爭。一國為幼稚產(chǎn)業(yè)提供保護實際上是為幼稚產(chǎn)業(yè)中所有企業(yè)提供保護。保護程度與受保護產(chǎn)業(yè)對外資的吸引力顯著相關(guān)。一般說來，保護程度越高，受保護產(chǎn)業(yè)對外資的吸引力就越大。因為，貿(mào)易保護程度越高，兩國間的交易費用越大，而外商的直接投資正是將這種高昂的交易費用內(nèi)部化的方式。政府在確定貿(mào)易保護程度時應(yīng)考慮外商直接投資因素。在我國，飲料行業(yè)的有效保護率高達340％，汽車行業(yè)的有效保護率高達293％。這種過高的有效保護率促進了外商對受保護產(chǎn)業(yè)的直接投資，換句話說，外商通過對外直接投資繞過了高度貿(mào)易壁壘，進入了龐大的且充滿著誘惑力的飲料市場和汽車市場。因此，在確定貿(mào)易保護程度時，忽略分行業(yè)外商直接投資對進口的替代作用是危險的，因為進口關(guān)稅率過高會引致外資流入增加而不能轉(zhuǎn)移租金或使得保護失效。

二、新形勢下保護幼稚產(chǎn)業(yè)措施的選擇

為幼稚產(chǎn)業(yè)提供貿(mào)易保護的措施主要有進口關(guān)稅、進口配額和進口許可證、政府采購、反傾銷、反補貼等。在組合運用這些貿(mào)易保護措施時應(yīng)考慮以下四個方面的問題：

1.以WTO的有關(guān)協(xié)議為準則調(diào)整貿(mào)易保護措施的組合。進口關(guān)稅保護原則是WTO的一項基本原則，因為與非關(guān)稅保護措施相比，關(guān)稅措施具有較高的透明度和非歧視性，便于其他國家和貿(mào)易經(jīng)營者辨析保護的程度。在肯定進口關(guān)稅保護原則的前提下，該組織還主張通過多邊談判遞減進口關(guān)稅以促進貿(mào)易自由化?？梢姡M管進口關(guān)稅保護是WTO所倡導(dǎo)的，但是進口關(guān)稅水平的上限有一定限制。此外，WTO并不反對在一定條件下采取非關(guān)稅措施保護幼稚產(chǎn)業(yè)。事實上，由于進口關(guān)稅保護功能的弱化，各國越來越重視非關(guān)稅措施的保護作用。但是，在我國保護幼稚產(chǎn)業(yè)措施中，進口關(guān)稅水平為23％，仍高于發(fā)展中國家的13％—15％的平均關(guān)稅水平，同時對非關(guān)稅措施的運用不夠。張曙光等近期的研究表明，我國的貿(mào)易保護程度并不高，遠低于日本。在選定的25種產(chǎn)品中，我國的關(guān)稅和非關(guān)稅措施等價的加權(quán)平均值為43.29％，其中經(jīng)過調(diào)整的關(guān)稅率為21.74％，非關(guān)稅數(shù)量限制的關(guān)稅等價為21.55％。日本采取價值量方法對1989年五大類產(chǎn)品（食品和飲料、輕紡產(chǎn)品、金屬產(chǎn)品、化工產(chǎn)品、機械產(chǎn)品）的貿(mào)易保護程度進行了估計，關(guān)稅和非關(guān)稅數(shù)量限制的關(guān)稅等價為178.2％，其中平均實際關(guān)稅率為4.7％，非關(guān)稅數(shù)量限制的關(guān)稅等價為173.5％。改革開放以來，我國大幅度調(diào)整了貿(mào)易保護措施。1996年4月1日，我國不僅大幅度地將進口關(guān)稅水平由35.9％降至23％，還取消了176種商品的進口配額，削減配額商品約30％。這次大調(diào)整大大降低了我國的貿(mào)易保護程度。以WTO的有關(guān)協(xié)議為準則進一步調(diào)整貿(mào)易保護措施的方向是：將進口關(guān)稅率由23％降低至15％左右，同時靈活運用WTO的有關(guān)協(xié)議賦予發(fā)展中國家的保護幼稚產(chǎn)業(yè)的措施。

2.使既定的進口關(guān)稅水平發(fā)揮最大的功能。我國進口關(guān)稅水平的上限可確定為15％左右，且這一進口關(guān)稅水平還會隨著全球貿(mào)易自由化進程而遞減。其原因：一是因為我國的貿(mào)易政策取向。我國的貿(mào)易主管部門于1995年5月宣布，我國將積極推進貿(mào)易自由化，建立一個具有中國特色的、能與世界通行的貿(mào)易制度接軌的自由貿(mào)易制度，而高于發(fā)展中國家平均關(guān)稅水平的關(guān)稅政策是與這一制度不相容的。二是因為我國履行國際多邊、雙邊協(xié)議的客觀需要。近年來，WTO的有關(guān)締約國對我國申請加入該組織提出了苛刻的降低進口關(guān)稅水平的要求，亞太經(jīng)合組織的有關(guān)協(xié)議及我國對外簽訂的有關(guān)雙邊協(xié)議也驅(qū)使我國把進口關(guān)稅降低至發(fā)展中國家的水平。為了使既定的進口關(guān)稅水平發(fā)揮最大的功能需要考慮四個方面的措施：（1）給予幼稚產(chǎn)業(yè)適當(dāng)?shù)倪M口關(guān)稅保護。對于沒有發(fā)展前途的商品及已具有競爭優(yōu)勢的商品，應(yīng)盡快降低關(guān)稅水平。眼下，我國的紡織品、服裝與鞋帽、食品等已具備競爭優(yōu)勢，再保持較高的進口關(guān)稅率是不妥的。（2）注重有效保護率的運用。有效保護率是衡量某個行業(yè)或產(chǎn)品的有效保護程度的指標。我國1996年的關(guān)稅結(jié)構(gòu)從上游產(chǎn)品至下游產(chǎn)品呈逐漸上升的格局，總的說來這種格局有利于有效保護水平的提高。但是，仍有一些產(chǎn)品，如船舶、火車、電力等處于負保護狀態(tài)；另一些商品，如儀器儀表、飛機等有效保護率大大低于名義關(guān)稅率。盛斌在1996年的研究表明，化纖、鋼鐵、有色金屬、電子通訊等行業(yè)的實際保護率仍是偏低的，應(yīng)實施適度的有效保護，以促進這些產(chǎn)業(yè)充分發(fā)揮動態(tài)的學(xué)習(xí)曲線效應(yīng)降低生產(chǎn)成本。（3）強調(diào)最優(yōu)關(guān)稅率的運用。征收最優(yōu)進口關(guān)稅有利于改善貿(mào)易條件并提高福利。最優(yōu)關(guān)稅率與市場結(jié)構(gòu)密切相關(guān)。當(dāng)國內(nèi)外市場為完全競爭時，把進口關(guān)稅水平最好定為T，T＝l／S，式中S為進口商品的供給價格彈性；當(dāng)國內(nèi)外市場為壟斷競爭時，把最優(yōu)關(guān)稅率定在怎樣的水平上，不僅要考慮購買外國商品的支出份額，而且要考慮國內(nèi)外產(chǎn)品之間的替代彈性。最優(yōu)關(guān)稅率的確定還應(yīng)考慮外國廠商的壟斷程度。外國廠商的壟斷程度越高，其獲得的壟斷租金R就越高，R＝P－MC，式中P、MC分別為價格與邊際成本。要在外國廠商壟斷度的基礎(chǔ)上制定壟斷租金轉(zhuǎn)移的從價關(guān)稅率，以抽取外國出口廠商的壟斷租金。

3.強化進口配額和進口許可證的分配環(huán)節(jié)。一般認為，進口關(guān)稅的福利效應(yīng)優(yōu)于進口配額和進口許可證。但是，在國內(nèi)市場是不完全競爭，國外市場是完全競爭時，要確保和增加國內(nèi)的壟斷利潤，則配額的作用優(yōu)于關(guān)稅的保護，但同時會加大國民福利的凈損失并可能導(dǎo)致低效率生產(chǎn)。總的說來，由于進口關(guān)稅上限既定且處于遞減狀態(tài)之下，為了為幼稚產(chǎn)業(yè)提供貿(mào)易保護，后起的發(fā)展中國家在相當(dāng)長的時期內(nèi)還不可能取消進口配額和進口許可證。進口配額和進口許可證的最大不足主要體現(xiàn)在分配環(huán)節(jié)，這一環(huán)節(jié)容易產(chǎn)生尋租或?qū)で蠓巧a(chǎn)利潤現(xiàn)象。塔洛克最早提出了尋租概念，他認為進口許可證作為稀缺資源存在著“租金”，一些企業(yè)及個人花費尋租成本以取得由于租金帶來的收益。后來，克魯格將尋租理論運用到進口配額的分析中。在發(fā)展中國家，圍繞著進口配額和進口許可證的分配環(huán)節(jié)產(chǎn)生了大量的拉關(guān)系、走后門、賄賂官員、游說政府等尋租行為，導(dǎo)致了部分官員的腐敗，損害了社會風(fēng)氣。為了減少進口配額和進口許可證分配環(huán)節(jié)中的尋租行為及官員違規(guī)現(xiàn)象，政府應(yīng)強化以下三個方面：（1）進口配額和進口許可證分配應(yīng)堅持公平、公正、透明的原則，引入群眾監(jiān)督機制；（2）嚴厲打擊進口配額和進口許可證中的違規(guī)行為，加強法制化力度；（3）實行進口配額和進口許可證的招標制度，招標作為進口配額和進口許可證的分配方法已被某些國家的經(jīng)驗及我國出口配額招標的實踐所證實，是一種切實有效的減少尋租現(xiàn)象的方法。

4.靈活運用政府采購、反傾銷、反補貼等措施。（1）政府優(yōu)先國內(nèi)采購。1996年1月1日，WTO的“政府采購協(xié)議”正式生效，該協(xié)議規(guī)定，凡超過15萬特別提款權(quán)的政府采購合同都要對外招標，但簽字國只有美國、日本、加拿大、韓國、瑞士、挪威等15個國家。該協(xié)議沒有得到眾多發(fā)展中國家響應(yīng)的原因之一是發(fā)展中國家需要通過政府優(yōu)先本國采購來發(fā)展本國工業(yè)。從歷史上看，美國、日本、英國、德國等發(fā)達國家和新興工業(yè)化國家等對本國產(chǎn)業(yè)都公開或不公開地使用過政府優(yōu)先國內(nèi)采購政策。從現(xiàn)實中看，許多國家仍不同程度地采取政府優(yōu)先國內(nèi)采購政策扶持本國幼稚產(chǎn)業(yè)成長。例如，印尼立法規(guī)定：政府采購要以最有利的價格購買本國商品，而且數(shù)額較大的合同須以對方反購本國非油產(chǎn)品為條件。因此，我國作為發(fā)展中國家，有理由采取政府優(yōu)先國內(nèi)采購政策以扶持幼稚產(chǎn)業(yè)成長。（2）啟動并完善反傾銷和反補貼措施。近年來國外對我國出口產(chǎn)品的反傾銷案件驟升，但是，我國尚未一例針對進口產(chǎn)品的反傾銷和反補貼起訴。眼下，反傾銷和反補貼已成為貿(mào)易保護的流行措施，許多國家紛紛啟動。我國已經(jīng)制訂了《反傾銷和反補貼條例》，外經(jīng)貿(mào)部條約法律司已經(jīng)開始受理國內(nèi)企業(yè)的書面申訴，并承擔(dān)對進口產(chǎn)品的反傾銷調(diào)查，凡設(shè)在我國境內(nèi)的、生產(chǎn)與進口產(chǎn)品相似的國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的自然人、法人、非法人團體或其他機構(gòu)均可向條約法律司提出反傾銷的書面申訴。但是，這些措施尚未發(fā)揮明顯作用。為此，在對外反傾銷方面，我國仍有許多工作要做。第一，廣泛宣傳《反傾銷和反補貼條例》，提高企業(yè)利用有關(guān)法規(guī)自我保護的自覺性；第二，健全行業(yè)協(xié)會，充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會在對進口產(chǎn)品反傾銷、反補貼起訴及調(diào)查中的作用；第三，制訂反傾銷、反補貼的具體實施細則，以便于操作；第四，培育從事反傾銷、反補貼業(yè)務(wù)的市場中介組織，如具有專業(yè)性質(zhì)的律師事務(wù)所、信息服務(wù)機構(gòu)等。反傾銷、反補貼措施將在我國幼稚產(chǎn)業(yè)保護中發(fā)揮重要作用。