導(dǎo)語：如何才能寫好一篇融資擔(dān)保系統(tǒng)方案，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

科技型企業(yè)的成長，離不開股權(quán)融資和銀行融資的結(jié)合，離不開政策性融資與商業(yè)性融資的結(jié)合。銀行對于技術(shù)領(lǐng)先、具有良好市場前景和較高成長性的科技型小企業(yè)，與相關(guān)政府部門聯(lián)手，搭建融資平臺(tái)，為企業(yè)創(chuàng)智生財(cái)助力。

產(chǎn)品十三：科技型小企業(yè)委托貸款

指由政策性機(jī)構(gòu)出資，委托銀行向科技型小企業(yè)發(fā)放的貸款業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)特點(diǎn)：1　政府部門可對符合條件的科技型小企業(yè)給予最高兩年的部分貸款利息補(bǔ)貼，降低企業(yè)實(shí)際承擔(dān)的籌資成本；2　單戶不超過1000萬元，期限在兩年內(nèi)。適用對象：已度過創(chuàng)業(yè)高風(fēng)險(xiǎn)階段，產(chǎn)品已經(jīng)被市場接受并已產(chǎn)生經(jīng)營性現(xiàn)金流量，注冊資金在100萬元以上的小企業(yè)。

產(chǎn)品十四：知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押擔(dān)保貸款

指在市區(qū)有關(guān)政府機(jī)構(gòu)支持下，銀行與科技園區(qū)等有關(guān)機(jī)構(gòu)合作搭建融資擔(dān)保平臺(tái)，為符合條件的科技型小企業(yè)提供融資支持。業(yè)務(wù)特點(diǎn)：1　反擔(dān)保方式靈活，無形資產(chǎn)(如知識(shí)產(chǎn)權(quán))、個(gè)人保證責(zé)任擔(dān)保等均可作為反擔(dān)保措施；2單戶不超過200萬元，期限最長司達(dá)3年。適用對象：已度過創(chuàng)業(yè)高風(fēng)險(xiǎn)階段，產(chǎn)品已經(jīng)被市場接受并已產(chǎn)生經(jīng)營性現(xiàn)金流量，入駐相關(guān)園區(qū)的科技型小企業(yè)。

產(chǎn)品十五：金贏家――小企業(yè)理財(cái)好管家

市場拓展商機(jī)無限，開源節(jié)流各顯其能。上海銀行金贏家為支付結(jié)算提供安全便利的結(jié)算工具，為沉淀資金選擇避險(xiǎn)增值空間，為現(xiàn)金管理選擇安全妥善的解決方案。全面呵護(hù)企業(yè)的資金流轉(zhuǎn)和增值需求。

產(chǎn)品十六：企業(yè)網(wǎng)上銀行

指企業(yè)借助數(shù)字安全證書，通過因特網(wǎng)實(shí)現(xiàn)對自身賬戶或授權(quán)賬戶進(jìn)行賬戶查詢、轉(zhuǎn)賬等操作。業(yè)務(wù)特點(diǎn)：1　節(jié)約企業(yè)財(cái)務(wù)人員到銀業(yè)務(wù)辦理時(shí)間，提高工作效率；2　查詢功能包括實(shí)時(shí)余額查詢、賬戶當(dāng)日交易明細(xì)查詢、賬戶歷史交易明細(xì)查詢、電子對賬單自動(dòng)發(fā)送、查詢信息打印和下載等；3　轉(zhuǎn)賬功能包括7×24小時(shí)的本行／同城／異地轉(zhuǎn)賬、支持單筆錄入及批量導(dǎo)入的轉(zhuǎn)賬方武、轉(zhuǎn)賬成功后的EMAIL通知服務(wù)等。適用對象：在銀行開立結(jié)算賬戶的各類小企業(yè)。

產(chǎn)品十七：銀稅聯(lián)網(wǎng)

指銀行與上海市電子征稅系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，開戶在上海銀行的企業(yè)通過該系統(tǒng)自行進(jìn)行納稅申報(bào)后，上海銀行根據(jù)電子指令進(jìn)行稅款扣劃的業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)特點(diǎn)：節(jié)約企業(yè)到銀行、稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理業(yè)務(wù)時(shí)間，及時(shí)交納稅款，免除奔波之苦。適用對象：在上海銀行開立結(jié)算賬戶的各類小企業(yè)。

產(chǎn)品十八：“通關(guān)寶”系列

指上海銀行與海關(guān)電子系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，開戶在上海銀行的企業(yè)可登陸上海口岸電子支付平臺(tái)，通過電子支付或至我行網(wǎng)點(diǎn)辦理繳納海關(guān)稅款等業(yè)務(wù)。此外，上海銀行還將開通全國海關(guān)網(wǎng)上稅費(fèi)支付擔(dān)保業(yè)務(wù)，進(jìn)一步方便企業(yè)支付海關(guān)稅費(fèi)。業(yè)務(wù)特點(diǎn)：1　方便企業(yè)用戶交納稅款，提高口岸通關(guān)效率；2　操作靈活，可使用臨柜、電子下單兩種方式。3　加快通關(guān)速度，減少企業(yè)資金占用。適用對象：在該銀行開立結(jié)算賬戶的各類小企業(yè)。

產(chǎn)品十九：企業(yè)現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)平臺(tái)

指企業(yè)使用上海銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的資金流動(dòng)性管理、賬戶管理、收付款管理、投融資管理及國際業(yè)務(wù)服務(wù)等功能。流動(dòng)性管理服務(wù)包括企業(yè)頭寸共享、資金自動(dòng)歸集。企業(yè)內(nèi)部資金計(jì)價(jià)和虛擬分賬戶核算等功能，協(xié)助企業(yè)實(shí)現(xiàn)資金的高效流動(dòng)性管理和效益最大化以及資金的最佳配置，最大化降低財(cái)務(wù)成本等目的。業(yè)務(wù)特點(diǎn)：1　提高企業(yè)資金的使用效率，降低財(cái)務(wù)成本；2　可實(shí)現(xiàn)企業(yè)多個(gè)賬戶資金的統(tǒng)一高效管理，資源共享。適用對象：對資金流動(dòng)性管理要求比較高的企業(yè)。

產(chǎn)品二十：小巨人――成長型小企業(yè)專屬VIP服務(wù)

風(fēng)雨同舟、攜手共進(jìn)，具有良好成長性的優(yōu)質(zhì)小企業(yè)，是上海銀行鼎力支持的VIP客戶。針對增長能力、行業(yè)地位和綜合回報(bào)相對較高的成長性小企業(yè)，由上海銀行提供一攬子差異化服務(wù)，促進(jìn)企業(yè)加快發(fā)展，并在認(rèn)定為小巨人后得到上海銀行優(yōu)惠政策支持，為企業(yè)提供加速動(dòng)力。業(yè)務(wù)特點(diǎn)：認(rèn)定為“小巨人”的企業(yè)，可享受一系列差異化服務(wù)：1　根據(jù)企業(yè)資信，基于其抵押物價(jià)值，抵押率最高可放大至100％；2　基于組合授信和還款來源確定前提下，對正常擔(dān)保條件不能覆蓋的部分可提供一定額度信用貸款，最高可達(dá)500萬元；3　審批流程實(shí)行“綠色通道”；4　整合各類資源，提供企業(yè)需要的各類金融服務(wù)與社會(huì)化服務(wù)；5　對有引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、改制上市需求的“小巨人”企業(yè)，搭建銀投服務(wù)平臺(tái)。為企業(yè)在投融資運(yùn)作過程中提供財(cái)務(wù)顧問服務(wù)。支持對象：重點(diǎn)支持與行業(yè)龍頭企業(yè)建立穩(wěn)定配套關(guān)系，或在細(xì)分市場處于行業(yè)領(lǐng)導(dǎo)地位的制造類企業(yè)；科技成果轉(zhuǎn)化技術(shù)工藝開發(fā)和必要認(rèn)證已完成并實(shí)現(xiàn)銷售、獲得國家專項(xiàng)資金扶持，或已使用該行“創(chuàng)智貸”產(chǎn)品的科技型企業(yè)。

上海銀行通過深入調(diào)研，在其“成長金規(guī)劃”品牌旗下創(chuàng)新地推出了小企業(yè)融資“無憂服務(wù)”，以期降低小企業(yè)融資成本。為小企業(yè)提供差異化和高效服務(wù)。據(jù)介紹，該服務(wù)項(xiàng)目具體由“省貸無憂、易貸無憂、速貸無憂”三部分內(nèi)容組成。

減輕融資負(fù)擔(dān)省貸無憂――上海銀行推出為小企業(yè)融資減負(fù)的“省貸無憂”方案，旨在幫助小企業(yè)緩解日漸上升的融資成本。該方案針對企業(yè)貸款中所需支出的各類費(fèi)用，如評估費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、公證費(fèi)等予以減免，且成本降低部分全部回饋給小企業(yè)客戶。根據(jù)測算。通過這種措施，客戶相關(guān)費(fèi)用降幅最大可達(dá)80％。此外，對部分能滿足一定條件的優(yōu)質(zhì)小企業(yè)客戶還將享有全額減免貸款保險(xiǎn)費(fèi)的優(yōu)惠。據(jù)悉，這種由銀行為小企業(yè)“買單”的方案，在上海銀行業(yè)小企業(yè)金融服務(wù)中尚屬首創(chuàng)。該行表示，作為一家以中小企業(yè)為基本市場定位，致力成為最好的小企業(yè)金融服務(wù)專業(yè)銀行，這一做法也是充分回饋小企業(yè)客戶對該行多年的認(rèn)可和支持。

篇2

隨機(jī)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的復(fù)雜化，只重視企業(yè)內(nèi)部資源整合的傳統(tǒng)管理模式已經(jīng)不能適應(yīng)新環(huán)境要求。因此，借助供應(yīng)鏈管理提升企業(yè)的核心競爭力已經(jīng)成為未來企業(yè)競爭的關(guān)鍵。隨著經(jīng)濟(jì)信息化的推進(jìn)，供應(yīng)鏈在物流和信息化管理等方面都取得了較大進(jìn)步，但是在資金流方面的發(fā)展卻乏善可陳。然而隨著金融業(yè)的發(fā)展，特別是一系列金融產(chǎn)品和金融工具的出現(xiàn)，這些為解決中小企業(yè)資金不足而出現(xiàn)供應(yīng)鏈的資金約束問題提供了新思路。

（一）供應(yīng)鏈系統(tǒng) 供應(yīng)鏈作為一個(gè)系統(tǒng)，其是由一個(gè)核心企業(yè)為中心，按照產(chǎn)品和服務(wù)的生產(chǎn)流程進(jìn)行契約式的合作，合作成員按照職能分工與合作（生產(chǎn)、分銷、零售等），并以資金流、物質(zhì)流、信息流為媒介以實(shí)現(xiàn)整個(gè)系統(tǒng)的運(yùn)轉(zhuǎn)。由此可見，供應(yīng)鏈系統(tǒng)是按照產(chǎn)業(yè)鏈的邏輯進(jìn)行運(yùn)轉(zhuǎn)的一系列工作流程，在整個(gè)流程中，資金起著關(guān)鍵性作用。由于系統(tǒng)內(nèi)的企業(yè)都需要在流程轉(zhuǎn)化中實(shí)現(xiàn)自身對資金的需求，而如果這一需求無法實(shí)現(xiàn)，則整個(gè)系統(tǒng)便存在著無法正常運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）資金約束供應(yīng)鏈 在市場經(jīng)濟(jì)條件下，資源是稀缺的，作為資源的等價(jià)物——資金也是稀缺的。在供應(yīng)鏈系統(tǒng)中，核心企業(yè)占據(jù)主導(dǎo)地位，上下游的配套企業(yè)的存在都是按照核心企業(yè)的要求來進(jìn)行運(yùn)轉(zhuǎn)的。在實(shí)現(xiàn)核心企業(yè)需求的過程中，資金流保障各個(gè)流程節(jié)點(diǎn)的運(yùn)轉(zhuǎn)順暢。但是由于供應(yīng)鏈?zhǔn)前凑障到y(tǒng)的方式進(jìn)行運(yùn)轉(zhuǎn)的，為了實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)目標(biāo)——生產(chǎn)或提供最有競爭力的產(chǎn)品和服務(wù)，就必須保證供應(yīng)鏈連接點(diǎn)的運(yùn)轉(zhuǎn)順暢。即要保證各節(jié)點(diǎn)的資金供給與需求的平衡。不過在整個(gè)系統(tǒng)中的，由于參與主體眾多，其資金實(shí)力千差萬別。相比之下，除了核心企業(yè)資金約束問題可以忽略知網(wǎng)，其他各節(jié)點(diǎn)的資金供需的平衡的保障是有困難的，在實(shí)際運(yùn)行過程中也是難以達(dá)到的。這便出現(xiàn)了有些節(jié)點(diǎn)的資金供應(yīng)和需求不匹配的狀況，導(dǎo)致供應(yīng)鏈出現(xiàn)資金缺口，即資金約束。

二、資金約束供應(yīng)鏈的生成機(jī)理分析

供應(yīng)鏈中某些節(jié)點(diǎn)出現(xiàn)資金約束是在所難免的。究其原因，可以從內(nèi)在因素、外在因素和加劇因素三個(gè)方面探尋。

（一）主體來源分析 我國供應(yīng)鏈的參與成員，除核心企業(yè)外，上、下游配套企業(yè)幾乎均為中小企業(yè)。因此，從資金約束供應(yīng)鏈產(chǎn)生的主體來源來看，資金約束供應(yīng)鏈產(chǎn)生的主體主要來自供應(yīng)鏈中的中小企業(yè)。原因主要：第一，中小企業(yè)規(guī)模小，資金短缺。 中小企業(yè)的規(guī)模都相對較小、資金較為短缺。因此，在供應(yīng)鏈的運(yùn)作過程中，面對核心企業(yè)的生產(chǎn)供應(yīng)以及銷售目標(biāo)需求，中小企業(yè)的資金供應(yīng)往往無法滿足實(shí)際需求，導(dǎo)致供應(yīng)鏈出現(xiàn)資金約束。第二，中小企業(yè)融資難。我國中小企業(yè)融資困難體現(xiàn)了中小企業(yè)快速發(fā)展與相對落后的金融制度之間的矛盾。

（二）生產(chǎn)運(yùn)營過程的來源分析 企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營一般可以分為三個(gè)階段——原材料采購階段、生產(chǎn)階段以及銷售階段。因此，資金約束供應(yīng)鏈從生產(chǎn)運(yùn)營過程產(chǎn)生的來源看主要有3個(gè)方面：原材料采購階段、生產(chǎn)階段以及銷售階段。由于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)是不間斷的循環(huán)活動(dòng)，使得資金的需求也具有同時(shí)性和重復(fù)性。從三個(gè)階段所對應(yīng)的資金占用情況來看，設(shè)備和原材料采購階段，其資金需求主要來自于訂單的預(yù)付賬款支付；生產(chǎn)階段，企業(yè)資金需求一方面來自原材料庫存的維持，另一方面來自不斷產(chǎn)生的產(chǎn)成品庫存，即主要來自于庫存?zhèn)}儲(chǔ)；銷售階段，資金占用主要是銷售后產(chǎn)生的部分應(yīng)收賬款。因此，資金約束供應(yīng)鏈來源，也可從企業(yè)經(jīng)營過程的資金占用來分，主要來源于：發(fā)生在支付預(yù)付賬款期間、庫存?zhèn)}儲(chǔ)期間以及發(fā)生應(yīng)收賬款期間。

（三）加劇影響因素分析 對資金約束供應(yīng)鏈的加劇影響因素主要從現(xiàn)金周轉(zhuǎn)周期延長、供應(yīng)鏈的不確定性兩個(gè)方面進(jìn)行討論：

（1）處于資金弱勢的中小企業(yè)，在供應(yīng)鏈的合作中總是處于被動(dòng)地位，因此，不得不時(shí)常面對核心企業(yè)對其在價(jià)格、付款/交貨方式、賬期等方面的苛刻要求，使得中小企業(yè)常常要面對供應(yīng)商的付款時(shí)間縮短要求，即企業(yè)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期縮短；要么面臨客戶對其的付款時(shí)間延長情形，即應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期相應(yīng)延長；如果再有供貨商發(fā)貨延遲，鏈上的中小企業(yè)還將增加存貨量，導(dǎo)致產(chǎn)品積壓，又使得存貨周轉(zhuǎn)期延長。

（2）每天發(fā)貨的延遲、機(jī)器設(shè)備的故障、訂貨的取消都將導(dǎo)致供應(yīng)鏈上的存貨數(shù)量急劇增加。供應(yīng)鏈不確定性的存在，使得供應(yīng)鏈上的節(jié)點(diǎn)企業(yè)不斷增加存貨來對抗不確定性。如果將這種行為納入更加廣泛的供應(yīng)鏈行列中考慮，會(huì)看到單個(gè)的最優(yōu)存貨行為會(huì)沿著產(chǎn)品的價(jià)值增值方向擴(kuò)展，使得供應(yīng)鏈的每個(gè)節(jié)點(diǎn)企業(yè)都保持較高的存貨量，這樣的結(jié)果是無論是生產(chǎn)、采購或銷售環(huán)節(jié)都不得不加大存貨資金的占用，從而加劇了供應(yīng)鏈的資金約束。

此外，還有一些系統(tǒng)性因素如宏觀經(jīng)濟(jì)周期、金融危機(jī)等，也會(huì)加重供應(yīng)鏈的資金約束問題。

三、企業(yè)供應(yīng)鏈系統(tǒng)融資構(gòu)建架設(shè)計(jì)

近年來，金融機(jī)構(gòu)針對供應(yīng)鏈上下游的企業(yè)推出了一種全新的金融服務(wù)，這就是所謂的“供應(yīng)鏈金融”。這種業(yè)務(wù)是為了解決一些弱勢企業(yè)在融資過程中所遇到的信用擔(dān)保問題而推出的，可以有效克服企業(yè)缺乏核心資產(chǎn)產(chǎn)作為抵押、沒有第三方機(jī)構(gòu)作為擔(dān)保等困難，能夠解決上下游企業(yè)的一些融資難的問題。此外，供應(yīng)鏈金融作為一種創(chuàng)新的金融形式，有利于推動(dòng)金融業(yè)同實(shí)業(yè)企業(yè)的聯(lián)系，促進(jìn)銀行不斷延伸服務(wù)鏈條，推陳出新，從總體上把握供應(yīng)鏈融資。

供應(yīng)鏈金融解決資金約束難題的步驟為：第一步，銀行根據(jù)所收集的供應(yīng)鏈的上下游相關(guān)聯(lián)的企業(yè)的信息進(jìn)行整理分類；第二步，分析這些上下游企業(yè)的資金情況，并且與銀行現(xiàn)有的資金實(shí)力進(jìn)行對比；第三步，考察企業(yè)的運(yùn)作模式、運(yùn)作情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，并給出分析報(bào)告；第四步，銀行根據(jù)前三步的分析，提出一整套的融資服務(wù)。這種融資模式的好處在于，它能使金融機(jī)構(gòu)站在供應(yīng)鏈的高度，對上下游企業(yè)進(jìn)行綜合分析，從而防范了企業(yè)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，也通過分析企業(yè)的上下游關(guān)系找到了企業(yè)的信用擔(dān)保，從而解決了中小企業(yè)沒有第三方信用擔(dān)保的問題。

基于供應(yīng)鏈金融的系統(tǒng)融資構(gòu)架是指將供應(yīng)鏈金融的融資業(yè)務(wù)應(yīng)用于供應(yīng)鏈中，為資金約束供應(yīng)鏈提供系統(tǒng)的融資解決方案。從資金約束供應(yīng)鏈產(chǎn)生的主體來源和生產(chǎn)經(jīng)營過程來源看，資金約束供應(yīng)鏈主要產(chǎn)生于供應(yīng)鏈中的中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中的采購、生產(chǎn)以及銷售三個(gè)階段。因此，基于供應(yīng)鏈金融的系統(tǒng)融資構(gòu)架具體而言，就是運(yùn)用供應(yīng)鏈金融的融資創(chuàng)新產(chǎn)品，為供應(yīng)鏈的主體融資需求主體——來自于上下游配套的中小企業(yè)提供系統(tǒng)性融資支持。

（一）供應(yīng)商融資方案設(shè)計(jì) 供應(yīng)商處于供應(yīng)鏈上游。作為核心企業(yè)的原材料或零部件的供應(yīng)廠商，供應(yīng)商首先要針對核心企業(yè)的生產(chǎn)供應(yīng)需求，采購相應(yīng)的原材料或?qū)⒉少彽脑牧霞庸こ珊诵钠髽I(yè)所需的零部件。這一過程中，供應(yīng)商采購原材料需要支付預(yù)付賬款，面對核心企業(yè)的強(qiáng)大需求，所需支付的預(yù)付賬款有可能超過企業(yè)的自有資金；期間，還需要保留一部分資金應(yīng)對原材料及不斷產(chǎn)生的產(chǎn)成品庫存（庫存資金占用一般不少于4周）；到銷售階段，又產(chǎn)生大量的應(yīng)收賬款，賬款在一般情況下，回款周期至少也在45天左右。這些資產(chǎn)的增加大大降低了供應(yīng)商的資產(chǎn)流動(dòng)性，導(dǎo)致其產(chǎn)生流動(dòng)資金缺口。如果能夠?qū)⑦@部分資產(chǎn)周轉(zhuǎn)起來，便能在很大程度上緩解供應(yīng)商的資金壓力。

運(yùn)用供應(yīng)鏈金融提供的融資業(yè)務(wù)，對于這些資金短缺、又無法按傳統(tǒng)方法進(jìn)行融資的供應(yīng)商，至少可以有兩種融資模式作為資金短缺供應(yīng)商的融資解決方案：一是將企業(yè)現(xiàn)有的庫存存貨作為質(zhì)押物，向銀行申請融通倉融資模式進(jìn)行融資；二是憑借自己在下游企業(yè)（一般為核心企業(yè)）的應(yīng)收款，通過應(yīng)收賬款融資模式進(jìn)行融資。這樣，供應(yīng)商可同時(shí)獲得兩筆貸款，供應(yīng)商資金不足問題可以得到很好解決，供應(yīng)鏈的資金約束問題也迎刃而解。對于上游的供應(yīng)商，還可以在原材料采購過程中，利用基于預(yù)付賬款的保兌倉融資模式，進(jìn)行原材料采購?fù)ㄟ^融資供應(yīng)商改變了資金供應(yīng)和現(xiàn)金流結(jié)構(gòu)，達(dá)到重組其原材料采購模式和庫存管理模式。

（二）生產(chǎn)環(huán)節(jié)融資方案設(shè)計(jì) 供應(yīng)鏈金融中最為主要的融資模式，要求銀行要根據(jù)企業(yè)的生產(chǎn)運(yùn)營中的長短期資金流特點(diǎn)規(guī)劃合理的融資模式，比如根據(jù)企業(yè)的應(yīng)收賬款對其融資，根據(jù)企業(yè)的存貨對其進(jìn)行融資，根據(jù)企業(yè)的預(yù)付款對其進(jìn)行融資。這些融資模式正好是基于供應(yīng)鏈現(xiàn)金流缺口的存在區(qū)間而設(shè)計(jì)的，為生產(chǎn)運(yùn)營融資構(gòu)架提供了有效的解決方案。

企業(yè)賣出其存貨從而獲得現(xiàn)金，但是這期間還隔著一段時(shí)間，這段時(shí)間就是應(yīng)收賬款支付期間。為了解決此時(shí)產(chǎn)生的資金困難，此時(shí)的中小企業(yè)可采用基于應(yīng)收賬款管理的供應(yīng)鏈金融融資形式。由于應(yīng)收賬款是企業(yè)的一項(xiàng)資產(chǎn)，因此，發(fā)生資金周轉(zhuǎn)困難的中小企業(yè)，可以將此資產(chǎn)作為抵押物向銀行申請融資，將資產(chǎn)變現(xiàn)。同時(shí)，將要支付這種應(yīng)收賬款的企業(yè)要為這種融資進(jìn)行擔(dān)保，以降低銀行所面對的信用風(fēng)險(xiǎn)。

中小企業(yè)在賣出存貨獲取現(xiàn)金之前的這段時(shí)間被看做其存貨期間。中小企業(yè)可以將存貨當(dāng)做信用擔(dān)保進(jìn)行融資。由于存貨尚未出售，屬于企業(yè)的資產(chǎn)，因此具有穩(wěn)定的所有權(quán)，企業(yè)便可以此向金融機(jī)構(gòu)主要是銀行進(jìn)行抵押貸款。推而廣之，不管企業(yè)處于什么樣的時(shí)間節(jié)點(diǎn)和生產(chǎn)期間，只要其存貨穩(wěn)定、上下游關(guān)系穩(wěn)定，就可以采用利用存貨進(jìn)行融資這種形式。

支付預(yù)付賬款期間發(fā)生在中小企業(yè)“發(fā)生預(yù)付賬款”的生產(chǎn)時(shí)期。此時(shí)的中小企業(yè)可以將預(yù)付賬款當(dāng)做抵押進(jìn)行融資。在預(yù)付賬款支付期間內(nèi)，在供應(yīng)鏈的下游的面向消費(fèi)者的企業(yè)需要向處于供應(yīng)鏈上游的供應(yīng)商支付一定的預(yù)付款，才能從供應(yīng)商處得到繼續(xù)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營所需要的原材料和中間投入品。因此，企業(yè)在這段時(shí)間可以利用預(yù)付款所購貨物作為抵押進(jìn)行融資，從銀行獲得分批付款分批提貨的授信。

（三）供應(yīng)鏈下游企業(yè)融資方案設(shè)計(jì) 處于供應(yīng)鏈下游的是經(jīng)銷商一般而言，作為上游的核心企業(yè)為實(shí)現(xiàn)自己財(cái)務(wù)的經(jīng)濟(jì)性、季度銷售指標(biāo)，常常加快向經(jīng)銷商轉(zhuǎn)移庫存。為此，會(huì)對批量大的采購訂單提供較好的優(yōu)惠政策，如較高的商業(yè)折扣等來吸引經(jīng)銷商。因此，經(jīng)銷商為獲得優(yōu)惠的商業(yè)折扣不得不支付超過自有資金的大筆的預(yù)付賬款，而經(jīng)銷商銷售周期的長短又決定了資金回收的快慢。如此，從產(chǎn)品采購到銷售資金回流之間經(jīng)銷商往往存在著巨大的現(xiàn)金流缺口。

對于資金不足的經(jīng)銷商，運(yùn)用供應(yīng)鏈金融，至少也有兩種解決方案：一是憑借自己對下游核心企業(yè)的應(yīng)收賬款，通過基于應(yīng)收賬款的融資模式進(jìn)行融資；二是產(chǎn)品采購，可以采用倉單質(zhì)押融資模式獲得貸款進(jìn)行采購。具體操作是將采購的貨物交給物流企業(yè)倉儲(chǔ)作為質(zhì)押，在貸款期間中小企業(yè)分次償還貸款，并獲得相應(yīng)的貨物釋放。這樣，經(jīng)銷商也可同時(shí)獲得兩筆貸款，從而可以有效解決經(jīng)銷商的資金不足問題。通過融資供應(yīng)商改變了資金供應(yīng)和現(xiàn)金流結(jié)構(gòu)，達(dá)到重組其原材料采購模式和庫存管理模式。

四、結(jié)論

供應(yīng)鏈金融改變了過去銀行只針對特定的某家企業(yè)進(jìn)行信用評級并根據(jù)信用評級結(jié)論進(jìn)行授信的運(yùn)作模式。這種金融服務(wù)的創(chuàng)新將銀行引入了一個(gè)關(guān)注供應(yīng)鏈上下游的全新融資系統(tǒng)之中。銀行不再只關(guān)注中小企業(yè)本身的風(fēng)險(xiǎn)信用評級，而是關(guān)注中小企業(yè)及其上下游。供應(yīng)鏈金融運(yùn)作模式使得供應(yīng)鏈上下游企業(yè)在采購、生產(chǎn)以及銷售三個(gè)環(huán)節(jié)中資金流的暢通無阻。

參考文獻(xiàn)：

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關(guān)鍵詞:物流行業(yè);融資需求;操作方案

中圖分類號:F50文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號:1673-291X(2010)01-0067-02

中國物流業(yè)發(fā)展雖然較快,但許多深層次的矛盾和問題尚未解決。“大而全”、“小而全”的企業(yè)物流運(yùn)作模式還相當(dāng)普遍,社會(huì)化的物流需求不足,物流企業(yè)融資難的問題一直得不到很好解決[1]。2008年下半年以來,又受到國際金融危機(jī)的沖擊,物流市場需求增速放緩,服務(wù)價(jià)格大幅下跌,物流企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)嚴(yán)重困難[2]。本文通過對整個(gè)物流行業(yè)融資需求分析,提出了物流行業(yè)融資的關(guān)鍵領(lǐng)域與具體操作方案。

一、中國物流行業(yè)總體融資需求及重點(diǎn)

(一)物流產(chǎn)業(yè)的總體融資需求

根據(jù)中國物流發(fā)展報(bào)告(2006―2007) 《2006年物流金融業(yè)發(fā)展回顧與2007年展望》公布顯示:2007―2015年中國各地區(qū)物流產(chǎn)業(yè)資金需求總量及2007―2015中國各地區(qū)物流產(chǎn)業(yè)資金需求總量的百分比見文獻(xiàn)[1～2]?，F(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金需求增量主要由兩部分構(gòu)成,一部分是銀行貸款增量;另一部分是上市公司融資增量,由這兩部分相加得到資金需求增量的總量。

1.總量分析。據(jù)文獻(xiàn)顯示,在2007―2015年之間,中國現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)金融資金需求總規(guī)模預(yù)計(jì)達(dá)到7.67萬億元,其中物流產(chǎn)業(yè)的銀行各項(xiàng)貸款總需求3.14萬億元,物流產(chǎn)業(yè)上市公司市價(jià)總值增加的總需求為4.53萬億元,直接融資(上市方式)與間接融資(銀行貸款)的增量比例接近約為3∶2。

2.地區(qū)分析。據(jù)文獻(xiàn)顯示,在東部地區(qū)的資金需求量結(jié)構(gòu)中,上市公司市價(jià)總值占63.25%、銀行貸款占36.75%,說明東部地區(qū)直接融資的比例比較大。中部地區(qū)上市公司市價(jià)總值占54.74%、銀行貸款占45.26%,說明直接融資與間接融資的比例差不多。西部地區(qū)上市公司市價(jià)總值占43.45%、銀行貸款占56.55%,說明間接融資的幅度更大[5]。

(二)中國物流行業(yè)融資需求的重點(diǎn)

1.物流節(jié)點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施(物流園區(qū)、物流中心等)建設(shè)。以各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?jié)摿臀锪鞣?wù)市場需求為依據(jù),依托綜合運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò),加強(qiáng)物流節(jié)點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),包括:物流基地、物流園區(qū)、物流中心、配送中心和貨運(yùn)場站、貨運(yùn)樞紐等基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)以及配套服務(wù)系統(tǒng)和公共物流信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)。

2.運(yùn)作型物流企業(yè)。運(yùn)作型物流企業(yè)是指以物流相關(guān)業(yè)務(wù)為核心業(yè)務(wù)的企業(yè)。一是該企業(yè)必須從事運(yùn)輸 (含運(yùn)輸、貨物快遞)或倉儲(chǔ)等基本業(yè)務(wù);二是企業(yè)能夠?qū)ξ锪鬟^程的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行一體化的組織和管理,最終滿足客戶需求;三是企業(yè)必須建立與物流服務(wù)相應(yīng)的信息管理系統(tǒng)。

優(yōu)先支持運(yùn)作型物流企業(yè)的行業(yè)重點(diǎn):要重點(diǎn)支持關(guān)系國計(jì)民生且目前仍為薄弱環(huán)節(jié)的農(nóng)產(chǎn)品物流、食品物流、冷鏈物流和醫(yī)藥物流,促進(jìn)這些行業(yè)物流持續(xù)、快速、健康發(fā)展。

銀行重點(diǎn)支持運(yùn)作型物流企業(yè)的業(yè)務(wù)內(nèi)容:要重點(diǎn)支持運(yùn)作型物流企業(yè)的核心能力建設(shè),尤其是物流企業(yè)信息化建設(shè)。積極支持物流企業(yè)進(jìn)行收購、兼并與重組,支持物流企業(yè)運(yùn)用各種現(xiàn)代物流技術(shù),提升企業(yè)市場競爭能力。

3.平臺(tái)型物流企業(yè)。平臺(tái)型物流企業(yè)是指以物流企業(yè)作為物流基地(園區(qū)、中心)的主導(dǎo)企業(yè),該企業(yè)負(fù)責(zé)該物流基地(園區(qū)、中心)的規(guī)劃、運(yùn)作和管理等主要任務(wù)。通常,該平臺(tái)物流企業(yè)以某一物流園區(qū)基地為依托,聯(lián)合物流基地(園區(qū)、中心)內(nèi)的廣大物流企業(yè),共同服務(wù)于城市和區(qū)域的生產(chǎn)與商貿(mào)物流。

二、解決物流行業(yè)融資問題的操作方案

(一)運(yùn)作型物流企業(yè)運(yùn)營管理的融資操作方案

由于中國物流企業(yè)規(guī)模普遍較小,且大多數(shù)物流企業(yè)都存在貸款難的問題,銀行可以借鑒成熟的中小企業(yè)貸款模式來解決物流企業(yè)融資問題[4]。具體可從創(chuàng)建物流企業(yè)貸款平臺(tái)和擔(dān)保平臺(tái)入手,把地方政府的組織協(xié)調(diào)優(yōu)勢、銀行的融資優(yōu)勢以及群眾組織的民主監(jiān)督制約優(yōu)勢結(jié)合起來,構(gòu)建貸款模式的核心要素“兩臺(tái)一組”(貸款平臺(tái)+擔(dān)保平臺(tái)+群眾組織),如圖1所示。

圖中:貸款平臺(tái)指在銀行培育和指導(dǎo)下按銀行要求承擔(dān)或協(xié)助承擔(dān)客戶開發(fā)、評審、組織民主評議和貸后管理職能的機(jī)構(gòu);擔(dān)保平臺(tái)指在試點(diǎn)地區(qū)與銀行有較為穩(wěn)定的合作關(guān)系、為銀行物流企業(yè)貸款提供擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu),主要是各地政府組建的物流企業(yè)政策性擔(dān)保公司;群眾組織指銀行推動(dòng)地方政府成立的物流企業(yè)信用促進(jìn)會(huì)、信用協(xié)會(huì)等組織,配合銀行推動(dòng)信用建設(shè)。

按照債權(quán)債務(wù)關(guān)系,結(jié)合現(xiàn)有的中小企業(yè)貸款實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),銀行可采取三種模式[5]:

1.統(tǒng)貸模式,即由地方政府授權(quán)的借款平臺(tái)統(tǒng)借統(tǒng)還,借款平臺(tái)以委托方式通過金融機(jī)構(gòu)向物流企業(yè)提供資金支持。借款平臺(tái)承擔(dān)項(xiàng)目的開發(fā)、受理、評審和貸后管理等職能。

2.直貸模式,銀行直接與物流企業(yè)簽訂借款合同,物流企業(yè)直接對銀行承擔(dān)還款責(zé)任,由管理平臺(tái)負(fù)責(zé)貸款項(xiàng)目的開發(fā)、受理、評審和貸后管理。

3.物流貸款分工鏈模式。該模式是充分利用大型物流企業(yè)(機(jī)構(gòu))的商業(yè)信用和內(nèi)部融資能力,銀行將一筆大額資金貸給某一大型物流企業(yè)(機(jī)構(gòu)),再由這個(gè)物流企業(yè)對其他物流企業(yè)發(fā)放貸款。該模式的關(guān)鍵要建立對大型物流企業(yè)(機(jī)構(gòu))的評審體系和調(diào)動(dòng)其積極性。開行首先要對擬承貸大額貸款的大型物流企業(yè)(機(jī)構(gòu))的資信狀況進(jìn)行評級,確定對大型物流企業(yè)(機(jī)構(gòu))貸款的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià),按照信用級別給予其風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)貸款。該物流企業(yè)(機(jī)構(gòu))負(fù)責(zé)事前篩選、事中管理監(jiān)督和事后評價(jià),并負(fù)責(zé)貸款本金及利息回收,同時(shí),承擔(dān)向開行按期還本付息的義務(wù)。

(二)平臺(tái)型物流企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的融資操作方案

平臺(tái)型物流企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施融資的基本思路如圖2所示。首先,利用已有的物流園區(qū)聯(lián)盟平臺(tái),由各級政府輔助行業(yè)協(xié)會(huì)牽頭發(fā)起,按條、塊(業(yè)務(wù)領(lǐng)域+園區(qū)企業(yè))結(jié)合的方式,構(gòu)建一家股份制的、有限責(zé)任的、物流產(chǎn)業(yè)的擔(dān)保公司(法人公司)。選擇10～20家物流領(lǐng)域的龍頭企業(yè)作為發(fā)起人,注冊資本可以在現(xiàn)金2萬～300萬元/股,然后每家再提供1 000萬元規(guī)模的擔(dān)保額度。總盤為現(xiàn)金5萬～6 000萬元、擔(dān)保額度3億～5億元,后續(xù)以此公司為載體開展工作。擔(dān)保公司是一個(gè)董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的實(shí)業(yè)公司,各地行業(yè)協(xié)會(huì)以專家顧問身份參與,經(jīng)營團(tuán)隊(duì)可以公開面向社會(huì)招聘。邀請參加的龍頭企業(yè)應(yīng)該是符合規(guī)劃發(fā)展方向的,涉及物流各個(gè)領(lǐng)域的大公司。擔(dān)保公司既是經(jīng)濟(jì)實(shí)體又是政策管控部門,對投資的收益、安全性承擔(dān)義務(wù)和責(zé)任,不改變現(xiàn)行的作業(yè)身份和程序,不混淆角色。

議事方式是定期、審查制。日常辦事機(jī)構(gòu)和決策機(jī)構(gòu)權(quán)限分離。可以聘請專家委員會(huì)參與審查(這是協(xié)會(huì)的特殊好處)。既審查項(xiàng)目的政策性又審查業(yè)務(wù)的可行性,在銀行貸款前增加一次業(yè)務(wù)考察。開行還是政策性銀行,增加行業(yè)協(xié)會(huì)和行業(yè)專家對項(xiàng)目可行性評審,用經(jīng)濟(jì)利益共擔(dān)的方式規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),用市場的方式管理企業(yè)。

銀行要支持以物流聯(lián)盟為載體的物流擔(dān)保公司的建立,通過向擔(dān)保公司注入專項(xiàng)資金,扶持擔(dān)保公司的發(fā)展。

三、結(jié)束語

物流業(yè)是資金密集型產(chǎn)業(yè),資金是保障其快速發(fā)展的重要因素。中國物流行業(yè)主管部門和商業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)緊緊圍繞中國現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃與產(chǎn)業(yè)政策的實(shí)施,發(fā)揮政府職能作用和銀行的金融導(dǎo)向作用,適時(shí)調(diào)整信貸投向重點(diǎn)、引導(dǎo)社會(huì)資金流向,以融資推動(dòng)物流基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),為促進(jìn)現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)的持續(xù)、快速、健康發(fā)展做出努力。

參考文獻(xiàn):

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[2]馮耕中,等.2006年物流金融業(yè)發(fā)展回顧與2007年展望[R].中國物流發(fā)展報(bào)告(2006―2007).北京:中國物資出版社,2007.

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[4]丁俊發(fā).“十一五”開局之年中國物流業(yè)的發(fā)展[R].2007年中國物流發(fā)展報(bào)告會(huì)暨第十三次中國物流專家論壇.

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Research Financing Operation project of Chinese Logistics profession on the basis of Need Forecast

MIAO Xing-feng

(Guang Dong Industry Technical college ,Guangzhou 510300, China)

篇4

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè) 融資環(huán)境 商業(yè)銀行

當(dāng)前我國中小企業(yè)的發(fā)展受到了嚴(yán)重的影響，正巧遇到了金融瓶頸的制約，融資的極度困難已經(jīng)成為阻礙其正常發(fā)展的核心問題。改善融資環(huán)境，加快中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，不僅成為改革的中心環(huán)節(jié)，同時(shí)也對中國經(jīng)濟(jì)改革的順利進(jìn)行，具有非常重大的意義。

一、中小企業(yè)融資環(huán)境現(xiàn)狀

（一）內(nèi)源融資為主，但規(guī)模有限

一個(gè)高水平的中小企業(yè)的內(nèi)部融資、外部融資的比例是很低的，而現(xiàn)在，中國已經(jīng)進(jìn)入了一個(gè)快速發(fā)展的階段，大部分中小企業(yè)在完成了原始積累后，一些企業(yè)開始面臨著二次創(chuàng)業(yè)，隨著大量高起點(diǎn)、高科技的高新技術(shù)企業(yè)的崛起，這些公司對資金越來越迫切地需求，但因?yàn)槠鋬?nèi)部資金的規(guī)模有限，單純依靠內(nèi)部融資就極大地制約了企業(yè)的快速發(fā)展。

（二）直接融資成為新的方式，但渠道狹窄

融資環(huán)境分為內(nèi)源性和外源性。內(nèi)源性融資，因?yàn)槠髽I(yè)發(fā)展資金的規(guī)模較小，發(fā)展空間非常有限，已經(jīng)完全不能滿足企業(yè)發(fā)展的資金需要。由此，從長遠(yuǎn)來看，在企業(yè)的發(fā)展過程中更多的是通過外部融資來集結(jié)資金。外部融資又被分為直接融資和間接融資，從理論方面講，通過債券市場的融資和風(fēng)險(xiǎn)投資以及股權(quán)融資等直接融資方式，中小企業(yè)的融資已成為了一種全新的方式，包括直接融資。但是，因?yàn)楫?dāng)前股市的高門檻，以及風(fēng)險(xiǎn)投資體系的不夠完善，還有企業(yè)債券發(fā)行的準(zhǔn)入限制，包括多層次資本市場體系的缺乏，都使得中小企業(yè)很難籌集資金?，F(xiàn)在通過資本市場的開放，中國雖然建立了全國第二的經(jīng)濟(jì)市場，但也只能解決其中小部分的中小型企業(yè)，而中小型企業(yè)又分布在該地區(qū)的大多數(shù)國家，這也是缺乏直接融資渠道的融資的問題?？傊瑐袌鍪且粋€(gè)非常重要的直接融資渠道，但是由于大多數(shù)中小企業(yè)的規(guī)模極其小，信用等級不夠高，很難通過發(fā)行債券來籌集資金。而且商業(yè)票據(jù)及商業(yè)票據(jù)轉(zhuǎn)讓的短期融資就成了中小企業(yè)作為解決方案的最有效途徑，但也因?yàn)楦鞣N原因，難以發(fā)揮其本該有的作用，使中小企業(yè)直接融資的方式也不是很理想。

（三）間接融資仍然是主渠道，但貸款困難

間接融資仍然是中小企業(yè)外部融資的首選方案。據(jù)谷栽妖（2005）在浙江中中小企業(yè)的調(diào)查被視為外部融資的首選銀行，而信用社和貸款都占70%以上的企業(yè)債。但是，由于國有商業(yè)銀行的存在，國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)永遠(yuǎn)屬于國家，因此，國有銀行對國有企業(yè)的貸款屬于有風(fēng)險(xiǎn)的“軟約束”，誰最終承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，全憑國有銀行選擇貸款對象的喜好，導(dǎo)致了多數(shù)中小企業(yè)貸款在國有企業(yè)的存在感被徹底忽視的位置。由于信息的不對稱導(dǎo)致了逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，使銀行的“信貸緊縮”，也最終引起了“審慎的貸款”。

二、優(yōu)化我國中小企業(yè)融資環(huán)境的對策

（一）完善國有商業(yè)銀行的授權(quán)授信機(jī)制

國有商業(yè)銀行應(yīng)該逐步改變其所有權(quán)種各層次的客戶信用評價(jià)的準(zhǔn)確標(biāo)準(zhǔn)，轉(zhuǎn)變思想觀念，調(diào)整信貸政策，對中小企業(yè)的金融加強(qiáng)滲透。另一大特色是除了中小企業(yè)規(guī)模小之外，大多數(shù)地方是私人性質(zhì)的，這就決定了在融資困難和申請貸款的情況下，處于弱勢群體的中小企業(yè)難以發(fā)展。只要國有商業(yè)銀行能夠迅速改變自己的觀念，提高對中小企業(yè)的正確認(rèn)識(shí)，更正他們不愿意支持和根本不支持的態(tài)度，多多支持中小企業(yè)的發(fā)展，這是有效地支持經(jīng)濟(jì)增長的主要構(gòu)成部分。對于那些為中小企業(yè)有高度評價(jià)的信貸支持，在幫助中小企業(yè)發(fā)展的同時(shí)也為自身培養(yǎng)了一批安全可靠的客戶。

（二）建立中小企業(yè)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)

建立中央和地方政府以及中小企業(yè)之間的信用擔(dān)保體系，應(yīng)該由當(dāng)?shù)卣畞碇鲗?dǎo)。中央政府需實(shí)行全國統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和方法，對一些重點(diǎn)的特殊項(xiàng)目，貧困地區(qū)以及欠發(fā)達(dá)地區(qū)適當(dāng)提供信用擔(dān)保，或給欠發(fā)達(dá)地區(qū)的政府擔(dān)保計(jì)劃提供進(jìn)一步的保護(hù)。而地方政府依據(jù)當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的特點(diǎn)，也能得到關(guān)鍵領(lǐng)域的支持。

銀行要完善中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對融資標(biāo)準(zhǔn)的管理和監(jiān)督。而且中小企業(yè)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)不屬于金融機(jī)構(gòu)，不能進(jìn)行融資活動(dòng)，但是中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)是和一般保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不一樣的，國家政府部門理應(yīng)明確授權(quán)于信用機(jī)構(gòu)，由中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)一管理和監(jiān)督。

（三）建立產(chǎn)業(yè)的投資基金和其他基金

1.建立產(chǎn)業(yè)投資基金。產(chǎn)業(yè)投資基金是一個(gè)非上市的投資公司，主要給企業(yè)提供直接的資金支持以及參與集體投資資金的管理和監(jiān)督系統(tǒng)。大力發(fā)展產(chǎn)業(yè)投資的基金投資于中小型企業(yè)，解決融資方案，填補(bǔ)中小企業(yè)的資金缺口。

2.建立中小企業(yè)共同基金?；饡?huì)由會(huì)員建立，并堅(jiān)決實(shí)施公司的管理制度，規(guī)范臨時(shí)性資金和補(bǔ)充流動(dòng)資金。

（四）大力發(fā)展金融租賃業(yè)，拓寬融資渠道

融資租賃是長期對企業(yè)行為的有效手段，企業(yè)通過融資租賃的方法將借入和借出的材料混合在一起，形成一種融資材料，以達(dá)到融資的目標(biāo)?，F(xiàn)在，國內(nèi)大多數(shù)中小型企業(yè)的技術(shù)裝備比較落后，而且也不是經(jīng)過自身的積累，所以很難獲得銀行的貸款。對于更新和發(fā)展融資租賃業(yè)務(wù)，公司可以在經(jīng)營資金短缺或者不愿意花錢的情況下添置或更新科技設(shè)備。比如長期貸款及融資租賃，以及派發(fā)股票等，這樣債券較少受到限制，財(cái)務(wù)遇到的風(fēng)險(xiǎn)也較低。

（五）充分發(fā)揮財(cái)稅政策的支持作用

制定財(cái)政和稅收的優(yōu)惠政策，積極支持中小企業(yè)大力發(fā)展，減輕中小企業(yè)的負(fù)擔(dān)。對于新發(fā)展的中小企業(yè)，可以適當(dāng)給予一定的稅收減免，它們短期內(nèi)就可能會(huì)成長為大企業(yè)，對于中小型企業(yè)或者新崛起的高新技術(shù)的中小企業(yè)，它們的減免稅期限可作適當(dāng)延長，根據(jù)不同前景的中小企業(yè)，對它們提供不同的優(yōu)惠政策。在目前就業(yè)情況矛盾十分突出的情況下，在一定期限內(nèi)，我們可以設(shè)立再就業(yè)基金會(huì)，為下崗員工自謀職業(yè)提供款項(xiàng)。

參考文獻(xiàn)

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各大商業(yè)銀行面臨激烈的市場競爭，準(zhǔn)備大力發(fā)展面向小微企業(yè)的供應(yīng)鏈金融以拓寬業(yè)務(wù)渠道并以供應(yīng)鏈核心企業(yè)為核心，綁定供應(yīng)鏈客戶群時(shí)，卻發(fā)覺新興的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)提供商和一些有實(shí)力的電子商務(wù)企業(yè)已經(jīng)開始借助其自身的平臺(tái)和多年累積的交易數(shù)據(jù)和客戶數(shù)據(jù)占領(lǐng)了小微企業(yè)融資的一席之地。目前，多家互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)正通過收購、合作等方式對眾多供應(yīng)鏈小微企業(yè)的融資需求和社會(huì)上的借貸資源進(jìn)行有效開發(fā)和整合，并且為進(jìn)一步發(fā)展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)打下堅(jiān)實(shí)的硬件設(shè)施基礎(chǔ)和軟件流程操作基礎(chǔ)?；ヂ?lián)網(wǎng)平臺(tái)提供商比如以P2P為代表的拍拍貸和阿里小貸，一些規(guī)模較大的電子商務(wù)企業(yè)比如京東商城開發(fā)了其自有的供應(yīng)鏈金融平臺(tái)，其他主流的電子商務(wù)企業(yè)比如蘇寧易購和亞馬遜等也將自身的電商平臺(tái)向供應(yīng)鏈金融服務(wù)平臺(tái)轉(zhuǎn)化并逐漸開放，面臨傳統(tǒng)商業(yè)銀行融資難的情境，小微企業(yè)更傾向于這種最新的融資模式并紛紛入駐這些供應(yīng)鏈金融服務(wù)平臺(tái)。截至2012年，P2P網(wǎng)絡(luò)貸款服務(wù)平臺(tái)已經(jīng)超越了200家，其平臺(tái)Online業(yè)務(wù)的交易額度已經(jīng)超過了100億元人民幣，而參與其中的投資者的人數(shù)也超過了50000人次。由于統(tǒng)計(jì)的僅僅是“線上”業(yè)務(wù)，加上無法準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)的“線下”業(yè)務(wù)，交易總額的數(shù)量還將是“線上”業(yè)務(wù)的數(shù)倍。京東商城在2012年年末開始向廣大小微供應(yīng)商推出其供應(yīng)鏈金融服務(wù)，并向各大商業(yè)銀行取得總計(jì)高達(dá)50億元人民幣的授信額度，包括：訂單融資、入庫單融資、應(yīng)收賬款融資、委托貸款融資；京東商城的供應(yīng)鏈金融服務(wù)平臺(tái)到2013年為止已經(jīng)向廣大小微供應(yīng)鏈提供了近80億元的融資規(guī)模?；ヂ?lián)網(wǎng)金融模式對傳統(tǒng)的小微企業(yè)供應(yīng)鏈融資模式進(jìn)行著前所未有的沖擊?；赑2P網(wǎng)貸和電子商務(wù)企業(yè)主導(dǎo)的小微企業(yè)融資，相比于已經(jīng)出現(xiàn)的以銀行為供應(yīng)鏈上下游企業(yè)提供綜合金融服務(wù)的模式不同，其主要依附的手段是基于大數(shù)據(jù)的信息技術(shù)如移動(dòng)支付、大數(shù)據(jù)挖掘和云計(jì)算等信息技術(shù)，依托其交易平臺(tái)上龐大的交易數(shù)據(jù)和客戶信息，促進(jìn)商流、物流和資金流三流有效融合，通過出色的信息技術(shù)使得資金在整個(gè)過程中得到更充分的使用，同時(shí)由于信息的透明性可以降低資金風(fēng)險(xiǎn)，形成面向供應(yīng)鏈上游到下游的綜合集成的金融服務(wù)，其資金來源主要是社會(huì)閑散的資金，其信用保障則來自于平臺(tái)企業(yè)的信用和相關(guān)部分的監(jiān)管。而傳統(tǒng)的銀行為主導(dǎo)的小微企業(yè)供應(yīng)鏈金融則側(cè)重于供應(yīng)鏈核心企業(yè)的信用的引入，即“1+N”模式，對處于供應(yīng)鏈不同層次的企業(yè)提供以核心企業(yè)信用為擔(dān)保的存貨抵質(zhì)押融資、應(yīng)收賬款融資、預(yù)付款融資服務(wù)，其資金來源主要來自銀行雄厚的資金資本。傳統(tǒng)的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中融入互聯(lián)網(wǎng)金融的業(yè)務(wù)操作理念的發(fā)展空間十分可觀，特別是處于供應(yīng)鏈縱向延伸方向的小微企業(yè)的融資需求是巨大的，且由于互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的靈活性和彈性，對于供應(yīng)鏈垂直方向細(xì)分的小微企業(yè)的融資產(chǎn)品或?qū)I(yè)化的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)貸平臺(tái)開發(fā)較為快捷便利，能夠滿足供應(yīng)鏈上小微企業(yè)的融資個(gè)性需求，這種模式將是今后互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展趨勢之一?；ヂ?lián)網(wǎng)金融模式下的供應(yīng)鏈金融具有更便利的特點(diǎn)，簡化了傳統(tǒng)銀行主導(dǎo)的小微企業(yè)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中的信用評定等手續(xù)，其交易成本低、資源配置效率高等優(yōu)勢為供應(yīng)鏈金融的發(fā)展提供了新的契機(jī)和平臺(tái)。由于互聯(lián)網(wǎng)金融直接面向具有融資需求的廣大小微企業(yè)，其為小微企業(yè)融資提供者市場帶來了新的競爭挑戰(zhàn)，以往以商業(yè)銀行為主導(dǎo)的小微企業(yè)供應(yīng)鏈融資模式收到了新興模式的挑戰(zhàn)，也為各商業(yè)銀行的下一步融資服務(wù)發(fā)展提供了新的方向。如今各大銀行也紛紛試水，改進(jìn)傳統(tǒng)的小微企業(yè)供應(yīng)鏈金融模式，平安銀行和招商銀行是最早將小微企業(yè)供應(yīng)鏈融資服務(wù)進(jìn)行線上平臺(tái)化的商業(yè)銀行代表，除此之外光大銀行、中信銀行、民生銀行以及興業(yè)銀行等也開始將其小微企業(yè)供應(yīng)鏈融資服務(wù)從線下搬到線上，形成了以銀行供應(yīng)鏈金融平臺(tái)為核心的互聯(lián)網(wǎng)金融模式，商業(yè)銀行發(fā)展基于互聯(lián)網(wǎng)金融的小微企業(yè)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的同時(shí)，已經(jīng)開始走向向電子商務(wù)融合發(fā)展的道路，由于電子商務(wù)平臺(tái)多年的發(fā)展，已經(jīng)積累了海量的線上交易數(shù)據(jù)，也構(gòu)成了對小微企業(yè)進(jìn)行信用評估的信息基礎(chǔ)，而銀行所需正式電子商務(wù)企業(yè)所擁有的這些數(shù)據(jù)信息，兩者供需匹配，已經(jīng)開始了相關(guān)的合作，比如京東商城已經(jīng)進(jìn)行了POP平臺(tái)的發(fā)展，主要是為各大小微供應(yīng)商提供短期貸款和其他融資服務(wù)。因此基于互聯(lián)網(wǎng)金融的小微企業(yè)供應(yīng)鏈融資已經(jīng)成為未來小微企業(yè)融資模式發(fā)展的趨勢，且實(shí)踐中已經(jīng)形成了諸多可行的供應(yīng)鏈企業(yè)融資創(chuàng)新模式。本文提出若干具有可行性的小微企業(yè)供應(yīng)鏈融資創(chuàng)新模式的發(fā)展方向。

二、面向小微企業(yè)的互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新模式

發(fā)展供應(yīng)鏈金融的目的是為供應(yīng)鏈中的核心企業(yè)解決在其正常的生產(chǎn)經(jīng)營過程中，由于其上下游小微企業(yè)的資金流不暢或融資渠道狹窄所導(dǎo)致的核心企業(yè)自身的主營業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)和公司運(yùn)作效率的問題，讓企業(yè)從上游的采購、生產(chǎn)等環(huán)節(jié)到下游的銷售、回款等環(huán)節(jié)的每一個(gè)運(yùn)作流程都能順暢進(jìn)行。小微企業(yè)供應(yīng)鏈金融的核心是關(guān)注嵌入小微企業(yè)供應(yīng)鏈的各項(xiàng)融資成本和結(jié)算數(shù)據(jù)，根據(jù)這些成本信息對供應(yīng)鏈的整體成本形成過程構(gòu)造出優(yōu)化策略方案，而此方案的組成則是由融資機(jī)構(gòu)、供應(yīng)鏈核心企業(yè)以及具有融資需求的小微企業(yè)共同在信息技術(shù)提供商提供的信息平臺(tái)上公共完成的。在由核心企業(yè)和小微企業(yè)組成的供應(yīng)鏈融資模式中，包括銀行或者互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)商最關(guān)注的往往是供應(yīng)鏈中最具資信的核心企業(yè)，而其所面對的服務(wù)對象則是與核心企業(yè)的交易關(guān)系穩(wěn)固的長期合作的小微企業(yè)。互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)提供供應(yīng)鏈金融服務(wù)所依托的正是供應(yīng)鏈中的大型產(chǎn)業(yè)集團(tuán)，利用其對大量上下游小微企業(yè)的數(shù)據(jù)掌握能力和其自身對金融市場、金融行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)分析和控制的專業(yè)技能，對其所要進(jìn)入的供應(yīng)鏈融資項(xiàng)目進(jìn)行系統(tǒng)而整體的分析和全面的風(fēng)險(xiǎn)評估，特別是在風(fēng)險(xiǎn)控制方面，互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)對供應(yīng)鏈中的核心企業(yè)有著非常高的要求，需要對核心企業(yè)的較為系統(tǒng)全面的資格審查，同時(shí)亦會(huì)針對供應(yīng)鏈的上下游具有融資需求的小微企業(yè)客戶進(jìn)行真實(shí)性的審查和涉訴檢查。此外，互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)還會(huì)為保護(hù)投資者利益要求核心企業(yè)為每一筆融資款項(xiàng)繳納一定數(shù)量的保證金，并要求核心企業(yè)承諾承擔(dān)連帶擔(dān)保的責(zé)任。根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融的不同范式，我們提出下列細(xì)分的具有可行性的基于互聯(lián)網(wǎng)金融的企業(yè)融資方案：（1）核心企業(yè)擔(dān)保下的小微企業(yè)P2P網(wǎng)貸存貨質(zhì)押融資模式。首先，有融資需求的供應(yīng)鏈企業(yè)需要在P2P融資平臺(tái)進(jìn)行初始注冊從而成為會(huì)員。P2P網(wǎng)貸平臺(tái)提供商可以以供應(yīng)鏈核心企業(yè)信用為擔(dān)保（很多情況下，供應(yīng)鏈核心企業(yè)本身即可作為P2P網(wǎng)貸提供商），在考察供應(yīng)鏈企業(yè)的融資需求后，將供應(yīng)鏈企業(yè)信息和核心企業(yè)的擔(dān)保信息通過網(wǎng)絡(luò)給放款人；或者平臺(tái)提供商通過搜集大量供應(yīng)鏈企業(yè)的融資需求信息，將眾多中小企業(yè)的融資需求并為一單向銀行提出融資需求并以各供應(yīng)鏈核心企業(yè)信用作為擔(dān)保。核心企業(yè)擔(dān)保下的小微企業(yè)P2P網(wǎng)貸存貨質(zhì)押融資模式主要的適用企業(yè)為交易信用較高的企業(yè)，這種模式本身也引入了核心企業(yè)的資信，對于信用較好的小微企業(yè)來說能夠使其資金占用進(jìn)一步減少，這種模式的優(yōu)勢在于業(yè)務(wù)線上化，信息較為透明，風(fēng)險(xiǎn)較小。（2）核心企業(yè)擔(dān)保下的小微企業(yè)眾籌存貨質(zhì)押融資模式。采用“團(tuán)購+預(yù)購”的形式，利用互聯(lián)網(wǎng)募集項(xiàng)目資金的模式。此模式為更多小微企業(yè)提供了無限的可能，主要參考萬科的房地產(chǎn)眾籌模式，有融資需求的供應(yīng)鏈企業(yè)在P2P融資平臺(tái)進(jìn)行初始注冊后。P2P網(wǎng)貸平臺(tái)提供商可以以供應(yīng)鏈核心企業(yè)信用為擔(dān)保，在考察供應(yīng)鏈企業(yè)的融資需求后，將供應(yīng)鏈企業(yè)信息和核心企業(yè)的擔(dān)保信息通過網(wǎng)絡(luò)給放款人，其中放款人可以是需要購買此產(chǎn)品的客戶，而放款人通過眾籌購買此產(chǎn)品可以享受折扣優(yōu)惠。這類產(chǎn)品適用于價(jià)值較高，使用周期長的產(chǎn)品同時(shí)能夠使得交易的時(shí)效更強(qiáng)，周期更短，同時(shí)能夠盤活企業(yè)資金，且整個(gè)流程線上化，信息透明風(fēng)險(xiǎn)小，同時(shí)終端客戶可以享受較高的折扣優(yōu)惠。通過核心企業(yè)繳納保證金和承諾承擔(dān)連帶責(zé)任的擔(dān)保形式，供應(yīng)鏈的核心企業(yè)通過互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)的供應(yīng)鏈融資可以獲得更加穩(wěn)定和更加優(yōu)質(zhì)的供應(yīng)商，避免在銷售的旺季出現(xiàn)因?yàn)樵牧匣蛄悴考?yīng)中斷而出現(xiàn)產(chǎn)品斷貨的尷尬局面，這些互聯(lián)網(wǎng)融資創(chuàng)新模式實(shí)質(zhì)上間接地提高了供應(yīng)鏈核心企業(yè)的銷售收入和經(jīng)營收益。

三、小微企業(yè)的互聯(lián)網(wǎng)融資策略

相比于分散的單個(gè)中小企業(yè)，互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)能夠在其他金融機(jī)構(gòu)處獲取較高的授信額度和信用評級，可以以更低的利率獲得資金支持，同時(shí)利用核心企業(yè)擔(dān)保來降低供應(yīng)鏈中小企業(yè)融資的交易成本和違約風(fēng)險(xiǎn)，既能為中小企業(yè)提供全新的融資渠道以彌補(bǔ)供應(yīng)鏈中的資金薄弱環(huán)節(jié)，又能使互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)從金融增值服務(wù)中獲得利潤回報(bào)，實(shí)現(xiàn)多方共贏。（1）在核心企業(yè)擔(dān)保下通過電子訂單進(jìn)行抵質(zhì)押融資模式。擔(dān)保方式主要是采用繳存一定比例的保證金，可追加抵質(zhì)押擔(dān)?；虻谌奖ＷC。交存保證金的具體比例按照申請企業(yè)的評級結(jié)果確定。供應(yīng)鏈核心企業(yè)對與進(jìn)行交易往來的小微供應(yīng)商設(shè)置一定的準(zhǔn)入條件，小微供應(yīng)商與核心企業(yè)進(jìn)行交易后可以生成電子訂單，由小微供應(yīng)商通過電子訂單在線上想互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)提供商申請訂單融資，互聯(lián)網(wǎng)金融提供商對小微企業(yè)和其所在的供應(yīng)鏈的核心企業(yè)進(jìn)行資信審核后可以對小微企業(yè)發(fā)放貸款。電子訂單抵質(zhì)押融資的還款來源為該訂單的業(yè)務(wù)銷售回款，屬于自償易融資。這種融資模式對于互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)提供商的風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)在于電子訂單的可靠性和對訂單產(chǎn)品價(jià)值的評估。這種模式適用于那些交易信用記錄較好，產(chǎn)品價(jià)格較為穩(wěn)定的小微企業(yè)。通過電子訂單抵質(zhì)押模式，小微企業(yè)可以減少企業(yè)資金占用。（2）小微企業(yè)P2P應(yīng)收賬款池融資。由于供應(yīng)鏈核心企業(yè)在供應(yīng)鏈中的主導(dǎo)地位，其經(jīng)常向上游小微企業(yè)供應(yīng)商延長賬期，形成了小微企業(yè)對核心企業(yè)的應(yīng)收賬款。小微企業(yè)可以把應(yīng)收賬款通過轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押的方式轉(zhuǎn)移給互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)提供商，平臺(tái)提供商在對眾多核心企業(yè)進(jìn)行信用考核的情況下，并通過核心企業(yè)核對應(yīng)收賬款信息后為小微企業(yè)提供應(yīng)收賬款融資，對于同一供應(yīng)鏈上的眾多小微企業(yè)來說則是應(yīng)收賬款池融資。這種模式與明保理模式是相似的，其擔(dān)?；A(chǔ)是供應(yīng)鏈核心企業(yè)的資信。由于互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)提供商其實(shí)是代替供應(yīng)鏈核心企業(yè)墊支貨款，對于那些核心企業(yè)對供應(yīng)鏈中的資金流具有很強(qiáng)的控制能力的供應(yīng)鏈中的小微企業(yè)，這種融資模式較為適用。（3）在核心企業(yè)擔(dān)保下向互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)申請委托融資款項(xiàng)。這種模式需要供應(yīng)鏈核心企業(yè)和互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)提供商的合作，有供應(yīng)鏈核心企業(yè)向互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)提供資金，由互聯(lián)網(wǎng)融資平臺(tái)依托其積累的客戶信息和數(shù)據(jù)項(xiàng)供應(yīng)鏈上符合資信條件的小微企業(yè)進(jìn)行融資款項(xiàng)發(fā)放。這種模式中互聯(lián)網(wǎng)金融提供商僅僅作為供應(yīng)鏈核心企業(yè)的合作伙伴而獲得手續(xù)費(fèi)等中間費(fèi)用，風(fēng)險(xiǎn)較小。在這種模式下，由于核心企業(yè)提供了自由資金，擔(dān)保方式則根據(jù)小微企業(yè)的需求進(jìn)行靈活調(diào)整，同時(shí)供應(yīng)鏈核心企業(yè)通過與互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)提供商的合作可以掌控的小微企業(yè)的歷史海量的交易信息和數(shù)據(jù)，也可通過信息對接直接對小微企業(yè)的信用進(jìn)行評估，自己進(jìn)行自由資金發(fā)放，較為靈活方便。這種融資模式類似于阿里金融，其通過建立小額貸款公司的形式來向其阿里巴巴、淘寶以及天貓商城的商戶來提供小額貸款。對于依附于供應(yīng)鏈核心企業(yè)的上下游小微企業(yè)來說，通過互聯(lián)網(wǎng)金融獲得供應(yīng)鏈融資的效率更高，能夠迅速為其自身打通資金瓶頸，提升資金周轉(zhuǎn)率并以此來擴(kuò)大其生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模，更加加固其與供應(yīng)鏈核心企業(yè)的關(guān)系，使得整個(gè)供應(yīng)鏈的運(yùn)作處于良性循環(huán)狀態(tài)。

四、結(jié)束語

篇6

10月10日，這家企業(yè)的老板胡福林突然歸來，許多人的擔(dān)心暫時(shí)化解。按照溫州市政府的統(tǒng)一安排，信泰集團(tuán)先恢復(fù)生產(chǎn)，以穩(wěn)定民心，此后再逐步推進(jìn)重組。但原定10月17日復(fù)工的計(jì)劃，未能兌現(xiàn)，被迫延至20日。

接近本次重組的人士透露，作為溫州市頗具影響的民營企業(yè)之一，信泰集團(tuán)的重組將會(huì)得到政策的特殊照顧。其余跑路的100余家企業(yè)則未必能獲得如此大的幫扶措施。目前，以政府部門牽頭的工作組，按照“一企一策”原則，正在逐一排查風(fēng)險(xiǎn)，制定解困方案。

在經(jīng)歷了9月的瘋狂后，浙江省、溫州市政府對當(dāng)前局勢的官方表述是：局面已得到控制，形勢正在逐漸好轉(zhuǎn)。但是，《財(cái)經(jīng)》記者深入調(diào)查發(fā)現(xiàn)，溫州基本面雖得到控制，但“跑路”現(xiàn)象依然存在，善后工作和政策制定面臨諸多難題和考驗(yàn)。

具體看來，溫州市中小企業(yè)融資渠道依然不通暢，資金鏈仍然緊張。各家銀行言行不一，雖承諾不抽貸，增加授信額度，但執(zhí)行并不到位。各家銀行出于各自利益，尚未做到 “同進(jìn)同退”。此外，擔(dān)保公司業(yè)務(wù)仍處于暫停狀態(tài)，企業(yè)經(jīng)營環(huán)境尚未出現(xiàn)好轉(zhuǎn)。

溫州市中安擔(dān)保有限公司董事長譚建國戲稱，“總理來了，溫州人都很高興，總理離開后，卻發(fā)現(xiàn)沒有變化?！?/p>

這種政策預(yù)期的落空，一定程度上使個(gè)人、企業(yè)、銀行之間的信任危機(jī)仍在蔓延。

溫州市高層官員在多個(gè)內(nèi)部場合坦言，在傳統(tǒng)年關(guān)來臨之際，溫州或?qū)⒚媾R又一波沖擊。

信泰復(fù)活

10月10日晚上11點(diǎn)左右，信泰集團(tuán)跑路老板胡福林，在剛剛回國后數(shù)小時(shí)，便在集團(tuán)總部接受個(gè)別官方媒體采訪。

采訪由市政府部門統(tǒng)一安排，并被提前設(shè)定了四個(gè)問題。但胡福林沒有按照官方提供的“標(biāo)準(zhǔn)答案”接受采訪，而是脫稿暢談。采訪進(jìn)行了約30分鐘后被現(xiàn)場工作人員終止。此后，胡福林再也沒有公開接受媒體采訪。

采訪中，胡福林稱，9月20日赴美是籌資洽談業(yè)務(wù)。但一位知情人士對《財(cái)經(jīng)》記者透露，由于資金無法周轉(zhuǎn)，胡“實(shí)為躲債”。胡福林是被一筆數(shù)千萬元到期債務(wù)逼到“絕路”。

由于信泰是溫州市的標(biāo)桿企業(yè)，胡福林的“出走”被看做是高利貸風(fēng)波由小企業(yè)向大企業(yè)蔓延的標(biāo)志性事件。危機(jī)也由此升級。溫州地區(qū)銀行、擔(dān)保公司、民間借貸資金業(yè)務(wù)全都暫停，陷入了極度惶恐。

得知此消息，原計(jì)劃僅到紹興考察的國務(wù)院總理臨時(shí)改變路線，于10月4日來到溫州。召開座談會(huì)，要求地方政府千方百計(jì)穩(wěn)定人心，堅(jiān)定信心，妥善處理個(gè)別企業(yè)資金鏈斷裂的問題。

要求，一個(gè)月內(nèi)穩(wěn)定局勢。溫州市政府工作重點(diǎn)之一，便是動(dòng)員跑路老板回到溫州。甌海區(qū)政府和溫州市政府高層官員多次和胡福林電話溝通，希望胡福林回到溫州，恢復(fù)生產(chǎn)，并承諾不追究其責(zé)任，許諾由政府部門出面，積極協(xié)調(diào)包括債權(quán)人在內(nèi)多方關(guān)系，通過重組的形式幫助企業(yè)渡過難關(guān)。

此時(shí)的信泰集團(tuán)總部辦公區(qū)已經(jīng)被供貨商和債權(quán)人團(tuán)團(tuán)包圍。再三思量后，胡福林選擇回國，回國的第一時(shí)間，便被安排上述采訪，表態(tài)“信心有了，離恐慌遠(yuǎn)了”。

隨后，由甌海區(qū)政府、溫州市工商聯(lián)、溫州眼鏡商會(huì)等部門共同牽頭，信泰集團(tuán)的債務(wù)重組啟動(dòng)。

浙江信泰集團(tuán)有限公司（簡稱信泰集團(tuán)）1993年成立于溫州，是典型的家族式企業(yè)。2010年，其眼鏡業(yè)務(wù)銷售收入為2.7億元。

2008年以來，面對金融危機(jī)重組，國家出臺(tái)產(chǎn)業(yè)扶持政策，光伏行業(yè)作為新能源行業(yè)成為重點(diǎn)支持產(chǎn)業(yè)。加之當(dāng)時(shí)信貸政策普遍較為寬松，各地光伏企業(yè)紛紛上馬。信泰集團(tuán)正是在此背景下投資10億元進(jìn)入光伏產(chǎn)業(yè)。

當(dāng)年信泰集團(tuán)預(yù)測，到2011年底，光伏行業(yè)預(yù)計(jì)達(dá)成600兆瓦，年產(chǎn)能70億元。而光伏行業(yè)是資金和技術(shù)密集型企業(yè)，“兩頭在外”，即原材料和市場都要依賴于出口，外部不確定性較大?，F(xiàn)如今，光伏行業(yè)產(chǎn)值遠(yuǎn)非當(dāng)時(shí)所預(yù)期。

冠豪集團(tuán)董事長鄭志遠(yuǎn)認(rèn)為，信泰集團(tuán)出事，主要是因?yàn)橥顿Y光伏行業(yè)所致。依照目前眼鏡行業(yè)平均凈利潤率不足10％，按照目前信泰集團(tuán)的負(fù)債規(guī)模測算，在光伏和其他行業(yè)嬴利有限的情況下，根本無法完成自救。

根據(jù)中介機(jī)構(gòu)初步完成資產(chǎn)和負(fù)債核算評估，信泰集團(tuán)負(fù)債約為13億元，其中銀行負(fù)債8億元左右，剩余債務(wù)中，民間借貸有3億至4億元，供應(yīng)商負(fù)債約6000萬元。其中貸款來自包括四大國有商業(yè)銀行在內(nèi)的九家銀行，金額最大的是中國銀行，貸款規(guī)模超過2億元，其次是建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、工商銀行貸款金額都達(dá)到近1億元。

經(jīng)過前期的溝通和協(xié)商，重組的方式已經(jīng)逐漸明朗，可行的方式有債轉(zhuǎn)股、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者等模式，多方信息證實(shí),奧康集團(tuán)擬參與重組，此外溫州眼鏡商會(huì)也在積極參與。

信泰集團(tuán)負(fù)債中，銀行債務(wù)、民間債務(wù)和供貨商債務(wù)將遵循不同的原則處理，處理方案也漸次清晰。接近建設(shè)銀行溫州分行的一位負(fù)責(zé)人表示，目前各家銀行已經(jīng)組成了債權(quán)人委員會(huì)，跟企業(yè)、政府協(xié)商債務(wù)的處理原則。他透露，由銀行、企業(yè)和擔(dān)保公司協(xié)商后，銀行債務(wù)處理方案基本是確定的，部分貸款可以適當(dāng)展期，或者追加抵押物，約定還款期限。銀行也將承諾繼續(xù)為企業(yè)提供貸款。

而民間借貸資金，則由政府出面協(xié)調(diào)擬重組方、企業(yè)和債權(quán)人各方關(guān)系，確定本金償付比例和利息減免。

多位接觸過信泰集團(tuán)人士表示，信泰集團(tuán)及其旗下子公司，都是比較干凈的企業(yè)，經(jīng)營比較規(guī)范。況且胡福林在行業(yè)內(nèi)有著較好的人緣和威望。所以信泰的重組難度不大。

輸血救急

信泰集團(tuán)是此次陷入高利貸泥潭最大的企業(yè)，與之情況類似的大企業(yè)，將以信泰模式接受破產(chǎn)清算或者重組。

對于資金周轉(zhuǎn)困難的中小企業(yè)，溫州市政府則于10月12日設(shè)立了溫州市區(qū)企業(yè)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸專項(xiàng)資金予以應(yīng)對。該專項(xiàng)資金規(guī)模為5億元，先予撥付2億元。但是政府對申請此資金的企業(yè)提出了嚴(yán)格的要求。

此外，外界一直傳言，溫州市政府?dāng)M申請600億元央行再貸款，期限一年，用于支持溫州金融機(jī)構(gòu)增加對困難企業(yè)的融資，維護(hù)地方金融穩(wěn)定。然而，幾日后，溫州銀監(jiān)局官員表示對此不知情。

一位國有大行浙江分行高層人士表示，沒有收到總行關(guān)于下放央行再貸款的通知，僅收到總行關(guān)于信貸支持溫州穩(wěn)定的口頭指導(dǎo)。

在危機(jī)發(fā)生以來，相關(guān)監(jiān)管部門明確，要加強(qiáng)對溫州中小企業(yè)融資提供更多支持和便利。溫州市政府亦要求各家銀行“同進(jìn)退”，不斷貸、不停貸。

10月8日，溫州市政府部門組織25個(gè)工作組分別進(jìn)駐25個(gè)市級銀行業(yè)機(jī)構(gòu)。意在協(xié)助銀行和中小企業(yè)做好融資對接，防止中小企業(yè)出現(xiàn)資金鏈斷裂。此外，監(jiān)管部門規(guī)定，溫州市貸款利率上浮不得超過同期貸款利率的30％。

各家商業(yè)銀行也紛紛表態(tài)，承諾不抽貸、不斷貸，并以公開渠道宣稱，總行增加對溫州分行的授信額度。

但是實(shí)際執(zhí)行情況并不理想。溫州最大的擔(dān)保公司中安擔(dān)保的負(fù)責(zé)人對《財(cái)經(jīng)》記者表示，自7月份直到現(xiàn)在，中安擔(dān)保一直處在停業(yè)狀態(tài)，跟銀行的合作也已終止。他透露，一些股份制商業(yè)銀行仍然停止向溫州中小企業(yè)發(fā)放貸款。目前只有幾大國有商業(yè)銀行對溫州的信貸基本持平。

一位溫州市區(qū)銀行高層管理人員證實(shí)，此現(xiàn)象的確存在。

而這些股份制銀行卻在溫州危機(jī)發(fā)生以后，紛紛表示，增加對溫州地區(qū)的授信額度。上述溫州市區(qū)銀行高層管理人員坦承，一旦出現(xiàn)一家銀行停貸、抽貸，其他銀行出于風(fēng)險(xiǎn)考慮必然跟風(fēng)，這也是目前企業(yè)資金鏈仍然緊繃的重要原因之一。

據(jù)溫州金融辦透露，目前溫州當(dāng)?shù)仄髽I(yè)貸款規(guī)模仍在繼續(xù)下滑，只是態(tài)勢有所緩解。根據(jù)金融辦統(tǒng)計(jì)，在小企業(yè)貸款下滑最嚴(yán)重的8月份，貸款余額環(huán)比下降約370億元。

目前，地方各金融主管部門，對于溫州高利貸危機(jī)到底需要多大的資金支持，一直說法不一，諱莫如深。溫州市銀監(jiān)局在10月10日公布數(shù)據(jù)稱，由于中小企業(yè)資金鏈斷裂牽連21家銀行15.86億元資金。但一位接近政府部門的人士透露，資金缺口可能會(huì)達(dá)到1000多億元。

上述一位國有大行浙江分行管理層人士認(rèn)為，銀行現(xiàn)在都沒底，不知道溫州到底窟窿有多大，各商業(yè)銀行總行也擔(dān)心貸款風(fēng)險(xiǎn)。他認(rèn)為，政府部門應(yīng)該把底攤開，讓商業(yè)銀行和監(jiān)管部門有一個(gè)清楚的判斷。這樣才有利于商業(yè)銀行心中有數(shù)，爭取做到“同進(jìn)退”。

據(jù)了解，10月17日，溫州市政府高層與省政府幫扶小組對接會(huì)上，重點(diǎn)討論了這一話題，地方政府?dāng)M向各銀行總行和上級政府部門溝通此情況。

探路改革

短期來看，溫州市政府希望通過上述應(yīng)急政策，穩(wěn)定民心，幫助企業(yè)渡過難關(guān)。長期來看，當(dāng)局寄希望于溫州國家金融綜合改革實(shí)驗(yàn)區(qū)的獲批，加快推進(jìn)地方金融改革。

在溫州考察期間，表示溫州考慮可以開展金融綜合改革試驗(yàn)區(qū)試點(diǎn)，相關(guān)部門可以再研究一下。

《溫州全國金融綜合改革實(shí)驗(yàn)區(qū)的方案》在溫總理提議后，就迅速研究起草，前后僅用一周時(shí)間，10月10日左右，便上報(bào)至浙江省政府。一位參與起草的溫州市金融辦官員表示，方案從溫州本地情況出發(fā)，感覺有點(diǎn)急。

浙江省從本省出發(fā)，也擬定了浙江省金融改革創(chuàng)新二十三條措施，溫州市方案將附在其中，于近日一并上報(bào)國務(wù)院。此外，溫州最近出臺(tái)溫州市金融改革創(chuàng)新行動(dòng)方案。按照溫州市工作計(jì)劃，爭取年內(nèi)獲得國務(wù)院試點(diǎn)批準(zhǔn)。

浙江省、溫州市的三個(gè)改革方案本質(zhì)上大同小異。溫州市最大的亮點(diǎn)在于民間融資陽光化，包括開展民間資本管理服務(wù)公司試點(diǎn)和組建民間借貸登記服務(wù)中心。

溫州提出，今年內(nèi)在兩個(gè)到四個(gè)縣（市、區(qū)），各選擇一個(gè)行政村或中心鎮(zhèn)試點(diǎn)民間資本管理服務(wù)合作社；同時(shí)在成熟縣（市、區(qū)）先行開展民間借貸登記服務(wù)中心試點(diǎn)，服務(wù)中心將為民間借貸雙方提供供求信息匯集、借貸合約公證和登記、交易款項(xiàng)結(jié)算、資產(chǎn)評估登記和法律咨詢等綜合服務(wù)。

這些措施旨在有效引導(dǎo)民間資本健康合理有序流動(dòng)。促使民間借貸行為陽光化、合法化，引導(dǎo)民間資本合法有序地進(jìn)入融資、創(chuàng)業(yè)活動(dòng)。這也被業(yè)內(nèi)視為試點(diǎn)方案的唯一亮點(diǎn)，但在執(zhí)行過程中，具體如何規(guī)范和引導(dǎo)，將是很大的挑戰(zhàn)。

此外，方案的另一核心是引導(dǎo)民間資金有序地流向金融體系。方案提出了增加溫州市小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行、啟動(dòng)農(nóng)村合作銀行股份制改造，同時(shí)引導(dǎo)和鼓勵(lì)發(fā)展各類本土股權(quán)投資基金。

上述浙江省政府參與修改此方案的人士表示，這一金融綜合改革方案，試圖以此吸納民間資金，整體上覺得有點(diǎn)虛，缺少“抓手”，地方對整個(gè)銀行金融體系認(rèn)識(shí)不深刻，思路集中在增加金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量上，缺乏創(chuàng)意深度與厚度。

溫州市一位小額貸款負(fù)責(zé)人表示，2009年小額貸款公司剛剛推出的時(shí)候，民間資金爭相進(jìn)入，但當(dāng)時(shí)實(shí)行額度控制，當(dāng)時(shí)民間利率水平較低。如今，小額貸款公司以注冊資本發(fā)放貸款受到嚴(yán)格限制，民間利率水平已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過小額貸款公司的利率上限。因此，現(xiàn)在政策吸引力已下降。再如，在本次溫州危機(jī)中興風(fēng)作浪的擔(dān)保公司，一邊想盡辦法從銀行獲得資金，另一方面吸收民間存款，然后參與高利放貸業(yè)務(wù)。

溫州市金泓擔(dān)保有限公司吸收數(shù)百人存款約5億元，另一家金橋擔(dān)保有限公司吸收上千人存款逾10億元。而監(jiān)管部門對擔(dān)保公司這一做法卻約束不力。金泓擔(dān)保公司是溫州市融資性擔(dān)保公司，應(yīng)納入銀監(jiān)會(huì)等部門頒布的監(jiān)管領(lǐng)域。在2009年以來，溫州各類擔(dān)保公司呈現(xiàn)泛濫之勢。監(jiān)管卻流于形式。

溫州擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)粗略統(tǒng)計(jì)，截至今年8月，溫州市融資性擔(dān)保公司總數(shù)為47家，而各類擔(dān)保公司（含未注冊）的總數(shù)超過500家。

模式創(chuàng)新

在規(guī)范民間金融的同時(shí)，官方銀行體系的小企業(yè)信貸模式也在謀求創(chuàng)新。

10月10日，浙江省政府常委會(huì)上決定啟動(dòng)幫扶行動(dòng)，由省政府組建11個(gè)直接服務(wù)組，分赴各市開展“服務(wù)企業(yè)、服務(wù)基層”專項(xiàng)行動(dòng)，幫助中小企業(yè)解決困難，促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展，并任命11家銀行浙江省副行長為領(lǐng)導(dǎo)小組組長。

10月17日上午，中國建設(shè)銀行浙江分行帶領(lǐng)的幫扶小組和溫州市政府及金融部門官員溝通了當(dāng)前溫州的情況。

在當(dāng)天對接會(huì)上，溫州市政府官員表示，目前雖然局勢基本穩(wěn)定了，但是銀行在服務(wù)中小企業(yè)的過程中，政策的執(zhí)行并不到位，中小企業(yè)仍然不能有效獲得貸款融資。

根據(jù)溫州官方統(tǒng)計(jì)，溫州地區(qū)將近80％中小企業(yè)融資依賴民間融資，中小企業(yè)通過銀行獲得資金不足20％。

銀行普遍不愿為中小企業(yè)融資，根源與銀行自身的商業(yè)模式有關(guān)。傳統(tǒng)銀行模式下，一個(gè)客戶經(jīng)理最多可以服務(wù)30個(gè)－50個(gè)客戶，而對絕大多數(shù)商業(yè)銀行來說，目前要求人員零增長。受人力成本約束，商業(yè)銀行不可能依靠“人海戰(zhàn)術(shù)”來解決中小企業(yè)的融資問題。

據(jù)了解，10月下旬，溫州市和主要商業(yè)銀行將啟動(dòng)溫州中小企業(yè)融資服務(wù)平臺(tái)。該平臺(tái)的核心理念是“大規(guī)模協(xié)作中小企業(yè)綜合金融服務(wù)平臺(tái)”，此模式一改銀行傳統(tǒng)的點(diǎn)對點(diǎn)的商業(yè)模式。

該平臺(tái)的最大特點(diǎn)是，各家商業(yè)銀行的中小企業(yè)信貸系統(tǒng)對接，搜集工商稅務(wù)等政府部門、水電通信等公共基礎(chǔ)服務(wù)部門信用信息，接入第三方專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)。以此降低銀行、專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)間的信息不對稱程度。

通過此平臺(tái)，為銀行貸前、貸中、貸后各環(huán)節(jié)提供服務(wù)，都可以通過網(wǎng)絡(luò)完成，大大節(jié)約銀行人力成本。據(jù)了解，此業(yè)務(wù)模式最早由中國建設(shè)銀行開發(fā)，此前已在浙江省試點(diǎn)。

中國建設(shè)銀行浙江分行行長助理、浙江省派溫州幫扶小組副組長王葉毅建議，溫州應(yīng)該借本次危機(jī)，不斷探索建立起銀行服務(wù)中小企業(yè)融資的商業(yè)模式，即“大規(guī)模協(xié)作中小企業(yè)綜合金融服務(wù)平臺(tái)”，把此平臺(tái)建設(shè)作為溫州國家金融綜合改革實(shí)驗(yàn)區(qū)的特色。

篇7

按照會(huì)議安排，現(xiàn)將XXXXX系統(tǒng)銀企對接暨金融座談會(huì)簽約項(xiàng)目支持等有關(guān)情況匯報(bào)如下：

一、一季度支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)情況

今年以來，XXXX系統(tǒng)繼續(xù)堅(jiān)持支農(nóng)支小市場定位，持續(xù)優(yōu)化金融服務(wù)，加大民營和小微企業(yè)支持力度。截至XXX末，XXX系統(tǒng)各項(xiàng)貸款余額XXXX億元，一季度累計(jì)發(fā)放各項(xiàng)貸款XXX筆XX億元，其中續(xù)貸XXX筆XXX億元，新增XX筆XXX億元。投放企業(yè)貸款XXX億元，近八成的企業(yè)貸款主要投向了民營和小微企業(yè)，小微企業(yè)貸款戶數(shù)占全市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支持小微企業(yè)總戶數(shù)的XXX%以上，投放小微企業(yè)貸款XXX戶XX億元。

二、簽約項(xiàng)目資金投放情況

在此次簽約項(xiàng)目對接中，XXXX系統(tǒng)已簽約XX戶，授信XX戶XX萬元，用信XX筆XXX萬元。

三、項(xiàng)目銀企對接情況

為進(jìn)一步促進(jìn)銀企合作，提升金融服務(wù)質(zhì)效，XXXX系統(tǒng)全面開展銀企對接專項(xiàng)活動(dòng)，加大對企業(yè)的走訪力度，全力滿足企業(yè)對金融服務(wù)的需求，支持民營和小微企業(yè)發(fā)展，暢通“金融血脈”，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康平穩(wěn)運(yùn)行。

（一）做好銀企融資對接工作。XXX結(jié)合銀企對接工作，制定專項(xiàng)方案，多次組織召開會(huì)議，就全面開展對接工作進(jìn)行研究部署。轄內(nèi)XXX銀行突出重點(diǎn)，精準(zhǔn)施策，積極開展宣傳營銷活動(dòng)，把吸納就業(yè)能力強(qiáng)、環(huán)保達(dá)標(biāo)、創(chuàng)新帶動(dòng)作用明顯的民營和小微企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目納入支持對象，積極進(jìn)行對接，準(zhǔn)確掌握資金需求情況，切實(shí)提升和深化金融服務(wù)質(zhì)量。

（二）為企業(yè)“量身定制”信貸產(chǎn)品。加快產(chǎn)品創(chuàng)新，拓寬企業(yè)融資渠道，結(jié)合企業(yè)規(guī)模、發(fā)展?jié)摿托庞脿顩r，采取合理的擔(dān)保方式，細(xì)分客戶，滿足企業(yè)多樣化需求。結(jié)合客戶特點(diǎn)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，積極探索“弱抵押、弱擔(dān)保、純信用”的系列產(chǎn)品，提升貸款的覆蓋面和多樣性。此外，借助XX推出的“XXX”、“XXX”等線上貸款產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)貸款自助申請、自助簽約放款、自助還款結(jié)息等功能，為符合條件的企業(yè)、個(gè)體工商戶提供了高效便捷的信貸服務(wù)。

（三）積極化解中小企業(yè)擔(dān)保難題。為更好地服務(wù)民營和小微企業(yè)客戶，切實(shí)緩解擔(dān)保難問題，XXX系統(tǒng)與經(jīng)依法登記設(shè)立、取得融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證的擔(dān)保公司進(jìn)行深度合作，共同為全市中小微企業(yè)提供全方位普惠金融服務(wù)。如：XXXX擔(dān)保有限責(zé)任公司、XXXXX貸款擔(dān)保中心、XXX擔(dān)保、XXX擔(dān)保基金等合作平臺(tái)，不斷加強(qiáng)金融產(chǎn)品和模式創(chuàng)新，擴(kuò)大合作領(lǐng)域和業(yè)務(wù)規(guī)模，開創(chuàng)銀擔(dān)合作共贏、財(cái)政金融協(xié)同支持的良好局面，幫助企業(yè)融資紓困。

（四）實(shí)施差異化利率定價(jià)辦法。XXX系統(tǒng)根據(jù)貸款產(chǎn)品、客戶情況、擔(dān)保方式、貸款期限、日均存款、信用狀況及客戶忠誠度等確定的浮動(dòng)比例浮動(dòng)，對民營和小微企業(yè)采用差別定價(jià)，一是按照客戶的資信狀況定價(jià)，在法規(guī)和政策范圍內(nèi)確定貸款利率水平。二是按客戶貸款方式定價(jià)，給予不同的貸款方式區(qū)間內(nèi)下浮，減輕小微企業(yè)的融資壓力。三是對于有良好合作關(guān)系、項(xiàng)目前景良好、擔(dān)保實(shí)力較強(qiáng)等企業(yè)可享受相應(yīng)檔次貸款利率下浮。四是利用人民銀行支農(nóng)支小再貸款資金及人社局創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款平臺(tái)，下調(diào)貸款利率，突出XXXX支農(nóng)支小支微的市場定位，全力服務(wù)三農(nóng)和小微企業(yè)發(fā)展，同時(shí)對小微企業(yè)扶貧貸款執(zhí)行基準(zhǔn)利率。

四、企業(yè)新的融資需求和項(xiàng)目儲(chǔ)備情況

目前，已對接新的融資需求和項(xiàng)目儲(chǔ)備合作意向企業(yè)XX戶金額XXX萬元。

五、主辦銀行制度落實(shí)情況

（一）扎實(shí)落實(shí)“主辦行”制度。為幫助民營和小微企業(yè)渡過難關(guān)，減輕疫情影響，根據(jù)人行建立金融服務(wù)“主辦行”制度有關(guān)要求，對照下發(fā)的“百千萬”三年行動(dòng)計(jì)劃企業(yè)名單，篩選符合條件的企業(yè)作為重點(diǎn)服務(wù)對象，各XXX銀行通過電話溝通、上門走訪等形式進(jìn)行逐戶對接，并根據(jù)企業(yè)需求提供財(cái)務(wù)咨詢、量身訂制融資方案等服務(wù)，做到急客戶所急，想客戶所想，與客戶共同發(fā)展。

（二）積極開展“百行進(jìn)萬企”活動(dòng)。按照銀保監(jiān)局下發(fā)的“百行進(jìn)萬企”企業(yè)名單，通過電話溝通、填寫調(diào)查問卷、實(shí)地走訪，及時(shí)進(jìn)行逐戶對接。

（三）全面提升信貸服務(wù)水平。一是在疫情發(fā)生后，第一次時(shí)間出臺(tái)政策，公開對外承諾“三不”，即不抽貸、不壓貸、不斷貸。二是及推出“抗疫貸”等多個(gè)信貸產(chǎn)品，對各級醫(yī)院、衛(wèi)生防疫部門、醫(yī)藥生產(chǎn)及流通企業(yè)、醫(yī)療防護(hù)產(chǎn)品生產(chǎn)及流通企業(yè)、公共衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、民生保障類企業(yè)，全力滿足信貸資金需求。三是開辟信貸綠色通道，建立快速響應(yīng)機(jī)制，對涉及疫情防控的信貸業(yè)務(wù)，特事特辦、急事急辦，優(yōu)先辦理、即來即審，不受節(jié)假日、貸款投放計(jì)劃等因素的影響，簡化流程，第一時(shí)間將貸款資金投放到位。

六、當(dāng)前面臨的困難及問題

受疫情影響，商貿(mào)類企業(yè)存貨積壓嚴(yán)重、營業(yè)收入銳減；工礦企業(yè)員工復(fù)工率不高、人工成本增加等因素影響企業(yè)經(jīng)營，這些直接導(dǎo)致信貸需求的萎縮。由于不能正常經(jīng)營，部分未到期信貸客戶已選擇提前歸還信貸資金，以降低經(jīng)營成本，企業(yè)類型客戶較為明顯。

七、下步信貸投放計(jì)劃

下一步，全市XXXX系統(tǒng)將繼續(xù)堅(jiān)守支農(nóng)支小的市場定位，助推脫貧攻堅(jiān)、普惠金融、服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施，聚焦重點(diǎn)項(xiàng)目，持續(xù)加大信貸有效投放，2020年計(jì)劃新增貸款XXX億元。

（一）全力支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。積極開展走訪活動(dòng)，了解企業(yè)復(fù)產(chǎn)復(fù)工情況，了解企業(yè)復(fù)工后產(chǎn)品的銷路、銷量以及生產(chǎn)效益，了解企業(yè)復(fù)工生產(chǎn)資金需求情況，一企一策制定續(xù)貸增貸措施，為各類企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)提供堅(jiān)實(shí)的資金支持，確保復(fù)工復(fù)產(chǎn)企業(yè)不因資金問題影響生產(chǎn)經(jīng)營。

（二）切實(shí)加大涉農(nóng)貸款投放。積極主動(dòng)與各級政府、農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、農(nóng)辦、農(nóng)機(jī)公司等部門對接，加大對轄內(nèi)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)和農(nóng)民合作社、種養(yǎng)殖大戶的走訪頻率，及時(shí)了解資金需求情況，對有信貸需求的，通過給予最高額授信、延長貸款期限等方式給予支持。對農(nóng)戶所需化肥、農(nóng)藥、種子、農(nóng)機(jī)具等生產(chǎn)資料資金優(yōu)先供應(yīng)，對農(nóng)田水利基本建設(shè)資金優(yōu)先安排，對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金優(yōu)先發(fā)放，對“果、藥、菌、蔬”特色農(nóng)業(yè)的發(fā)展優(yōu)先支持。

篇8

關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈融資；商業(yè)銀行；核心企業(yè)；運(yùn)作方案

中圖分類號：F274 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號：1003-9031（2013）07-0041-04 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2013.07.09

商業(yè)銀行出于風(fēng)險(xiǎn)控制的考慮，不愿意為一些營業(yè)規(guī)模小、缺少抵押擔(dān)保的中小企業(yè)提供資金融通。這些企業(yè)為了解決融資問題只能轉(zhuǎn)向準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)較低而成本相對較高的民間借貸，而銀行就失去了這部分信貸客戶資源。商業(yè)銀行如何在控制信貸資金風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)攬收資信狀況良好的中小企業(yè)客戶，成為銀行能否擴(kuò)大其信貸產(chǎn)品市場規(guī)模的一個(gè)重要方面，也為中小企業(yè)解決其融資困難的問題提供了可能性，而供應(yīng)鏈融資是實(shí)現(xiàn)這兩個(gè)目標(biāo)的一種途徑[1]。

一、供應(yīng)鏈融資概述

（一）供應(yīng)鏈融資的內(nèi)涵

供應(yīng)鏈融資是指商業(yè)銀行為某產(chǎn)業(yè)的供應(yīng)鏈條中的一個(gè)或多個(gè)企業(yè)提供資金融通服務(wù)，將某個(gè)大型優(yōu)質(zhì)企業(yè)作為核心企業(yè)，在其上游供應(yīng)商和下游經(jīng)銷商中選擇資質(zhì)良好的企業(yè)，通過做貨物或債券質(zhì)押，為其提供授信額度，降低整個(gè)供應(yīng)鏈條的融資成本，提高銀行資金的利用效率，同時(shí)解決一些企業(yè)融資困難的問題，從而實(shí)現(xiàn)銀行、企業(yè)和商品供應(yīng)鏈的可持續(xù)發(fā)展[2]。

（二）供應(yīng)鏈融資的主要特點(diǎn)

商業(yè)銀行為企業(yè)提供的供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)不同于傳統(tǒng)的貿(mào)易融資，主要有以下特點(diǎn)：

第一，供應(yīng)鏈融資需要有一個(gè)大型優(yōu)質(zhì)企業(yè)作為供應(yīng)鏈的核心企業(yè)，其原材料采購和商品銷售過程能形成穩(wěn)定的供應(yīng)鏈。

第二，供應(yīng)鏈融資的對象并非單一企業(yè)，而是整個(gè)商品供應(yīng)鏈條上的資質(zhì)良好、符合銀行融資要求的相關(guān)企業(yè)。供應(yīng)商、核心企業(yè)和分銷商之間形成統(tǒng)一的融資渠道，可降低整個(gè)供應(yīng)鏈的融資成本。

第三，核心企業(yè)的上游供應(yīng)商和下游經(jīng)銷商多為中小企業(yè)，通過借助核心企業(yè)良好的商業(yè)信譽(yù)和強(qiáng)大的履約能力，可以增大銀行為部分中小企業(yè)融資的意愿。

第四，商業(yè)銀行在供應(yīng)鏈融資的運(yùn)作上實(shí)行“一次申請、一次審批”，降低了融資的評級、授信、擔(dān)保等信貸門檻，可簡化操作流程，銜接企業(yè)的采購、庫存和銷售環(huán)節(jié)的資金需求。

第五，供應(yīng)鏈融資多使用融資產(chǎn)品組合，形成多樣化的供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品，如訂單融資和國內(nèi)保理相結(jié)合、預(yù)付款融資和商品融資相結(jié)合等，從而為企業(yè)提供強(qiáng)大的資金支持和靈活的結(jié)算手段[3]。

（三）供應(yīng)鏈融資的運(yùn)作模式

供應(yīng)鏈融資在我國金融業(yè)中尚處于起步階段，但發(fā)展迅速，多家商業(yè)銀行都相繼推出了供應(yīng)鏈金融服務(wù)，如深圳發(fā)展銀行的“基于核心企業(yè)的供應(yīng)鏈金融服務(wù)解決方案”、建設(shè)銀行的“物流金融”、工商銀行的“基于核心企業(yè)的供應(yīng)鏈融資”等服務(wù)類型?，F(xiàn)階段我國的供應(yīng)鏈融資主要有三種模式[4]。

1.適用于采購環(huán)節(jié)的應(yīng)收賬款融資模式。處于供應(yīng)鏈上游的供應(yīng)商向核心企業(yè)提供原材料時(shí)，形成對核心企業(yè)的應(yīng)收賬款債權(quán)，供應(yīng)商以未到期的應(yīng)收賬款向商業(yè)銀行申辦融資業(yè)務(wù)，具體包括應(yīng)收賬款質(zhì)押和應(yīng)收賬款保理。應(yīng)收賬款質(zhì)押是指供應(yīng)商將應(yīng)收賬款單據(jù)出質(zhì)給商業(yè)銀行從而獲得貸款，獲得核心企業(yè)支付的采購貨款后再向銀行歸還貸款本息；應(yīng)收賬款保理是指供應(yīng)商將應(yīng)收賬款無追索權(quán)地出售給銀行，從而獲得貨款融資。

2.適用于銷售環(huán)節(jié)的預(yù)付賬款融資模式。處于供應(yīng)鏈下游的經(jīng)銷商從核心企業(yè)進(jìn)貨銷售時(shí)，須向核心企業(yè)預(yù)先支付貨款，供應(yīng)商以倉單所代表的提貨權(quán)向銀行出質(zhì)，由銀行向核心企業(yè)支付需預(yù)付的款項(xiàng)，形成預(yù)付賬款融資，經(jīng)銷商以銷售貨物的收入償還銀行貸款本息。

3.適用于經(jīng)營環(huán)節(jié)的動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資模式。資金短缺的企業(yè)將其原材料或庫存商品等流動(dòng)資產(chǎn)交由第三方物流保管，商業(yè)銀行與該企業(yè)和第三方物流共同簽訂融資協(xié)議，由銀行為該企業(yè)提供一定額度的短期貸款[5]。

二、輪胎產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈融資案例分析

（一）輪胎產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈基本情況

山東省J輪胎公司于2000年12月成立， 地處全國規(guī)模最大、經(jīng)營品種最全的專業(yè)輪胎生產(chǎn)基地，目前注冊資本為21789萬元。該公司是當(dāng)?shù)卣闹攸c(diǎn)扶植企業(yè)，具有良好的發(fā)展空間和市場前景，2012年在全球輪胎企業(yè)排名中名列第35位。

核心企業(yè)J輪胎公司與其下游經(jīng)銷商的傳統(tǒng)銷售模式流程如下：

1.J輪胎公司與經(jīng)銷商簽署年度經(jīng)銷協(xié)議；

2.經(jīng)銷商訂貨時(shí)，需先將款項(xiàng)預(yù)付至J公司銷售部門開立的核算帳戶中或直接支付銀行承兌匯票，J公司銷售部門開出預(yù)付款收據(jù)，形成銷售訂單。

3.J輪胎公司生產(chǎn)部門根據(jù)經(jīng)銷商的訂單安排生產(chǎn)，生產(chǎn)周期為1-3個(gè)月；

4.貨物生產(chǎn)完畢后，經(jīng)銷商將提貨單交至J公司指定的運(yùn)輸公司，貨物運(yùn)輸?shù)浇?jīng)銷商指定地點(diǎn)，完成提貨。

在輪胎產(chǎn)業(yè)銷售供應(yīng)鏈中，J輪胎公司作為核心企業(yè)處于強(qiáng)勢地位，不允許其下游經(jīng)銷商有賒欠行為，經(jīng)銷商只有先支付全部貨款，才能夠提到貨。下游經(jīng)銷商若想擴(kuò)大銷售規(guī)模，就需要增加進(jìn)貨量，支付更多的預(yù)付資金，而這些經(jīng)銷商大多為中小企業(yè)，資金流緊張時(shí)就迫切需要向銀行融資。在這種傳統(tǒng)的輪胎銷售模式中，銀行只起到為核心企業(yè)開立結(jié)算賬戶的作用，商業(yè)銀行考慮到這些經(jīng)銷商通常沒有有效的土地、房產(chǎn)等抵押物作擔(dān)保，信貸風(fēng)險(xiǎn)較高，往往不愿向其提供信貸融資。

（二）供應(yīng)鏈融資運(yùn)作方案

為了解決下游經(jīng)銷商融資難的問題，同時(shí)滿足核心企業(yè)壯大其經(jīng)銷商隊(duì)伍、提升市場占比的需求，G銀行擬采用“預(yù)付款融資+保證金+核心企業(yè)山東省J輪胎公司提供擔(dān)保及回購承諾”的方式為J輪胎公司指定的下游經(jīng)銷商辦理小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，達(dá)到拓寬擔(dān)保渠道、擴(kuò)大客戶規(guī)模、提升核心客戶市場占有率、實(shí)現(xiàn)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)快速健康發(fā)展的目的。

G銀行與J輪胎公司協(xié)商溝通后，根據(jù)歷年交易量和回款情況，選擇其中16家優(yōu)質(zhì)的下游經(jīng)銷商推薦給G銀行，作為開展供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的目標(biāo)客戶，并由J公司向G銀行建議授信額度。

設(shè)計(jì)供應(yīng)鏈融資方案時(shí)的要素主要包括：

1.采用“預(yù)付款融資+保證金+核心企業(yè)山東省J輪胎公司提供擔(dān)保及回購承諾”的方式辦理業(yè)務(wù)。

2.核心客戶J輪胎公司向G銀行推薦經(jīng)銷商名單并提供年度融資計(jì)劃后與經(jīng)銷商、G銀行簽訂《供貨商、經(jīng)銷商與銀行合作協(xié)議書》，明確三方的權(quán)利和義務(wù)。該協(xié)議約定，若經(jīng)銷商未能按時(shí)歸還融資，核心客戶承諾對輪胎進(jìn)行回購或調(diào)劑銷售，核心企業(yè)承擔(dān)無限清償責(zé)任。

3.經(jīng)銷商需在G銀行的核心客戶所在地支行開立或指定專用賬戶，該賬戶作為向核心客戶支付貨款、歸集銷貨款的唯一專用賬戶，并接受G銀行監(jiān)督管理。

4.融資金額根據(jù)經(jīng)銷商年度經(jīng)銷協(xié)議及經(jīng)銷商申請金額確定，不高于預(yù)計(jì)進(jìn)貨總金額的70%。

5.融資期限一般不超過3個(gè)月，最長可至6個(gè)月。

據(jù)此，設(shè)計(jì)出該供應(yīng)鏈上的預(yù)付賬款融資的具體操作流程，主要包括九個(gè)步驟：

1.核心企業(yè)J輪胎公司與下游經(jīng)銷商（借款人）簽訂購銷合同。

2.經(jīng)銷商向在G銀行開立的保證金賬戶中存入合同總量金額30%的保證金。

3.G銀行根據(jù)融資品種與經(jīng)銷商簽訂《預(yù)付款融資合同》，約定雙方的權(quán)利義務(wù)；

4.G銀行與核心企業(yè)簽訂擔(dān)保合同和商品回購承諾。

5.G銀行將貸款以受托支付的方式直接支付給核心企業(yè)，作為經(jīng)銷商從核心企業(yè)進(jìn)貨的預(yù)付款。

6.經(jīng)銷商提貨前向其在G銀行開立的保證金賬戶中存入不少于本次提貨總金額的保證金，并遞交“提貨申請書”，列明企業(yè)提貨的相關(guān)條款。

7.G銀行核實(shí)經(jīng)銷商存入的保證金足額到位，根據(jù)“提貨申請書”向核心企業(yè)簽發(fā)“提貨通知書”，三方合作協(xié)議中約定“提貨通知書”為核心企業(yè)發(fā)貨的唯一憑證，不得掛失、不得補(bǔ)辦、不得隨意涂改。

8.核心企業(yè)在接到提貨通知書并確認(rèn)無誤后，將回執(zhí)遞交G銀行。

9.核心企業(yè)收到提貨通知書后向經(jīng)銷商發(fā)貨。

三、供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)操作中應(yīng)注意的問題

（一）下游經(jīng)銷商準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)

G銀行在從下游輪胎銷售企業(yè)中選擇融資客戶時(shí)，需要綜合評價(jià)這些企業(yè)的資質(zhì)，從中選擇資質(zhì)良好的銷售企業(yè)作為供應(yīng)鏈融資的目標(biāo)對象。資質(zhì)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)主要包括：

1.在G銀行開立基本結(jié)算賬戶或一般結(jié)算賬戶；

2.直接從核心輪胎生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)貨，與核心企業(yè)有兩年以上合作經(jīng)驗(yàn)，履約記錄良好，無拖欠貨款及其他不良記錄，未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛，無不良信用記錄；

3.以輪胎為主要經(jīng)營產(chǎn)品，具有豐富的經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)；

4.在核心企業(yè)提供的經(jīng)審核并加蓋公章確認(rèn)的經(jīng)銷商客戶名單中；

5.可與核心企業(yè)簽訂《供貨商、經(jīng)銷商與銀行合作協(xié)議書》，明確三方的權(quán)利義務(wù)。

（二）向借款人提供的授信額度

銀行依據(jù)核心企業(yè)提供的經(jīng)銷商年度融資計(jì)劃、經(jīng)銷商與核心客戶簽署的年度購銷合同和經(jīng)銷商的信用評級，按照銀行債項(xiàng)授信相關(guān)管理辦法，為經(jīng)銷商核定循環(huán)方式授信額度（授信有效期為1年，有效期內(nèi)授信限額可循環(huán)使用）。對已有授信不能滿足經(jīng)銷商臨時(shí)性融資需求時(shí)，可占用核心客戶非專項(xiàng)授信[6]。

（三）監(jiān)督支付融資款項(xiàng)

為確保融資款項(xiàng)的用途真實(shí)合規(guī)，G銀行對經(jīng)銷商賬戶實(shí)行專戶管理，確保?？顚Ｓ谩＝?jīng)銷商必須將保證金資金（融資外的其余預(yù)付資金）存入專戶，以轉(zhuǎn)賬或匯款方式與融資款項(xiàng)一并支付給核心企業(yè)。

（四）供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施

1.貸款行、核心企業(yè)和經(jīng)銷商簽署三方協(xié)議，約定若融資到期時(shí)經(jīng)銷商無法償還貸款，由核心企業(yè)對輪胎進(jìn)行回購或調(diào)劑銷售并且保證調(diào)劑銷售成功，回購或調(diào)劑銷售價(jià)格由核心企業(yè)和經(jīng)銷商雙方商定。

2.關(guān)注輪胎市場經(jīng)營狀況的變化、原材料及產(chǎn)品價(jià)格大幅波動(dòng)等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

3.定期分析、評估產(chǎn)業(yè)集群的整體風(fēng)險(xiǎn)，采取針對性管理手段，密切關(guān)注、跟蹤監(jiān)測集群內(nèi)企業(yè)的經(jīng)營狀況、銷售回籠情況，以及保證人保證能力變化等情況[7]。

4.加強(qiáng)貸后管理，要求經(jīng)銷商銷售收入的全部或大部分歸集到G銀行賬戶，日均存款占比不低于貸款占比。若出現(xiàn)銷售收入下滑或銷售歸行率達(dá)不到約定比例，及時(shí)采取壓縮授信、收回貸款等保障措施。

5.制定違約貸款處置預(yù)案，包括扣收保證金、追究保證人責(zé)任，明確相關(guān)各方的責(zé)任和追償順序，確?？焖賹?shí)現(xiàn)債權(quán)。

資料來源：

[1]祝文峰，韓克勇.供應(yīng)鏈融資——解決中小企業(yè)融資難的新型信貸模式[J].生產(chǎn)力研究，2010（7）：225-226.

[2]湯曙光，任建標(biāo).銀行供應(yīng)鏈金融：中小企業(yè)信貸理論、模式與實(shí)踐[M].北京：中國財(cái)政金融出版社，2010.

[3]李奇.我國供應(yīng)鏈融資方案的比較與思考[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)，2008（7）：1-3.

[4]肖鴻澎.汽車制造企業(yè)的供應(yīng)鏈融資解決方案[D].成都：西南交通大學(xué)，2012.

[5]遲璇.H銀行供應(yīng)鏈融資運(yùn)作模式優(yōu)化研究[D].青島：中國海洋大學(xué)，2012.

篇9

一、自動(dòng)服務(wù)，積極協(xié)助企業(yè)排憂解難。各級各有關(guān)部分要進(jìn)一步增強(qiáng)服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的認(rèn)識(shí)，以服務(wù)企業(yè)發(fā)展為主旨，切實(shí)改動(dòng)工作作風(fēng)，派出服務(wù)企業(yè)工作組，自動(dòng)上門、自動(dòng)服務(wù)，加速政策傳遞和落實(shí)，削減中心環(huán)節(jié)和在途時(shí)間，深化企業(yè)開展查詢研討，積極協(xié)助企業(yè)排憂解難。

二、突出重點(diǎn)，加大對重點(diǎn)主干企業(yè)的扶持力度。對重點(diǎn)主干企業(yè)，要針對企業(yè)分歧狀況，執(zhí)行“因企施策、一企一策”，重點(diǎn)對有生產(chǎn)才能、產(chǎn)物有市場、銷售有訂單的優(yōu)勢主干企業(yè)，采取非凡扶持政策，協(xié)助企業(yè)處理生產(chǎn)運(yùn)營中的突出問題，提高扶持政策的針對性和有用性，促進(jìn)企業(yè)增產(chǎn)增銷增效。

三、采取有用辦法，緩解中小企業(yè)“擔(dān)保難”。進(jìn)一步擴(kuò)展擔(dān)保機(jī)構(gòu)國有成本金規(guī)劃。市財(cái)務(wù)按省財(cái)務(wù)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移付出資金1：1比例配套，添加國有擔(dān)保機(jī)構(gòu)成本金，各縣、區(qū)也要依據(jù)財(cái)力狀況，響應(yīng)添加擔(dān)保機(jī)構(gòu)國有成本金，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保才能。鼓舞擔(dān)保機(jī)構(gòu)積極為符合前提的中小企業(yè)供應(yīng)借款擔(dān)保，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)為縣政府推介的中小企業(yè)供應(yīng)借款擔(dān)保以及呈現(xiàn)代償損掉的，按合政辦〔2012〕67號文件規(guī)則辨別賜與獎(jiǎng)勵(lì)、賠償。

四、推進(jìn)“銀企對接”，協(xié)助企業(yè)處理“融資難”。市經(jīng)委牽頭，會(huì)同市財(cái)務(wù)、市投融資治理中心等部分，積極協(xié)調(diào)有關(guān)貿(mào)易銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)，組織開展銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)融資擔(dān)保對接會(huì)，協(xié)助縣政府推介的中小企業(yè)處理融資及擔(dān)保問題。修訂完善《合肥市金融擔(dān)保租賃機(jī)構(gòu)支持當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)建設(shè)和企業(yè)發(fā)展審核獎(jiǎng)勵(lì)方法》，加大對貿(mào)易銀行為企業(yè)發(fā)放活動(dòng)資金借款的審核獎(jiǎng)勵(lì)力度，鼓舞貿(mào)易銀行擴(kuò)展對中小企業(yè)的信貸投放。

五、執(zhí)行優(yōu)惠政策，降低企業(yè)融資源錢。對縣政府推介的企業(yè)新增借款，市財(cái)務(wù)賜與必然貼息；所發(fā)生的擔(dān)保費(fèi)用，市財(cái)務(wù)按50%比例承當(dāng)。

六、加大資金投入，推進(jìn)自立創(chuàng)新。進(jìn)一步整合財(cái)務(wù)科技投入資金，與省津貼我市自立創(chuàng)新專項(xiàng)資金配套安排運(yùn)用，市、縣區(qū)昔時(shí)財(cái)務(wù)科技投入資金總額不低于10億元，加速推進(jìn)企業(yè)自立創(chuàng)新和創(chuàng)新系統(tǒng)建設(shè)。

七、鼓舞出口創(chuàng)匯，優(yōu)先購置當(dāng)?shù)禺a(chǎn)物。對我市生產(chǎn)型出口重點(diǎn)創(chuàng)匯企業(yè)，本年第四時(shí)度出口增量按每增1美元賜與0.02元人民幣獎(jiǎng)勵(lì)。全市各級行政事業(yè)單位、國有控股企業(yè)，辦公用品及設(shè)備收購、公事招待等，優(yōu)先購置運(yùn)用本市及本省產(chǎn)物；縣政府性投資的建設(shè)項(xiàng)目，在統(tǒng)一前提下，要優(yōu)先收購運(yùn)用本市及本省企業(yè)生產(chǎn)的資料、設(shè)備。

八、鼓舞住房消費(fèi)。從2012年11月1日起，對個(gè)人初次購置90平方米以下遍及住房，契稅按1%稅率征收。繳存住房公積金職工家庭購置住房，在還清初次住房公積金借款后，答應(yīng)處理第二次住房公積金借款。

調(diào)整購房處理戶口政策。凡在我市市區(qū)購置成套商品房屋房（含二手房，下同）60平方米以上，并實(shí)踐寓居生活，答應(yīng)其自己、愛人和未達(dá)法定娶親年齡后代在我市落戶；面積到達(dá)90平方米以上，購房一方的爸爸媽媽可還在我市落戶。購置成套商品房屋房60平方米以下，并實(shí)踐寓居生活，答應(yīng)其自己、愛人和一名未成年后代等3人在我市落戶。本市市區(qū)常住戶口居民購房，購房一方的爸爸媽媽需在我市落戶的，可請求遷入。

執(zhí)行后代就近入學(xué)。凡在本市市區(qū)購置成套商品房屋房的，其任務(wù)教育階段后代可以就近入學(xué)，享用任務(wù)教育；購置75平方米以上成套商品住房，戶口未遷入本市市區(qū)的，其未成年后代可以依照學(xué)區(qū)劃片，就近借讀入學(xué)。詳細(xì)由市公安局會(huì)同市房產(chǎn)、教育等部分制訂施行方法。

九、抓緊抓好嚴(yán)重項(xiàng)目建設(shè)與儲(chǔ)藏。堅(jiān)持嚴(yán)重項(xiàng)目分工負(fù)責(zé)制。加速推進(jìn)嚴(yán)重項(xiàng)目建設(shè)，加大工作協(xié)調(diào)力度，切實(shí)處理嚴(yán)重項(xiàng)目推進(jìn)中存在的問題，加速項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度。認(rèn)真抓好項(xiàng)目開工與投產(chǎn)。對當(dāng)前尚未開工和建設(shè)進(jìn)度慢的項(xiàng)目，要逐一分析緣由，協(xié)調(diào)停決問題，增強(qiáng)服務(wù)，力爭早日開工和加速建設(shè)；對完工未投產(chǎn)、投產(chǎn)未達(dá)產(chǎn)的項(xiàng)目，要督促盡快投產(chǎn)、達(dá)產(chǎn)。要抓住當(dāng)前國家政策調(diào)整的時(shí)機(jī)，抓緊經(jīng)營一批新的嚴(yán)重項(xiàng)目，加速項(xiàng)當(dāng)前期工作，加大對上爭奪力度，構(gòu)成繼續(xù)的投資潛力。進(jìn)一步加大招商引資力度。突出重點(diǎn)區(qū)域和重點(diǎn)領(lǐng)域，積極組織和參與嚴(yán)重招商活動(dòng)，努力引進(jìn)一批嚴(yán)重項(xiàng)目，力爭在高新技能產(chǎn)業(yè)、基本設(shè)備、社會(huì)事業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等領(lǐng)域擴(kuò)展應(yīng)用外資。

篇10

一般來講,企業(yè)集團(tuán)混合式財(cái)務(wù)管理體制應(yīng)該是一個(gè)集分權(quán)適度、權(quán)責(zé)利明晰、多方均衡的多層次分級控制系統(tǒng)。

從橫向上看,多層次分級控制系統(tǒng)需要在每一層級中按崗位職責(zé)建立不同的職能部門進(jìn)行資金、成本的歸口管控。從縱向上看,多層次分級控制系統(tǒng)在成員企業(yè)間存在著“集團(tuán)公司(母公司―子公司―孫公司)”的多級次控制關(guān)系,而在每個(gè)成員企業(yè)內(nèi)部存在著“公司總部―分公司(或事業(yè)部)―分廠(或車間)”的多層次控制關(guān)系。第一層次控制應(yīng)該設(shè)置在集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總部,由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo),結(jié)合公司戰(zhàn)略承擔(dān)企業(yè)集團(tuán)的資源分配和運(yùn)用、投融資管理等總體規(guī)劃工作。第二級層次控制應(yīng)該設(shè)置在企業(yè)集團(tuán)的利潤中心,包括集團(tuán)公司內(nèi)有獨(dú)立對外經(jīng)營權(quán)的分公司(或事業(yè)部)及控股子公司,按照集團(tuán)公司安排,開展具體的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng),并根據(jù)競爭對手、顧客需求、工藝流程、生產(chǎn)技術(shù)條件的變化靈活調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模和競爭策略,建立合理的財(cái)務(wù)管理機(jī)制。第三層次控制應(yīng)該設(shè)置在企業(yè)集團(tuán)的成本控制中心,包括生產(chǎn)單位的分廠、車間或站隊(duì)及其他費(fèi)用單位。

二、企業(yè)集團(tuán)核心層的財(cái)務(wù)體制構(gòu)建

(一)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中心

負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理體系的運(yùn)行管理工作,從事財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)人員管理等工作:優(yōu)化企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)IT系統(tǒng);統(tǒng)一制定集團(tuán)子公司的會(huì)計(jì)制度、政策;調(diào)用、監(jiān)控各下屬企業(yè)提交的會(huì)計(jì)資料及其他相關(guān)資料,按時(shí)編制企業(yè)集團(tuán)合并會(huì)計(jì)報(bào)表;適時(shí)監(jiān)督集團(tuán)內(nèi)部各成員企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作;統(tǒng)一管理、調(diào)度財(cái)務(wù)委派人員,承擔(dān)財(cái)務(wù)人員后續(xù)教育、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、績效考評等工作,研究并設(shè)計(jì)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)分析模型,深入分析各成員企業(yè)的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量,為未來集團(tuán)工作的開展提供有效的決策建議。

(二)財(cái)務(wù)預(yù)算中心

以效益預(yù)算為導(dǎo)向開展預(yù)算管理工作,提升企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)預(yù)算管理的價(jià)值和有效性,吸收各種預(yù)算方法的優(yōu)點(diǎn),著力提升預(yù)算準(zhǔn)確度,采取有效的預(yù)算考核辦法,規(guī)范下屬單位預(yù)算管理工作:統(tǒng)一制訂企業(yè)集團(tuán)各單位、部門預(yù)算管理規(guī)章制度;指導(dǎo)各緊密層企業(yè)及各部門編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算,全過程、適時(shí)跟蹤監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況,及時(shí)向總部反饋預(yù)算執(zhí)行情況,對預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的超支等問題查處原因,提出合理的解決方案;編制企業(yè)集團(tuán)、業(yè)務(wù)部門、職能部門各月份及年度財(cái)務(wù)預(yù)算匯總表;審核緊密層企業(yè)預(yù)算調(diào)整方案的合理性;負(fù)責(zé)考核企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部成員企業(yè)及部門財(cái)務(wù)預(yù)算完成情況;完善財(cái)務(wù)預(yù)算IT流程優(yōu)化,拓展和深化財(cái)務(wù)預(yù)算IT系統(tǒng)的應(yīng)用范圍。

(三)資金結(jié)算中心

應(yīng)統(tǒng)一管理銀行帳戶,做好年度資金計(jì)劃,合理分配資金,提高資金使用效益,為集團(tuán)重大項(xiàng)目提供充足的資金支持:根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部各單位資金計(jì)劃,從資金充足的單位調(diào)劑集團(tuán)內(nèi)的資金余缺,合理分配資金;做好資金壓力測試和敏感性測試,防范資金挪用風(fēng)險(xiǎn);審批全資、控股子公司對外部單位的付款限額:審批預(yù)算外資金借貸申請,審批全資、控股子公司內(nèi)部資金借貸申請;負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)部往來結(jié)算管理、集團(tuán)流動(dòng)資金管理工作;負(fù)責(zé)集團(tuán)公司內(nèi)部各單位流動(dòng)資金存量、應(yīng)收賬款總量的控制管理工作。

(四)稅費(fèi)管理中心

核心企業(yè)的稅費(fèi)管理中應(yīng)該實(shí)行稅費(fèi)統(tǒng)繳統(tǒng)管制度,實(shí)現(xiàn)稅費(fèi)資金的統(tǒng)一劃付,促使核心層企業(yè)的稅收支出最小化:制定及完善核心層企業(yè)稅費(fèi)管理政策及相關(guān)制度;根據(jù)公司各項(xiàng)收入情況,編制核心層企業(yè)的年度納稅計(jì)劃、費(fèi)用計(jì)提計(jì)劃;研究國家的稅法、費(fèi)用征管規(guī)定,跟蹤了解最新稅法制度的變動(dòng)情況,運(yùn)用稅法知識(shí)最大限度的減少稅收支出;正確處理核心層企業(yè)與稅務(wù)、社保等政府機(jī)構(gòu)的征繳關(guān)系;督導(dǎo)全資、控股子公司各項(xiàng)稅金、費(fèi)用的計(jì)提與繳納;

(五)資本營運(yùn)中心

核心企業(yè)的資本營運(yùn)中心具體負(fù)責(zé)管理企業(yè)集團(tuán)資本運(yùn)行過程及資本經(jīng)營活動(dòng)。具體工作大致如下:擬訂企業(yè)集團(tuán)子公司重組并購方案;擬訂核心層企業(yè)注冊資本的變動(dòng)方案;審批企業(yè)集團(tuán)子公司重要資產(chǎn)的處置申請;制定核心層企業(yè)的利潤分配方案;承擔(dān)集團(tuán)內(nèi)各單位的集團(tuán)資本保值增值的責(zé)任;審定企業(yè)集團(tuán)子公司利潤分配方案;適時(shí)、全過程監(jiān)控公司資本運(yùn)作過程,及時(shí)反饋跟蹤情況,發(fā)現(xiàn)重大問題,查處原因,提出有效的解決方案。

(六)投資規(guī)劃中心

核心企業(yè)的投資規(guī)劃中心加強(qiáng)控制對集團(tuán)發(fā)展與控制權(quán)產(chǎn)生影響的決策管理權(quán)以及重大投資事項(xiàng)的處置權(quán)。具體工作大致如下:健全核心層企業(yè)的各項(xiàng)投資立項(xiàng)、審批、執(zhí)行、監(jiān)控、調(diào)整和考核制度;編制投資活動(dòng)的現(xiàn)金流預(yù)算匯總表,參與制定重大固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目方案;審核全資和控股子公司自行決策的投資項(xiàng)目及子公司長期性資產(chǎn)的處置方案;會(huì)同規(guī)劃發(fā)展部門與各業(yè)務(wù)部門、職能部門制定集團(tuán)公司及其全資和控股子公司的對外投資方案。

(七)融資籌劃中心

核心企業(yè)的融資籌劃中心就是要高度集中對外融資管理權(quán)。具體工作大致如下:依據(jù)公司資本結(jié)構(gòu)情況,提交發(fā)行債券、股票、吸收外部投資等重大融資事項(xiàng)的方案;根據(jù)借款和資產(chǎn)負(fù)債率指標(biāo)變動(dòng)情況嚴(yán)加控制集團(tuán)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn);制訂集團(tuán)對外擔(dān)保管理辦法,嚴(yán)控?fù)?dān)保風(fēng)險(xiǎn);監(jiān)督全資和控股子公司融資方案的執(zhí)行,并考核執(zhí)行效果;審核全資和控股子公司授權(quán)范圍內(nèi)的對外融資方案;審核全資和控股子公司融資活動(dòng)的現(xiàn)金流預(yù)算,編制集團(tuán)融資活動(dòng)的現(xiàn)金流預(yù)算;實(shí)施負(fù)債總量控制,優(yōu)化集團(tuán)公司資本結(jié)構(gòu)。

三、企業(yè)集團(tuán)緊密層的財(cái)務(wù)體制構(gòu)建

對于緊密層企業(yè),應(yīng)采取財(cái)務(wù)分權(quán)分級管理方式,首要的財(cái)務(wù)決策由企業(yè)集團(tuán)總部做出,緊密層企業(yè)做出必要的、次要的財(cái)務(wù)決策權(quán),并承擔(dān)執(zhí)行責(zé)任,推行核心層企業(yè)與緊密層企業(yè)兩級分開獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算體制。在遵照企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)章制度的基礎(chǔ)上,相對獨(dú)立地開展財(cái)會(huì)工作,并將緊密層企業(yè)的財(cái)務(wù)活動(dòng)納入核心層企業(yè)統(tǒng)一的財(cái)務(wù)計(jì)劃,做合并會(huì)計(jì)處理。一般來講,緊密層企業(yè)應(yīng)該設(shè)置以下部門:財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部,成本費(fèi)用部,資產(chǎn)管理部,投資融資部。

四、企業(yè)集團(tuán)半緊密層、松散層的財(cái)務(wù)體制構(gòu)建

對于半緊密層企業(yè),實(shí)行受控制的分散管理方式,擁有獨(dú)立的財(cái)務(wù)決策權(quán)和獨(dú)立核算權(quán),其財(cái)務(wù)活動(dòng)不納入核心層企業(yè)統(tǒng)一財(cái)務(wù)計(jì)劃,也不納入合并報(bào)表的范圍。企業(yè)集團(tuán)總部通過調(diào)控半緊密層企業(yè)的活動(dòng)環(huán)境,間接進(jìn)行財(cái)務(wù)調(diào)控。