導語：如何才能寫好一篇融資擔保公司章程，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

為推動建立功能完善、服務全面、運作規(guī)范、監(jiān)管有效的融資性擔保服務體系，充分發(fā)揮財政專項扶持擔保資金的撬動放大作用，有效緩解中小企業(yè)融資難、貸款難和城鎮(zhèn)下崗失業(yè)人員創(chuàng)業(yè)貸款難問題，根據(jù)國家銀監(jiān)會等七部委《融資性擔保公司管理暫行辦法》（第3號令）有關規(guī)定，并借鑒省內(nèi)其它地區(qū)的成熟經(jīng)驗和做法，結合實際，就整合全州擔保機構提出如下意見。

一、基本思路和目標

以州四通信用擔保有限責任公司（以下簡稱四通擔保公司）為主體，整合全州現(xiàn)有擔保資源，兼并、、、四縣擔保公司，擴大擔保規(guī)模。并通過政府主導、市場運作、政策扶持，建立中小企業(yè)融資擔保體系有效運作的長效機制。

二、整合原則

（一）堅持政府引導，企業(yè)化管理，市場化運作。

（二）建立產(chǎn)權清晰、權責明確、管理科學的現(xiàn)代企業(yè)制度。

（三）積極推進，分步實施。按照“動作要快、措施要準、工作要實”的要求，積極推進中小企業(yè)融資擔保體系建設。

三、主要內(nèi)容

（一）整合資本金

將、、、四縣的省級配套的2000萬元中小企業(yè)擔?；稹⑷?160萬元下崗失業(yè)人員小額擔?；?，共計3160萬元，全部整合作為州四通擔保公司資本金；四縣財政配套的2000萬元中小企業(yè)擔保資金，采取自愿原則，以入股的形式注入四通擔保公司。今后省、州配套的中小企業(yè)擔?；鸷拖聧徥I(yè)人員小額擔?；鹁鳛樗耐〒９举Y本金。同時動員州內(nèi)重點企業(yè)投資入股。

（二）明確經(jīng)營范圍

主要承擔貸款擔保、票據(jù)承兌擔保、貿(mào)易融資擔保、項目融資擔保、信用證擔保、訴訟保全擔保、投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保及其它融資性擔保，以及與擔保業(yè)務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務，以自有資金進行投資。

（三）開展業(yè)務重組

州內(nèi)中小企業(yè)擔保、下崗失業(yè)人員小額擔保全部由州四通擔保公司負責經(jīng)營。對于原各縣擔保公司簽署的業(yè)務合同，除特殊約定外，由州四通擔保公司繼續(xù)履行，享受權利、承擔義務。

（四）實現(xiàn)資產(chǎn)、債務重組

以整體兼并為原則，將、、、四縣擔保公司的資產(chǎn)、負債整體并入州四通擔保公司。

（五）建立公司法人治理結構

建立由股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層組成的“三會一層”法人治理結構。

1、股東會

公司為所有股東持股的有限責任公司，根據(jù)《公司法》，新公司設股東會，股東會根據(jù)新公司章程行使職權。

2、董事會、監(jiān)事會

公司設董事會和監(jiān)事會。董事會由5人組成，設董事長1人。監(jiān)事會由5人組成，其中職工代表1人。董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事。

董事會、監(jiān)事會由股東會選舉產(chǎn)生，直接對股東會負責；董事長人選由州國資委提出，州經(jīng)商委黨委考察和推薦，由公司董事會按程序任免。監(jiān)事會主席由州國資委提出，由公司監(jiān)事會按程序選舉產(chǎn)生。

3、法定代表人

公司法定代表人依照公司章程規(guī)定由董事長擔任。

4、高級管理人員

公司設總經(jīng)理、副總經(jīng)理各1名，人選由州國資委與公司醞釀后提出考察建議，報州經(jīng)商委黨委審定后向公司推薦，公司按有關規(guī)定辦理任免手續(xù)。

四、公司體系

公司設綜合部、財務部、業(yè)務部、風險管理部四個部室；各縣成立營業(yè)部（或分公司），稱為州四通信用擔保有限責任公司縣營業(yè)部（或分公司）。

（一）管理模式

建立和完善公司管理體制，州公司對公司本部及各縣營業(yè)部（分公司）人財物實行統(tǒng)一管理，各縣營業(yè)部（分公司）負責本區(qū)域擔保業(yè)務的調(diào)查、推薦和保后管理。

（二）業(yè)務開展

各縣擔保業(yè)務由縣分公司承接，并會同總公司業(yè)務人員進行項目初審后，交總公司按業(yè)務流程組織評估、評審。

（三）風險承擔

探索建立銀企風險分擔機制，爭取金融機構承擔一定的貸款風險，合理確定風險分擔比例。

（四）利益分配

根據(jù)公司效益，年末按照股東出資比例進行分紅。

五、管理監(jiān)督

四通擔保公司為州國資委監(jiān)管企業(yè)，受州國資委領導，同時接受州財政局和有關部門的監(jiān)督、指導。

（一）州國資委履行主要出資人職責，按照國有資產(chǎn)管理法律、法規(guī)和制度對擔保公司資產(chǎn)運營實施監(jiān)管，并依據(jù)公司章程對擔保公司的重大事項進行審批。

（二）州財政局對擔保公司履行財務監(jiān)督與會計監(jiān)督責任。

篇2

第一條為加強融資性擔保公司的管理，規(guī)范擔保行為，促進擔保行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)中國銀監(jiān)會等七部門《融資性擔保公司管理暫行辦法》（銀監(jiān)會令年第3號）和《省融資性擔保公司管理暫行辦法》（政辦〔〕86號），結合我市實際，制定本辦法。

第二條本辦法所稱融資性擔保是指擔保人與銀行業(yè)金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。

本辦法所稱融資性擔保公司是指依法設立，在市經(jīng)營融資性擔保業(yè)務的有限責任公司和股份有限公司，以及外地融資性擔保公司在設立的分支機構。

第三條完善市中小企業(yè)信用擔保機構監(jiān)督管理委員會（以下簡稱監(jiān)管委員會）制度。監(jiān)管委員會由市政府金融辦、市工業(yè)和信息化局、市財政局、市公安局、市人力資源社會保障局、市國土資源局、市住房城鄉(xiāng)建設局、市民政局、人行中支、市銀監(jiān)局、市地稅局、市國稅局、市工商局等單位組成，具體負責研究制定并實施促進全市融資性擔保公司發(fā)展和監(jiān)管的政策和措施。監(jiān)管委員會下設辦公室，辦公室設在市工業(yè)和信息化局。

第四條融資性擔保公司實行屬地監(jiān)管。市、縣（區(qū)）政府是在其屬地開展業(yè)務的融資性擔保公司監(jiān)管和風險防范的第一責任人。市、縣（區(qū)）工業(yè)和信息化局是本行政區(qū)內(nèi)融資性擔保公司的監(jiān)管部門，具體負責融資性擔保公司設立、變更及終止的審核上報工作，承擔對融資性擔保公司的日常監(jiān)管和風險處置，對融資性擔保公司實施以防控風險為核心的持續(xù)動態(tài)監(jiān)管。

第五條融資性擔保公司應當以安全性、流動性、收益性為經(jīng)營原則，建立市場化運作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式。融資性擔保公司從事經(jīng)營活動，應當遵守誠實守信和公平競爭的原則，應當遵守法律、法規(guī)、規(guī)章和政策規(guī)定，不得損害國家利益和社會公共利益。

融資性擔保公司應當為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔保業(yè)務無關或有損客戶利益的活動。

第二章設立、變更和終止

第六條申請設立融資性擔保公司及其分支機構，應當按照監(jiān)管部門要求提交申請材料，經(jīng)縣（區(qū)）監(jiān)管部門審查同意并出具初審意見，報市監(jiān)管部門審查并出具意見，報省監(jiān)管部門審批。

融資性擔保公司及其分支機構憑省監(jiān)管部門頒發(fā)的經(jīng)營許可證向工商行政管理部門申請注冊登記。

融資性擔保公司及其分支機構應在工商行政管理部門辦理完成設立、變更或注銷登記手續(xù)后30日內(nèi)，到監(jiān)管部門備案。財政出資控股或參股的融資性擔保公司應同時向同級財政部門備案。

第七條融資性擔保公司的設立。在本轄區(qū)內(nèi)申請設立融資性擔保公司應當具備下列條件：

（一）符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程。

（二）具備持續(xù)出資能力的股東。

除國有獨資或國有控股的外，其他融資性擔保公司股東不得少于5個，其中1個股東必須是企業(yè)法人；主發(fā)起人（第一大股東）最大出資額不得高于注冊資本的65％；具有關聯(lián)關系的股東合計出資額不得高于注冊資本的20％；單一發(fā)起人出資額不得少于100萬元人民幣且持股比例不得低于1％。

企業(yè)法人作為主發(fā)起人應當具備以下條件：管理規(guī)范、信用良好、實力雄厚，持續(xù)經(jīng)營三年以上，最近連續(xù)兩個會計年度盈利，近三年累計凈利潤在800萬元人民幣以上，資產(chǎn)負債率不高于70％，凈資產(chǎn)不低于4000萬元人民幣，原則上實施本項目投資后長期投資額不得超過凈資產(chǎn)的60％。

自然人作為主發(fā)起人應當具備以下條件：擁有發(fā)起出資的經(jīng)濟實力，具有一定的實業(yè)背景并在所在行業(yè)具有一定影響力，能夠出具相應的有效證明；無重要不良信用記錄，無重大不良從業(yè)記錄和無違法犯罪記錄等。

（三）符合本辦法規(guī)定的注冊資本。

名稱冠以省級行政區(qū)劃的，注冊資本不得低于1億元人民幣；名稱冠以市級行政區(qū)劃的，注冊資本不得低于5000萬元人民幣；名稱冠以縣（區(qū)）行政區(qū)劃的，注冊資本不得低于3000萬元人民幣；從事債券發(fā)行等擔保業(yè)務的，注冊資本不得低于1億元人民幣；從事信用再擔保業(yè)務的，注冊資本不得低于5億元人民幣。

注冊資本為實繳貨幣資本，其來源應當真實合法，并由出資人或發(fā)起人一次性足額繳納到位，且不得以借貸資金或他人委托資金入股。

（四）融資性擔保公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應當具備符合國務院建立的融資性擔保業(yè)務監(jiān)管部際聯(lián)席會議規(guī)定的資格，遵紀守法，誠實守信，具備與擔任職務相適應的專業(yè)知識、工作經(jīng)驗和組織管理能力。

（五）有健全的組織機構、內(nèi)部控制和風險管理制度。（六）有符合要求的營業(yè)場所。

（七）監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件。

第八條融資性擔保公司分支機構的設立。

（一）融資性擔保公司設立分支機構除具備本辦法第七條規(guī)定條件外，還應符合以下要求：經(jīng)營擔保業(yè)務三年以上、注冊資本不少于3億元人民幣，無違法違規(guī)經(jīng)營記錄，最近兩年每年擔保業(yè)務放大3倍以上，擔保代償率低于3％，注入分支機構的運營資金總額最高不超過注冊資本的50％，單個分支機構運營資金最低不少于3000萬元人民幣。

（二）本市融資性擔保公司擬在市外設立分支機構的，應當征得所在地市、縣（區(qū)）兩級監(jiān)管部門同意。擬在市內(nèi)設立分支機構的應當征得該融資性擔保公司總部所在縣（區(qū)）監(jiān)管部門同意，然后經(jīng)擬設立分支機構所在地縣（區(qū)）監(jiān)管部門同意，報市監(jiān)管部門審查，報省監(jiān)管部門審批。

市外融資性擔保公司擬在我市設立法人機構或分支機構的，應當征得該融資性擔保公司所在地市級監(jiān)管部門同意，然后經(jīng)擬設立的法人機構或分支機構所在地縣（區(qū)）監(jiān)管部門同意，報市監(jiān)管部門審查，報省監(jiān)管部門審批。

第九條設立融資性擔保公司，應向監(jiān)管部門提交下列文件、資料：

（一）申請書。應當載明擬設立的融資性擔保公司名稱、住所、注冊資本和經(jīng)營范圍等事項。

（二）可行性研究報告。

（三）章程草案。

（四）股東名冊及其出資額、股權結構。

（五）股東出資的驗資證明以及股東的資信證明和有關資料。

（六）擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員的資格證明。

（七）經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。

（八）營業(yè)場所證明材料。

（九）監(jiān)管部門要求提交的其他文件、資料。

第十條融資性擔保公司的變更。融資性擔保公司有下列變更事項之一的，應當按設立程序經(jīng)市、縣（區(qū)）兩級監(jiān)管部門審核同意，報省監(jiān)管部門批準：

（一）變更名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更公司住所。

（五）調(diào)整業(yè)務范圍。

（六）變更董事、監(jiān)事和高級管理人員。

（七）變更公司股東。

（八）分立或者合并。

（九）修改公司章程。

（十）監(jiān)管部門規(guī)定的其他變更事項。

融資性擔保公司變更事項涉及公司登記事項的，經(jīng)監(jiān)管部門審查批準后，按規(guī)定向工商行政管理部門申請變更登記。

第十一條融資性擔保公司及其分支機構的終止。

（一）融資性擔保公司因分立、合并或出現(xiàn)章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應當經(jīng)市、縣（區(qū)）兩級監(jiān)管部門審查，報省監(jiān)管部門批準，并憑批準文件及時向工商行政管理部門申請注銷登記。融資性擔保公司解散應當同時繳回《融資性擔保機構經(jīng)營許可證》。

（二）融資性擔保公司有重大違法經(jīng)營行為，嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的，由市、縣（區(qū)）兩級監(jiān)管部門認定后報省監(jiān)管部門予以撤銷。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

（三）融資性擔保公司解散或被撤銷的，應當依法成立清算組進行清算，按照債務清償計劃及時償還有關債務。屬地監(jiān)管部門監(jiān)督其清算過程，并逐級上報。擔保責任解除前，公司股東不得分配公司財產(chǎn)或從公司取得任何利益。

（四）融資性擔保公司不能清償?shù)狡趥鶆眨⑶屹Y產(chǎn)不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，應當依法實施破產(chǎn)。

（五）融資性擔保公司終止后，應當向登記機關申請辦理注銷登記，在完成有關法定手續(xù)后5個工作日內(nèi)，報屬地監(jiān)管部門，并逐級上報。

第三章經(jīng)營規(guī)則和內(nèi)部控制

第十二條融資性擔保公司經(jīng)營區(qū)域。融資性擔保公司應當在批準的區(qū)域內(nèi)，開展擔保業(yè)務。未經(jīng)批準，融資性擔保公司及其分支機構不得跨行政區(qū)域開展擔保業(yè)務，暫不得從事國（境）外擔保業(yè)務。名稱冠以省級行政區(qū)劃的融資性擔保公司可以在全省范圍內(nèi)開展擔保業(yè)務；名稱冠以市級行政區(qū)劃的融資性擔保公司應當在本市范圍內(nèi)開展擔保業(yè)務；名稱冠以縣（區(qū)）級行政區(qū)劃的融資性擔保公司應在本縣（區(qū)）范圍內(nèi)開展擔保業(yè)務。

第十三條融資性擔保公司業(yè)務范圍。

（一）融資性擔保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準，可以經(jīng)營下列部分或全部融資性擔保業(yè)務：

1．貸款擔保；

2．票據(jù)承兌擔保；

3．貿(mào)易融資擔保；

4．項目融資擔保；

5．信用證擔保；

6．其他融資性擔保業(yè)務。

（二）融資性擔保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準，可以兼營下列部分或全部業(yè)務：

1．訴訟保全擔保；

2．投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等履約擔保業(yè)務；

3．與擔保業(yè)務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務；

4．以自有資金進行投資；

5．監(jiān)管部門規(guī)定的其他業(yè)務。

（三）融資性擔保公司不得從事下列活動：

1．吸收存款；

2．發(fā)放貸款；

3．受托發(fā)放貸款；

4．受托投資；

5．監(jiān)管部門規(guī)定不得從事的其他活動。

融資性擔保公司從事非法集資活動的，由有關部門依法予以查處。

第十四條融資性擔保公司內(nèi)部控制。

（一）融資性擔保公司的融資性擔保責任余額不得超過其凈資產(chǎn)的10倍；對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的10％；對單個被擔保人及其關聯(lián)方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的15％；對單個被擔保人債券發(fā)行提供的擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的30％。

（二）融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的50％提取未到期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額1％的比例提取擔保賠償準備金。擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額10％的，實行差額提取。融資性擔保公司提取的擔保賠償準備金，要存入銀行專戶，可以作為與銀行合作的擔保保證金。

（三）融資性擔保公司收取的擔保費可根據(jù)擔保項目的風險程度，由融資性擔保公司與被擔保人自主協(xié)商確定，但不得違反國家有關規(guī)定。

（四）融資性擔保公司以自有資金進行投資，僅限于國債、金融債券及大型企業(yè)債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產(chǎn)20％的其他投資。除監(jiān)管部門批準設立子公司外，融資性擔保公司不得向其他機構出資入股。

（五）融資性擔保公司不得為其母公司或子公司提供融資性擔保。

第十五條融資性擔保公司風險管理。

（一）融資性擔保公司應當依法建立健全公司治理結構，完善議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，保持公司治理的有效性。

（二）融資性擔保公司應當建立符合審慎經(jīng)營原則的擔保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風險預警機制和突發(fā)事件應急機制，并制定嚴格規(guī)范的業(yè)務操作程序，加強對擔保項目的風險評估和管理。

（三）融資性擔保公司應當配備或聘請經(jīng)濟、金融、法律、技術等方面具有相關資格的專業(yè)人才。

（四）融資性擔保公司應當按照金融企業(yè)財務規(guī)則和企業(yè)會計準則等要求，建立健全財務會計制度，真實地記錄和反映企業(yè)的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。

第四章監(jiān)督管理

第十六條監(jiān)管部門負責融資性擔保公司和業(yè)務的監(jiān)管工作，監(jiān)管內(nèi)容包括非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、信息披露、重大風險事件報告和應急管理等。強化監(jiān)管部門職能，加強監(jiān)管隊伍建設，組建專業(yè)化的監(jiān)管機構，負責對融資性擔保公司的現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管，同時保障工作經(jīng)費、制定工作制度，配備必要的監(jiān)管設施，強化監(jiān)管手段，確保履行監(jiān)管職能。

第十七條融資性擔保公司非現(xiàn)場監(jiān)管制度。

（一）嚴格實施融資性擔保公司注冊資本金銀行托管制度，按照托管制度要求，每個月由托管銀行向監(jiān)管部門提供相關報表。

（二）健全融資性擔保公司信息資料收集、整理、統(tǒng)計分析制度和風險監(jiān)管記分制度，對融資性擔保公司的業(yè)務、管理和風險狀況進行持續(xù)實時監(jiān)測。

（三）按照融資性擔保公司的信用評級制度要求，組織有資質(zhì)的信用評級機構對融資性擔保公司進行信用評級，并將評級結果及相關信息納入人民銀行征信系統(tǒng)；金融機構應當合理使用擔保機構信用評級結果。

（四）監(jiān)管部門、工商行政管理部門根據(jù)各自職責，對融資性擔保公司的經(jīng)營情況等實行年審、年檢。融資性擔保公司應按要求提供材料。

第十八條融資性擔保公司現(xiàn)場監(jiān)管制度。

（一）市、縣（區(qū)）監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，不定期組織相關部門或中介機構對融資性擔保公司運營狀況、財務狀況、風險控制、制度建設、從業(yè)人員資格進行檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題采取有效措施及時處理，對違反規(guī)定的，視情節(jié)給予相應處理。

市、縣（區(qū)）監(jiān)管部門對融資性擔保公司進行現(xiàn)場檢查時，融資性擔保公司應當予以配合，并按照監(jiān)管部門的要求提供有關文件、資料?，F(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔保公司出示檢查通知書和相關證件。

（二）市、縣（區(qū)）監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，有權要求融資性擔保公司提供專項資料，或約見其董事、監(jiān)事、高級管理人員進行監(jiān)管談話，要求就有關情況進行說明或進行必要的整改。監(jiān)管部門認為必要時，可以向債權人通報所監(jiān)管有關融資性擔保公司的違規(guī)或風險情況。

（三）市、縣（區(qū)）監(jiān)管部門必要時可聘請會計師事務所、律師事務所和信用評級機構等社會中介機構對融資性擔保公司進行專項審計、盡職調(diào)查或信用評級等，并將檢查結果向上級監(jiān)管部門報告。

第十九條融資性擔保公司行業(yè)自律和社會監(jiān)督機制。

（一）建立行業(yè)自律組織，履行自律、維權、服務等職責，引導融資性擔保公司建立自律機制，制定行業(yè)規(guī)范，自覺抵制行業(yè)內(nèi)不正當競爭行為；維護融資性擔保公司的合法權益，促進政府和融資性擔保公司及中小企業(yè)之間的溝通；開展擔保業(yè)務培訓、信息咨詢、數(shù)據(jù)統(tǒng)計、理論研究及對外交流等服務工作。

（二）建立社會監(jiān)督機制，充分利用和發(fā)揮社會監(jiān)督力量，加強對融資性擔保公司經(jīng)營行為的監(jiān)督、約束，暢通投訴舉報渠道，提高監(jiān)督實效。

第二十條融資性擔保公司信息披露機制。

（一）融資性擔保公司應當建立信息披露制度，按規(guī)定向監(jiān)管部門、公司股東和合作銀行披露經(jīng)營報告、財務會計報告、合法合規(guī)情況報告、資本金使用情況報告、股東會或董事會重要決議等文件和資料。融資性擔保公司披露的信息應當真實準確、完整。

（二）監(jiān)管部門應當于每年年末全面分析評價本轄區(qū)融資性擔保行業(yè)年度發(fā)展和監(jiān)管情況，并于每年2月底前向上級監(jiān)管部門和同級人民政府報告本轄區(qū)上一年度融資性擔保行業(yè)發(fā)展情況和監(jiān)管情況。

第五章風險防控

第二十一條監(jiān)管部門應當會同有關部門建立融資性擔保行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報告和處置制度，制定融資性擔保行業(yè)突發(fā)事件處置預案，明確處置機構及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置融資性擔保行業(yè)突發(fā)事件。

第二十二條融資性擔保公司重大風險事件和報告。融資性擔保公司應當在重大風險事件發(fā)生3小時內(nèi)向市、縣（區(qū)）兩級監(jiān)管部門報告簡要情況，12小時內(nèi)報告具體情況。重大風險事件具體包括以下情形：融資性擔保公司引發(fā)的；融資性擔保公司發(fā)生擔保詐騙、金額可能達到其凈資產(chǎn)5％以上的擔保代償或投資損失的；融資性擔保公司重大債權到期未獲清償致使其流動性困難的，或已無力清償?shù)狡趥鶆盏模蝗谫Y性擔保公司主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結的；融資性擔保公司因涉嫌違法違規(guī)被行政機關、司法機關立案調(diào)查的；融資性擔保公司主要出資人虛假出資、抽逃出資的，或主要出資人對公司造成其他重大不利影響的；融資性擔保公司董事、監(jiān)事或高級管理人員在3個月內(nèi)有二分之一以上辭職的；融資性擔保公司主要負責人失蹤、非正常死亡

的，或被司法機關依法采取強制措施的；其他需要報告的情況。

第二十三條融資性擔保公司風險控制。

（一）監(jiān)管部門對本轄區(qū)發(fā)生的融資性擔保公司重大風險事件的性質(zhì)、事態(tài)變化和風險程度應當及時做出準確判斷，對危及金融秩序、影響社會穩(wěn)定、可能引發(fā)系統(tǒng)性風險的重大風險事件，應當及時向同級政府報告，按照有關規(guī)定及時處置，防止事態(tài)蔓延，并同時向上級監(jiān)管部門報告。

（二）市級監(jiān)管部門對本市融資性擔保行業(yè)的重大風險事件，應及時向監(jiān)管委員會成員單位通報，監(jiān)管委員會成員單位依據(jù)各自職責及有關規(guī)定及時處置，并及時向市政府和省聯(lián)席會議報告。

第六章法律責任

第二十四條監(jiān)管部門從事監(jiān)督管理工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）違反規(guī)定審批融資性擔保公司的設立、變更、終止以及業(yè)務范圍的。

（二）違反規(guī)定對融資性擔保公司進行現(xiàn)場檢查的。

（三）未依照本辦法規(guī)定報告重大風險事件和處置情況的。

（四）其他違反法律、法規(guī)、規(guī)章的行為。

第二十五條融資性擔保公司違反法律、法規(guī)、規(guī)章及本辦法規(guī)定，有關法律、法規(guī)、規(guī)章有處罰規(guī)定的，依照其規(guī)定給予處罰；有關法律、法規(guī)、規(guī)章未作處罰規(guī)定的，由監(jiān)管部門責令改正，直至收回經(jīng)營許可證、由工商行政管理部門依法吊銷營業(yè)執(zhí)照；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第二十六條未經(jīng)法定監(jiān)管部門批準擅自經(jīng)營融資性擔保業(yè)務的，由有關部門依法予以取締并處罰；未經(jīng)法定監(jiān)管部門批準擅自在名稱中使用融資性擔保字樣的，由監(jiān)管部門責令改正，依法予以處罰，并逐級上報。

第七章附則

篇3

【關鍵詞】對外擔保;相對人;權益保障

1.公司對外擔保的種類

公司對外擔保依據(jù)擔保對象的不同，可劃分為一般擔保和特殊擔保。一般擔保是公司向與其沒有特殊利害關系的其他企業(yè)或個人提供的擔保。特殊擔保又稱關聯(lián)擔保，是公司依擔保協(xié)議向與其有特殊利害關系的企業(yè)或個人提供的擔保。前者體現(xiàn)在我國新《公司法》的法條規(guī)定上為第16條第1款“公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會或者股東會、股東大會決議后者體現(xiàn)為第16條第2款“公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議”。

公司對外擔保按照企業(yè)集團內(nèi)部擔保的方向分為向下游擔保、向上游擔保、橫向擔保。企業(yè)集團是指具有獨立法律地位的受支配企業(yè)同意管理的企業(yè)聯(lián)合。[1]依據(jù)其內(nèi)部控制與被控制的關系，有母公司和子公司之分。向下游擔保是指母公司（法人股東）從自身利益或集團利益出發(fā)，為子公司的債務擔保，以追求規(guī)模效益。向上游擔保是由子公司向母公司（法人股東）的債務提供擔保。這種擔保英美法在立法控制中較為嚴格。橫向擔保是指同一企業(yè)集團內(nèi)的子公司之間互相擔保。此種擔保只要子公司之間并非由于它們共同控制股東的個體利益，一般被認定為有效[2]。

2.公司對外擔保的主要原因

現(xiàn)實中公司對外擔保行為大量存在，近兩年更呈現(xiàn)出“井噴”狀態(tài)。這表明，公司對外擔保有其內(nèi)在必要性：

2.1資金優(yōu)化配置的需要

公司的正常運轉離不開資金融通。但其先決條件是有一定的信用機制，保證到期資金需求者能夠按時將資金連同資金使用的對價支付給資金供給者。擔保制度能夠保證債權人的債權優(yōu)先受償或者增加債權的受償來源，正是資金融通過程中信用保證機制之一。在后金融危機時代的中國，央行不斷緊縮銀根，中小企業(yè)營業(yè)利潤減少，資金的需求急劇增加，這就促使公司擔保有著很大的應用空間。

2.2公司生存競爭的需要

現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下經(jīng)濟交易紛繁復雜，公司交易或合作的相對人為了強化債權往往以公司提供擔保為交易或合作的條件。對于大多數(shù)公司最重要的債權人—商業(yè)銀行更是如此。在資金不夠充足的時候，公司就會求助其他公司為其提供擔保。公司對外擔保后，一種情況下能得到擔保對象將來投桃報李的承諾，承諾將來本公司遇到資金困難時也提供相應的擔保。或者能得到一定數(shù)額的保費。但無論用何種方式，公司對外擔保，一方面能夠是公司正常交易或合作進行的必要條件；另一方面能夠將公司的閑置資源—信用充分利用，達到資源優(yōu)化配置目的。

2.3企業(yè)集團發(fā)展的需要

當今世界，公司集團化態(tài)勢猶如潮水。通過構建集團公司，能夠使市場交易內(nèi)部化，通過上層管理直接調(diào)控使資源能夠快速有效優(yōu)化配置，從而達到整個集團利益的最大化。集團內(nèi)部成員之間進行互保就是追求一體化的經(jīng)濟利益的具體體現(xiàn)。當集團公司的某一成員需要融資時，其他關聯(lián)公司為其提供擔保之類的經(jīng)濟支持，合乎情理?！霸诖朔N情形下，為了使整個企業(yè)集團獲致最大利益，母公司之負責人當然希望能夠充分利用集團內(nèi)債信較佳之分子公司的信用，以進行融資行為。債信較佳之分子公司時常被設計出任債信不良之關系企業(yè)的保證人，以使這家債信不佳之關系企業(yè)能獲得貸款，或者使之降低取得融資的成本?！盵3]

可見，公司對外擔保成為公司正常交易的劑，企業(yè)集團高速發(fā)展的必要部件，以及市場經(jīng)濟高效運轉的催化劑。要保證市場資本資源有效配置、交易安全且順利進行，公司對外擔保勢在必行。

3.對外擔保中相對人的權益保障

相對人的權益保障關鍵點在于公司違規(guī)對外擔保情況下對外擔保合同的效力認定問題。若公司對外擔保合同有效，則其權益不存在受到侵犯的問題，若認定無效，則需要通過一定的手段達到救濟目的。

對于公司違規(guī)對外擔保，實務中主要存在兩種觀點，一種認為新《公司法》第16條和第122條中關于公司對外擔保的規(guī)定屬于強制性規(guī)定，類比《合同法》第52條第5項— “合同有違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定”的情形，無論是訂立合同的形式、程序還是內(nèi)容，應認定為無效”的規(guī)定，應認定公司違規(guī)對外擔保無效。另一種觀點認為，新《公司法》16條和122條是強制性規(guī)定，但是由于其是對公司董事、股東和實際控制人的內(nèi)部人員管理行為，違規(guī)后對于作為已經(jīng)履行審查義務的擔保債權善意相對人仍然有效。

從法條性質(zhì)來看，《公司法》第16條和第122條屬于管理性規(guī)范，違反這項規(guī)范并不能當然認定公司對外擔保行為無效。最高人民法院副院長奚曉明先生曾在全國民商事審判工作會議上發(fā)言指出：強制性規(guī)定包括管理性規(guī)范和效力性規(guī)范。管理性規(guī)范是指法律及行政法規(guī)未明確規(guī)定違反此類規(guī)范將導致合同無效的規(guī)范。效力性規(guī)范是指法律及行政法規(guī)明確規(guī)定違反該類規(guī)定將導致合同無效的規(guī)范，或者雖未明確規(guī)定違反之后將導致合同無效，但若使合同繼續(xù)有效將損害國家利益和社會公共利益的規(guī)范。我國新《公司法》該兩條法律屬于對于公司內(nèi)部決策程序的規(guī)定，重在管理、警示和處罰公司違規(guī)對外擔保的行為，并未直接否認其在民商法上的效力。因而可以認定，《公司法》第16條和第122條屬于管理性規(guī)范。

從相對人與擔保公司之間的關系來看，在相對人在已經(jīng)履行審查義務、不知道或者不應當知道的公司違規(guī)擔保行為的情況下，應當認定該對外擔保協(xié)議有效，由公司承擔可能存在的不利后果。公司的對外擔保行為包括兩個方面，一是公司內(nèi)部形成對外擔保的決議，二是由公司人對外實施擔保行為。前者是公司內(nèi)部意思表示的形成過程，要求相對人對該意思表示的真實性進行審查顯然不超出合理要求。因而雖然相對人在對外擔保中負有審查義務，但僅需審查公司對外擔保是否通過股東（大）會、董事會決議，并且通過審查公司章程查明該對外擔保決議機關、決議內(nèi)容是否與公司章程規(guī)定的對外擔保相關內(nèi)容相符。若相對人已經(jīng)履行審查義務，且公司沒有證據(jù)表明相對人知道或者應當知道公司對外擔保的情況下，從善意第三人的角度出發(fā)，公司違規(guī)對外擔保作為與公司內(nèi)部決議不同的對外意思表示，應當認定為有效。

4.結語

由此看來，公司違規(guī)對外擔保，只要相對人已經(jīng)履行了審查義務，其作為善意第三人，依據(jù)《公司法》第16條和第122條這一管理性規(guī)范，該擔保協(xié)議對外應當認定為有效。當然，如果擔保債權人明知公司對外擔保的決議違法或者違反公司章程，其作為非善意相對人仍與作為擔保人的公司簽訂擔保合同，則當公司決議被撤銷或確認無效時，法院的判決同樣應當對作為債權人的第三人產(chǎn)生溯及力。

需要注意的是，實踐中，雖然擔保債權相對人履行了審查義務、不知或不應當知道公司違規(guī)對外擔保，法院在判決中仍然有認定公司違規(guī)對外擔保協(xié)議被撤銷或者無效的情況。因此，在平衡公司對外擔保中，權衡擔保債權人和公司兩方法益，我國應完善立法，加強保護公司對外擔保中善意相對人的權益，將公司違規(guī)對外擔保中的不利后果分配給應當承擔的公司一方?！科]

【參考文獻】

［1］吳越.企業(yè)集團法理研究[M].北京:法律出版社,2003,123.

篇4

第二條本辦法所稱融資性擔保是指擔保人與銀行業(yè)金融機構等債權人約定.由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時.

經(jīng)營融資性擔保業(yè)務的擔保機構。本辦法所稱融資性擔保機構(以下簡稱“擔保機構”指由企業(yè)法人、自然人、其他社會組織或政府出資依法設立。

第三條省工業(yè)和信息化行政管理部門是全省擔保機構的監(jiān)管部門（以下簡稱“省擔保機構監(jiān)管部門”負責全省擔保機構的設立、變更、退出工作。

第四條擔保機構設立與變更。上報省擔保機構監(jiān)管部門審批并頒發(fā)經(jīng)營許可證。按照屬地原則由所在市州擔保機構監(jiān)管部門對申請材料進行匯總后。

第五條設立擔保機構應具備以下條件：

一）有符合法律法規(guī)規(guī)定的章程；

二）有具備持續(xù)出資能力的股東或出資人；

三）有符合本辦法規(guī)定的最低限額注冊資本。注冊資本為實繳貨幣資本；

四）有符合任職資格的法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員和合格的從業(yè)人員；

五）有健全的組織機構及內(nèi)部管理和風險控制制度；

六）有固定的營業(yè)場所。

第六條設立擔保機構必須具備最低限額的注冊資本：全省范圍內(nèi)開展擔保業(yè)務的注冊資本不得低于1億元；市州范圍內(nèi)開展擔保業(yè)務的注冊資本不得低于5000萬元；縣區(qū)范圍內(nèi)開展擔保業(yè)務的注冊資本不得低于2000萬元。

第七條擔保機構的法定代表人、董事、監(jiān)事及高級管理人員應無不良信用記錄?；驈氖孪嚓P行業(yè)工作5年以上。其中?；驈氖孪嚓P行業(yè)工作8年以上。且具備3年以上擔保或金融工作經(jīng)歷。公司制擔保機構的總經(jīng)理、副總經(jīng)理應當具備5年以上擔?；蚪鹑诠ぷ鹘?jīng)歷。

擔保機構主要業(yè)務人員應熟悉信用擔保業(yè)務?；蛘邚氖孪嚓P行業(yè)工作3年以上。國家相關管理部門對擔保機構人員管理有規(guī)定的從其規(guī)定。二分之一以上人員具備2年以上擔保或金融工作經(jīng)歷。

第八條擔保機構設立分支機構的除符合本辦法第五條、第七條要求外。注冊資本不得低于1億元。還需連續(xù)經(jīng)營兩年以上。

第九條申請設立擔保機構。應提交以下資料：

一）申請書（應當載明擬設立擔保機構的名稱、住所、注冊資本和業(yè)務范圍等事項）

二）可行性研究報告（應含設立的必要性、市場分析、資金籌措、經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、部門設置及主要內(nèi)部管理制度、經(jīng)濟及社會效益分析等事項）

三）章程；

四）公司制擔保機構的企業(yè)名稱預先核準通知書;

五）營業(yè)場所證明材料；

六）法定驗資機構出具的驗資證明；

七）股東或出資人名冊及其出資額、股份；

八）人民銀行出具的持有注冊資本百分之五以上股東的信用報告（法人股東還需出具上年度財務審計報告）

九）擬任法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員的資格證明、身份證復印件、人民銀行出具的信用報告；

十）擬設立擔保機構的風險控制制度。

第十條擔保機構擬申請設立分支機構的除提交本辦法第九條所列資料外。還應報送：法人授權書及法人營業(yè)執(zhí)照副本復印件;擔保機構近2年財務審計報告、經(jīng)營情況及風險管理相關文件;擬設分支機構高級管理人員的資格證明。

第十一條設立擔保機構須持省擔保機構監(jiān)管部門的經(jīng)營許可證及其他相關文件。依照有關法律法規(guī)辦理注冊登記手續(xù)。

未經(jīng)省擔保機構監(jiān)管部門批準的擔保機構。不得在名稱中使用融資性擔保字樣。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。登記管理部門不得為其辦理登記注冊手續(xù)。任何單位和個人未經(jīng)省擔保機構監(jiān)管部門批準不得經(jīng)營融資性擔保業(yè)務。

第十二條擔保機構有下列變更情形之一的應當經(jīng)所在市州擔保機構監(jiān)管部門對申請材料匯總后上報省擔保機構監(jiān)管部門批準：

一）變更名稱；

二）變更注冊資本；

三）分立或合并；

四）變更總部或分支機構注冊地；

五）變更法定代表人、董事、監(jiān)事和高級管理人員；

六）變更持有資本總額或者股份總額百分之五以上的出資人或股東；

七）修改章程；

八）調(diào)整業(yè)務范圍；

九）變更組織形式。

擔保機構變更事項涉及注冊登記事宜的按規(guī)定向注冊登記部門申請變更登記。

第十三條擔保機構申請變更。應提交以下資料：

一）申請變更報告；

二）營業(yè)執(zhí)照副本復印件；

三）上年度經(jīng)營情況；

四）上年度審計報告；

五）具備決策權限的部門或人員對變更事項所做出的變更決議、決定及相關證明性文件資料；

六）公司制擔保機構的章程及章程修正案；

七）監(jiān)管部門規(guī)定的其他材料。

第十四條經(jīng)批準的擔保機構應自收到省擔保機構監(jiān)管部門批準文件之日起3個月內(nèi)完成注冊登記及變更登記手續(xù)。

第十五條有下列情形之一者。擔保機構終止：

一）擔保機構因分立、合并或出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的

二）擔保機構因違法經(jīng)營被撤銷的

三）擔保機構資不抵債。依法實施破產(chǎn)的不能清償?shù)狡趥鶆铡?/p>

四）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。

第十六條擔保機構終止。應向所在市州擔保機構監(jiān)管部門提出申請。經(jīng)省擔保機構監(jiān)管部門批準后到注冊登記等機關辦理注銷等手續(xù)。申請時須提交以下材料：市州擔保機構監(jiān)管部門對申請材料進行匯總后上報省擔保機構監(jiān)管部門。

一）解散決定、撤銷決定或破產(chǎn)申請報告；

二）股東會議決議或出資人決定；

三）清算組織及其負責人；

四）清算方案；

五）債權債務安排方案；

六）資產(chǎn)分配方案；

七）監(jiān)管部門要求提交的其他材料。

第十七條擔保機構終止。應依法成立清算組。擔保機構出資人不得分配機構財產(chǎn)或從機構取得任何利益。按照法定程序進行清算。監(jiān)管部門及其他相關部門監(jiān)督其債務清償計劃和其他清算事項的執(zhí)行。擔保責任解除前。

第十八條擔保機構申請設立、變更及終止。完成對申請材料的匯總上報工作。省擔保機構監(jiān)管部門在收到市州擔保機構監(jiān)管部門申請報告20日內(nèi)作出批準或者不予批準的書面決定。所在市州擔保機構監(jiān)管部門應當自受理申請之日起10日內(nèi)。

規(guī)定期限內(nèi)不能作出決定的經(jīng)監(jiān)管部門負責人批準。并應當將延長期限的理由告知申請人。法律、法規(guī)另行規(guī)定的依照其規(guī)定。可延長10日。

第十九條擔保機構違反本辦法規(guī)定。有下列行為之一的由省擔保機構監(jiān)管部門予以處罰：

一）未經(jīng)省擔保機構監(jiān)管部門批準擅自設立的擔保機構。處以2萬元至3萬元罰款；依法予以取締。

二）弄虛作假。經(jīng)發(fā)現(xiàn)并予以核實后。并處以2萬元至3萬元罰款；騙取設立的擔保機構。收回經(jīng)營許可證。

三）違反本辦法第十二條規(guī)定。并視情節(jié)處以1萬元至2萬元罰款；擔保機構有變更情形未經(jīng)批準擅自變更的責令其限期補辦有關手續(xù)。

篇5

朝陽市微小金融機構發(fā)展狀況

總體發(fā)展情況。朝陽市微小金融機構發(fā)展始于2009年，目前有2家村鎮(zhèn)銀行和12家小額貸款公司。微小金融機構注冊資本2000萬～4000萬元，機構網(wǎng)點數(shù)均為1個，村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員21～31人，小額貸款公司6～15人（見表1）。由于成立時間較短，微小金融機構法人治理、內(nèi)部管理、制度建設、人員配備等尚未完善，經(jīng)營管理水平整體偏低，宣傳與營銷能力較弱，社會認可度不高，對儲戶和中小企業(yè)缺乏足夠的吸引力，業(yè)務向廣度和深度拓展十分有限，缺乏持續(xù)發(fā)展后勁。

業(yè)務經(jīng)營情況。微小金融機構當前經(jīng)營的基本屬于傳統(tǒng)的存、貸款業(yè)務，對于與銀行業(yè)金融機構重疊的業(yè)務，微小金融機構缺乏絕對的競爭力；而對于銀行業(yè)金融機構排除的業(yè)務，微小金融機構又需要承擔過多的風險，其堅持自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔風險的市場化運作之路堪憂。截至2010年10月末，全市微小金融機構各項存款和各項貸款余額分別為1.253億元和3.3769億元，在全市銀行業(yè)金融機構占比分別為0.2%和0.8%。貸款方式以抵押、質(zhì)押和擔保等為主，大部分為短期貸款，多投向城市中小企業(yè)（見圖1）。

服務“三農(nóng)”情況。由于“三農(nóng)”客戶普遍缺乏高質(zhì)量的貸款抵押物，微小金融機構投放“三農(nóng)”貸款比例較低，涉農(nóng)企業(yè)貸款和農(nóng)戶貸款投放比例分別僅達8.14%和5.35%，服務“三農(nóng)”的政策效果不明顯（見圖2）。

微小金融機構面臨的問題與制約因素

融資瓶頸難以突破?！哆|寧省小額貸款公司試點暫行管理辦法》規(guī)定：“小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金，融入資金的余額不得超過資本凈額的50%。不得向內(nèi)部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款?！睂嶋H上，小額貸款公司股東繳納的資本金有限，已開業(yè)的12家小額貸款公司注冊資本為2000萬～3500萬元；捐贈資金零筆；出于對風險控制的考慮，銀監(jiān)局并未批準銀行業(yè)金融機構對微小金融機構提供融資。對此，雙塔區(qū)裕隆小額貸款公司張巍總經(jīng)理一臉苦澀地說：“3000萬元的資本金投放完畢，我們就只好閑坐了，只能等貸款收回再逐筆投放，造成人、財?shù)臉O大閑置與浪費，極大地制約了公司的發(fā)展壯大，迫切希望上級主管部門能夠放開這一限制。”

高額稅費擠壓利潤空間。按照國家有關稅收法律規(guī)定，微小金融機構辦理各項貸款業(yè)務取得的貸款利息收入，適用“金融保險業(yè)”稅目，應繳納5%的營業(yè)稅；作為企業(yè)法人，應繳納25%的企業(yè)所得稅；股東根據(jù)公司章程規(guī)定分得的稅后利潤，按“利息、股息、紅利所得”征收20%的個人所得稅；加上其他稅費，與其他企業(yè)別無二致，政策上并未體現(xiàn)出對承載著“隱性社會責任”的金融行業(yè)的特殊扶持。龍城區(qū)豐源小額貸款公司范樹民主任算了一筆賬：“按照當前的稅率政策計算，稅費拿走了公司約50%的利潤，扣除經(jīng)營成本及其他費用，公司獲利空間僅為10%左右，常此以往，公司很難維持生計?！闭{(diào)查發(fā)現(xiàn)，在朝陽市成立最早的一批小額貸款公司中，凌源市鑫泰小額貸款公司已經(jīng)倒閉，公司高層已轉做其他行業(yè)，生命周期僅僅一年有余，微小金融機構發(fā)展前景令人擔憂。

支付結算網(wǎng)絡不暢。由于缺乏滿足加入支付系統(tǒng)的技術及安全性指標等準入條件，村鎮(zhèn)銀行尚未加入大額實時支付系統(tǒng)和小額批量支付系統(tǒng)。當問及此事時，朝陽柳城村鎮(zhèn)銀行師帥副行長表示，目前該行只能通過朝陽市商業(yè)銀行營州支行進行資金的手工清算，匯劃到賬速度較慢，不能滿足客戶快速、便捷的服務要求。且客戶從外面匯款過來，要在匯款單上的匯入行欄內(nèi)注明“請商業(yè)銀行營州支行轉朝陽柳城村鎮(zhèn)銀行”，如果只寫“朝陽柳城村鎮(zhèn)銀行”，則款項會被退回。直接增加了該行存款營銷的難度，且不能開展各項中間業(yè)務，一定程度上阻礙了村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務拓展。游離于征信系統(tǒng)之外。征信系統(tǒng)作為企業(yè)和個人的“經(jīng)濟身份證”，為商業(yè)銀行了解客戶信用信息提供了極大的便利，為貸款審批節(jié)約了時間和成本，從制度上規(guī)避了信貸風險。但是調(diào)查發(fā)現(xiàn)，受計算機硬件設施和專線連接的高額費用等因素制約，全市微小金融機構均未連入征信系統(tǒng)，不能直接查詢客戶信用信息，且客戶的貸款信用記錄無法記入征信系統(tǒng)，給微小金融機構的業(yè)務經(jīng)營帶來了一定風險隱患。龍城區(qū)豐源小額貸款公司范樹民主任對此深有感悟，據(jù)其介紹，目前該公司逾期貸款比例已達60%之多，個別客戶貸款遲遲不還，一拖再拖，公司現(xiàn)有9名員工每天忙于催收貸款，真是苦不堪言。調(diào)查中，范主任還多次提出：“希望上級領導部門能夠幫助我們早日連入征信系統(tǒng)，這樣就不必因為客戶貸款不還而整天提心吊膽了。”

擔保體系薄弱。中小企業(yè)和“三農(nóng)”貸款難問題由來已久，且一直沒有得到有效解決，是信貸市場中風險較為集中的一塊。擔保體系的不健全，使得抗風險能力原本就弱的微小金融機構承擔了更高的信貸風險，業(yè)務經(jīng)營一旦出現(xiàn)較大損失，將對其造成致命性的創(chuàng)傷。據(jù)朝陽柳城村鎮(zhèn)銀行師帥副行長介紹，目前與其簽約的擔保公司有4家，全市擔保公司代償能力都比較差，僅有萬鑫全一家擔保公司與其發(fā)生了2筆擔保貸款業(yè)務，擔保金額分別為20萬元和50萬元。此外，全市12家小額貸款公司貸款方式基本為信用和抵押貸款，均未與擔保公司簽約合作。

微小金融機構持續(xù)健康發(fā)展的對策建議

微小金融機構加強內(nèi)功修煉。“冰凍三尺，非一日之寒?！蔽⑿〗鹑跈C構要不斷健全法人治理架構，制訂和完善各項規(guī)章制度，規(guī)范業(yè)務操作程序，強化內(nèi)控管理及風險防范意識，加強人員培訓，提高專業(yè)技能，有效防范風險。通過這些措施，不斷壯大微小金融機構自身實力，提升金融創(chuàng)新能力和抗風險能力，推動其逐步走出一條“自主經(jīng)營、自負盈虧、自我管理、自我約束、自擔風險”市場化經(jīng)營運作的可持續(xù)發(fā)展之路。

加強宣傳、引導和指導。市政府金融辦、銀監(jiān)局和人民銀行等上級主管及服務部門要充分發(fā)揮宣傳和引導作用，利用廣播、電視、報刊等媒體和“金融知識進社區(qū)”、“銀企對接會”等平臺正面引導公眾充分了解和認可微小金融機構，針對不同的目標客戶群體，加大宣傳力度和營銷手段，選擇好宣傳切入點，增強公眾在村鎮(zhèn)銀行存款和在微小金融機構貸款的信心，穩(wěn)固存、貸資源。引導微小金融機構通過各種方式與企業(yè)和“三農(nóng)”客戶建立聯(lián)系，不斷鞏固和壯大客戶群，以保證穩(wěn)定、持續(xù)的客戶資源。指導微小金融機構加快金融創(chuàng)新，使其在龐大的市場和狹小的競爭空間里能夠充分發(fā)揮方便、快捷和靈活的優(yōu)勢，為中小企業(yè)和“三農(nóng)”客戶提供更加優(yōu)質(zhì)、高效的金融產(chǎn)品和服務。

暢通資金來源渠道。在堅持審批的前提下，增資擴股應有一定的靈活性，使微小金融機構能夠及時穩(wěn)妥地增加資金來源，提高放貸能力。微小金融機構上級主管部門要協(xié)調(diào)國有銀行上級行，允許其分支機構對微小金融機構提供融資。銀監(jiān)局在堅持審慎監(jiān)管的前提下，應放寬城市商業(yè)銀行對微小金融機構提供融入資金的限制。同時，微小金融機構融入資金的利率、期限等規(guī)定應當進一步明晰，在期限上適當加長，利率上給予優(yōu)惠。

稅收政策扶持。微小金融機構作為農(nóng)村金融的有效補充，為“三農(nóng)”經(jīng)濟輸血，承載了濃厚的社會責任。幫扶微小金融機構發(fā)展壯大，對于推動縣域經(jīng)濟發(fā)展具有深遠的戰(zhàn)略性意義。正如雙塔區(qū)裕隆小額貸款公司張巍總經(jīng)理所言：“今日從微小金融機構所取之利，是眼前之利，是微薄之利；待縣域經(jīng)濟發(fā)展壯大之日所取之利，是長遠之利，是大利也！”為此，市政府金融辦、銀監(jiān)局和人民銀行等上級主管部門應積極協(xié)調(diào)財政和稅收等部門，從長遠考慮，從大局出發(fā)，在財政、稅收上給予微小金融機構一定的扶持與優(yōu)惠。建議對“三農(nóng)”貸款占比持續(xù)保持在一定比例之上、且經(jīng)營零風險的微小金融機構，給予適當財政補貼；或在微小金融機構開辦之初的三到五年內(nèi)予以適當?shù)亩愘M減免，待其發(fā)展壯大之后，再適當提高稅費比率。

暢通支付結算和征信網(wǎng)絡。調(diào)查了解，銀行業(yè)金融機構以直接參與者身份加入支付系統(tǒng)和征信系統(tǒng)，應具有必備的技術及安全性指標，初期計算機硬件網(wǎng)絡設備建設需要投入10萬余元，另外通信線路租用費為每年2萬元左右，高額的建設費用使得微小金融機構望而卻步。為此，建議相關負責部門盡快出臺政策、采取措施，使微小金融機構加入支付結算和征信系統(tǒng)，早日享受與銀行業(yè)金融機構平等的待遇。

篇6

【關鍵詞】民營企業(yè) 銀行 金融服務

在過去的十多年中，樂山民營經(jīng)濟在樂山地方經(jīng)濟發(fā)展中占有重要地位。自2013年以來的經(jīng)濟下行中，樂山民營經(jīng)濟受到較大沖擊，名企的上游企業(yè)要現(xiàn)款，下游企業(yè)要賒賬，結算周期和應收賬款周期普遍拉長，企業(yè)資金鏈緊繃。如何重新認識經(jīng)濟轉型新常態(tài)下樂山民營經(jīng)濟，如何在支持其轉型發(fā)展中化解風險，緩解資金瓶頸，捕捉銀行新的利潤增長點，是民企和銀行急需解決的問題。樂山銀行業(yè)努力探索，取得了成效。

一、民營經(jīng)濟是樂山經(jīng)濟發(fā)展和轉型的重要組成

樂山民營經(jīng)濟占非公有制經(jīng)濟的94% ，對經(jīng)濟增長的貢獻率超過60%。近年來，樂山市民營經(jīng)濟實現(xiàn)了長足發(fā)展，已經(jīng)成為支撐和推動樂山市經(jīng)濟增長的主要力量。2015年樂山市國內(nèi)生產(chǎn)總值1301億元，其中民營經(jīng)濟實現(xiàn)增加值710億元，對全市經(jīng)濟增長貢獻率達63%。民營經(jīng)濟發(fā)展迅速，民間投資占社會總投資的六成，稅收也占到六成，解決就業(yè)占7七成。民營經(jīng)濟已成為拉動全市經(jīng)濟增長、壯大經(jīng)濟實力的重要力量。隨著民營經(jīng)濟涉足的產(chǎn)業(yè)從主要以批發(fā)零售、住宿餐飲、居民服務、小型制造等傳統(tǒng)行業(yè)為主，拓展到三次產(chǎn)業(yè)的多個領域，并向現(xiàn)代制造業(yè)和現(xiàn)代服務業(yè)發(fā)展，資本和技術不斷聚集提升。以民營企業(yè)為主逐步形成了新能源新材料、現(xiàn)代裝備制造、冶金建材、精細鹽磷化工、電子信息、農(nóng)產(chǎn)品加工六大產(chǎn)業(yè)集群，如碳纖維復合材料、新型專業(yè)陶瓷、化工雙甘膦等，結構優(yōu)化成效明顯。樂山市立足資源優(yōu)勢，經(jīng)過多年的規(guī)劃發(fā)展和結構導向調(diào)整，2016年樂山確立了旅游主導產(chǎn)業(yè)的地位，民營企業(yè)積極介入與旅游匹配的綠色產(chǎn)業(yè)，高新區(qū)的總部經(jīng)濟區(qū)，五通，犍為傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的低碳發(fā)展，沐川、井研的生態(tài)農(nóng)業(yè)，建設全省最大的有機茶葉、有機竹筍基地。通過PPP等方式等參與打造與旅游相適應的美麗城市的“三江六岸”、“特色小鎮(zhèn)”。在與旅游相聯(lián)動的生態(tài)脫貧中展現(xiàn)民營經(jīng)濟的創(chuàng)新活力。在新一輪的民企“參軍”中，走軍民融合之路。

二、樂山民營經(jīng)濟獲得了銀行業(yè)機構較好的金融支持

各銀行提高了民營企業(yè)金融服務的可獲取性和覆蓋面。對民營企業(yè)的金融服務需求，特別是貸款需求，各銀行業(yè)金融機構不額外提高門檻，不設玻璃門彈簧門。截至2016年3月末，全市銀行業(yè)金融機構對民營企業(yè)表內(nèi)外授信余額103億元，支持各類民營企業(yè)1.7萬戶。銀行提供的融資服務方式逐漸多樣化，積極為民營企業(yè)提供全方位的金融服務，包括金融結算服務、財務顧問服務、結構化投融資業(yè)務，著手為民營企業(yè)設計債權承銷業(yè)務等。轄內(nèi)銀行業(yè)機構中非授信業(yè)務民營企業(yè)客戶數(shù)5萬余戶。各銀行改進優(yōu)化服務網(wǎng)點和設備，向城郊、集鎮(zhèn)、園區(qū)延伸扎根。普及推廣手機銀行、電子銀行等。豐富金融服務的“毛細血管”。2016年上半年，全市小微企業(yè)貸款增速高于同期各項貸款增速10個百分點。

各銀行提升了對民營小微企業(yè)金融服務的專業(yè)化水平。各銀行通過制度、流程和產(chǎn)品創(chuàng)新滿足民營經(jīng)濟的差異化需求，降低融資成本。全市現(xiàn)有掛牌的小微支行3家，一些銀行也將部分傳統(tǒng)支行定位為小微企業(yè)金融服務的專營機構。除傳統(tǒng)的“三表、三品、三流”以外，利用互聯(lián)網(wǎng)，大數(shù)據(jù)，對客戶發(fā)票、稅務，POS數(shù)據(jù)，以及產(chǎn)業(yè)鏈上核心企業(yè)出具的交易數(shù)據(jù)作為客戶分析的基礎。積極推動建立政府、銀行和擔保機構合作機制，合理分擔信貸風險，推進“銀稅保互動”等新服務模式。樂山建行與稅務部門簽訂合作協(xié)議，納稅評級高的客戶可向建行申請最高額度為200萬元的純信用“稅易貸”。借助省財政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)補償金，為園區(qū)企業(yè)提供“園保貸”融資、網(wǎng)銀循環(huán)貸等。在轉貸續(xù)貸上也不斷完善制度辦法和IT系統(tǒng)。樂山商業(yè)銀行主動爭取并用好央行政策工具，如全省首家試點的信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款等，至2016年上半年已累計運用專項資金77億元，主要投向了民營經(jīng)濟。為降企業(yè)融資成本，農(nóng)行等采取自己內(nèi)部評估抵押資產(chǎn)、資產(chǎn)價值確認函等。有的銀行不僅擔保費率控制在2-3%以內(nèi)，而且不收取保證金，抵押率提高到70～80%，對部分優(yōu)質(zhì)客戶還可以足值貸、征信互認。招商銀行一次抵押評估可以辦理三個一年期貸款。中行“中銀信貸工廠”通過專營機構和采用標準化流程集中審批提高效率，與海外分行協(xié)調(diào)，舉辦跨境交流合作會，打通國界開展業(yè)務。對企業(yè)的金融服務中，各銀行減免合并收費項目共300多項。有的銀行對新增收費項目公示三個月。全市一年期擔保貸款的總成本一般控制在10%以內(nèi)，抵押貸款8%以內(nèi)，如郵儲銀行2016年上半年平均6.54%，相比2015的7.15%降幅較大。工行促進互聯(lián)網(wǎng)金融服務，推動19家本地企業(yè)零門檻入駐工行融e購電商平臺。國開行四川省分行自2015年起開展專項建設基金工作，以股權投資或股東借款的方式解決樂山重點領域項目資本金不足問題。

各銀行落實經(jīng)濟轉型期支持實體經(jīng)濟的要求，對符合國家產(chǎn)業(yè)政策，環(huán)保、安全等可以整改后達標，業(yè)主有意愿，也有信心度過難關，配合銀行理清理對外的負債，擔保，包括民間借貸情況的，銀行業(yè)機構為企業(yè)轉貸、續(xù)貸，降低利率，改變還款方式，不抽貸、斷貸壓貸，保持企業(yè)的資金鏈不斷裂。在監(jiān)管部門的督導下，各債權銀行還成立債權銀行委員會，相互交流債權企業(yè)的基本信息，通報企業(yè)重大投融資活動，共同研究風險化解方案，對企業(yè)采用一致的共進退行動。

支持樂山民營企業(yè)的“軍民融合”發(fā)展。四川是軍民融合發(fā)展的改革試驗區(qū)，樂山有傳統(tǒng)的核工業(yè)等基礎。軍民融合產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新性強，技術密集，附加值高，也正符合經(jīng)濟轉型升級的大方向。樂山銀行業(yè)把握地方政府出臺政策，探索以老軍工企業(yè)為基礎建立融合發(fā)展園區(qū)的機會，針對“民”和“民參軍”的企業(yè)不斷更新服務模式，突出地方特色，給予較高的利率優(yōu)惠。在符合保密原則的基礎上，做好企業(yè)的財務和經(jīng)營狀態(tài)分析。銀行監(jiān)管部門完善軍民融合金融服務專項考核評估，形成了正向的激勵和負向的約束。

三、對民營經(jīng)濟金融支持的制約因素

首先還是政策支持的問題。近年來支持民企發(fā)展的政策出臺不少，但落地不到位。越往下走，政策的影響越來越低。國家和省里形成了鼓勵、支持、引導非公有制經(jīng)濟的財政、稅收、金融等一整套優(yōu)惠政策體系，持續(xù)為企業(yè)松綁減負，為民營企業(yè)發(fā)展提供便利條件，但到市縣一級，要么是不具有可操作性的照搬，要么是干脆遲遲不落實。對待民營企業(yè)也缺乏政策宣傳和解讀，一些可操作性的政策在執(zhí)行中不到位時也往往缺乏督促機制。

其次是民營企業(yè)自身存在明顯短板制約融資業(yè)務。特別是有的企業(yè)公司治理不健全、股東監(jiān)事風險意識弱，公司章程中權利責任等條款模糊不清。不少企業(yè)是新一輪經(jīng)濟上行周期發(fā)展起來的，沒有經(jīng)歷過下行周期的沖擊導致風險識別和處理能力弱。發(fā)展戰(zhàn)略不清晰穩(wěn)定，盲目擴張，繃緊資金鏈。不合理的企業(yè)經(jīng)濟結構在經(jīng)濟下行期業(yè)務風險不斷顯現(xiàn)。在環(huán)境過熱時盲目的脫離主業(yè)的投資很快暴露出來，一些企業(yè)盲目投資資源產(chǎn)品初加工企業(yè)和房地產(chǎn)項目，業(yè)務跨度大。隨資產(chǎn)價格的急劇下跌，又不愿果斷止損導致主業(yè)資金鏈緊張。資產(chǎn)價格的下跌又導致企業(yè)的投資欲望減少，2016年上半年，樂山占總投資61%的民間投資增速僅僅0.4%，同比回落14個百分點。一些中大型企業(yè)關聯(lián)關系復雜，形成理不清楚的“擔保網(wǎng)絡”和“連環(huán)擔保”。不少企業(yè)還涉及高息的民間借貸，往往是導致資金鏈斷裂的導火線?？萍紕?chuàng)新投入少，核心競爭力和持續(xù)發(fā)展能力弱。據(jù)初步調(diào)查，三分之二以上的非公企業(yè)沒有研發(fā)部門或固定的科研合作單位。研發(fā)投入強度低導致新產(chǎn)品占主營業(yè)務收入的比重不足5%。在軍民融合發(fā)展中，民營企業(yè)在軍工市場的合作談判中處于弱勢地位，而且有保密協(xié)議的約束，客觀上影響了經(jīng)營和財務透明度。

再次，對銀行業(yè)機構來說，貸款等債權的違約率不斷攀升，制造業(yè)和批發(fā)零售業(yè)不良貸款占到不良貸款的一半，不良資產(chǎn)管控壓力增大，內(nèi)部問責和外部監(jiān)管也更嚴厲，如有的大型銀行，不良貸款的追責情況需要報總行的監(jiān)察部。出于對風險、利潤等指標的綜合考慮，商業(yè)金融畢竟不是政策金融，各行社的授信和貸款增量下降的幅度比較大。長期以來銀行金融服務的專業(yè)性強，產(chǎn)品宣傳主動營銷力度弱，讓銀行自己和有金融服務需求的企業(yè)之間形成了“溝壑”。

四、對策和建議

（一）推動民營企業(yè)發(fā)展的政策和措施在市縣落地

民企具有天然的創(chuàng)新基因，國家和省級層面近年來出臺了不少鼓勵和支持民企發(fā)展的政策，有的配套措施還很具體，職能部門的可操作性強，但在市縣一級就出現(xiàn)政策措施遞減的情況，民企的獲得感不好，一方面地方財力不足，更重要的是工作效率問題。市縣一級要加快落實民間資本投資的實施細則和配套性措施，進一步細化行業(yè)領域準入規(guī)則、標準和條件等，建立健全具有操作性的支持體系，活躍產(chǎn)權交易和技術交易市場，疏通民間資本進入和退出渠道。鼓勵和引導民營企業(yè)進入公開招標、特許經(jīng)營、知識產(chǎn)權入股和產(chǎn)業(yè)投資基金等領域;通過技術改造、自主創(chuàng)新、節(jié)能環(huán)保等專項政府資金，發(fā)揮財政資金的產(chǎn)業(yè)引導作用。通過實施風險補償、貸款貼息、擔保費補助、擔保代償損失補助、保險費補助等政策，健全風險共擔機制。對民間投資的保護也非常重要，民間資本最關心的是辛苦投資和積累的財產(chǎn)或產(chǎn)權能否保值增值和完整安全。在國有資本和民間資本的債務糾紛中，要體現(xiàn)司法的公正。

（二）督促民營企業(yè)進一步提升發(fā)展質(zhì)量

銀行自身不僅有資金優(yōu)勢，還有信息、技術、人才、管理等優(yōu)勢，對企業(yè)的金融服務不僅在資金和結算，還要輔導和促進民營企業(yè)清晰化發(fā)展戰(zhàn)略，提高風險管理水平，把握產(chǎn)業(yè)發(fā)展的方向，打造綠色健康品牌，加大技術創(chuàng)新，充分利用具有自主知識產(chǎn)權的核心技術和主導產(chǎn)品，依靠科技進步和創(chuàng)新實現(xiàn)技術發(fā)展，提升市場競爭力。銀行要為企業(yè)做好總體財務策劃，引導企業(yè)多維度拓寬融資渠道，除傳統(tǒng)的銀行貸款外，探索“新三板”掛牌、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和風險投資基金、中小企業(yè)集合債、專項債、中期票據(jù)等融資工具使用。

（三）督導金融機構繼續(xù)加大支持民營企業(yè)發(fā)展的金融創(chuàng)新力度

突出銀行機構建設的專營定位，完善符合民營企業(yè)金融服務特點的信用評級授信制度，量身打造特色信貸產(chǎn)品，通過設定合理的貸款條件、期限結構和產(chǎn)品定價等手段強化風險防控。探索發(fā)展各類形式的擔保機構，對現(xiàn)有的擔保公司進行整合重組，依托省級政府背景的再擔保公司，在新常態(tài)下探索擔保的制度和方法，建立完善擔保機構的資本補充機制，增強擔保公司實力。

（四）大力推動民營企業(yè)信用體系建設

篇7

由于存在資金投入多、經(jīng)營風險高、發(fā)展前景不確定性大、現(xiàn)金流收入不穩(wěn)定、行業(yè)信譽度低等問題，職業(yè)足球俱樂部的融資渠道比較狹窄，融資方式比較單一，融資成本比較高，而資產(chǎn)證券化的出現(xiàn)為職業(yè)足球俱樂部提供了一個新的融資方式選擇。所謂資產(chǎn)證券化（assetbacked securitization，簡稱ABS融資），是把一個公司內(nèi)部缺乏流動性，但具有未來現(xiàn)金流收入的資產(chǎn)收集起來，通過結構性重組，將其轉變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據(jù)以融通資金的過程[1]。

資產(chǎn)證券化是近30年來世界金融領域最重大和發(fā)展最快的金融創(chuàng)新和金融工具，是衍生證券技術和金融工程技術相結合的產(chǎn)物。 它兼有風險轉移、提高流動性和信用創(chuàng)造、創(chuàng)新功能，對金融市場產(chǎn)生了深刻影響。中國人民銀行金融市場司副司長沈炳熙在《資產(chǎn)證券化：中國的實踐》一書中指出：“金融機構和企業(yè)對資產(chǎn)證券化有巨大的需求，市場前景非常廣闊?！盵2]資產(chǎn)證券化的特點主要有：是一種結構性融資方式；是一種表外融資方式；是一種資產(chǎn)信用的融資方式；是一種收入導向型融資方式。理論上，凡是能夠產(chǎn)生預期現(xiàn)金流的資產(chǎn)都可以進行證券化。實踐操作中用于證券化的資產(chǎn)一般應符合如下條件：能夠在未來產(chǎn)生可預測的現(xiàn)金流；具有較長時期穩(wěn)定的低違約率和低損失率；本息償還應均勻地分布于整個資產(chǎn)的存續(xù)期；資產(chǎn)的原持有者已持有該資產(chǎn)一定時間且具有良好的信用記錄；現(xiàn)金流入的時間和條件易于把握。

職業(yè)足球俱樂部在上世紀90年代末開始介入資產(chǎn)證券化融資領域，到目前為止，歐洲足壇一共出現(xiàn)過15例職業(yè)足球俱樂部資產(chǎn)證券化融資。職業(yè)足球俱樂部資產(chǎn)證券化融資可分為3個階段：第1個階段（1997―2003年），職業(yè)足球俱樂部紛紛參與到資產(chǎn)證券化融資浪潮中，15例職業(yè)足球俱樂部資產(chǎn)證券化融資中有14例出現(xiàn)在該階段；第2個階段（2003―2006年），隨著利茲聯(lián)等一系列俱樂部深陷經(jīng)濟危機，資產(chǎn)證券化融資浪潮退去，在該階段沒有出現(xiàn)新的融資案例；第3階段（2006年8月至今），阿森納足球俱樂部以未來門票收入為抵押，運用資產(chǎn)證券化技術融資2.6億英鎊，重新開啟了資產(chǎn)證券化融資進程。

目前，對體育產(chǎn)業(yè)、職業(yè)體育俱樂部資產(chǎn)證券化融資的研究多集中于理論闡述與宏觀框架設計，缺乏對實際案例的深入分析和探討，特別是對融資交易結構細節(jié)的深入解析。在此背景下，對阿森納足球俱樂部的融資案例進行分析無疑具有重要的理論價值和實踐意義。

1 融資所具備的基本條件

1.1 競技成績的穩(wěn)定性

阿森納足球俱樂部在競技場上的表現(xiàn)雖然與曼聯(lián)、皇馬等超級足球俱樂部有一定差距，但是，其競技成績的穩(wěn)定性比較強，排名一直處于英超聯(lián)賽的前列，如圖1所示。

1.2 球迷基礎的廣泛性

球迷是俱樂部現(xiàn)實的和潛在的主要消費群體，在俱樂部品牌的創(chuàng)建、開發(fā)和傳播上起到舉足輕重的作用。足球俱樂部的核心產(chǎn)品是高水平的賽事表演，對俱樂部具有強烈認同感和歸屬感的球迷群體不僅是賽事表演的買單者，同時也是俱樂部關聯(lián)產(chǎn)品的主要消費群體。球迷基礎牢靠與否，不僅影響俱樂部的經(jīng)營業(yè)績，還更深層次地影響著俱樂部的文化傳承。聯(lián)賽是俱樂部的主戰(zhàn)場，聯(lián)賽中現(xiàn)場觀眾人數(shù)最能體現(xiàn)俱樂部的球迷基礎，阿森納足球俱樂部比賽場地由海布里轉入酋長球場后，球場容量一躍成為英超第二，而球場的上座率為英超第一，上座率一直保持在96%以上[3]，如圖2所示。阿森納足球俱樂部比賽門票非常搶手，雖然球場進行了大規(guī)模擴容，但還是難以滿足眾多會員球迷的需求，見表1。

1.3 俱樂部收入的穩(wěn)步增長和收入來源分布的合理性

比賽門票收入、電視轉播收入和商品商務開發(fā)收入是歐洲職業(yè)足球俱樂部的主要收入來源，如圖3所示。其中電視轉播收入在職業(yè)足球俱樂部全部收入中所占比例較大，Deloitte 2009年的研究報告顯示，在營業(yè)收入前20名的職業(yè)足球俱樂部中，有13家俱樂部的主要收入來源于電視轉播收入，有2家俱樂部的主要收入來源于門票收入，有5家俱樂部的主要收入來源于商品商務開發(fā)收入。門票收入占比重最大的是阿森納（45%），其次為曼聯(lián)（39%），在營業(yè)收入排行榜上曼聯(lián)排在第2位，阿森納排在第6位[5]。從上述數(shù)據(jù)可以看出，阿森納足球俱樂部的收入來源分布具有獨特性，球場擴容后火爆的球市不僅增加了俱樂部的收入，同時也悄然改變了其收入來源的比例結構，如圖4所示。

2 融資交易結構

2.1 融資交易結構模型

阿森納俱樂部資產(chǎn)證券化融資說明[3]，如圖5所示。

2.2 信用?級手段

競技成績風險是職業(yè)足球俱樂部的主要信用風險，由于職業(yè)足球俱樂部不傾向于對短期的、靜態(tài)的、明確的預期資產(chǎn)收入進行證券化；因此，在預期現(xiàn)金流與成績風險的剝離上存在困難，門票收入與俱樂部競技成績有密切聯(lián)系，這更加大了其信用風險水平。阿森納俱樂部資產(chǎn)證券化融資計劃設置了內(nèi)部信用?級機制和外部信用?級機制的雙重保障，內(nèi)部信用增級的方式為對證券化資產(chǎn)的現(xiàn)金流進行優(yōu)先級和次級分層，次級受益憑證作為對優(yōu)先級受益憑證的保障，在優(yōu)先級受益憑證全部本金和收益償付完畢后才能進行分配。外部信用?級的方式為保險公司（Ambac Assurance UK Ltd）對按期無條件還本付息的擔保，以及巴克萊銀行2 000萬英鎊的流動性資金支持。由擔保公司、流動資金銀行、開證行三方擔保的交易結構充分保障了投資者的投資風險，確保了融資計劃的順利進行。

2.3 限制性措施

該融資計劃根據(jù)足球俱樂部的特殊行業(yè)屬性采取了多項限制性措施。其中主要包括：運營資本測試；債務償還儲備賬戶；債務償還能力限制；俱樂部支出費用和現(xiàn)金流的限制；股份安全限制。當出現(xiàn)下列情況時則屬俱樂部違約：當前年度沒有通過運營資本測試；債務償還能力比率低于1.1；阿森納酋長球場管理有限公司不償還本息；擔保方和發(fā)行方股權變更。

球員轉會支出的限制：未來3年的凈轉會開支不超過每年1 200萬英鎊。如果到時阿森納只能排名中游，隨后2年的轉會費凈支出不超過每年500萬英鎊，該交易結構設定的限制性條款能夠有效地規(guī)避俱樂部盲目投資的沖動。

3 融資計劃實施的影響效益

3.1 明確俱樂部經(jīng)營理念

資產(chǎn)證券化融資的實施明確了俱樂部的經(jīng)濟實體地位，規(guī)范了俱樂部的經(jīng)營管理行為。俱樂部必須成為獨立的經(jīng)濟實體才能順利地參與資本市場進行融資，由于資產(chǎn)證券化對資產(chǎn)池的預期收入要求非常高，而且期限比較長，客觀上要求俱樂部經(jīng)營穩(wěn)定，避免短期行為[6]。阿森足球納俱樂部將融取的大量資金用于硬件設施建設和后備人才培養(yǎng)，同時在購買球員以及支付球員工資方面保持了理性，在追求利益最大化的同時也兼顧了球迷對于球隊戰(zhàn)績的基本要求，實現(xiàn)了可持續(xù)發(fā)展，如圖6所示。

3.2 完善了俱樂部法人治理結構

俱樂部法人治理結構是對俱樂部進行協(xié)調(diào)管理和整體控制的規(guī)則體系，它不僅規(guī)定了俱樂部董事會、經(jīng)理層、股東和其他利益相關者的責任和權力，而且明確了決策公司事務所應遵循的準則與程序，其實質(zhì)是如何處理俱樂部利益相關方的關系、協(xié)調(diào)利益相關方利益的一種機制。俱樂部法人治理結構的核心是建立所有權與經(jīng)營權分離的良好的委托關系，其目標是降低由委托關系所產(chǎn)生的成本，使所有者在不干預俱樂部日常經(jīng)營的情況下，保證管理層能以俱樂部整體利益或股東利益最大化為管理目標[7]。目前，阿森納俱樂部的法人治理結構為：股東―股東大會―董事―董事會―總經(jīng)理―部門經(jīng)理―員工。全體股東組成股東大會，股東大會是公司的最高權利機關，決定公司的經(jīng)營戰(zhàn)略和投資計劃，以及公司章程規(guī)定的重大事項；股東大會選出董事，組成董事會，董事會是公司最高權力執(zhí)行機構，向股東大會負責，制定公司的制度規(guī)則，決定機構設置，實行集體領導，并對公司日常經(jīng)營管理作出決策；董事會任命總經(jīng)理、部門經(jīng)理等公司管理人員。總經(jīng)理、部門經(jīng)理是股東大會、董事會決策的具體實施者，領導員工進行日常工作。在本融資案例中，交易契約對俱樂部股權變更有限制性條款，能夠有效約束投資方，完善俱樂部法人治理結構。

3.3 有效控制支出，優(yōu)化財務結構

隨著足球運動全球化、商業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化的不斷深入，高水平職業(yè)足球運動員成為稀缺資源。資源的稀缺性必然引起資本的非理性集聚，在過去的十幾年間，球員的轉會費和工資水平節(jié)節(jié)攀升，俱樂部的資金壓力倍增，而某些具有特殊背景的俱樂部大肆燒錢搶人的行為，破壞了競爭平衡環(huán)境，大大提高了所有俱樂部獲得資源和保有資源的成本。

開源還需節(jié)流，阿森納足球俱樂部在積極創(chuàng)收的同時，非常重視對支出的控制。根據(jù)標準普爾的研究報告，阿森納足球俱樂部的營業(yè)額一直穩(wěn)步增長，但稅前利潤起伏較大，主要原因就是俱樂部在球員轉會和球員工資的支出上超出預算，在2006―2007賽季，阿森納足球俱樂部為了節(jié)約支出和平衡俱樂部的工資結構，出售了球隊主力前鋒亨利，于是在2008年稅前利潤上升了85%。在引進球員和球員工資問題上，阿森納足球俱樂部有其固有的傳統(tǒng)和理念，例如加強后備人才的培養(yǎng)、建立強大的球探系統(tǒng)、促進球隊結構年輕化、球員合同的差別化管理及“工資帽”制度的堅決執(zhí)行等。通過這些措施，有效地控制了俱樂部的支出。

3.4 增強了風險抵御能力

資產(chǎn)證券化有2個關鍵因素：“真實出售”和“風險隔離”。阿森納俱樂部的資產(chǎn)證券化融資不是以阿森納俱樂部的整體資產(chǎn)為支撐，而是將其中適于證券化的某部分資產(chǎn)（門票收入）“剝離”出來，并將其真實銷售給特殊目的投資機構（SPV）來進行證券化，這部分資產(chǎn)與阿森納俱樂部的其他資產(chǎn)是風險隔離的。通過資產(chǎn)證券化，阿森納俱樂部實現(xiàn)了風險轉移，增強了風險抵御能力。

投資者的風險防范主要是通過交易結構中對債務償還能力的限制來實現(xiàn)的。債務償還能力限制主要通過控制債務償還能力比率來實現(xiàn)。該比率一般應為2～3，不得低于1，滿意值應大于4。阿森納俱樂部的債務償還能力比率每半年測試一次。計算方式為：阿森納球場管理有限公司門票收入減去場館運營費用后的凈利潤除去到期應付本息。2007年9月1日測試結果為：門票收入為9 059萬9 175英鎊，場館運營費用為1 302 萬1 372英鎊，利潤為7 757萬7 803英鎊，到期應償還債務本息為2 025萬7 398英鎊，債務償還能力比率為3.83。惠譽

國際在2008年1月的年度報告中稱“阿森納俱樂部門票收入穩(wěn)定，有強大的球迷基礎支撐，交易結構設置完善，債務償還能力較強，有充足的運營資本，信用風險可靠”[3]。

篇8

股權收購意向合同書范文一出讓方(以下簡稱甲方)：xxx

收購方(以下簡稱乙方)：xxx

鑒于：xxx有限公司(下稱“目標公司”)系依據(jù)《中華人民共和國公司法》及相關法律法規(guī)之規(guī)定，經(jīng)四川省人民政府金融辦公室批準，四川省工商行政管理局核準，于20xx年10月30日成立的融資擔保公司，注冊資本一億元人民幣。甲方擁有目標公司33.34%的股權，至本協(xié)議簽署之日，已按相關法律、法規(guī)及《公司章程》之規(guī)定，按期足額繳付了全部出資，并合法擁有目標公司全部、完整的權利。為整合資源，擴展經(jīng)營，甲方擬將其持有的目標公司的股權轉讓給乙方，為便于雙方另行簽訂股權轉讓協(xié)議，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》等相關法律法規(guī)的規(guī)定，經(jīng)友好協(xié)商，達成如下協(xié)議，以資遵照執(zhí)行。

一、收購標的及價款

乙方自愿以xxxx萬元(具體以股權評估基準日評估的價格為準)的價格收購甲方持有的目標公司的xx%的股權，甲方自愿出讓。除本協(xié)議作出約定外，由雙方另行簽署《股權轉讓協(xié)議》進行約定。

二、價款的支付方式及時間

乙方應在 年 月 日前以現(xiàn)金方式一次性向甲方支付上述股權價款。

三、股權收購后目標公司的治理結構

目標公司設立董事會、監(jiān)事會，并實行總經(jīng)理負責制。董事會由 人組成，由乙方推舉 董事，乙方推舉的董事中應當有一名職工代表;監(jiān)事會由 人組成，由乙方推舉 監(jiān)事，乙方推舉的監(jiān)事應當有一名職工代表;目標公司生產(chǎn)經(jīng)營中的一名副總經(jīng)理由乙方推舉人員出任或由乙方推舉的董事、監(jiān)事人員兼任。

四、目標公司經(jīng)營項目的實施

1、目標公司評審委員會通過的項目，按照目標公司股權轉讓前正常經(jīng)營程序由目標公司全面負責實施，承擔相應責任。

2、目標公司評審委員會未通過的項目，若股東需指定目標公司為該項目進行擔保的，應當由該指定股東向目標公司提供反擔保，并承擔反擔保責任。

3、要求目標公司為指定項目擔保的股東提供的反擔保額不得超過該股東在目標公司注冊資本金所占金額的兩倍。

五、股權收購后目標公司高管薪酬

股權認購后，目標公司高級管理人員的薪酬由目標公司根據(jù)公司實際運行情況另行制定高管薪酬管理辦法。

六、目標公司擔保項目的代償

由目標公司評審委員會通過的擔保項目出現(xiàn)代償風險，則由目標公司利用自身經(jīng)營利潤進行代償;評審委員會未通過評審的擔保項目，股東指定目標公司為其進行擔保的，出現(xiàn)代償風險時，則該股東應當在目標公司被要求代償之日起九個工作日內(nèi)將全部代償資金轉入目標公司賬戶，由目標公司向借款方代償。

七、特別約定

乙方應當在本協(xié)議簽訂后向xxxx開發(fā)區(qū)等各級人民政府爭取每年度不少于500萬元的財政性資金補助，并積極與工、農(nóng)、建等大型國有商業(yè)銀行溝通協(xié)調(diào)目標公司入圍該行擔保的事項。

八、陳述與保證

1、甲方已向乙方提交或已促使目標公司向乙方提交與目標公司有關的注冊成立、財務、經(jīng)營活動、法律、技術及其他方面的文件和資料均為真實、準確和完整的，并且真實地反映了公司成立及運營的情況和業(yè)績。

2、乙方保證對甲方提供的或甲方促使目標公司提供的各項資料保密，非經(jīng)甲方書面同意不得他用。

3、乙方保證在本協(xié)議簽訂后 日內(nèi)取得相關部門對乙方收購該股權的審批。

4、雙方擁有訂立和履行該協(xié)議所需的權利，并保證本協(xié)議能夠對雙方具有法律約束力;雙方簽訂和履行該協(xié)議已經(jīng)獲得一切必需的授權，雙方在本協(xié)議上簽字的代表已經(jīng)獲得授權簽署本協(xié)議，并具有法律約束力。

九、保密條款

1、除非本協(xié)議另有約定，各方應盡最大努力，對其因履行本協(xié)議而取得的所有有關對方的各種形式的下列事項承擔保密的義務： 范圍包括商業(yè)信息、資料、文件、合同。具體包括：本協(xié)議的各項條款;協(xié)議的談判;協(xié)議的標的;各方的商業(yè)秘密;以及任何商業(yè)信息、資料及/或文件內(nèi)容等保密，包括本協(xié)議的任何內(nèi)容及各方可能有的其他合作事項等。

2、如收購項目未能完成，雙方負有相互返還或銷毀對方提供之信息資料的義務。

3、該條款所述的保密義務于本協(xié)議終止后應繼續(xù)有效。

十、生效、變更、終止

1、本意向書自雙方簽字蓋章之日起生效，經(jīng)雙方協(xié)商一致，可以對本意向書內(nèi)容予以變更。

2、若出讓方和收購方未能在 個月期間內(nèi)就股權收購事項達成實質(zhì)性股權轉讓協(xié)議，則本意向書自動終止。

十一、違約責任

1、因一方原因導致雙方最終不能達成股權轉讓協(xié)議的，該過錯方應當向無過錯方承擔 萬元的違約金。

2、一方不按照本協(xié)議約定保密條款進行保密的，應當向對方承擔 萬元的違約金，違約金不足以彌補損失的，還有權就損失部分進行追償。

十二、爭議的解決

因本協(xié)議履行中產(chǎn)生的爭議，各方應當協(xié)商解決，協(xié)商不成，提交綿陽仲裁委員會裁決。

十三、其他

因履行本協(xié)議過程中所產(chǎn)生的各項費用，由 方承擔。若因一方原因導致雙方最終不能達成股權轉讓協(xié)議，則由該過錯方全部承擔，雙方都有過錯的，由雙方按照過錯比例承擔。

十四、本協(xié)議一式四份，雙方各執(zhí)兩份，具有同等效力，自雙方簽字、蓋章或授權代表簽字、蓋章之日起生效。

甲方： xxx 乙方：xxx

xxxx年xx月xx日 xxxx年xx月xx日

股權收購意向合同書范文二收購方(甲方)：

轉讓方(乙方)：

鑒于，

收購方與轉讓方已就轉讓方持有的__________(目標公司)____的股權轉讓事宜進行了初步磋商，為進一步開展股權轉讓的相關調(diào)查，并完善轉讓手續(xù)，雙方達成以下股權收購意向書，本意向書旨在就股權轉讓中有關工作溝通事項進行約定，其結果對雙方是否最終進行股權轉讓沒有約束力。

一、目標公司概況

1、名稱

2、注冊號碼

3、注冊地址

4、注冊資本額

5、實收資本額

6、法定代表人

7、經(jīng)營范圍

8、公司類型

9、主要股東及持股比例或份額

10、其他

二、收購標的

三、收購方式

四、收購價格及支付方式

1、收購價格：甲乙雙方初步商定收購價格為 人民幣(￥ )。最終價格以_______為準。

2、支付方式：甲乙雙方均同意，甲方將以現(xiàn)金方式和/或 方式一次性于雙方簽訂《股權轉讓合同》后 日內(nèi)全額支付完畢。

五、目標公司對外長期投資和分公司情況

六、目標公司資產(chǎn)剝離或股權重組

七、盡職調(diào)查

1、在本意向書簽署后，甲方安排其工作人員或委托律師對

2、如果在盡職調(diào)查中，甲方發(fā)現(xiàn)存在對本意向書項下的交

八、保障條款

甲方承諾如下：

1、甲方已完成對目標公司的盡職調(diào)查工作，未發(fā)現(xiàn)存在對

本次交易有實質(zhì)性影響的重大事實(或發(fā)現(xiàn)該等重大事實但經(jīng)雙方友好協(xié)商得以解決)時，應于 日內(nèi)與乙方進入《股權轉讓

2、確保甲方董事會和股東大會表決通過收購目標股權議案。

3、甲方擁有訂立和履行該意向書所需的權利，并保證本意向書能夠對甲方具有法律約束力;簽訂和履行該意向書已經(jīng)獲得一切必需的授權，在本協(xié)議上簽字的代表已經(jīng)獲得授權簽署本協(xié)議，并具有法律約束力。

乙方承諾如下：

1、乙方承諾在簽訂本意向書時，目標公司擁有的資產(chǎn)未設置任何抵押、質(zhì)押等他項權利，未被任何司法機關查封。乙方持有的目標公司股權未設置任何質(zhì)押等他項權利，未被任何司法機關查封。

2、乙方承諾目標公司未對除已向甲方披露之外的任何人提供任何形式的擔保。

3、在本意向書生效后至雙方正式簽訂股權轉讓合同之日的

4、乙方應及時、全面地向甲方提供甲方所需的目標公司信息和資料，尤其是目標公司尚未向公眾公開的相關信息和資料，以利于甲方更全面地了解目標公司真實情況;并應當積極配合甲方及甲方所指派的律師對目標公司進行盡職調(diào)查工作。

5、乙方保證目標公司為依照中國法律設定并有效存續(xù)的，具有按其營業(yè)執(zhí)照進行正常合法經(jīng)營所需的全部有效的政府批文、證件和許可。

6、乙方承諾目標公司在《股權轉讓合同》簽訂前所負的一

7、乙方承諾在雙方簽訂《股權轉讓合同》后最遲于 年 月 日前將采礦許可證辦理至目標公司名下;

8、乙方擁有訂立和履行該意向書所需的權利，并保證本意

九、交易基準日

1、本意向書所稱股權轉讓計價基準日是指確定目標公司股

2、本意向書項下的股權轉讓計價基準日暫為_____。

十、基準日后目標公司行為限制

目標公司在基準日至簽訂股權收購協(xié)議期間內(nèi)，不得擅自處理自己的不動產(chǎn)、無形資產(chǎn)和主要業(yè)務，不得為管理人員或員工提薪，不得對外贈予資產(chǎn)，訂立重要合同、重大決策、重大訴訟應當通知甲方。

十一、排他性

乙方承諾在本意向書簽訂后，不會擅自采取任何方式處置目標公司的部分或全部資產(chǎn)，該處置包括但不限于質(zhì)押、抵押、擔保、租賃、承包、轉讓或者贈予等方式。如確需處置則事先應書面通知甲方。

十二、保密條款

1、除非本協(xié)議另有約定，各方應盡最大努力，對其因履行本協(xié)議而取得的所有有關對方的各種形式的下列事項承擔保密的義務。范圍包括商業(yè)信息、資料、文件、合同。具體包括：本

2、上述限制不適用于：

(1)在披露時已成為公眾一般可取的的資料和信息;

(2)并非因接收方的過錯在披露后已成為公眾一般可取的的資料和信息;

(3) 接收方可以證明在披露前其已經(jīng)掌握，并且不是從其他方直接或間接取得的資料;

(4) 任何一方依照法律要求，有義務向有關政府部門披露，或任何一方因其正常經(jīng)營所需，向其直接法律顧問和財務顧問披露上述保密信息;

3、如收購項目未能完成，雙方負有相互返還或銷毀對方提供之信息資料的義務。

4、該條款所述的保密義務于本協(xié)議終止后應繼續(xù)有效。

十三、不可抗力

1、本意向書所謂不可抗力，系指不能預見、不能避免并不能克服的客觀情況。但是，國家法律法規(guī)政策變動，或因有權批準機關的審批等，雖非不可抗力，仍視為本意向書當事人不可控制的客觀事實，因而與不可抗力具有同等法律效果。

2、本意向書履行期間，因不可抗力、國家法律法規(guī)政策變動，或因有權批準機關的審批等，導致本意向書書無法繼續(xù)履行

3、任何一方依據(jù)不可抗力條款解除本意向書，除非依據(jù)本意向書約定應當返還預付款、利息及其他已給付的財產(chǎn)，相對方均無權追究其違約責任。但是，發(fā)生不可抗力或國家法律法規(guī)政策變動情形，并可能使一方損失進一步擴大時，雙方均有義務立即采取措施，防止損失進一步擴大，否則，未采取止損措施的一方應當賠償對方因此造成的進一步擴大的損失。

十四、通知及送達

1、除非本意向書另有規(guī)定，本意向書項下各方之間的一切通知均應使用書面形式，通過專人送達、掛號信郵寄、傳真或特快專遞送達。通知在下列日期視為送達日：

專人遞送：通知方取得的被通知方簽收單所示日期;

掛號信郵遞：發(fā)出通知方持有的國內(nèi)掛號函件收據(jù)所示日期后第五日;

傳真：收到成功發(fā)送確認的當日;

特快專遞：發(fā)出通知方持有的發(fā)送憑證上郵戳日起第三日。 電子郵件：到達對方指定電子郵箱。

2、任何一方的下述通訊地址或聯(lián)系方式發(fā)生變更，該方應立

即按本意向書約定的方法通知對方。通訊地址或聯(lián)系方法的變更自對方收到變更通知時生效。本意向書項下的通知，均按下列地址送達：

(1)甲方

通訊地址：

電話： 傳真：

聯(lián)系人：

郵箱：_________________________________

(2)乙方

通訊地址：

電話： 傳真：

聯(lián)系人：

郵箱：_________________________________

十五、爭議解決

1、甲乙雙方在解釋或者履行意向書過程中發(fā)生爭議的，應盡量通過友好協(xié)商解決;如果協(xié)商不能解決，任何一方均可向目標公司所在地人民法院起訴。

2、在解決爭議期間，除爭議事項外，甲乙雙方應繼續(xù)履行本意向書所規(guī)定的其他各項條款。

十六、特別條款

本意向書不具有法律約束力，任何一方退出或違反本意向書不需要對其他方承擔任何責任，但本意向書第七條、第十條、第十一條、第十二條、第十三條、第十五條、第十七條除外。盡管如此，本意向書各方應本著精誠合作的精神積極推進本意向書所列的合作事項。

十七、生效、變更或終止

1、本意向書自雙方簽字蓋章之日起生效，經(jīng)雙方協(xié)商一致，可以對本意向書內(nèi)容予以變更。

2、若轉讓方和受讓方未能在____期間內(nèi)就股權收購事項達成實質(zhì)性股權轉讓協(xié)議，則本意向書自動終止。

3、在上述期間屆滿前，若受讓方對盡職調(diào)查結果不滿意或轉讓方提供的資料存在虛假、誤導信息或存在重大疏漏，有權單方終止本意向書。

4、本意向書一式兩份，雙方各執(zhí)一份，均具有同等法律效力。

轉讓方： (蓋章)

授權代表： (簽字)

受讓方： (蓋章) 授權代表： (簽字) 簽訂日期：

股權收購意向合同書范文三收購方： (以下簡稱“甲方”) 轉讓方： (以下簡稱“乙方”)

甲方與乙方經(jīng)友好協(xié)商，就有關股權收購的事宜達成以下意向書：

一、收購目標公司概況

1、昆山有限公司成立于20xx年12月31日,住所地昆山開發(fā)區(qū)，注冊資本為20xx萬元人民幣，經(jīng)營范圍為：氣體發(fā)動機發(fā)電機組的研制、生產(chǎn)、銷售。

2、目標公司依法擁有位于昆山路南側、高鼎路東側的國有土地33333平方米，用途為：工業(yè)。

二、收購條件

雙方一致確認甲方收購的目的是為了取得目標公司的廠房與土地。在滿足如下條件時甲方愿意收購目標公司的全部股份：

乙方在目標公司所在地于20xx年 月 日前建成 平方米的鋼結構廠房

三、盡職調(diào)查

在本協(xié)議簽署后，甲方安排其工作人員對目標公司的資產(chǎn)、負債等進行全面的盡職調(diào)查。對此，乙方應予以充分的配合與協(xié)助，并促使目標公司亦予以充分的配合與協(xié)助。

四、股權轉讓協(xié)議

在達到收購條件之日起7日內(nèi)甲方與乙方簽定正式的股權轉讓

五、收購價格

甲、乙雙方確認收購價格以收購條件所述之廠房面積為依據(jù)(最終面積以實際面積為準)按每平方米 元確定，暫定交易價格為 元。

六、收購款的支付

在雙方簽定股權轉讓協(xié)議后3日內(nèi)，甲方將收購款600萬元支付至雙方共管的帳戶。乙方與目標公司即向工商部門辦理股權轉讓的相關手續(xù)。余款的支付按股權轉讓協(xié)議確定的付款方式履行。

七、本協(xié)議終止

1、協(xié)商終止：本協(xié)議簽署后，經(jīng)甲、乙雙方協(xié)商一致，本協(xié)議得終止

2、違約終止：本協(xié)議簽署后，一方發(fā)生違約情形，另一方可依本協(xié)議規(guī)定單方終止本協(xié)議。

八、保密

本協(xié)議雙方同意，本協(xié)議所有條款、從本協(xié)議雙方所獲得的全部信息均屬保密資料，雙方同意，不將保密資料用于非為履行本協(xié)議以外的任何目的。

九、本協(xié)議一式二份，雙方各持一份，在雙方簽字蓋章后立即生效。

甲方：