導語：互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展商業(yè)銀行論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、引言

2013年，我國掀起了一場互聯(lián)網(wǎng)金融的浪潮，互聯(lián)網(wǎng)金融為中小企業(yè)融資提供了新渠道、為網(wǎng)民提供便捷支付、為市場降低交易成本?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的飛速發(fā)展對傳統(tǒng)商業(yè)銀行產(chǎn)生了巨大沖擊。一些高收益率的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品可以在短時間內(nèi)迅速吸引大量資金，類似余額寶的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品搶奪了商業(yè)銀行的活期存款來源，存款數(shù)額的減少嚴重影響到商業(yè)銀行的放款、轉(zhuǎn)賬結(jié)算等其他經(jīng)營業(yè)務進而影響其盈利。互聯(lián)網(wǎng)金融的興起對商業(yè)銀行產(chǎn)生的沖擊動搖了商業(yè)銀行作為金融中介的地位?；ヂ?lián)網(wǎng)金融是指依托于支付、云計算、社交網(wǎng)絡以及搜索引擎等互聯(lián)網(wǎng)工具，實現(xiàn)資金融通、支付和信息中介等業(yè)務的一種新興金融。互聯(lián)網(wǎng)金融不是互聯(lián)網(wǎng)和金融業(yè)的簡單結(jié)合，而是在實現(xiàn)安全、移動等網(wǎng)絡技術水平上，被用戶熟悉接受后，自然而然為適應新的需求而產(chǎn)生的新模式及新業(yè)務，是傳統(tǒng)金融行業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)精神相結(jié)合的新興領域?；ヂ?lián)網(wǎng)金融通過互聯(lián)網(wǎng)、移動互聯(lián)等工具，使得傳統(tǒng)金融業(yè)務具備透明度更強、參與度更高、協(xié)作性更好、中間成本更低、操作上更便捷等一系列特征。然而，互聯(lián)網(wǎng)金融為大眾提供便捷服務的同時也帶來了前所未有的風險?；ヂ?lián)網(wǎng)金融風險與互聯(lián)網(wǎng)技術密切相關，除具有傳統(tǒng)的信用風險、流動性風險、市場風險、操作風險外，還有其特有的信息泄露風險、信譽風險、支付風險和法律風險。這些風險的成因不僅來自于金融業(yè)自身的高風險性，而且互聯(lián)網(wǎng)與金融的結(jié)合也使得風險具有擴大效應，同時互聯(lián)網(wǎng)時代金融監(jiān)管難度的加大也使金融風險更難控制。因此傳統(tǒng)商業(yè)銀行應如何有效控制風險、建立風險管理內(nèi)部控制體系來從容面對這場金融浪潮值得深思。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展給商業(yè)銀行帶來的風險

（一）商業(yè)銀行面臨的傳統(tǒng)風險

商業(yè)銀行面臨的傳統(tǒng)風險主要有操作風險、信用風險、利率風險、市場風險。操作風險和信用風險基本來自于銀行內(nèi)部的經(jīng)營操作程序，信用風險還有一部分來自于銀行對外投資失敗和貸款客戶的還款能力下降。市場風險和利率風險主要歸因于銀行外部環(huán)境的變化，是由市場價格、利率、匯率和股票價格的不斷變動給商業(yè)銀行帶來的不確定性風險。操作風險、信用風險、利率風險以及市場風險等商業(yè)銀行傳統(tǒng)風險都可以通過加強內(nèi)部控制的監(jiān)管、規(guī)范銀行員工的操作、嚴格信貸審查、靈活應對市場變化來預防、降低風險，經(jīng)過我國商業(yè)銀行近百年的發(fā)展歷程，其應對傳統(tǒng)風險的內(nèi)部控制體系已相對健全，風險管理水平也逐步提高。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展給商業(yè)銀行帶來的風險

與商業(yè)銀行面臨的傳統(tǒng)風險不同的是，互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展給商業(yè)銀行帶來法律風險、信息泄露風險、信用風險、支付風險等。1.法律風險。由于互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展迅速，與互聯(lián)網(wǎng)金融相關的法律法規(guī)還不完善，用于規(guī)范電子商務銀行的法規(guī)更是少之又少。2006年，中國人民銀行的《電子銀行業(yè)務管理辦法》是我國目前唯一關于電子銀行監(jiān)管的法規(guī)。辦法第一條指出：為加強電子銀行業(yè)務的風險管理，保障客戶及銀行的合法權益，促進電子銀行業(yè)務的健康有序發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例》等法律法規(guī)，制定本辦法。該辦法所指電子銀行業(yè)務是商業(yè)銀行等銀行業(yè)金融機構(gòu)利用面向社會公眾開放的通訊通道或開放型公眾網(wǎng)絡，以及銀行為特定自助服務設施或客戶建立的專用網(wǎng)絡，向客戶提供的銀行服務，電子銀行業(yè)務包括利用計算機和互聯(lián)網(wǎng)開展的銀行業(yè)務（簡稱網(wǎng)上銀行業(yè)務），利用電話等聲訊設備和電信網(wǎng)絡開展的銀行業(yè)務（簡稱電話銀行業(yè)務），利用移動電話和無線網(wǎng)絡開展的銀行業(yè)務（簡稱手機銀行業(yè)務），以及其他利用電子服務設備和網(wǎng)絡，由客戶通過自助服務方式完成金融交易的銀行業(yè)務。該辦法第六條指出，金融機構(gòu)應根據(jù)電子銀行業(yè)務特性，建立健全電子銀行業(yè)務風險管理體系和內(nèi)部控制體系，設立相應的管理機構(gòu)，明確電子銀行業(yè)務管理的責任，有效地識別、評估、監(jiān)測和控制電子銀行業(yè)務風險。據(jù)2014年《中國互聯(lián)網(wǎng)絡發(fā)展狀況統(tǒng)計報告》的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2013年12月，中國網(wǎng)民規(guī)模達6.18億，互聯(lián)網(wǎng)普及率為45.8%。龐大的網(wǎng)民數(shù)量以及互聯(lián)網(wǎng)金融的迅猛發(fā)展使得互聯(lián)網(wǎng)金融糾紛發(fā)生的概率大大增加。在支付領域，各種支付轉(zhuǎn)移的信息為洗錢提供了便利的通道，融資領域、理財領域存在爆發(fā)的風險或者潛在的風險，所以從監(jiān)管來看國內(nèi)對商業(yè)銀行的監(jiān)管體系已經(jīng)比較成熟，但是對網(wǎng)絡金融存在一定的空白，這就導致網(wǎng)絡風險的聚集，不利于整個金融體系的穩(wěn)定，也給電子銀行帶來法律風險。2.信息泄露風險?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的運作依賴于大數(shù)據(jù)的龐大信息量，通過分析客戶的個人信息得出客戶的偏好、負債、還款能力等，進而針對客戶設計出合適的金融產(chǎn)品。然而，互聯(lián)網(wǎng)金融的安全管理機制還不健全，用戶、消費者、儲戶、企業(yè)等的個人信息安全無法得到保證?；ヂ?lián)網(wǎng)是個開放、互動的平臺，其信息具有透明、公開的特點，一旦發(fā)生信息泄露事件必將威脅到大量網(wǎng)民、企業(yè)、銀行的利益。2014年3月27日，有網(wǎng)友曝出通過“谷歌”搜索引擎，輸入特定關鍵字可以查看到大量支付寶用戶的詳細信息，包括轉(zhuǎn)賬信息、收付款賬戶、額度、用途等，該事件爆發(fā)后，馬上引起了“隱私泄露”恐慌。因此，商業(yè)銀行在建立自己的電商公司時，應特別關注信息安全問題，保障銀行本身及客戶的信息安全。3.信用風險?；ヂ?lián)網(wǎng)金融本質(zhì)上已脫離傳統(tǒng)的金融媒介，是依托于互聯(lián)網(wǎng)技術的金融創(chuàng)新，但是其本質(zhì)仍然離不開金融，金融是互聯(lián)網(wǎng)金融的核心，因此互聯(lián)網(wǎng)金融同樣存在信用風險，傳統(tǒng)金融工具所具有的風險也都存在于互聯(lián)網(wǎng)風險中。當前活躍于公眾視野的各大互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品以其高收益率掩蓋了自身的信用擔保問題，網(wǎng)上理財產(chǎn)品的高收益率吸引來的資金額度巨大，托管銀行和金融企業(yè)都無法為如此巨大的資金做信用擔保，投資者的資金安全讓人堪憂，更無從談起融資者承諾的高收益。網(wǎng)絡金融服務方式的虛擬性可以使交易、支付雙方在不見面的情況下就可以通過網(wǎng)絡銀行發(fā)生交易，對交易雙方的身份、真實性驗證具有很大難度，增大了網(wǎng)絡信用風險。因此，商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應從評估潛在的信用風險入手，實現(xiàn)事前發(fā)現(xiàn)信用風險、事中控制風險、事后及時反饋的一整套風險控制系統(tǒng)。4.支付風險。網(wǎng)上支付作為電子商務的中心環(huán)節(jié)存在著重大的潛在風險，網(wǎng)上支付是采用先進的技術通過數(shù)字流轉(zhuǎn)來完成信息傳輸?shù)?，信息?shù)字化后數(shù)據(jù)傳輸過程中信息丟失、重復、錯序、篡改等安全性問題飽受網(wǎng)民的質(zhì)疑。網(wǎng)上支付的工作環(huán)境是基于一個開放的系統(tǒng)平臺之中，交易雙方的身份有網(wǎng)絡的遮蓋而難以透明、虛擬的網(wǎng)絡更增加了電子支付的風險。如若電商公司的電子信息技術不夠成熟，非常容易為黑客等不法分子提供可乘之機。同時，也存在有網(wǎng)民用虛假的信用卡行駛詐騙行為，或者采用虛假個人信息進行詐騙。

三、商業(yè)銀行依托內(nèi)部控制體系完善應對

互聯(lián)網(wǎng)金融風險的對策為順應互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展趨勢，增強市場競爭力，商業(yè)銀行也紛紛推出了自己的電子商務銀行，中信銀行在2010年8月推出B2B電子商務，是國內(nèi)首次針對B2B電子商務客戶提供資金監(jiān)管、支付結(jié)算和資金融通功能于一體的電子商務解決方案；交通銀行于2011年底也推出了自有的電子商城平臺——交博匯，提供在線理財、在線融資、公共繳費、企業(yè)收款、行業(yè)資訊等眾多服務功能；建設銀行于2012年推出了“善融商務”，提供從支付結(jié)算、托管、擔保到融資服務的全方位服務；農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、華夏銀行也都紛紛建立了自己的電子商務銀行。然而，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展帶給商業(yè)銀行的不僅有挑戰(zhàn)還有風險，除具有商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的操作風險、利率風險、市場風險、信用風險等還帶來了法律風險、信息泄露風險、信譽風險、支付風險等一系列新的風險。應對商業(yè)銀行傳統(tǒng)風險的內(nèi)部控制體系已經(jīng)不能滿足新形勢下互聯(lián)網(wǎng)金融帶來的風險。傳統(tǒng)的商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系包括風險與資本管理委員會、獨立的審計委員會以及內(nèi)部控制評審委員會，各個內(nèi)部控制部門相互獨立、相互制衡。風險管理的內(nèi)部控制流程包括風險管理環(huán)境分析、風險管理目標設定、風險識別、風險評估、風險應對、風險控制活動、風險及管理信息披露。傳統(tǒng)的內(nèi)部控制體系對風險監(jiān)控的程序復雜、耗時長，難以適應電子銀行業(yè)務信息傳遞迅速、服務便捷、風險爆發(fā)快速的特點，因此，商業(yè)銀行在發(fā)展電子商務銀行時，應依據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融的特點適度調(diào)整內(nèi)部控制程序，提高風險防范水平，創(chuàng)新內(nèi)控風險管理體系，有效識別、評價、控制風險。

（一）加強互聯(lián)網(wǎng)金融核心技術，構(gòu)建主動型的風險管理模式

互聯(lián)網(wǎng)金融時代，信息技術是一切工作的核心，擁有先進的技術是保障商業(yè)銀行風險識別與控制的前提條件，也是保障銀行及客戶信息安全的前提，信息泄露風險、支付風險、信用風險的監(jiān)控都依賴于強大的互聯(lián)網(wǎng)技術，互聯(lián)網(wǎng)金融時代數(shù)據(jù)信息安全的重要性不言而喻，一旦發(fā)生數(shù)據(jù)信息泄露事件，銀行損失的將不僅是客戶資源還有自身的信譽。商業(yè)銀行在構(gòu)建自己的電商公司時應同步建立信息技術管理與研發(fā)部門，部門內(nèi)部不僅應有熟練的技術人員，還應有風險管理人員，將技術研發(fā)與風險識別、風險控制相結(jié)合，加強信息網(wǎng)絡安全管理，對重要的客戶信息及數(shù)據(jù)進行加密處理，增強銀行信息系統(tǒng)防御黑客攻擊、過濾非法數(shù)據(jù)侵入的功能，在開發(fā)核心技術的同時將風險水平降到最低。

（二）精簡風險管理體系，提高風險控制效率

商業(yè)銀行開設電子商務銀行應在建立健全網(wǎng)絡風險管理體系的基礎上，精簡內(nèi)部控制風險管理體系的程序，提高風險識別、評價、控制的效率。風險管理體系包括風險目標設定、風險識別、風險評估、風險控制、風險反饋。首先，商業(yè)銀行應根據(jù)銀行對風險的承受能力、銀行盈利目標、風險識別能力、客戶信息的數(shù)量、互聯(lián)網(wǎng)技術等因素確定風險管理目標。風險識別從最基本的嚴格審查客戶身份信息、數(shù)據(jù)信息及舉債能力入手，建立一整套高效可行的審查程序，對已經(jīng)通過信息審查的客戶及銀行接手項目還應進行不定時的后續(xù)檢查，實時監(jiān)測、排除風險因素。銀行可以采用成本效益分析法、權衡分析法、風險效益分析法、統(tǒng)計型評價法、綜合分析法等對風險進行評估，以確定風險的大小值、銀行損失的范圍或獲益的可能性，從而綜合評定金融產(chǎn)品的可行性。風險控制和風險反饋是在風險發(fā)生時的應急處理及事后的總結(jié)反饋。建立機動靈活的風險處理系統(tǒng)，當風險突然爆發(fā)時可以迅速作出反應，在最佳時間內(nèi)控制風險的擴散、將風險損失降到最低。

（三）加強人才培養(yǎng)以適應商業(yè)銀行

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展建立互聯(lián)網(wǎng)金融與風險管理的復合型人才培養(yǎng)工程，為互聯(lián)網(wǎng)金融模式的創(chuàng)新與發(fā)展儲備人才?，F(xiàn)階段，商業(yè)銀行所需的人才不僅僅是金融方面的專業(yè)人才，更需要懂得網(wǎng)絡金融與互聯(lián)網(wǎng)技術的復合型人才，商業(yè)銀行應定期組織員工進行互聯(lián)網(wǎng)金融及信息技術的學習培訓，提高員工的信息技術整體素質(zhì)與風險防范意識。

作者:杜聰聰單位:廣西師范學院