導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇地方金融監(jiān)督管理，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

市場(chǎng)巨大的需求催生了第三方理財(cái)機(jī)構(gòu)。

第三方理財(cái)，理論上說是獨(dú)立于銀行、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)的不代表和隸屬于任何一家金融機(jī)構(gòu)的金融服務(wù)型企業(yè)；不偏重任何一家產(chǎn)品供應(yīng)商，以客戶需求為導(dǎo)向，公司通過分析客戶的財(cái)務(wù)狀況和理財(cái)需求，判斷其所需的投資產(chǎn)品，提供綜合性的理財(cái)規(guī)劃服務(wù)。站在非常公正的立場(chǎng)上嚴(yán)格地按照客戶的實(shí)際情況來幫客戶分析自身財(cái)務(wù)狀況和理財(cái)需求，通過科學(xué)的方式在個(gè)人理財(cái)方案里配備各種金融工具，實(shí)現(xiàn)客戶的財(cái)富目標(biāo)。

十年前，我們或許連第三方財(cái)富管理機(jī)構(gòu)是什么性質(zhì)都無從知曉，今天，第三方財(cái)富機(jī)構(gòu)已經(jīng)悄無聲息融入金融大潮，你不理財(cái)， 財(cái)不理你。自2010年11月諾亞財(cái)富投資管理有限公司在紐約證券交易所掛牌交易后，其所帶來的財(cái)富示范效應(yīng)，加上進(jìn)入這一領(lǐng)域幾乎沒有門檻，使得第三方理財(cái)公司成為一時(shí)新寵。未經(jīng)證實(shí)的說法是，目前中國(guó)的第三方理財(cái)公司已近萬(wàn)家。

據(jù)招商銀行和貝恩管理咨詢公司聯(lián)合的《2013 中國(guó)私人財(cái)富報(bào)告》稱，2013 年中國(guó)的高凈值人群約有84 萬(wàn)人，他們手上掌握的財(cái)富規(guī)模約有27 萬(wàn)億元，中國(guó)已經(jīng)成為全球矚目的理財(cái)市場(chǎng)。

傳統(tǒng)金融環(huán)境下，超過80% 的資金都通過銀行存款、貸款。銀行的運(yùn)營(yíng)必然緩慢遲滯，既無法滿足存款人對(duì)資金收益的高追求，也無法滿足借款人對(duì)資金增效的要求。在金融脫媒的時(shí)代趨勢(shì)下，預(yù)計(jì)未來將有超過50% 的資金脫離銀行，實(shí)現(xiàn)直接的對(duì)接。

據(jù)有關(guān)金融機(jī)構(gòu)分析，這個(gè)未來的C2C 市場(chǎng)催生的直接融資市場(chǎng)，可能是一個(gè)不少于銀行業(yè)現(xiàn)有規(guī)模的大市場(chǎng)。

市場(chǎng)是巨大的，雖然一些第三方財(cái)富公司在打造優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)平臺(tái)，有許多好的制度和經(jīng)驗(yàn)?zāi)Ｊ?，但大多?shù)第三方財(cái)富公司存在創(chuàng)立時(shí)間短、業(yè)務(wù)規(guī)模小、專業(yè)人才欠缺、品質(zhì)良莠不齊等等問題。要滿足這么巨大的市場(chǎng)需求，以目前第三方財(cái)富公司的整體實(shí)力來看，恐怕力不從心。

理財(cái)像高空走鋼絲一樣，是一件高難度的動(dòng)作。不是簡(jiǎn)單把存在銀行的錢換成國(guó)債，買幾只基金、股票那么簡(jiǎn)單，它涉及儲(chǔ)蓄、投資、保障、稅籌等諸多方面，需要有相應(yīng)的金融管理等方面的背景。更為關(guān)鍵的是，第三方理財(cái)在中國(guó)目前的界定和規(guī)范上屬于法律真空。第三方理財(cái)還沒有納入國(guó)家金融主管部門的管理范疇。理財(cái)公司、投資者、客戶等隨時(shí)面臨著不可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)。

到目前為止，國(guó)家還沒有對(duì)第三方理財(cái)公司進(jìn)行明確的定位，只有明確了理財(cái)公司能做什么、不能做什么，理財(cái)市場(chǎng)才能規(guī)范成熟，才能發(fā)展成專業(yè)的理財(cái)公司。事實(shí)上，第三方理財(cái)公司早已發(fā)出“渴望監(jiān)管”的呼聲。

篇2

關(guān)鍵詞：地方金融;監(jiān)管體制;改革

中圖分類號(hào)：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1674-2265（2014）11-0027-06

地方金融監(jiān)管體制是我國(guó)金融體制的有機(jī)組成部分，是區(qū)域經(jīng)濟(jì)、社會(huì)穩(wěn)定的重要制度保障。黨的十八屆三中全會(huì)明確提出：“落實(shí)金融監(jiān)管改革措施和穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)，完善監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，界定中央和地方金融監(jiān)管職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任。”2013年12月，山東省政府印發(fā)《關(guān)于健全地方金融監(jiān)管體制的意見》（魯政發(fā)[2013]28號(hào)），山東省地方金融監(jiān)管體制改革全面啟動(dòng)。本文選擇濟(jì)南、青島、東營(yíng)、臨沂、濱州為樣本，走訪省、地（市）、縣（市）金融辦及山東省“一行三局”，實(shí)地考察《關(guān)于健全地方金融監(jiān)管體制的意見》落實(shí)情況及地方金融監(jiān)管面臨的問題，并對(duì)加快完善山東省地方金融監(jiān)管體制提出對(duì)策建議。

一、山東省地方金融監(jiān)管體制現(xiàn)狀

（一）地方金融監(jiān)管組織體系

當(dāng)前，山東省已形成以“省維護(hù)金融穩(wěn)定工作領(lǐng)導(dǎo)小組”為領(lǐng)導(dǎo)，“一行三局”與各級(jí)政府職能部門相結(jié)合的地方金融監(jiān)管格局。其中，領(lǐng)導(dǎo)小組主要負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)中央和省委、省政府有關(guān)金融穩(wěn)定工作部署，分析全省金融穩(wěn)定形勢(shì)，協(xié)調(diào)解決影響全省金融業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行的重大問題，提高金融風(fēng)險(xiǎn)防范和處置成效?！耙恍腥帧必?fù)責(zé)對(duì)信貸市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管。地方政府負(fù)責(zé)管理中央駐魯金融監(jiān)管部門法定監(jiān)管范圍之外的新型金融組織和金融活動(dòng)（見圖1）。

山東省地方金融監(jiān)管權(quán)限分屬以下部門：金融辦（地方金融監(jiān)管局）負(fù)責(zé)監(jiān)管小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司、農(nóng)民信用互助社、民間融資機(jī)構(gòu)、區(qū)域易市場(chǎng);發(fā)改委（局）負(fù)責(zé)管理各類股權(quán)投資公司、投資基金、企業(yè)債發(fā)行;商務(wù)廳（局）負(fù)責(zé)典當(dāng)、融資租賃公司審批與監(jiān)管。此外，山東省農(nóng)村信用合作社聯(lián)社對(duì)全省農(nóng)信社系統(tǒng)（農(nóng)商行、農(nóng)合行、農(nóng)信社）行使部分監(jiān)管權(quán);省農(nóng)業(yè)廳參與對(duì)全省農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)試點(diǎn)工作的監(jiān)管;省供銷合作社系統(tǒng)負(fù)責(zé)對(duì)農(nóng)村資金互助組織進(jìn)行審批。

在地方金融監(jiān)管體系中，各級(jí)金融工作辦公室居于重要地位。以省級(jí)金融辦為例，其承擔(dān)的監(jiān)管職責(zé)為兩方面：一是協(xié)調(diào)組織對(duì)地方金融機(jī)構(gòu)的管理，包括對(duì)股權(quán)投資、私募基金、產(chǎn)權(quán)交易所、小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司等準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管;二是主動(dòng)協(xié)調(diào)中央監(jiān)管部門，完善相應(yīng)監(jiān)管制度，建立金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，提高金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和防范能力，維護(hù)金融秩序，開展生態(tài)環(huán)境建設(shè)。

（二）山東省地方金融監(jiān)管改革的特點(diǎn)

比較國(guó)內(nèi)各地金融監(jiān)管實(shí)踐，山東省地方金融監(jiān)管具有以下特點(diǎn)：

第一，地方金融監(jiān)管改革走在全國(guó)前列。2013年山東、遼寧被銀監(jiān)會(huì)列為地方金融監(jiān)管體制改革試點(diǎn)省份。同年12月，山東省率先出臺(tái)《關(guān)于建立健全地方金融監(jiān)管體制的意見》（以下簡(jiǎn)稱《意見》），明確了地方政府的金融監(jiān)管職責(zé)，地方金融監(jiān)管的體制機(jī)制，監(jiān)管方式、組織實(shí)施，各項(xiàng)改革措施穩(wěn)步推進(jìn)。作為全國(guó)最早啟動(dòng)地方金融監(jiān)管改革的省份之一，山東的探索與實(shí)踐將為全國(guó)提供可復(fù)制與可推廣的經(jīng)驗(yàn)。

第二，地方金融監(jiān)管組織體系初步形成。山東省率先在省、地（市）、縣（市）三級(jí)設(shè)立獨(dú)立的地方金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。自2013年末以來，各級(jí)金融工作辦公室增掛“地方金融監(jiān)督管理局”，預(yù)計(jì)2014年底，全省各縣區(qū)市將完成機(jī)構(gòu)設(shè)置，明確職能和編制。金融監(jiān)督管理局為各類地方金融組織的主管部門，將整合分散于各職能部門的監(jiān)管職責(zé)，逐步形成統(tǒng)一歸口管理，發(fā)改委、商務(wù)局等部門相互配合的監(jiān)管模式。

第三，山東省金融辦不涉及金融國(guó)資管理。上海和遼寧等省市將本應(yīng)由國(guó)資委進(jìn)行監(jiān)管的地方金融國(guó)資的監(jiān)管權(quán)限托管給金融辦，并且承擔(dān)相應(yīng)的國(guó)資的保值增值責(zé)任。按照《意見》，山東省各級(jí)地方金融監(jiān)督管理局成立后，金融辦的職能從原來的“綜合、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、服務(wù)”轉(zhuǎn)向“協(xié)調(diào)與監(jiān)管”并重，地方金融監(jiān)管成為其核心職能，不涉及金融國(guó)資管理。

二、山東省地方金融監(jiān)管體制存在的問題

（一）地方政府金融監(jiān)管權(quán)責(zé)不完全對(duì)等

《意見》明確規(guī)定，地方金融監(jiān)管的對(duì)象主要是“中央駐魯金融監(jiān)管部門法定監(jiān)管范圍之外的新型金融組織和金融活動(dòng)”，地方政府對(duì)于轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)并無監(jiān)管權(quán)限。但在我國(guó)現(xiàn)有金融監(jiān)管體制下，地方政府具有維護(hù)省內(nèi)金融穩(wěn)定、防范和協(xié)助“一行三局”化解地方金融風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)，特別是地（市）、縣（市）級(jí)政府在處置涉及金融機(jī)構(gòu)的局部性風(fēng)險(xiǎn)方面發(fā)揮著主導(dǎo)作用。同時(shí)，銀監(jiān)分局在縣（市）級(jí)的監(jiān)管辦事處人員少、監(jiān)管的銀行類金融機(jī)構(gòu)眾多，證監(jiān)局、保監(jiān)局在地（市）、縣（市）基層均缺乏機(jī)構(gòu)，“一行三局”履行監(jiān)管職能需要地方金融辦的協(xié)助與支持。地方政府對(duì)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管權(quán)力有限，對(duì)新型（準(zhǔn)）金融組織風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管尚缺少切實(shí)有效的手段，風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任偏重。

（二）地方金融辦（監(jiān)管局）履職存在諸多制約

第一，發(fā)展與監(jiān)管之間存在沖突。目前，地方金融辦與金融監(jiān)督管理局實(shí)行“一套機(jī)構(gòu)、兩個(gè)牌子”，但兩者的目標(biāo)并不完全一致。從發(fā)展角度看，地方金融辦需要積極爭(zhēng)取改革試點(diǎn)，鼓勵(lì)和推進(jìn)金融創(chuàng)新，為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展籌措資金;但從監(jiān)管角度看，地方金融監(jiān)督管理局又需要控制風(fēng)險(xiǎn)、維持金融穩(wěn)定。特別是在各類新型金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)中，“重發(fā)展、輕監(jiān)管”和“重監(jiān)管、輕發(fā)展”的現(xiàn)象在各地均有顯現(xiàn)，如何保持兩者的平衡是地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)面臨的考驗(yàn)。

第二，履職缺乏必要的法律依據(jù)。目前，對(duì)小額貸款公司、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、民間資本管理機(jī)構(gòu)、資金互助專業(yè)合作社等機(jī)構(gòu)的監(jiān)管依據(jù)均為地方政府或部門的文件，而非行政性法規(guī)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)在監(jiān)管過程中難以行使有效的處罰措施，存在執(zhí)法依據(jù)上的空白。同時(shí)，由于缺少監(jiān)管的法律依據(jù)，一些傳統(tǒng)的監(jiān)管方式難以為繼。例如，在簡(jiǎn)政放權(quán)的大背景下，地方金融辦無法再借助工商年審等手段，對(duì)股權(quán)投資公司實(shí)施監(jiān)管。

第三，單位性質(zhì)和工作職能存在矛盾。目前，我省各級(jí)金融辦（監(jiān)管局）多為政府組成部門，也有部分地（市）為政府直屬事業(yè)單位（如濱州市），經(jīng)省政府授權(quán)負(fù)責(zé)地方金融監(jiān)管工作。但從性質(zhì)上看，事業(yè)單位不具備執(zhí)法資格，即使地方金融監(jiān)管有了法律依據(jù)，能否正常行使職能仍有爭(zhēng)議。地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)存在上下機(jī)構(gòu)設(shè)置不統(tǒng)一、機(jī)構(gòu)性質(zhì)和職能不匹配的矛盾。

第四，縣（市）級(jí)地方金融監(jiān)管部門履職能力不足。一是部分地（市）、縣（市）級(jí)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)及隊(duì)伍建設(shè)尚處于起步階段，監(jiān)管力量薄弱，編制和人員尚未完全到位?，F(xiàn)有人員缺乏從事金融管理工作的知識(shí)儲(chǔ)備和經(jīng)驗(yàn)，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)檢查、準(zhǔn)入管理、合規(guī)管理等監(jiān)管手段還不熟悉，日常工作多停留在簡(jiǎn)單的審批上，無法滿足金融專業(yè)監(jiān)管的要求。二是作為監(jiān)管的直接和第一責(zé)任單位，地方金融監(jiān)管局在小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司等準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立變更過程中只有初審權(quán)，缺乏審批和管理權(quán)限，權(quán)力與責(zé)任不盡一致。

（三）地方金融監(jiān)管歸口管理落實(shí)存在難度

針對(duì)全省地方金融監(jiān)管工作存在的機(jī)構(gòu)不足、力量薄弱、職能缺位、業(yè)務(wù)分散等突出問題，山東省積極推進(jìn)融資租賃、典當(dāng)、拍賣、股權(quán)投資、創(chuàng)業(yè)投資、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等地方金融業(yè)務(wù)統(tǒng)一歸口管理。但調(diào)查顯示，“統(tǒng)一管理”目前只在全省部分地區(qū)得以落實(shí)（如濟(jì)南市）。由于對(duì)上述機(jī)構(gòu)的管理權(quán)限在中央層面分散于各大部委，從業(yè)務(wù)對(duì)口角度看，省級(jí)機(jī)構(gòu)管理權(quán)限統(tǒng)一歸口存在障礙，推進(jìn)并不順利。

（四）與“一行三局”的溝通機(jī)制有待完善

當(dāng)前，有關(guān)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況的信息主要由“一行三局”掌握，地方金融監(jiān)管部門則掌握各類新型（準(zhǔn)）金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)信息。各機(jī)構(gòu)通常在其職權(quán)范圍內(nèi)行使金融管理職能，彼此間缺乏有效的信息共享機(jī)制，監(jiān)管合力不足。雖然省、地（市）各級(jí)政府成立了金融穩(wěn)定工作領(lǐng)導(dǎo)小組（或金融穩(wěn)定聯(lián)席會(huì)議）等，但其作用主要是金融風(fēng)險(xiǎn)事件爆發(fā)后，由其牽頭負(fù)責(zé)處理風(fēng)險(xiǎn)事件、化解債務(wù)危機(jī)、維持社會(huì)穩(wěn)定，或者是分析地方金融運(yùn)行情況，研究如何爭(zhēng)取金融機(jī)構(gòu)對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的資金支持，對(duì)地方金融監(jiān)管事務(wù)統(tǒng)籌與管理的力度不夠?！耙恍腥帧迸c地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的制度性協(xié)調(diào)機(jī)制亟待強(qiáng)化。

（五）民間金融監(jiān)管存在空白

2013年底，山東省在全省逐步推開民間融資規(guī)范引導(dǎo)工作，規(guī)范發(fā)展民間融資機(jī)構(gòu)，規(guī)范民間融資秩序，促進(jìn)民間資金供給與需求的有效對(duì)接。相較于浙江溫州等以市為單位試點(diǎn)的地區(qū)，山東省成為全國(guó)首個(gè)在省級(jí)層面全面推動(dòng)此項(xiàng)工作的省份。但是，民間金融本身存在著透明度低、隨意性大、風(fēng)險(xiǎn)難以監(jiān)測(cè)的局限性，地方監(jiān)管力量顯得非常薄弱。地方政府對(duì)民間借貸、非法集資問題被動(dòng)應(yīng)對(duì)，對(duì)金融違法違規(guī)行為難以事前發(fā)現(xiàn)和處理。新型（準(zhǔn)）金融機(jī)構(gòu)如小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司等違規(guī)參與民間金融的現(xiàn)象屢有發(fā)生。對(duì)于非融資性擔(dān)保公司、網(wǎng)絡(luò)貸款公司、投資咨詢公司等，目前還沒有明確的監(jiān)管主體，這成為地方金融監(jiān)管的漏洞和盲區(qū)。

（六）缺乏處理風(fēng)險(xiǎn)事件的長(zhǎng)效機(jī)制

在風(fēng)險(xiǎn)防控方面，《意見》雖然提出“建立地方金融數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)信息系統(tǒng)，加強(qiáng)相關(guān)監(jiān)管信息數(shù)據(jù)交換與整合”，“切實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、評(píng)估和處置工作，嚴(yán)格防范苗頭性、趨勢(shì)性問題引發(fā)系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)等措施”，但是當(dāng)前地方金融統(tǒng)計(jì)體系、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)制度體系不健全，數(shù)據(jù)采集的時(shí)效性、準(zhǔn)確性受限，無法及時(shí)監(jiān)測(cè)地方金融運(yùn)行。在現(xiàn)有的金融監(jiān)管法律體系中，尚缺少對(duì)地方金融監(jiān)管和危機(jī)應(yīng)急處理的制度設(shè)計(jì)。特別是對(duì)于小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司等眾多新型（準(zhǔn)）金融機(jī)構(gòu)，尚未建立明確的投資者保護(hù)制度和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)救助體系，各地普遍缺少穩(wěn)定基金或風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等風(fēng)險(xiǎn)緩沖制度。

（七）地方金融監(jiān)管的法律法規(guī)建設(shè)相對(duì)滯后

當(dāng)前，山東省地方性金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展還處于起步階段，與監(jiān)管法規(guī)相配套的實(shí)施細(xì)則和管理辦法尚在制定和完善過程中。在地方金融監(jiān)管領(lǐng)域的眾多規(guī)范性文件中，部門規(guī)章的比重過大，實(shí)施起來缺乏權(quán)威性。同時(shí)，許多行業(yè)監(jiān)管制度不健全，規(guī)范性法律文件之間的銜接性不強(qiáng)，存在著重復(fù)和空白。一些機(jī)構(gòu)受利益驅(qū)使，超范圍經(jīng)營(yíng)甚至違規(guī)開展業(yè)務(wù)，給金融運(yùn)行帶來風(fēng)險(xiǎn);對(duì)于許多的金融糾紛，很多依據(jù)是非正式的制裁機(jī)制和習(xí)慣性法則，影響金融穩(wěn)定。

三、完善山東省地方金融監(jiān)管體制的對(duì)策

地方金融監(jiān)管是一項(xiàng)系統(tǒng)工程。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)下，建議按照“全面統(tǒng)籌、安全穩(wěn)健、公平高效、靈活適用”的原則，加快落實(shí)《意見》，完善地方金融監(jiān)管組織體系，推進(jìn)地方政府與中央金融監(jiān)管部門協(xié)調(diào)配合，防止出現(xiàn)監(jiān)管滯后和監(jiān)管真空，確保山東省金融運(yùn)行的穩(wěn)定（山東省地方金融監(jiān)管組織體系框架設(shè)計(jì)如圖2所示）。具體建議如下：

（一）完善地方金融監(jiān)管立法體系

一是加快立法進(jìn)程，盡快出臺(tái)《山東省地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》等地方性法規(guī)，明確各級(jí)地方金融監(jiān)督管理的機(jī)構(gòu)、職責(zé)、措施和法律責(zé)任等，為地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供法律支持。二是在各級(jí)政府前期的各類“意見、管理暫行辦法、實(shí)施方案”等文件基礎(chǔ)上，由省政府出臺(tái)針對(duì)小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司、民間融資機(jī)構(gòu)的地方性法規(guī)，配套完善相關(guān)實(shí)施細(xì)則，規(guī)范其業(yè)務(wù)發(fā)展，使地方金融監(jiān)管有法可依。

（二）健全三級(jí)“金融監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議”制度

強(qiáng)化現(xiàn)有各級(jí)“金融穩(wěn)定領(lǐng)導(dǎo)小組”功能，在省、地（市）、縣（市）三級(jí)建立由“一行三局”、金融辦（監(jiān)管局）、發(fā)改委、商務(wù)廳等部門組成的“金融監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議”制度，統(tǒng)一機(jī)構(gòu)職能、完善議事規(guī)則。作為地方金融監(jiān)督管理的最高協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，聯(lián)席會(huì)議定期召開，負(fù)責(zé)研究加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)管的工作意見，制定地方金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)及監(jiān)測(cè)框架，建立金融業(yè)綜合信息平臺(tái)。把信用體系規(guī)劃、信用管理制度建設(shè)、信用監(jiān)管納入工作職責(zé)，建立權(quán)責(zé)明確的風(fēng)險(xiǎn)排查、風(fēng)險(xiǎn)處置與損失承擔(dān)機(jī)制，監(jiān)測(cè)、評(píng)價(jià)各地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)情況。必要時(shí)聯(lián)合有關(guān)部門開展專項(xiàng)整治活動(dòng)，打擊非法集資、非法證券、金融詐騙等犯罪活動(dòng)，共同維護(hù)區(qū)域金融穩(wěn)定。

（三）發(fā)揮各級(jí)金融辦（監(jiān)管局）的作用

第一，穩(wěn)步推進(jìn)地方金融監(jiān)管權(quán)限歸口管理。統(tǒng)一歸口管理是地方金融監(jiān)管體制改革的趨勢(shì)。當(dāng)前，應(yīng)在理清責(zé)任機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上，逐步將監(jiān)管權(quán)限向各級(jí)金融監(jiān)督管理局劃轉(zhuǎn)。落實(shí)“誰(shuí)審批、誰(shuí)監(jiān)管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的基本工作原則，著力解決多頭管理問題，避免監(jiān)管重疊、消除監(jiān)管空白。不強(qiáng)求上下對(duì)齊，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)歸口管理工作。

第二，強(qiáng)化金融辦（監(jiān)管局）的協(xié)調(diào)服務(wù)、宏觀管理職能。各級(jí)金融辦（監(jiān)管局）應(yīng)將地方金融管理工作的重點(diǎn)從爭(zhēng)取資金投入轉(zhuǎn)為地方金融協(xié)調(diào)、管理和服務(wù)，以市場(chǎng)化的金融資源配置為主導(dǎo)，不干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的具體業(yè)務(wù)操作。地方金融監(jiān)管部門應(yīng)從實(shí)際情況和經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律出發(fā)，制定本地區(qū)的金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃，著力加強(qiáng)地方金融生態(tài)和信用環(huán)境建設(shè)，為地方金融體系整體功能的發(fā)揮創(chuàng)造良好的制度環(huán)境和外部條件。

第三，地方金融監(jiān)管重心向地（市）、縣（市）下移。當(dāng)前，小額貸款公司、民間資本管理公司等新型（準(zhǔn)）金融機(jī)構(gòu)主要在縣（市）區(qū)域內(nèi)開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，而各類風(fēng)險(xiǎn)事件也多發(fā)生在縣（市）一級(jí)。因此，地方金融監(jiān)管制度設(shè)計(jì)應(yīng)立足現(xiàn)實(shí)，在監(jiān)管的機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、經(jīng)費(fèi)投入等方面向基層傾斜。同時(shí)，適當(dāng)下放對(duì)小額貸款公司、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的審批和管理權(quán)限，提高地（市）、縣（市）地方金融監(jiān)管部門監(jiān)管工作自主性。

（四）完善監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的分工與協(xié)作機(jī)制

第一，加強(qiáng)與“一行三局”的合作。在現(xiàn)行金融監(jiān)管框架下，地方金融監(jiān)管局與“一行三局”應(yīng)適度分工、緊密配合，共同做好金融監(jiān)管。“一行三局”主要監(jiān)管客戶眾多、風(fēng)險(xiǎn)容易外溢并誘發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的金融活動(dòng)。地方金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé)部分“一行三局”無法覆蓋的領(lǐng)域的監(jiān)管，應(yīng)發(fā)揮基層的監(jiān)管信息優(yōu)勢(shì)，消除局部金融活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

第二，推動(dòng)與政府相關(guān)部門的協(xié)作。按照《意見》的規(guī)定，地方金融監(jiān)管對(duì)象包括轄區(qū)小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司、民間資本管理機(jī)構(gòu)、民間融資登記服務(wù)機(jī)構(gòu)等新型金融組織和權(quán)益類、大宗商品類等具有金融屬性的交易場(chǎng)所。在地方金融監(jiān)管統(tǒng)一歸口模式下，雖然監(jiān)管權(quán)限最終將劃歸各級(jí)地方金融監(jiān)管局，但現(xiàn)階段受人員、專業(yè)等方面的限制，要做好監(jiān)管工作，尚需要發(fā)改委、商務(wù)局等部門的協(xié)助（包括與省級(jí)、中央各部委的協(xié)調(diào)）。

（五）創(chuàng)新地方金融監(jiān)管模式

第一，完善地方（準(zhǔn)）金融機(jī)構(gòu)治理結(jié)構(gòu)。在設(shè)立審批上，建立公開選擇機(jī)制，確保主發(fā)起人具備充足的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，防止出現(xiàn)虛假、欺詐行為;加強(qiáng)對(duì)公司法人的合法性、真實(shí)性監(jiān)管，探索建立地方金融機(jī)構(gòu)高管任職資格核準(zhǔn)制度。強(qiáng)化對(duì)公司高級(jí)管理層的監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)權(quán)力責(zé)任制衡機(jī)制，把對(duì)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)監(jiān)管與對(duì)高級(jí)管理層的監(jiān)管有機(jī)結(jié)合起來。

第二，對(duì)地方（準(zhǔn)）金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部運(yùn)行的監(jiān)管機(jī)制。地方各級(jí)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)定期對(duì)相關(guān)市場(chǎng)主體經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)、分析、評(píng)估和預(yù)警，全面揭示風(fēng)險(xiǎn)與問題，出具年度監(jiān)管報(bào)告。對(duì)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部運(yùn)營(yíng)機(jī)制進(jìn)行有效監(jiān)督，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理決策、執(zhí)行、監(jiān)督行為進(jìn)行全程監(jiān)控，明確合理的資產(chǎn)流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等要求，增強(qiáng)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的行為約束。

第三，創(chuàng)新地方金融監(jiān)管工作機(jī)制。推廣臨沂市的經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)與社會(huì)中介組織的協(xié)作，充分發(fā)揮各類銀行業(yè)協(xié)會(huì)、保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)的自律管理職能。引入第三方機(jī)構(gòu)，開展現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)專項(xiàng)檢查工作，各類機(jī)構(gòu)必須聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行年度財(cái)務(wù)審計(jì)。

（六）建立地方金融監(jiān)管信息共享制度

一是加快建立地方金融征信體系。從縣（市）基層著手，由金融辦牽頭，整合村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司、民間資本管理公司等未納入央行征信系統(tǒng)的地方金融機(jī)構(gòu)信用信息，建立地方金融機(jī)構(gòu)貸款信息共享平臺(tái)。通過征信管理平臺(tái)，建立信息化數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)信息采集、錄入、分析和使用的透明化，為民間金融風(fēng)險(xiǎn)防范提供支持。二是探索將地方金融征信體系接入人民銀行征信系統(tǒng)，建立信息共享機(jī)制，明確信息共享的范圍、采集分工、信息共享方式等，減少市場(chǎng)主體交易過程中的信息不對(duì)稱，共同打造良好的金融生態(tài)環(huán)境。

（七）健全地方金融風(fēng)險(xiǎn)事件處理機(jī)制

第一，籌建地方金融穩(wěn)定基金。由各級(jí)金融辦牽頭建立金融穩(wěn)定基金，用于金融機(jī)構(gòu)的兼并、重組、救助和退出等金融風(fēng)險(xiǎn)處置，提升金融風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避與處置能力。發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)作用，針對(duì)特定行業(yè)（如小額貸款公司）探索建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，提高行業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。爭(zhēng)取人民銀行和銀監(jiān)會(huì)支持，試點(diǎn)建立面向全省村鎮(zhèn)銀行的存款保險(xiǎn)制度。

第二，建立風(fēng)險(xiǎn)處置快速反應(yīng)機(jī)制。在各級(jí)地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的集中分析和跨部門風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)同管理，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范和處置職能。建立金融風(fēng)險(xiǎn)處置工作預(yù)案制度，健全群眾舉報(bào)、媒體監(jiān)督、日常監(jiān)管和定期排除等渠道，對(duì)突發(fā)性事件做到及時(shí)處置，防止局部風(fēng)險(xiǎn)演變擴(kuò)散為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。創(chuàng)新司法模式，設(shè)立金融仲裁院、金融犯罪偵查支隊(duì)、金融法庭，建立金融監(jiān)管與金融審判聯(lián)席會(huì)議制度，多方協(xié)作化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

第三，建立完善金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出機(jī)制。設(shè)計(jì)符合實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。明確對(duì)地方中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任，制定風(fēng)險(xiǎn)處置、損失分?jǐn)傓k法。對(duì)長(zhǎng)期業(yè)務(wù)不足、評(píng)級(jí)不達(dá)標(biāo)的機(jī)構(gòu)，建立退出機(jī)制;對(duì)嚴(yán)重違法違規(guī)、經(jīng)營(yíng)不善導(dǎo)致資不抵債的新型地方金融機(jī)構(gòu)依法實(shí)施破產(chǎn)清算。

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Problems Faced by Local Financial Regulatory System in Shandong and the Countermeasures

Zhang Xu Zhang Jing

（Economics School of Qingdao University，Qingdao Shandong 266071）

篇3

一、金融監(jiān)管法 

金融監(jiān)管是金融監(jiān)督管理的簡(jiǎn)稱，是金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)利用公權(quán)力對(duì)金融機(jī)構(gòu)和金融活動(dòng)進(jìn)行直接限制和約束的一系列行為的總稱。而金融監(jiān)管法則是調(diào)整金融監(jiān)管關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。根據(jù)我國(guó)分業(yè)監(jiān)管體制，我國(guó)金融監(jiān)管法包括銀行業(yè)監(jiān)管法、證券業(yè)監(jiān)管法和保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管法等。金融監(jiān)管法在整個(gè)金融法律體系中處于重要的基礎(chǔ)地位，是規(guī)制整個(gè)金融市場(chǎng)的最有力工具。進(jìn)行金融監(jiān)管可以防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，確保金融安全和債權(quán)人利益。進(jìn)行金融監(jiān)管是維護(hù)金融秩序、保護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)、提高金融效率的要求。金融監(jiān)管法作為金融法的重要組成部分，它的制定和實(shí)施有利于確保金融監(jiān)管行為適時(shí)、適度、規(guī)范進(jìn)行，防止監(jiān)管過度和不足等“失靈”現(xiàn)象，保護(hù)金融市場(chǎng)秩序和金融運(yùn)行效率，實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管的理念和目標(biāo)。 

二、金融監(jiān)管法基本原則 

金融監(jiān)管法的基本原則是指金融監(jiān)管法所確認(rèn)并反映金融監(jiān)管法本質(zhì)和特征，其效力貫穿于金融監(jiān)管法律規(guī)范之中，對(duì)金融監(jiān)管法律規(guī)范的制定與實(shí)施具有普遍指導(dǎo)意義的基礎(chǔ)性或本源性的法律準(zhǔn)則。金融監(jiān)管法的基本原則貫穿于金融監(jiān)管法的始終，充分體現(xiàn)了其法律目的和根本價(jià)值，反映了金融監(jiān)管法所調(diào)整的金融監(jiān)管關(guān)系的客觀要求，并對(duì)這種關(guān)系的各方面和全過程都具有普遍意義的基本準(zhǔn)則和指導(dǎo)思想。另外，金融監(jiān)管法的基本原則還具有彌補(bǔ)金融監(jiān)管法律空白的重要作用。因此，更值得我們加以研究。金融法的基本原則在不同性質(zhì)的國(guó)家有所不同，在同一國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同時(shí)期也會(huì)有別。它往往與一國(guó)某一時(shí)期的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、貨幣金融政策目標(biāo)等密切相關(guān)，是一國(guó)特定的經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境在法律上的反映。 

我國(guó)對(duì)金融監(jiān)管法的基本原則并沒有統(tǒng)一的定論，說法不一，但是根據(jù)金融監(jiān)管法在金融體系中所起的作用和金融監(jiān)管法的立法目的和根本價(jià)值，結(jié)合我國(guó)現(xiàn)有的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國(guó)人民銀行法》、《保險(xiǎn)法》、《證券法》以及巴塞爾《有效銀行監(jiān)管核心原則》，以下介紹我國(guó)金融監(jiān)管法應(yīng)遵循的六項(xiàng)基本原則： 

（一）依法監(jiān)管原則 

依法統(tǒng)一監(jiān)管是憲法依法治國(guó)理念和行政法依法行政原則在金融監(jiān)管法領(lǐng)域的具體體現(xiàn)。所謂依法監(jiān)管，就是監(jiān)管法定，是指金融監(jiān)管活動(dòng)必須依照法律規(guī)定。依法監(jiān)管包括監(jiān)管主體的法定性、監(jiān)管內(nèi)容的法定性﹑監(jiān)管程序的法定性和監(jiān)管權(quán)力的法定性等。我國(guó)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四條規(guī)定，“銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正和效率的原則。”《證券法》第七條與《保險(xiǎn)法》第九條也分別規(guī)定，“國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)全國(guó)證券市場(chǎng)實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理”，“國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理”。依法監(jiān)管原則要求合法的金融監(jiān)管主體利用合法的監(jiān)管職權(quán)，遵照法定的程序進(jìn)行法定的監(jiān)管行為。該原則具體包括以下內(nèi)容： 第一，所有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)毫無例外地接受監(jiān)管；①第二，金融監(jiān)管機(jī)關(guān)的設(shè)立及其職權(quán)的取得必須有法律依據(jù)，這是金融監(jiān)管機(jī)關(guān)行使監(jiān)管職權(quán)，進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)的必要前提和條件。第三，金融監(jiān)管職權(quán)應(yīng)依法行使，也就是說金融監(jiān)管職權(quán)的取得，范圍和程序都應(yīng)該依照法律的規(guī)定。第四，金融監(jiān)管應(yīng)有平衡制約機(jī)制，必須控制金融監(jiān)管自由裁量權(quán)的濫用。權(quán)力是把雙刃劍，既然法律賦予權(quán)力，就應(yīng)同時(shí)對(duì)權(quán)力加以限制，避免濫用。 

（二）監(jiān)管主體獨(dú)立性原則 

國(guó)際貨幣基金組織的Quintyn And Taylor（2002）在2002年發(fā)表的“監(jiān)管獨(dú)立性與金融穩(wěn)定性”的論文中首次提出了監(jiān)管獨(dú)立性的概念及其構(gòu)成要素。這一原則要求金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)有明確的責(zé)任和目標(biāo)，享有操作上的自主權(quán)和充分的資源。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)獨(dú)立性包括監(jiān)管機(jī)構(gòu)相對(duì)于政治干涉的獨(dú)立性和相對(duì)于被監(jiān)管機(jī)構(gòu)“行業(yè)俘獲”的獨(dú)立性兩個(gè)方面。只有以上兩個(gè)方面的獨(dú)立性都能得到保證，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)才能夠保持充分的獨(dú)立性。作為巴塞爾協(xié)議的核心原則，監(jiān)管主體獨(dú)立性主要是指監(jiān)管主體應(yīng)獨(dú)立于政府。我國(guó)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第五條規(guī)定銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其工作人員依法履行職責(zé)時(shí)，地方政府、各級(jí)政府部門、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人不得對(duì)其進(jìn)行干涉。按理論講，一個(gè)獨(dú)立的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)具備組織獨(dú)立、執(zhí)行獨(dú)立、規(guī)制獨(dú)立和預(yù)算獨(dú)立四點(diǎn)特征。 

（三）合理適度監(jiān)管原則 

適度，即適當(dāng)。行政執(zhí)法不僅要求做到依法行政，更要做到合理行政。金融市場(chǎng)合理、適度的監(jiān)管是遵循市場(chǎng)規(guī)律的必然要求，金融市場(chǎng)保持活力的必要手段。合理適度監(jiān)管是指金融監(jiān)管主體必須以保證金融監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)為前提，尊重金融市場(chǎng)的規(guī)律，運(yùn)用有效的監(jiān)管措施增進(jìn)金融效率，維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)，以此促進(jìn)金融業(yè)的發(fā)展。根據(jù)適度監(jiān)管原則，金融監(jiān)管主體的監(jiān)管行為必須滿足以下要求：第一，金融監(jiān)管必須以金融市場(chǎng)的自發(fā)性調(diào)節(jié)為基礎(chǔ)，尊重市場(chǎng)自身的規(guī)律。市場(chǎng)有自身的運(yùn)行規(guī)律，應(yīng)讓其自我調(diào)節(jié)機(jī)制得到充分發(fā)揮，只有在出現(xiàn)市場(chǎng)失靈、市場(chǎng)的成本過高的情況下，才需要金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的介入。第二，監(jiān)管者應(yīng)避免直接微觀管制金融機(jī)構(gòu)。直接微觀管制金融機(jī)構(gòu)容易造成對(duì)經(jīng)營(yíng)者權(quán)利的侵犯，抑制市場(chǎng)活力，監(jiān)管者應(yīng)盡力避免。第三，在金融市場(chǎng)失靈、金融行為不當(dāng)時(shí)，應(yīng)該能及時(shí)應(yīng)對(duì)、運(yùn)用適當(dāng)?shù)姆椒?、有力的措施，維護(hù)金融穩(wěn)定；第四，應(yīng)對(duì)監(jiān)管對(duì)象實(shí)行分級(jí)分類，區(qū)別監(jiān)管，運(yùn)用激勵(lì)相容的金融監(jiān)管理念，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管者與被監(jiān)管者行為之間的良性互動(dòng)，提高金融監(jiān)管的效率。

（四）公開、公正原則 

公開原則或稱金融監(jiān)管的“透明度原則”，其基本含義是金融監(jiān)管行為除依法應(yīng)保密的以外，應(yīng)一律公開進(jìn)行。根據(jù)公開原則，有關(guān)金融監(jiān)管的目標(biāo)、框架、決策及依據(jù)、數(shù)據(jù)和其他信息等需要全面、方便、及時(shí)地告知社會(huì)公眾和有關(guān)當(dāng)事人，以保障社會(huì)公眾和有關(guān)當(dāng)事人對(duì)監(jiān)管過程和監(jiān)管結(jié)果的知情權(quán)。我國(guó)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四條規(guī)定，“銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正和效率的原則。”《證券法》第三條規(guī)定，“證券的發(fā)行、交易活動(dòng)，必須實(shí)行公開、公平、公正的原則。”而公正原則是指金融監(jiān)管主體要按照公平、統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管方式對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管，規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)行為，保證金融市場(chǎng)正常有序運(yùn)行。公正原則要求監(jiān)管主體及其工作人員秉公辦事，不徇私情，平等對(duì)待金融市場(chǎng)上不同的被監(jiān)管者。公開、公正原則不僅是金融監(jiān)管活動(dòng)應(yīng)該遵循的原則，也是其他金融活動(dòng)應(yīng)該遵循的重要原則。 

（五）安全與效率并重原則 

安全與效率是金融監(jiān)管的永恒主題。金融安全原則要求監(jiān)管者采取各種措施防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融系統(tǒng)的安全、穩(wěn)健運(yùn)行。金融安全關(guān)系著整個(gè)金融市場(chǎng)的健康和穩(wěn)定，也是金融監(jiān)管的根本出發(fā)點(diǎn)。而金融效率原則是指監(jiān)管者應(yīng)為金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)造一個(gè)良好的、公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，提高金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)力，為本國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速、健康發(fā)展發(fā)揮作用。效率原則是有效金融監(jiān)管理念的必然要求，是確保金融業(yè)和金融市場(chǎng)生機(jī)活力的重要保證，同時(shí)也為防止金融監(jiān)管過度所必需。金融安全與金融效率并重，金融安全是金融效率的前提，金融效率是金融安全的體現(xiàn)和終極目標(biāo)。我國(guó)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第一條就規(guī)定：“為了加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展，制定本法。”體現(xiàn)了這一原則。金融監(jiān)管的效率原則包括兩方面的內(nèi)容：一是金融監(jiān)管應(yīng)講求經(jīng)濟(jì)效率，即金融監(jiān)管不應(yīng)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)效率的喪失，而是要通過規(guī)范、引導(dǎo)和鼓勵(lì)等來提高金融業(yè)的整體效率；二是金融監(jiān)管應(yīng)講求行政效率，即金融監(jiān)管應(yīng)以盡可能小的成本達(dá)到最大化的金融監(jiān)管目標(biāo)和效果。金融安全原則和金融效率原則并重，才能最好的激發(fā)金融市場(chǎng)的活力，保證金融市場(chǎng)健康穩(wěn)定。 

（六）協(xié)調(diào)監(jiān)管原則 

篇4

關(guān)鍵詞：債務(wù)危機(jī)；金融體制；政策；創(chuàng)新’

JEL分類號(hào)：G2　中圖分類號(hào)：F830　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A　文章編號(hào)：1006-1428(2011)11-0118-02

一、歐美債務(wù)危機(jī)的概況

1、歐洲債務(wù)危機(jī)概況及特點(diǎn)。

2009年12月全球三大評(píng)級(jí)公司下調(diào)希臘評(píng)級(jí)，希臘債務(wù)危機(jī)愈演愈烈，并成為歐洲債務(wù)危機(jī)的導(dǎo)火線。2010年2月4日，葡萄牙政府稱可能削弱縮減赤字的努力及西班牙披露未來三年預(yù)算赤字將高于預(yù)測(cè)，更是導(dǎo)致市場(chǎng)焦慮急劇上升，歐元遭到大肆拋售，歐洲股市暴跌，整個(gè)歐元區(qū)正面臨成立11年以來最嚴(yán)峻考驗(yàn)。2010年起歐洲其他國(guó)家也開始陷入危機(jī)，希臘已非危機(jī)主角，整個(gè)歐盟都受到債務(wù)危機(jī)困擾。

歐洲債務(wù)危機(jī)爆發(fā)原因最主要就是歐洲政府舉債過度、政府在金融監(jiān)管方面的制度并不健全也都是造成債務(wù)危機(jī)爆發(fā)的主要原因。歐洲央行負(fù)責(zé)整個(gè)區(qū)域的貨幣發(fā)行與貨幣政策實(shí)施。在歐洲經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程中，統(tǒng)一的貨幣使區(qū)域內(nèi)的國(guó)家享受到了很多好處。在經(jīng)濟(jì)景氣階段，這種安排促進(jìn)了區(qū)域內(nèi)外的貿(mào)易發(fā)展，降低了宏觀交易成本。然而，在風(fēng)暴來臨時(shí)，陷入危機(jī)的國(guó)家無法因地制宜地執(zhí)行貨幣政策，進(jìn)而無法通過本幣貶值來縮小債務(wù)規(guī)模和增加本國(guó)出口產(chǎn)品的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，只能通過緊縮財(cái)政、提高稅收等壓縮總需求的辦法增加償債資金來源，這使原本就不景氣的經(jīng)濟(jì)狀況雪上加霜。

2、美國(guó)債務(wù)危機(jī)概況及特點(diǎn)。

國(guó)際金融危機(jī)的爆發(fā)使美國(guó)政府赤字大幅度上升，2011年5月美國(guó)的債務(wù)上限觸及了國(guó)會(huì)所允許的14.29萬(wàn)億美元，就此爆發(fā)了美國(guó)國(guó)債危機(jī).隨后美國(guó)債務(wù)評(píng)級(jí)被標(biāo)準(zhǔn)普爾從AAA降至AA+級(jí)，這是美國(guó)自1917年獲得AAA級(jí)以來首次遭到降級(jí)。美債信用評(píng)級(jí)遭降是美國(guó)“債務(wù)經(jīng)濟(jì)”模式的必然結(jié)果，是對(duì)美國(guó)利用其金融制度超前消費(fèi)、赤字消費(fèi)等不可持續(xù)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的否定。盡管美債評(píng)級(jí)下調(diào)無法與前兩年的全球金融危機(jī)相提并論，但作為標(biāo)志性事件，對(duì)我國(guó)金融制度的警示不可小覷。

二、歐美債務(wù)危機(jī)對(duì)中國(guó)金融體制改革的瞀示

1、在法律層面上限制過熱金融操作，降低政府實(shí)際債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)地方政府債務(wù)的管理和控制。

本著“監(jiān)管先行”的原則，以立法形式確立我國(guó)統(tǒng)一的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的法律地位，以實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行、證券、保險(xiǎn)、信托等金融業(yè)進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管，消除金融監(jiān)管中的盲區(qū)。為此，可考慮在《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等相關(guān)法律的基礎(chǔ)上制定統(tǒng)一的《金融業(yè)監(jiān)督管理法》，就金融監(jiān)管的基本原則、宗旨、金融監(jiān)管體制、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職權(quán)與責(zé)任、金融監(jiān)管的主要內(nèi)容等方面作出明確規(guī)定。在統(tǒng)一的《金融業(yè)監(jiān)督管理法》出臺(tái)以前，可考慮在《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》之外制定獨(dú)立的《證券業(yè)監(jiān)督管理法》和《保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理法》等單行法規(guī)，以便與我國(guó)現(xiàn)行金融監(jiān)管體制相協(xié)調(diào)。

通過立法增強(qiáng)金融體制改革，要將金融服務(wù)業(yè)、金融市場(chǎng)、金融渠道的發(fā)展升級(jí)至法律和國(guó)家戰(zhàn)略層面，國(guó)家要制定相應(yīng)的管理法律，建立健全金融產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和調(diào)控，降低國(guó)家金融風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)要以法律的方式保護(hù)公民金融投資行為和中小投資者的利益.以法律的形式限制金融操作中的債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)，以法律的形式保障中小企業(yè)在更多范圍內(nèi)和更多金額上的貸款支持。

必須以立法的形式加強(qiáng)對(duì)包括中央政府債務(wù)、地方政府融資平臺(tái)債務(wù)以及社會(huì)保障資金缺口等在內(nèi)的政府總債務(wù)的管理，及時(shí)對(duì)全國(guó)財(cái)政及地方財(cái)政狀況作全面清查和評(píng)估，合理控制債務(wù)規(guī)模，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

2、加速人民幣國(guó)際化的進(jìn)程，提高人民幣國(guó)際地位。

美國(guó)債務(wù)危機(jī)后債務(wù)上限調(diào)整，使我國(guó)的外匯儲(chǔ)備面臨縮水，外匯投資面臨虧損和零利潤(rùn)，這些都是需要面臨的問題之一。更重要的是，美債問題將使美元長(zhǎng)期承壓、貶值風(fēng)險(xiǎn)較大，因此，推進(jìn)人民幣國(guó)際化，減少對(duì)美債市場(chǎng)的過度依賴，已是當(dāng)務(wù)之急。人民幣國(guó)際化的含義包括三個(gè)方面：第一，是人民幣現(xiàn)金在境外享有一定的流通度；第二，也是最重要的，是以人民幣計(jì)價(jià)的金融產(chǎn)品成為國(guó)際各主要金融機(jī)構(gòu)包括中央銀行的投資工具，為此，以人民幣計(jì)價(jià)的金融市場(chǎng)規(guī)模不斷擴(kuò)大；第三，是國(guó)際貿(mào)易中以人民幣結(jié)算的交易要達(dá)到一定的比重。這是衡量貨幣包括人民幣國(guó)際化的通用標(biāo)準(zhǔn)，其中最主要的是后兩點(diǎn)。通過此次歐美債務(wù)危機(jī)，完全可以此為契機(jī)，將危機(jī)變?yōu)闄C(jī)遇，加快人民幣國(guó)際化步伐，消除外匯儲(chǔ)備的被動(dòng)積累，為中國(guó)經(jīng)濟(jì)走向更加均衡的增長(zhǎng)提供貨幣制度方面的安排。

篇5

關(guān)鍵詞：金融監(jiān)管協(xié)調(diào)；分業(yè)監(jiān)管；改善

中圖分類號(hào)：F830.9 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2013）05-0-01

在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)中，在任何一個(gè)經(jīng)濟(jì)體中，金融業(yè)都已經(jīng)成為了其國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。但是金融活動(dòng)要形成巨大的社會(huì)財(cái)富也是需要付出成本的。美國(guó)次貸危機(jī)與歐債危機(jī)所產(chǎn)生的陰影至今仍然存在，在危機(jī)產(chǎn)生之后全球金融業(yè)都受到波及，各國(guó)政府通過各種措施來進(jìn)行救市，然而其產(chǎn)生的影響仍然波及到了實(shí)體經(jīng)濟(jì)，使得世界經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)了較為嚴(yán)重的衰退?，F(xiàn)在國(guó)際社會(huì)基本形成了初步的共識(shí)，金融危機(jī)產(chǎn)生的原因就在于監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制存在不合理的地方。這要求對(duì)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)進(jìn)行重新審視。我國(guó)的金融業(yè)正處于快速發(fā)展的時(shí)期，雖然有很多國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)可供借鑒，但是因?yàn)槲覈?guó)僅僅體制是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，存在一定的區(qū)別，這就要求要貼合我國(guó)的實(shí)際來對(duì)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)進(jìn)行分析思考。

一、我國(guó)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)現(xiàn)狀

金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制有著相當(dāng)重要的地位，在我國(guó)的多部法律中都明確的提出了要建立金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制。在《中國(guó)人民銀行法》的第35條中提出了要求國(guó)務(wù)院建立起金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，在《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的第6條中也提出了國(guó)務(wù)院所建立的銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要和其他各個(gè)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立起監(jiān)督管理的信息協(xié)調(diào)機(jī)制。

我國(guó)的金融監(jiān)管部門從2000年就開始建立起了分工合作機(jī)制，央行、證監(jiān)會(huì)與保監(jiān)會(huì)通過三方監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議的方式，每個(gè)季度都會(huì)進(jìn)行討論。在2003年，人民銀行所負(fù)責(zé)的銀行、金融資產(chǎn)管理公司以及其他存款類的金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能都劃轉(zhuǎn)給銀監(jiān)會(huì)，而在2003年6月銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)與保監(jiān)會(huì)成立了專門的工作小組，建立起了協(xié)調(diào)機(jī)制。

在金融海嘯對(duì)全球產(chǎn)生影響的過程中，建立起了“一行三會(huì)”的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制。通過央行的協(xié)調(diào)，證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)與保監(jiān)會(huì)在維護(hù)我國(guó)資本市場(chǎng)穩(wěn)定、對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范與化解、監(jiān)管產(chǎn)品、市場(chǎng)以及經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)等方面都做出了很多的成就，為我國(guó)市場(chǎng)與行業(yè)的發(fā)展都做出了積極的貢獻(xiàn)。在金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制的實(shí)踐中主要取得了以下的成果：（1）并表監(jiān)管的開展標(biāo)志著協(xié)調(diào)監(jiān)管的開始；（2）各相關(guān)監(jiān)管部門之間形成了良好的有效互動(dòng)；（3）監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)力度逐漸加大。

二、我國(guó)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)所存在的現(xiàn)實(shí)障礙

（一）信息交流成果不多，效果不突出

我國(guó)金融業(yè)發(fā)展相當(dāng)迅速，已經(jīng)呈現(xiàn)出了綜合性與交融性的特征，這些特征要求在我國(guó)金融業(yè)分業(yè)監(jiān)管的模式下，不同金融業(yè)行政管理主體之間必須要盡快的加強(qiáng)相互的信息共享與交流。雖然我國(guó)已經(jīng)建立起了國(guó)務(wù)院金融旬會(huì)制度、金融監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議制度以及反洗錢監(jiān)管合作機(jī)制，能夠做到定期的交流，在具體的實(shí)踐過程中是對(duì)于不同的領(lǐng)域分別實(shí)施金融業(yè)的行政管理，一般的信息交流就能夠滿足要求，但是央行有著從全局統(tǒng)領(lǐng)、穩(wěn)定社會(huì)的職責(zé)，更加需要準(zhǔn)確的判斷系統(tǒng)的不穩(wěn)定因素，這就需要更加全面與充分的金融監(jiān)管信息，同時(shí)處于對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與防范，也需要進(jìn)行深層次的信息交流。當(dāng)前所共享交流的信息資料難以滿足出于維護(hù)金融穩(wěn)定而對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性分析的需求。

（二）金融監(jiān)管水平不高

和歐美發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)中的工作人員素質(zhì)和監(jiān)管理念以及監(jiān)管手段上都存在著較大的差距，讓金融監(jiān)管難以滿足我國(guó)金融業(yè)發(fā)展以及國(guó)際金融業(yè)發(fā)展的需求。特別是在高級(jí)監(jiān)管人員相當(dāng)匱乏，很多高級(jí)監(jiān)管人員對(duì)于自身職責(zé)范圍內(nèi)的監(jiān)管都較為困難，就更不要說促進(jìn)監(jiān)管協(xié)調(diào)的發(fā)展，因此，從當(dāng)前的情況來看，因?yàn)楸O(jiān)管水平的限制，使得監(jiān)管協(xié)調(diào)更多的是仍然處于理論水平上。

（三）金融監(jiān)管體制透明度不高，為金融監(jiān)管協(xié)調(diào)帶來困難

雖然我國(guó)在金融監(jiān)管體系建設(shè)上已經(jīng)取得了較為顯著的進(jìn)步，但是在體系、法律依據(jù)以及監(jiān)管程序上仍然是存在著不足，特別是在透明度上存在很大的問題。只有充分透明的監(jiān)管體制，才可以讓監(jiān)管機(jī)構(gòu)為金融體系的穩(wěn)定發(fā)展與規(guī)范運(yùn)行提供有效的監(jiān)管，并能夠促進(jìn)協(xié)調(diào)的加深，對(duì)各種非必要與非正當(dāng)?shù)谋O(jiān)管行為進(jìn)行有效的規(guī)避。而充分透明的監(jiān)管體制也是金融監(jiān)管協(xié)調(diào)合作的重要前提。

三、改善我國(guó)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)的措施

（一）落實(shí)“一行三會(huì)”金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，促進(jìn)信息深層次交流

在我國(guó)的分業(yè)監(jiān)管體制下對(duì)“一行三會(huì)”金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制進(jìn)行落實(shí)，不僅僅可以改善金融業(yè)行政管理主體之間的關(guān)系，同時(shí)還能夠有效的促進(jìn)相互之間的信息交流。因?yàn)椴块T利益的主觀因素以及各個(gè)行政管理之間的側(cè)重點(diǎn)存在的差異性以及技術(shù)上的問題，使得“一行三會(huì)”的金融風(fēng)險(xiǎn)信息部能夠有效的進(jìn)行交流共享，而對(duì)信息的利用也難以讓人滿意，有鑒于此，需要對(duì)中央銀行監(jiān)管方法進(jìn)行豐富，讓中央銀行具有從其余各種金融機(jī)構(gòu)中直接獲取各種相關(guān)報(bào)表資料的權(quán)利以及更加直接與普遍的現(xiàn)場(chǎng)檢察權(quán)，在這樣的基礎(chǔ)上結(jié)合定期的金融穩(wěn)定信息交流，可以從信息層面上促進(jìn)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制的改善。

（二）培養(yǎng)高級(jí)監(jiān)管人才，改善監(jiān)管人才隊(duì)伍

隨著金融業(yè)的快速發(fā)展，各種新產(chǎn)品與新理念層出不窮，對(duì)金融監(jiān)管人員提出的要求也越來越高。為了能夠促進(jìn)監(jiān)管工作的發(fā)展，金融監(jiān)管人員不僅僅是需要對(duì)監(jiān)管領(lǐng)域中的法律法規(guī)、正常以及相關(guān)的金融業(yè)務(wù)知識(shí)進(jìn)行掌握，同時(shí)還必須要對(duì)其他金融監(jiān)管領(lǐng)域中的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行熟悉，并且努力的改善自己的監(jiān)管理念，積極的改善當(dāng)前的監(jiān)管手段。因此，需要重視對(duì)復(fù)合型人才的培養(yǎng)，在引進(jìn)高級(jí)監(jiān)管人才的同時(shí)，通過培訓(xùn)與自學(xué)的途徑，構(gòu)建起監(jiān)管人員工資交流機(jī)制，互派工作人員進(jìn)行學(xué)習(xí)、實(shí)踐。

（三）建立金融監(jiān)管協(xié)調(diào)監(jiān)督機(jī)制，促進(jìn)金融監(jiān)管機(jī)制透明化

金融監(jiān)管體制透明力度不夠，是因?yàn)楫?dāng)前的法律部能夠有效的制裁違法違規(guī)行為，而監(jiān)管機(jī)構(gòu)自身的監(jiān)督機(jī)制卻又難以發(fā)揮作用。可以根據(jù)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，構(gòu)建其金融監(jiān)管協(xié)調(diào)監(jiān)督機(jī)制，成立專門的監(jiān)督部門，形成一套完善的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)監(jiān)督體制，促使其透明化，對(duì)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的違法行為進(jìn)行有效的監(jiān)督，防范違法行為與不合理行為的產(chǎn)生，形成對(duì)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的約束力，改善金融監(jiān)管行為的透明度。

總之，要促進(jìn)我國(guó)金融業(yè)的發(fā)展，就不能夠忽視了金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制的完善。為此，我們需要清晰的認(rèn)識(shí)到當(dāng)前金融監(jiān)管協(xié)調(diào)存在的困難，并積極的進(jìn)行改進(jìn)。

參考文獻(xiàn)：

篇6

【關(guān)鍵詞】和諧 商業(yè)銀行

構(gòu)建和諧銀行，是商業(yè)銀行改革發(fā)展進(jìn)入新的歷史時(shí)期的客觀要求，筆者認(rèn)為，要建設(shè)適應(yīng)新形勢(shì)下社會(huì)發(fā)展要求的和諧商業(yè)銀行，應(yīng)構(gòu)建和諧的內(nèi)外關(guān)系。

一、構(gòu)建和諧的內(nèi)部關(guān)系

和諧應(yīng)該包括內(nèi)部和諧與外部和諧兩個(gè)方面，在內(nèi)外部和諧關(guān)系中，又表現(xiàn)為和諧的人文關(guān)系和和諧的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

（一）營(yíng)造內(nèi)部和諧的人文關(guān)系

構(gòu)建和諧銀行，必須首先構(gòu)建內(nèi)部和諧的人際關(guān)系。表現(xiàn)在：內(nèi)部管理以人為本，充滿人文氛圍，領(lǐng)導(dǎo)者之間、領(lǐng)導(dǎo)者與員工之間、員工與員工之間溝通順暢；工作上，全行上下一盤棋，分工不分家，團(tuán)結(jié)協(xié)作能力強(qiáng)；領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心員工的學(xué)習(xí)、工作、生活乃至家庭，把員工的冷暖時(shí)刻掛在心上；注重員工的職業(yè)培訓(xùn)，提高員工生存能力，為員工的職業(yè)生涯和發(fā)展搭建有廣闊的平臺(tái)；有和諧的民主氛圍，內(nèi)部民主制度健全，員工民主意識(shí)很強(qiáng)，民利得到充分享受，各方面的積極因素能夠廣泛調(diào)動(dòng)，各方面的利益關(guān)系能夠妥善協(xié)調(diào)，內(nèi)部矛盾能夠得到妥善處理；員工之間能夠互幫互助，誠(chéng)實(shí)守信，融洽相處；一切有利于進(jìn)步的創(chuàng)造得到肯定，對(duì)素質(zhì)高、能力強(qiáng)、貢獻(xiàn)大的員工，除了在工資晉級(jí)、獎(jiǎng)金分配等方面傾斜外，還在職務(wù)、職稱、評(píng)先等方面優(yōu)先考慮，最大限度地激發(fā)員工的創(chuàng)造力，使每位員工都能為共同的目標(biāo)而奮斗，在內(nèi)部形成和諧人文關(guān)系。

（二）提升服務(wù)能力

提升服務(wù)能力是構(gòu)建和諧銀行的推動(dòng)力。銀行是金融企業(yè)，與任何其他企業(yè)一樣需要通過經(jīng)營(yíng)活動(dòng)創(chuàng)造效益，為自己和投資者提供投資匯報(bào)，不斷增加自身和對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)度。要提高銀行經(jīng)營(yíng)效益，就必須不斷提高銀行的價(jià)值創(chuàng)造能力，而提高銀行價(jià)值創(chuàng)造能力，一是依賴于管理，即銀行管理者有較強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)管理能力，能準(zhǔn)確把握自身業(yè)務(wù)發(fā)展方向，調(diào)動(dòng)一切積極因素，協(xié)調(diào)好內(nèi)外各種關(guān)系，促進(jìn)各項(xiàng)工作全面發(fā)展。二是依賴于管理者和員工的素質(zhì)高低。提升企業(yè)的價(jià)值創(chuàng)造能力，實(shí)際上是提升企業(yè)人的價(jià)值創(chuàng)造能力。銀行創(chuàng)造價(jià)值能力的強(qiáng)弱并不依賴于人的數(shù)量，而是人的質(zhì)量，即人的能力。構(gòu)建和諧的銀行，必須注重提高內(nèi)部員工的學(xué)習(xí)能力、創(chuàng)新能力、專業(yè)技能，把員工的能動(dòng)性充分發(fā)揮出來，創(chuàng)造潛能挖掘出來，為銀行創(chuàng)造更大的價(jià)值。三是依賴于對(duì)客戶的服務(wù)。銀行所有價(jià)值創(chuàng)造都是來源于對(duì)客戶的服務(wù)，這是銀行生存的根本。在當(dāng)今經(jīng)濟(jì)全球化的大環(huán)境下，科技使銀行的服務(wù)范圍已經(jīng)不再局限于本地，銀行客戶可以遍及世界。隨著同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，銀行只有更加注重與客戶之間的關(guān)系才能贏得客戶。要贏得客戶，銀行必須正確處理好與客戶之間的人際關(guān)系與經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系。一方面，通過為客戶提供好的服務(wù)環(huán)境，如先進(jìn)的服務(wù)設(shè)施，豐富的服務(wù)產(chǎn)品，較高的服務(wù)效率，更加人性化的服務(wù)行為，使銀行服務(wù)能超越金融服務(wù)本身，融洽與客戶之間的人際關(guān)系。另一方面，銀行必須通過自己專業(yè)化的經(jīng)營(yíng)，為客戶的投資提供豐厚的投資匯報(bào)。因此，不斷提高自身服務(wù)能力，是提高銀行價(jià)值創(chuàng)造能力、構(gòu)建和諧銀行的推動(dòng)力。

（三）構(gòu)建先進(jìn)的企業(yè)文化

先進(jìn)的企業(yè)文化是和諧銀行建設(shè)的精神支撐。企業(yè)文化是企業(yè)在長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)過程中形成的價(jià)值取向、經(jīng)營(yíng)理念、思維模式、行為方式等方面的綜合體，具有凝聚、導(dǎo)向、激勵(lì)、約束等作用，是構(gòu)建和保持和諧銀行的長(zhǎng)效保障機(jī)制?？v觀世界知名銀行，都有自己鮮明的企業(yè)文化，并為企業(yè)的發(fā)展提供了強(qiáng)有力的文化支撐。一個(gè)擁有成熟文化的企業(yè)，企業(yè)文化并不會(huì)因?yàn)槠髽I(yè)的管理者和員工的變化而導(dǎo)致企業(yè)的社會(huì)形象削弱，企業(yè)文化對(duì)企業(yè)內(nèi)部和外部的影響是持續(xù)穩(wěn)定的，注重企業(yè)內(nèi)部文化建設(shè)已經(jīng)成為當(dāng)今企業(yè)管理者打造企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的有效途徑。

（四）健全內(nèi)部控制管理制度

沒有規(guī)矩不成方圓，健全的內(nèi)控制度是和諧銀行的堅(jiān)強(qiáng)保障。銀行內(nèi)部管理制度包括上至《商業(yè)銀行法》等金融法律、法規(guī)，下至系統(tǒng)內(nèi)部制定的各類規(guī)章，以及本單位制定的各類規(guī)定、制度等，如相關(guān)業(yè)務(wù)操作的流程規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)防范制度、監(jiān)督管理制度等，這些制度是有效防范銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展的保障。在健全企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度的同時(shí)，還必須通過加強(qiáng)員工教育，培養(yǎng)員工主動(dòng)執(zhí)行制度的意識(shí)和執(zhí)行能力，使既定的各項(xiàng)規(guī)章制度能夠在實(shí)際工作中得到切實(shí)執(zhí)行，這是制度建設(shè)和內(nèi)部和諧的重要保證。

二、構(gòu)建和諧的外部關(guān)系

外部和諧就是與外部環(huán)境的和諧，如政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、人文環(huán)境、地理環(huán)境等外部因素。從微觀角度來講，應(yīng)該處理好以下幾個(gè)方面的關(guān)系。

（一）處理好與地方政府及銀行監(jiān)督管理部門的關(guān)系

妥善處理好與地方政府及政府相關(guān)部門的關(guān)系，對(duì)于銀行自身的發(fā)展具有十分重要的意義。在處理與地方政府關(guān)系方面，主要表現(xiàn)在遵守地方政府制定的規(guī)章，能夠按照地方政府制定的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，積極調(diào)整自己的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，以支持地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)為己任，努力為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出自己的貢獻(xiàn)。地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展了，反過來也為銀行的發(fā)展創(chuàng)造了條件，二者是相互促進(jìn)的。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過程中面臨來自內(nèi)外部多個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)，這就決定了銀行在經(jīng)營(yíng)過程中必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家金融政策，合法經(jīng)營(yíng)，并自覺接受銀行監(jiān)督管理部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督管理等。

（二）處理好與客戶之間的關(guān)系

商業(yè)銀行要贏得客戶必須正確處理好與客戶之間的人際關(guān)系與經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系。一方面，通過為客戶提供好的服務(wù)環(huán)境，如先進(jìn)的服務(wù)設(shè)施，豐富的服務(wù)產(chǎn)品，較高的服務(wù)效率，更加人性化的服務(wù)行為，使銀行服務(wù)能超越金融服務(wù)本身，融洽與客戶之間的人際關(guān)系。另一方面，銀行必須通過自己專業(yè)化的經(jīng)營(yíng)，為客戶的投資提供豐厚的投資匯報(bào)。

（三）樹立良好的社會(huì)形象

良好的社會(huì)形象既是銀行的無形資產(chǎn)，也是銀行生存和發(fā)展的生態(tài)環(huán)境。銀行必須在自身發(fā)展的同時(shí)，有高度的社會(huì)責(zé)任感，熱衷于社會(huì)公益事業(yè)和社會(huì)公共事業(yè)，勇于承擔(dān)起自己作為社會(huì)企業(yè)的責(zé)任，樹立起自己良好的社會(huì)形象，打造良好的生態(tài)環(huán)境，這是構(gòu)建和諧銀行的外部保障。

篇7

一、金融維權(quán)管理中的相關(guān)法律問題

（一）金融維權(quán)管理機(jī)構(gòu)缺失

1.金融機(jī)構(gòu)的維權(quán)管理部門職能弱勢(shì)。基層商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信用社的金融維權(quán)工作多由信貸部門具體操作，有的金融機(jī)構(gòu)雖然設(shè)立了資產(chǎn)保全部門，但事務(wù)多、人員少、知識(shí)結(jié)構(gòu)不合理，缺乏金融維權(quán)的專業(yè)人才，在債權(quán)催收、保全、評(píng)估及應(yīng)訴方面，處于被動(dòng)應(yīng)付地位。

2.金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融維權(quán)進(jìn)行協(xié)調(diào)和管理的主體不明確。金融監(jiān)管體制改革前金融維權(quán)工作由人民銀行進(jìn)行協(xié)調(diào)和管理，銀監(jiān)會(huì)分設(shè)后，法律上沒有明確規(guī)定由哪個(gè)部門負(fù)責(zé)金融維權(quán)的協(xié)調(diào)和管理，造成金融維權(quán)管理“群龍無首”。

（二）金融維權(quán)法律制度不完善

1.沒有專門的金融維權(quán)法律或者行政法規(guī)。目前，金融維權(quán)工作的法律依據(jù)是《民法通則》、《合同法》、《擔(dān)保法》等綜合性法律，國(guó)務(wù)院行政規(guī)章雖然不少，但政策性強(qiáng)，彼此缺乏銜接，內(nèi)容上常有沖突的內(nèi)容。實(shí)踐中，金融機(jī)構(gòu)維權(quán)常以《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》等為依據(jù)，但無論哪部法律，其規(guī)定都是原則性和籠統(tǒng)的，而人民法院在審判過程中，又過多地考慮地方利益、社會(huì)穩(wěn)定等因素。因此，金融維權(quán)工作缺乏一部專門的法律或者行政法規(guī)的作為依據(jù)。

2.現(xiàn)行《破產(chǎn)法》的規(guī)定不利于金融維權(quán)。按照我國(guó)的《破產(chǎn)法》，企業(yè)財(cái)產(chǎn)在扣除清算費(fèi)用后的清償順序是：企業(yè)所欠職工工資及社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、國(guó)家稅款、一般債權(quán)。這樣的破產(chǎn)清償順序容易造成企業(yè)以破產(chǎn)名義實(shí)施逃廢貸款行為。據(jù)調(diào)查，某市四家國(guó)有商業(yè)銀行2006年底貸款余額為11.68億元，不良貸款余額7.36億元，占比63%（不良貸款中包括市中行剝離數(shù)額）；從不良貸款形成的原因分析：由企業(yè)改制、轉(zhuǎn)制、破產(chǎn)、停產(chǎn)等原因形成的壞帳為4.3億元，占58%。某農(nóng)村信用社由于企業(yè)改制、轉(zhuǎn)制、破產(chǎn)形成的不良貸款達(dá)2.7億元，占全部不良貸款的60%。

3.1994年國(guó)務(wù)院《關(guān)于在若干城市試行國(guó)有企業(yè)兼并破產(chǎn)和職工再就業(yè)有關(guān)問題的補(bǔ)充通知》規(guī)定，常被許多地方政府部門和企業(yè)違規(guī)套用，以此逃廢金融債務(wù)。

《關(guān)于在若干城市試行國(guó)有企業(yè)兼并破產(chǎn)和職工再就業(yè)有關(guān)問題的通知》和《補(bǔ)充通知》中關(guān)于國(guó)有企業(yè)政策性（即計(jì)劃性）破產(chǎn)試點(diǎn)的政策只適用于國(guó)務(wù)院確定的“優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)”試點(diǎn)城市范圍內(nèi)的國(guó)有企業(yè)，但許多非試點(diǎn)城市的企業(yè)在破產(chǎn)時(shí)也強(qiáng)行適用這一政策。由于《通知》和《補(bǔ)充通知》對(duì)企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備哪些條件才可以納入“計(jì)劃內(nèi)破產(chǎn)”的范圍，以及哪些部門行業(yè)的企業(yè)不能實(shí)行“計(jì)劃內(nèi)破產(chǎn)”等問題沒有規(guī)定，一些地方為了保持社會(huì)穩(wěn)定、安置下崗職工，任意擴(kuò)大“計(jì)劃內(nèi)破產(chǎn)”的適用范圍，對(duì)一般破產(chǎn)企業(yè)套用“計(jì)劃內(nèi)破產(chǎn)”的有關(guān)政策，導(dǎo)致了不規(guī)范的企業(yè)破產(chǎn)行為的大量增加。

（三）金融機(jī)構(gòu)信貸、債權(quán)管理機(jī)制不健全引起相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)

1.貸款保證效力不足形成法律風(fēng)險(xiǎn)。（1）保證人不具備法定擔(dān)保資格。如政府部門或非經(jīng)濟(jì)實(shí)體等組織為貸款人提供擔(dān)保。（2）保證人經(jīng)濟(jì)實(shí)力不足。如一家企業(yè)為多家企業(yè)提供擔(dān)保。（3）保證人企業(yè)改制或惡意逃廢債務(wù)。目前，貸款保證人借企業(yè)改制逃廢債務(wù)情況時(shí)有發(fā)生。（4）保證期內(nèi)未主張權(quán)利而導(dǎo)致保證責(zé)任免除。信貸人員未按規(guī)定在保證期間內(nèi)向保證人有效崔收，貸款失去時(shí)效。

2.貸款抵押效力不足形成的法律風(fēng)險(xiǎn)。（1）抵押物產(chǎn)權(quán)不明，抵押擔(dān)保名存實(shí)亡；（2）抵押物品價(jià)不符實(shí)；（3）土地使用權(quán)與房產(chǎn)在辦理抵押時(shí)分離，一旦貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，在實(shí)際追索時(shí)常發(fā)生法律糾紛；（3）抵押手續(xù)不完整。如以機(jī)器設(shè)備抵押時(shí)缺少有關(guān)部門的文件。

（四）司法效率不高，導(dǎo)致依法維權(quán)工作效果不佳

訴訟手段本是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)清收盤活不良貸款的重要途徑，但由于目前審判體制和法制環(huán)境的缺陷，銀行通過法律手段保全金融維權(quán)面臨諸多困難。

1.訴訟維權(quán)效率不高。金融案件與一般民事案件相比，具有案件數(shù)量多、標(biāo)的額大、專業(yè)性強(qiáng)的特點(diǎn)。但目前，大量金融案件與一般經(jīng)濟(jì)案件同屬法院經(jīng)濟(jì)庭審理，從立案到審結(jié)多個(gè)程序，需要幾個(gè)月到一年的時(shí)間才能結(jié)案，有的案件甚至幾年久拖不決。

2.訴訟費(fèi)用負(fù)擔(dān)沉重。金融案件的審理與一般經(jīng)濟(jì)糾紛的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)相同，收取立案費(fèi)、費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)等。加上執(zhí)行過程中資產(chǎn)轉(zhuǎn)移有土地、房產(chǎn)、物價(jià)等多部門收費(fèi)，總體收費(fèi)在訴訟標(biāo)的額的15％至20％之間，收費(fèi)名目過多、費(fèi)率過高，銀行對(duì)龐大的訴訟費(fèi)用難以承受。

3.地方保護(hù)主義干擾嚴(yán)重。一些地方政府從本地利益出發(fā)，在對(duì)待金融維權(quán)問題上往往偏向企業(yè)，有意或無意助長(zhǎng)、支持企業(yè)逃廢銀行債務(wù)。

4.司法執(zhí)行難。目前，對(duì)民事訴訟敗訴者拒不執(zhí)行判決的行為，沒有嚴(yán)格的制裁措施，導(dǎo)致金融案件執(zhí)行“軟弱”，使逃債者有恃無恐，法院判決成為法律“白條”，金融機(jī)構(gòu)“贏了官司輸了錢”的現(xiàn)象十分突出。

二、維護(hù)金融維權(quán)的相關(guān)法律對(duì)策

（一）建立健全金融維權(quán)管理協(xié)調(diào)機(jī)制

目前金融維權(quán)管理工作已由人民銀行移交到銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，但是法律并沒有明確規(guī)定這項(xiàng)管理工作的機(jī)構(gòu)設(shè)置和具體職責(zé)。從中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)到設(shè)在縣域的監(jiān)管辦事處，未在原來人民銀行管理基礎(chǔ)上增加任何新的內(nèi)容。而且，從履行職責(zé)角度講，單靠銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)一家監(jiān)管機(jī)構(gòu)顯然難以做好這項(xiàng)長(zhǎng)期困擾金融機(jī)構(gòu)的“老大難”難題。因此，必須象建立金融穩(wěn)定協(xié)調(diào)機(jī)制那樣，建立起有地方政府、人民銀行、人民法院、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共同參加的金融維權(quán)管理協(xié)調(diào)機(jī)制，制定并落實(shí)相關(guān)制度，成立常設(shè)性的辦事機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)彼此之間的協(xié)調(diào)配合，才能保證金融維權(quán)工作收到實(shí)效。

（二）完善金融維權(quán)管理的相關(guān)法律法規(guī)

盡快制定《金融維權(quán)法》。要設(shè)立統(tǒng)一優(yōu)先權(quán)制度，保全金融維權(quán)；對(duì)金融維權(quán)的轉(zhuǎn)讓、拍賣、債轉(zhuǎn)股等做出詳細(xì)規(guī)定，對(duì)逃廢金融債務(wù)的行為予以追究，最大限度地保護(hù)銀行的利益，維護(hù)金融資產(chǎn)的安全，在法制的基礎(chǔ)上建立良好的信用秩序。

（三）健全金融機(jī)構(gòu)維權(quán)管理機(jī)制

1.金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部要設(shè)立專門的金融維權(quán)管理機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社應(yīng)設(shè)立金融維權(quán)管理辦公室（可與資產(chǎn)保全部門合署辦公），負(fù)責(zé)資產(chǎn)保全、維護(hù)金融維權(quán)、抵貸資產(chǎn)管理等事務(wù)。要提高人員素質(zhì)，配備一批法律、會(huì)計(jì)、金融方面的專業(yè)人才，充實(shí)到金融維權(quán)管理部門。

2.建立嚴(yán)格的信貸管理機(jī)制。（1）成立信貸客戶經(jīng)理部，實(shí)行審貸分離，貸款審查委員會(huì)負(fù)責(zé)貸款項(xiàng)目的決策，客戶經(jīng)理部負(fù)責(zé)貸款客戶的日常管理。（2）建立信貸管理系統(tǒng)，實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)將追究信貸員、信貸主管、主管行長(zhǎng)的責(zé)任。（3）建立企業(yè)信用評(píng)估體系，按照信用等級(jí)對(duì)貸款客戶實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理。（4）建立抵押擔(dān)保信息系統(tǒng)。商業(yè)銀行應(yīng)開發(fā)建立抵押擔(dān)保信息系統(tǒng)，把保證人、擔(dān)保人的信用狀況、資產(chǎn)負(fù)債、擔(dān)保貸款輸入系統(tǒng)，并實(shí)現(xiàn)區(qū)域內(nèi)聯(lián)網(wǎng)，提供擔(dān)保信息網(wǎng)上查詢功能，有效地防止發(fā)生貸款擔(dān)保法律風(fēng)險(xiǎn)。

（四）改善金融司法執(zhí)法狀況，建立良好的金融生態(tài)環(huán)境

1.人民法院可以設(shè)立金融法庭。具體負(fù)責(zé)審理金融維權(quán)債務(wù)、票據(jù)、金融詐騙以及其他涉及金融業(yè)務(wù)方面法律案件或民事糾紛，提高金融案件的審理效率。

2.維護(hù)法治原則，減少行政對(duì)司法的干預(yù)。加強(qiáng)法制宣傳，提高公眾法律意識(shí)，形成良好的法制環(huán)境；政府應(yīng)當(dāng)認(rèn)識(shí)到金融維權(quán)的保全，對(duì)于改善金融生態(tài)環(huán)境至關(guān)重要，而金融生態(tài)環(huán)境的好壞又決定金融機(jī)構(gòu)對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的資金投入。因此，各級(jí)政府應(yīng)當(dāng)積極保全金融維權(quán)，減少對(duì)法院審理相關(guān)案件的干預(yù)。

3.降低金融維權(quán)案件費(fèi)用。金融維權(quán)在資產(chǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)涉及法院、土地、房產(chǎn)、物價(jià)等多部門，其收費(fèi)按統(tǒng)一的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)。金融案件具有數(shù)量多、立案標(biāo)的數(shù)額大的特點(diǎn)，各部門應(yīng)按標(biāo)的金融確定費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)。

4.加大執(zhí)法力度，聯(lián)合制裁逃廢金融債務(wù)的行為。（1）加強(qiáng)與政府、企業(yè)主管部門、法院的溝通，協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，形成維權(quán)合力。金融機(jī)構(gòu)要主動(dòng)向當(dāng)?shù)卣畢R報(bào)債權(quán)管理特別是企業(yè)逃廢債情況，與政府有關(guān)部門、法院建立定期聯(lián)系制度，取得支持和配合。（2）繼續(xù)執(zhí)行惡意逃廢債務(wù)企業(yè)“黑名單”制度。金融機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)、工商行政管理機(jī)關(guān)等要加大執(zhí)法力度，對(duì)拒不認(rèn)帳和有還款能力就是不還的惡意逃廢債企業(yè)進(jìn)行聯(lián)合制裁，切實(shí)維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益，聯(lián)手打擊逃廢債務(wù)的違法犯罪行為。

篇8

關(guān)鍵詞：財(cái)政 存款 建議

一、財(cái)政性存款繳存與管理中存在的問題

（一）財(cái)政性存款繳存范圍界定不清。一是資金范圍不明確、不具體。人民銀行對(duì)財(cái)政存款繳存的資金范圍只在1998年下發(fā)的《關(guān)于改革存款準(zhǔn)備金制度的通知中》（銀發(fā)[1998]118號(hào)），指出“金融機(jī)構(gòu)代辦的中央預(yù)算收入、地方金庫(kù)存款和發(fā)行國(guó)債款項(xiàng)等財(cái)政存款是中央銀行的資金來源”。對(duì)資金范圍界定的比較籠統(tǒng)，未進(jìn)一步明確地方金庫(kù)存款都包括那些資金。之后，再無文件對(duì)資金范圍進(jìn)行界定或做出具體的解釋和說明?；鶎尤诵性?執(zhí)行監(jiān)管時(shí)，難以掌握界定依據(jù)和確定資金的真實(shí)性質(zhì)，從而缺乏有效監(jiān)管手段對(duì)其金融機(jī)構(gòu)財(cái)政存款的資金性質(zhì)、來源進(jìn)行甄別二是會(huì)計(jì)科目范圍與金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)報(bào)表不一致。人民銀行總行不定期印發(fā)文件，核定金融機(jī)構(gòu)繳存款范圍，基層人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門依據(jù)文件審查、考核、辦理繳存款業(yè)務(wù)。但是，由于金融機(jī)構(gòu)改革步伐不斷加快，科技水平不斷提高，新業(yè)務(wù)的推陳出新，會(huì)計(jì)科目的更換也較為頻繁。當(dāng)人民銀行收到金融機(jī)構(gòu)報(bào)送會(huì)計(jì)科目變更信息后再印發(fā)文件，到基層人民銀行會(huì)計(jì)部門收到文件就會(huì)產(chǎn)生一定的時(shí)間差，從而導(dǎo)致人民銀行核定的繳存款范圍出現(xiàn)滯后的現(xiàn)象。

（二）劃繳財(cái)政性存款會(huì)計(jì)處理手續(xù)亟待規(guī)范。1998年3月，存款準(zhǔn)備金制度改革，人總行在《人民銀行改革存款準(zhǔn)備金制度會(huì)計(jì)處理手續(xù)》中，僅對(duì)一般性存款的會(huì)計(jì)處理手續(xù)進(jìn)行了規(guī)范，對(duì)于財(cái)政性存款僅在第五條第一款規(guī)定﹕“財(cái)政存款的繳存款范圍調(diào)整后，其劃繳方式仍采取現(xiàn)行做法不變?！贝撕?，人民銀行未印發(fā)任何規(guī)范存款準(zhǔn)備金會(huì)計(jì)核算手續(xù)的文件。

（三）占?jí)贺?cái)政性存款處罰依據(jù)不足，對(duì)財(cái)政性存款繳存管理處于兩難境地。目前，基層央行對(duì)占?jí)?、遲繳、少繳財(cái)政存款的處罰主要有以下幾個(gè)依據(jù)﹕

一是人民銀行總行在1984年以（84）銀發(fā)字（70）號(hào)文明確了處罰標(biāo)準(zhǔn)，即欠繳行為處以“罰息率為日萬(wàn)分之二”的罰息，遲繳行為處以“日萬(wàn)分之四”的罰息。而在以后的存款準(zhǔn)備金管理和利率管理的相關(guān)文件中，對(duì)財(cái)政性繳存款的違規(guī)行為都沒有做出明確規(guī)定。

二是《信貸資金管理試行辦法》（1985年1月1日試行）和《關(guān)于辦好人民銀行委托專業(yè)銀行業(yè)務(wù)和賬務(wù)以及加強(qiáng)繳存存款等項(xiàng)工作的通知》（[85]銀發(fā)字第281號(hào)）中對(duì)欠繳、遲繳財(cái)政存款行為規(guī)定的處罰標(biāo)準(zhǔn)分別為“按欠繳金額每天萬(wàn)分之二計(jì)收罰款”和“根據(jù)遲繳或少繳金額每天按萬(wàn)分之三罰款”。1998年準(zhǔn)備金制度改革后，對(duì)金融機(jī)構(gòu)占?jí)?、遲繳、欠繳財(cái)政存款行為，沒有做制度性約束。因而人民銀行在具體管理工作中舉步艱難。

三是在1999年，國(guó)務(wù)院頒布的《金融違法行為處罰辦法》中對(duì)金融機(jī)構(gòu)占?jí)贺?cái)政性存款的處罰予以了明確，《金融違法行為處罰辦法》第22條規(guī)定﹕“金融機(jī)構(gòu)占?jí)贺?cái)政存款或者資金的，給予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款，沒有違法所得的，處5萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款”并規(guī)定人民銀行可以對(duì)違規(guī)金融機(jī)構(gòu)的高管人員進(jìn)行處罰。但是隨著人民銀行職能調(diào)整，銀監(jiān)局的分設(shè)，這一法規(guī)已不適合人民銀行現(xiàn)行管理的職責(zé)權(quán)限。

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（四）基層人行對(duì)財(cái)政性存款繳存業(yè)務(wù)監(jiān)督效率不高。人民銀行會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)交存范圍的會(huì)計(jì)科目審定，營(yíng)業(yè)部門負(fù)責(zé)辦理報(bào)表審查、資金收繳和日?？己斯ぷ?。即使發(fā)現(xiàn)問題也只做一般性處理 。上級(jí)行對(duì)會(huì)計(jì)部門檢查只明確了賬戶管理、反洗錢等職能，這樣對(duì)財(cái)政性存款繳存業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理職能在各部門間橫向分散，而且，基層人民銀行對(duì)財(cái)政性存款繳存的監(jiān)督管理，僅限于審核金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)報(bào)表科目反映的財(cái)政性存款是否全部繳存，對(duì)金融機(jī)構(gòu)遲繳、漏繳和轉(zhuǎn)移財(cái)政存款很難形成有效監(jiān)督。

（五）“法律條文空白”?！吨腥A人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》第三十二條規(guī)定，中國(guó)人民銀行有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)中國(guó)人民銀行經(jīng)理國(guó)庫(kù)等行為進(jìn)行檢查監(jiān)督，而是否有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的其它財(cái)政性存款及繳存行為進(jìn)行檢查監(jiān)督未作任何規(guī)定。至此，對(duì)金融機(jī)構(gòu)國(guó)庫(kù)以外吸收的財(cái)政資金的檢查監(jiān)督，因法律規(guī)定之盲區(qū)而無法正式開展，導(dǎo)致對(duì)金融機(jī)構(gòu)財(cái)政性存款監(jiān)督檢查工作裹足不前，更為財(cái)政性存款的核算管理難上加難。

二、加強(qiáng)財(cái)政性繳存款管理的幾點(diǎn)建議

（一）盡快規(guī)范財(cái)政性存款會(huì)計(jì)核算手續(xù)?，F(xiàn)行財(cái)政性存款會(huì)計(jì)核算手續(xù)已不能適應(yīng)金融體制改革的需要，建議盡快出臺(tái)全國(guó)統(tǒng)一的繳存財(cái)政存款會(huì)計(jì)處理手續(xù)，制定并完善財(cái)政性繳存業(yè)務(wù)的實(shí)施細(xì)則，人民銀行應(yīng)把財(cái)政性繳存款的具體核定原則、劃繳方式及相關(guān)處罰規(guī)定編入實(shí)施細(xì)則中， 以便做到嚴(yán)格規(guī)定辦理繳存業(yè)務(wù)， 杜絕此項(xiàng)業(yè)務(wù)中的不規(guī)范行為，提高中央銀行的監(jiān)管水平。

（二）修訂和完善財(cái)政性存款繳存業(yè)務(wù)政策依據(jù)。明確界定資金繳存范圍，并對(duì)資金范圍做出具體的解釋和說明，便于基層行業(yè)務(wù)人員嚴(yán)格掌握繳存范圍并及時(shí)調(diào)整科目代號(hào)及名稱，從而保證各金融機(jī)構(gòu)所提供的會(huì)計(jì)報(bào)表在會(huì)計(jì)科目及名稱上保持絕對(duì)一致。

篇9

關(guān)鍵詞：小額信貸；小額貸款公司監(jiān)管；金融監(jiān)管；金融立法

文章編號(hào)：1003-4625(2011)06-0068-05　中圖分類號(hào)：F830.2　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

2005年5月，央行正式?jīng)Q定，在民間融資比較活躍的山西、陜西、四川、貴州、內(nèi)蒙古五省區(qū)進(jìn)行民間小額貸款試點(diǎn)。2005年12月，在山西正式成立了晉源泰、日升隆這兩家極具明清票號(hào)意味的小額貸款公司，隨后又在其他省份和地區(qū)擴(kuò)大試點(diǎn)。

2008年5月，在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會(huì)和人民銀行聯(lián)合了《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》(銀監(jiān)發(fā)[2008]23號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》)，明確了試點(diǎn)的原則?！吨笇?dǎo)意見》出臺(tái)后，各省政府參與熱情高漲，紛紛試水。截至2009年12月底，我國(guó)小額貸款公司達(dá)1334家，全國(guó)除、海南、湖南外，其他省區(qū)均有小額貸款公司，從業(yè)人數(shù)14500多人，資金來源達(dá)到940多億元，各項(xiàng)貸款余額超過700億元，占銀行業(yè)貸款總額比例為0.19％。截至2010年9月，河南省小額貸款公司達(dá)75家，資金來源達(dá)到23.44億元，各項(xiàng)貸款余額超過17億元。

同時(shí)，小額貸款公司在試點(diǎn)運(yùn)作的過程中也并非全面成功，資金緊缺，無法實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，法律身份的不明確，監(jiān)管主體的混亂都在運(yùn)作中一一暴露出來。此外，在業(yè)務(wù)運(yùn)作過程中，正規(guī)金融系統(tǒng)的金融基礎(chǔ)設(shè)施不能惠及小額貸款公司，制約了小額貸款公司業(yè)務(wù)的發(fā)展。鑒于小額貸款公司存在的價(jià)值和其試點(diǎn)中暴露出的種種問題，有必要對(duì)此進(jìn)行研究和探討。據(jù)此，本文對(duì)小額貸款公司法律監(jiān)管問題進(jìn)行研究探討具有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。

一、小額貸款公司的法律地位

賦予小額貸款公司一個(gè)清晰明確的法律定位至關(guān)重要，筆者根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和小額貸款公司的特征將其定位為一個(gè)特殊的商事主體。作為商事主體，小額貸款公司應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)《公司法》等法律的要求。同時(shí)，作為特殊的從事貸款發(fā)放業(yè)務(wù)的商事主體，小額貸款公司又要符合對(duì)從事金融服務(wù)企業(yè)的法律要求。

(一)小額貸款公司構(gòu)成商事主體的法律要件

商事主體是指依照法律規(guī)定參與商事法律關(guān)系，能夠以自己的名義從事商事行為，享受權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的人。就此，我們能得出，構(gòu)成商事主體需具備的要件有：法定要件，是商事法上規(guī)定的主體，包括自然人、法人及其他形式；能力要件，具有商事權(quán)利能力和行為能力，能夠獨(dú)立以自己名義進(jìn)行商事行為；行為要件，須從事商事行為；權(quán)利義務(wù)要件，在商事關(guān)系中享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)。

從《指導(dǎo)意見》和相關(guān)規(guī)范性文件來看，小額貸款公司均具備了構(gòu)成商事主體的法定要件、能力要件、行為要件、權(quán)利義務(wù)要件。

但小額貸款公司作為商事主體，并不同于一般的商事主體，而是有其特殊性。一般認(rèn)為，小額貸款公司有四個(gè)方面的特殊性：一是區(qū)域性。根據(jù)相關(guān)規(guī)范性文件的要求，小額貸款公司只能在本縣(市、區(qū))行政區(qū)域內(nèi)從事小額貸款業(yè)務(wù)和小企業(yè)發(fā)展、財(cái)務(wù)、管理等咨詢業(yè)務(wù)，不能跨區(qū)域開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。二是對(duì)小額貸款公司的宏觀數(shù)量的控制。以河南省為例，在試點(diǎn)期間，按照省政府的統(tǒng)一部署，各省轄市政府要認(rèn)真選擇試點(diǎn)對(duì)象，有條件、分步驟地推進(jìn)試點(diǎn)工作，防止一哄而上、擅自設(shè)立小額貸款公司。三是穩(wěn)定性。這體現(xiàn)在小額貸款公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)上，如主發(fā)起人持有的股份自成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東持有的股份2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，董事、高級(jí)管理人員持有的股份在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。四是安全性。小額貸款公司主發(fā)起人和其他企業(yè)法人股東應(yīng)符合無不良信用記錄，法定代表人無犯罪記錄，入股前兩年度連續(xù)盈利等條件。自然人股東應(yīng)符合無犯罪記錄和不良信用記錄等條件。

(二)小額貸款公司所具備的金融特征

從商事主體角度來看，小額貸款公司僅是一般的商事主體，而要成為從事金融服務(wù)特殊商事的主體，還應(yīng)當(dāng)取得國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理部門的許可。依據(jù)我國(guó)《銀行監(jiān)督管理法》第十九條的規(guī)定，未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位或者個(gè)人不得設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，但小額貸款公司仍具有明顯的金融特征。

小額貸款公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)為向其客戶發(fā)放貸款，但在經(jīng)營(yíng)過程中卻是“只貸不存”，即只能發(fā)放貸款，而不能像其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一樣吸收存款；可以向客戶提供關(guān)于企業(yè)發(fā)展、管理、財(cái)務(wù)等咨詢業(yè)務(wù)及其他經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。為防止貸款風(fēng)險(xiǎn)，《指導(dǎo)意見》中要求，發(fā)放貸款應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5％。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考小額貸款公司所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人均CDP水平，制定最高貸款額度限制。

關(guān)于貸款利率，《指導(dǎo)意見》中指出，小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的O.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。

綜上所述，小額貸款公司是具有金融服務(wù)性質(zhì)的特殊商事主體。

二、我國(guó)小額貸款公司監(jiān)管存在的問題

近年來，隨著小額貸款公司設(shè)立數(shù)量的增加和規(guī)模的擴(kuò)大，其在支持“三農(nóng)”、中小企業(yè)發(fā)展、解決就業(yè)等方面的重要作用日益顯現(xiàn)。同時(shí)，小額貸款公司從產(chǎn)生的那天起就面臨監(jiān)管問題，分析目前小額貸款公司監(jiān)管存在問題，有助于理清完善小額貸款公司法律監(jiān)管的思路。

(一)小額貸款公司監(jiān)管權(quán)設(shè)置的缺陷

小額貸款公司監(jiān)管的首要問題就是由誰(shuí)來監(jiān)管，這一問題與小額貸款公司的性質(zhì)緊密相關(guān)。相關(guān)行政規(guī)章明確規(guī)定貸款公司和村鎮(zhèn)銀行為金融機(jī)構(gòu)，必須依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。而《指導(dǎo)意見》將小額貸款公司的性質(zhì)確定為“由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司”。這就意味著小額貸款公司不是金融機(jī)構(gòu)，而是普通工商企業(yè)。《指導(dǎo)意見》沒有確定小額貸款公司為金融機(jī)構(gòu)表明銀行業(yè)監(jiān)管管理機(jī)構(gòu)并不承擔(dān)小額貸款公司的監(jiān)管職責(zé)?！吨笇?dǎo)意見》將小額貸款公司的監(jiān)管權(quán)力授予了省級(jí)金融辦，但是各地制定的管理辦法又將監(jiān)管權(quán)一分為二，準(zhǔn)入監(jiān)管由省級(jí)金融辦負(fù)責(zé)，而運(yùn)營(yíng)監(jiān)管則由區(qū)縣政府負(fù)責(zé)。這個(gè)“二元監(jiān)管格局”存在以下缺陷：

首先，省級(jí)金融辦對(duì)于小額貸款公司的市場(chǎng)準(zhǔn)入審批權(quán)存在合法性問題?！吨笇?dǎo)意見》規(guī)定：“申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省級(jí)政府主管部門提出正式申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請(qǐng)辦

理注冊(cè)登記手續(xù)并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照?！币虼诵☆~貸款公司經(jīng)營(yíng)資格的批準(zhǔn)是一項(xiàng)行政許可，屬于企業(yè)設(shè)立登記的前置性程序。這一行政許可行為的設(shè)置，在立法上還缺少依據(jù)。依照《行政許可法》第14條和第15條的規(guī)定，作為行政規(guī)章的《指導(dǎo)意見》和各地頒布的地方政府規(guī)章都不得設(shè)定企業(yè)或者其他組織的設(shè)立登記及其前置性行政許可。因此省級(jí)金融辦批準(zhǔn)設(shè)立小額貸款公司的行政許可權(quán)缺少相應(yīng)立法依據(jù)。

其次，區(qū)縣政府缺乏對(duì)小額貸款公司運(yùn)營(yíng)過程監(jiān)管的專業(yè)能力。小額貸款公司無法吸收公眾存款，具有非法集資的沖動(dòng)，易引起嚴(yán)重的社會(huì)問題。打擊非法集資的公安機(jī)關(guān)直接歸屬區(qū)縣政府，因此區(qū)縣政府在防范和打擊小額貸款公司非法集資方面具有一定優(yōu)勢(shì)。但是除此之外，小額貸款公司的運(yùn)營(yíng)監(jiān)管中涉及大量的金融專門知識(shí)，需要具備金融監(jiān)管知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和能力的金融監(jiān)管人才。在這方面，區(qū)縣政府顯然并不具備，其承擔(dān)監(jiān)管的能力以及監(jiān)管的效果都值得懷疑。

最后，地方政府對(duì)于小額貸款公司的行政處罰權(quán)設(shè)置存在缺陷。由于當(dāng)前法律和行政法規(guī)均沒有對(duì)小額貸款公司的違法行為作出行政處罰規(guī)定，因此在當(dāng)前的法律制度下，小額貸款公司行政處罰權(quán)分散在工商、公安、經(jīng)貿(mào)、銀監(jiān)、人民銀行等職能部門。這些部門根據(jù)各自職能，有權(quán)采取警告、公示、風(fēng)險(xiǎn)提示、約見小額貸款公司董事或高級(jí)管理人員談話、質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)、取消高級(jí)管理人員從業(yè)資格等措施，督促其整改。這在實(shí)質(zhì)上造成了監(jiān)管權(quán)與行政處罰權(quán)分離，小額貸款公司的監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作的有效性將大打折扣。

(二)準(zhǔn)入門檻過高忽視小額貸款所承擔(dān)的社會(huì)發(fā)展目標(biāo)

由于追求最大商業(yè)利潤(rùn)的金融機(jī)構(gòu)對(duì)于小額信貸沒有興趣，小額信貸從產(chǎn)生的第一天起，就承擔(dān)了扶貧和實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平等社會(huì)發(fā)展目標(biāo)。《指導(dǎo)意見》對(duì)小額貸款公司注冊(cè)資本的門檻規(guī)定得并不高，小額貸款公司采用有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不得低于500萬(wàn)元，股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于1000萬(wàn)元。但是由于地方政府負(fù)擔(dān)小額貸款公司的監(jiān)管任務(wù)，尤其是肩負(fù)防止其非法集資可能帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)，因此在眾多的地方行政規(guī)章中，地方政府將小額貸款公司的準(zhǔn)入門檻大大提高。如在西部省份陜西，小額貸款公司采用有限責(zé)任公司形式的，注冊(cè)資本為3000萬(wàn)元，采用股份有限公司形式的，注冊(cè)資本為6000萬(wàn)元。而在北京，小額貸款公司采用有限責(zé)任公司形式的，注冊(cè)資本為5000萬(wàn)元，采用股份有限公司形式的，注冊(cè)資本更高達(dá)1億元。除此之外，有的地方還嚴(yán)格限定了小額貸款公司發(fā)起人的條件。還是以陜西為例，其要求小額貸款公司的主發(fā)起人為管理規(guī)范、信用優(yōu)良、實(shí)力雄厚的省內(nèi)民營(yíng)骨干企業(yè)，凈資產(chǎn)3000萬(wàn)元以上且資產(chǎn)負(fù)債率不高于50％、近三年連續(xù)盈利且三年凈利潤(rùn)累計(jì)總額在1000萬(wàn)元以上。

對(duì)于小額貸款公司注冊(cè)資本和主發(fā)起人的高要求，可以在一定程度上保證小額貸款公司的資金來源，減少其非法集資的可能性。但是過分抬高準(zhǔn)入門檻，使小額貸款公司設(shè)置難度加大，阻礙了大量民間資本進(jìn)人小額貸款行業(yè)。而且一般而言，具有雄厚資本的發(fā)起人都是以追逐利潤(rùn)為中心的，對(duì)于主發(fā)起人的過高要求突出了小額貸款公司的營(yíng)利性，與小額貸款公司的具備一定程度的社會(huì)公益性背道而馳。

(三)過度管制限制小額貸款公司經(jīng)營(yíng)自

為了能更好地動(dòng)員社會(huì)資金解決弱勢(shì)群體貸款難的問題，政府監(jiān)管應(yīng)當(dāng)給予小額貸款公司經(jīng)營(yíng)的更多空間。但是現(xiàn)實(shí)是過于嚴(yán)格的管制限制小額貸款公司經(jīng)營(yíng)自，成為其健康發(fā)展的最大障礙。我國(guó)目前對(duì)于小額貸款公司有著嚴(yán)格的管制措施：

第一，小額貸款公司資金來源管制。按照《指導(dǎo)意見》，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融人資金。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50％。小額貸款公司嚴(yán)禁向內(nèi)部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款。對(duì)于小額貸款公司資金來源嚴(yán)格限制，禁止其吸收存款，只能運(yùn)用自有資金以及銀行貸款，雖然這有效地控制了風(fēng)險(xiǎn)，但是這一方面限制了小額貸款公司運(yùn)用負(fù)債手段發(fā)揮杠桿作用的效應(yīng)，導(dǎo)致資金來源的緊張，同時(shí)也提高了小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)成本。

第二，經(jīng)營(yíng)區(qū)域管制。河南省規(guī)定小額貸款公司不能跨縣域開展業(yè)務(wù)。北京市在試點(diǎn)階段，小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍限定在注冊(cè)所在區(qū)、縣行政區(qū)域內(nèi)發(fā)放貸款。限定經(jīng)營(yíng)區(qū)域，嚴(yán)重制約發(fā)展規(guī)模。而規(guī)?；?jīng)營(yíng)是小額貸款機(jī)構(gòu)的生命線，使小額貸款機(jī)構(gòu)能抵抗風(fēng)險(xiǎn)，在更扎實(shí)的基礎(chǔ)上分?jǐn)偢黜?xiàng)收入，最終才能實(shí)現(xiàn)盈利。

第三，貸款利率管制。貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限按中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。限制利率將最終阻礙小額信貸行業(yè)的健康發(fā)展。世界銀行總結(jié)小額貸款利率有關(guān)經(jīng)驗(yàn)，得出結(jié)論，限制利率將最終損害小額貸款行業(yè)的健康發(fā)展。而有研究指出，在中國(guó)，不少公益性小額信貸組織實(shí)施的利率高于或遠(yuǎn)高于銀行基準(zhǔn)利率，多年的實(shí)踐證明過高的市場(chǎng)利率并沒有減弱民眾對(duì)小額信貸的旺盛需求。

三、完善小額貸款公司法律監(jiān)管的相關(guān)建議

(一)明確監(jiān)管主體

小額貸款公司作為一種新型的農(nóng)村金融組織，有必要對(duì)其經(jīng)營(yíng)進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管，以防控經(jīng)營(yíng)過程中的各種風(fēng)險(xiǎn)，避免其走向類似農(nóng)村基金會(huì)的老路?！吨笇?dǎo)意見》以及各地的《管理辦法》都提出了一系列的監(jiān)管部門，涉及人行、工商局、銀監(jiān)局、金融辦等部門，但是沒有明確一個(gè)真正的監(jiān)管主體，多頭監(jiān)管的局面一方面會(huì)使小額貸款公司無所適從，另一方面又因?yàn)楦髯月氊?zé)的片面性無法對(duì)小額貸款公司進(jìn)行全方位的監(jiān)督和管理，使風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生失去最好的預(yù)防和采取措施的機(jī)會(huì)?，F(xiàn)行實(shí)踐中由當(dāng)?shù)卣畬?duì)小額貸款企業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的操作方式，法律依據(jù)不足，在監(jiān)管的有效性和操作性方面也存在問題。因此有必要明確監(jiān)管主體，明確監(jiān)管職責(zé)。

我國(guó)對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的主體是中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)，《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二條規(guī)定：“國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的工作?！钡诎藯l規(guī)定：“國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立派出機(jī)構(gòu)。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的派出機(jī)構(gòu)在國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的授權(quán)范圍內(nèi)，履行監(jiān)督管理職責(zé)?！便y監(jiān)會(huì)主要承擔(dān)著對(duì)商業(yè)銀行、政策性銀行、信用合作社及其他非銀行金融機(jī)構(gòu)(如金融資產(chǎn)管理公司、財(cái)務(wù)公司、信托投資公司等)的監(jiān)管職責(zé)。因此，銀監(jiān)會(huì)是最適宜繼續(xù)完善對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管的機(jī)構(gòu)。

因此，我國(guó)小額貸款公司的監(jiān)管主體應(yīng)該為銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)，由其負(fù)責(zé)制定規(guī)則，引導(dǎo)其發(fā)展，履行監(jiān)督管理職責(zé)。并由中國(guó)人民銀行及其分

支機(jī)構(gòu)對(duì)小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，并將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)，與銀監(jiān)會(huì)建立小額貸款公司監(jiān)督管理信息共享機(jī)制。

(二)明確監(jiān)管原則

考察小額貸款公司監(jiān)管的原則是十分必要的，小額貸款公司的監(jiān)管是金融監(jiān)管的一個(gè)重要組成部分，所以金融監(jiān)管的一般原則多數(shù)也適用于小額貸款公司的監(jiān)管。適應(yīng)于小額貸款公司監(jiān)管的一般金融監(jiān)管原則主要有：

1.依法監(jiān)管原則。依法監(jiān)管是指金融監(jiān)管必須依據(jù)法律，不得與法律抵觸。包括以下三個(gè)方面：一是金融監(jiān)管主體地位的確立和監(jiān)管權(quán)力的取得來源于法律；二是金融監(jiān)管主體應(yīng)依法行使監(jiān)管職責(zé)；三是金融監(jiān)管主體的監(jiān)管權(quán)應(yīng)當(dāng)受到法律限制。

2.適度監(jiān)管原則。適度監(jiān)管是指金融監(jiān)管主體的監(jiān)管行為必須以保證金融市場(chǎng)調(diào)節(jié)的基本自然生態(tài)為前提，不得損害金融市場(chǎng)調(diào)節(jié)整體的自然性，不得通過監(jiān)管壓制金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)和發(fā)展的活力。它具體包括以下四個(gè)方面：一是要摒棄監(jiān)管者萬(wàn)能的思想；二是監(jiān)管者不能替代金融市場(chǎng)作用；三是監(jiān)管者應(yīng)當(dāng)避免直接微觀管制金融機(jī)構(gòu)；四是監(jiān)管者應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮金融業(yè)自律機(jī)制和社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的作用。

3.非審慎性原則。國(guó)際上對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)的監(jiān)管根據(jù)資金來源的不同采用不同的監(jiān)管原則，對(duì)吸收存款類的小額信貸機(jī)構(gòu)采用審慎性監(jiān)管原則，這主要為了保護(hù)存款人的利益，控制金融犯罪。對(duì)于只貸不存的小額貸款機(jī)構(gòu)則采用非審慎性原則。筆者認(rèn)為，我國(guó)小額貸款公司應(yīng)該采用非審慎性原則，對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管要充分尊重其日常經(jīng)營(yíng)權(quán)，減輕其監(jiān)管負(fù)擔(dān)，主要因?yàn)椋菏紫?，小額貸款公司不吸收公眾存款，不涉及存款人的保支付問題，社會(huì)影響較小，與銀行業(yè)機(jī)構(gòu)相比，引起金融風(fēng)險(xiǎn)的可能性較小，不會(huì)影響整個(gè)金融業(yè)的穩(wěn)定性。其次，小額貸款公司與民間借貸相比在納稅負(fù)擔(dān)上已經(jīng)不占優(yōu)勢(shì)了，如果再整天忙于應(yīng)付監(jiān)管，其經(jīng)營(yíng)必然受到影響。最后，節(jié)約有限的監(jiān)管資源，與小額貸款公司相比，銀行業(yè)是更需要監(jiān)管的，如果監(jiān)管主體花費(fèi)大量的人力物力對(duì)小額貸款公司進(jìn)行事無巨細(xì)的監(jiān)管，必定會(huì)造成監(jiān)管資源的不當(dāng)運(yùn)用。

(三)明確監(jiān)管內(nèi)容

1.監(jiān)督小額貸款公司的服務(wù)對(duì)象。

小額貸款公司設(shè)立的目的是堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對(duì)象。

2.嚴(yán)格小額貸款公司高級(jí)管理人員的任職資格考核。

企業(yè)高級(jí)管理人員是企業(yè)的大腦，企業(yè)文化建設(shè)的成功與否、企業(yè)經(jīng)營(yíng)成功或失敗、企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)的最終目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)，很大程度上取決于高級(jí)管理人員的經(jīng)營(yíng)管理水平。小額貸款公司高級(jí)管理人員應(yīng)具備金融知識(shí)和貸款操作資歷，具有貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、判斷、防范和化解的能力和經(jīng)驗(yàn)。不具備這些條件的管理層，恐怕最后會(huì)演變成拿著斧頭、砍刀上門逼債的黑幫打手，讓小額貸款公司走向另一個(gè)角色。

3.嚴(yán)格控制小額貸款公司貸款利率。

《指導(dǎo)意見》規(guī)定：“小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限”。按照最高人民法院的司法解釋規(guī)定，“民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，各地人民法院可根據(jù)本地區(qū)的實(shí)際情況具體掌握，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍(包含利率本數(shù))”。顯而易見，銀監(jiān)會(huì)和人民銀行以最高人民法院保護(hù)的民間借貸最高利率為界限，為小額貸款公司的貸款利率上浮界限做出了限定。形式上看，小額貸款公司的貸款利率上限似乎很明確――不得超過銀行同類貸款利率四倍。但是，銀行貸款利率是人民銀行確定的。早在2004年，人民銀行就規(guī)定，“金融機(jī)構(gòu)(城鄉(xiāng)信用社除外)貸款利率不再設(shè)定上限。商業(yè)銀行貸款和政策性銀行按商業(yè)化管理的貸款，其利率不再實(shí)行上限管理，貸款利率下浮幅度不變”。既然銀行貸款利率不再有上限而成無窮大趨勢(shì)，那么貸款利率的四倍同樣是等于沒有上限的限制。由此推理，只要小額貸款公司和借款人你情我愿，利率按照月息8％、10％甚至更高來計(jì)算都是合法的。而這樣計(jì)算的利率換算成年利率將達(dá)到讓人瞠目結(jié)舌的96％、120％甚至更高。這就給監(jiān)管機(jī)構(gòu)一個(gè)難題，其預(yù)期的小額貸款公司貸款利率的上限限制的美好愿望將因?yàn)槔噬虡I(yè)化、市場(chǎng)化的發(fā)展而付諸東流。

因此，監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須采取嚴(yán)厲的監(jiān)管措施來對(duì)小額貸款公司的貸款利率實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查：(1)現(xiàn)場(chǎng)檢查：針對(duì)具體業(yè)務(wù)的合同文本、財(cái)務(wù)支出和收入憑證進(jìn)行檢查與核實(shí)。尤其是對(duì)同一借款人與小額貸款公司多筆財(cái)務(wù)往來賬目要認(rèn)真檢查，防止小額貸款公司移花接木，以多種名目收取利息。(2)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督：對(duì)具體借款人和擔(dān)保人進(jìn)行走訪，對(duì)其貸款相關(guān)財(cái)務(wù)支出情況詳細(xì)核實(shí)，注意“陰陽(yáng)合同”存在的可能性。了解和掌握小額貸款公司貸款利率執(zhí)行情況的證據(jù)。

對(duì)于查證屬實(shí)違反貸款利率政策的小額貸款公司，按照情節(jié)輕重，監(jiān)管部門應(yīng)會(huì)協(xié)調(diào)有關(guān)管理部門對(duì)其做出責(zé)令改正、罰款、責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照等行政處罰措施。

(四)完善相關(guān)監(jiān)管法律

科學(xué)完整的法律體系是監(jiān)管的制度保障和歸結(jié)點(diǎn)，離開法律來討論監(jiān)管是不切實(shí)際的，小額貸款公司的發(fā)展是一個(gè)長(zhǎng)期的過程，是一個(gè)從不完善到逐步完善的過程，在這一過程中沒有法制化的保障，沒有相關(guān)法律法規(guī)，就很難有一個(gè)良好的環(huán)境、良好的秩序。當(dāng)前小額貸款公司的規(guī)范性文件的效力層次低，規(guī)定分散，且與很多已有的法律規(guī)定相矛盾。因此當(dāng)務(wù)之急是通過立法的形式將監(jiān)管權(quán)力部門、監(jiān)管原則、監(jiān)管內(nèi)容和具體操作程序確定下來，使之透明化、制度化。

1.制定一部適應(yīng)我國(guó)國(guó)情的《小額信貸機(jī)構(gòu)監(jiān)管法》。

在當(dāng)前形勢(shì)下，有必要通過立法把包括小額貸款公司在內(nèi)的小額信貸機(jī)構(gòu)的法律地位、法律屬性、經(jīng)營(yíng)方向和宗旨，用法律的形式固定下來，小額貸款公司才能順利發(fā)展?！吨笇?dǎo)意見》對(duì)當(dāng)前小額貸款公司的監(jiān)管來講，有一定的約束力和適用性，但是文件效力較低，隨形勢(shì)而變化，權(quán)威性、持久性和歷史延續(xù)性都遠(yuǎn)為不足。監(jiān)管法律的空白，已經(jīng)給小額貸款公司的發(fā)展帶來了很多問題。因此，我國(guó)應(yīng)該根據(jù)我國(guó)的實(shí)際，借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，盡快制定《小額信貸機(jī)構(gòu)監(jiān)管法》，助推和加快小額信貸的發(fā)展，充分發(fā)揮合作金融為“三農(nóng)”問題解決服務(wù)的重要作用。

2.制定《放貸人辦法》。

本文認(rèn)為，應(yīng)該仿效我國(guó)香港地區(qū)，制定專門的《放貸人辦法》，從管理機(jī)構(gòu)、融資條件、融資程序、融資主體、融資方式、利率水平、貸款擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)确矫孢M(jìn)行規(guī)范，并制定嚴(yán)格的操作規(guī)程和管理約束制度，使之在法定范圍內(nèi)開辦業(yè)務(wù)，既保護(hù)借款人，又限制貸款人的行為。有了糾紛，可以走正常的司法途徑保護(hù)自身的合法權(quán)益。

3.制定《小額信貸利率豁免辦法》。

小額信貸發(fā)展要采取較高的利率已經(jīng)取得學(xué)界的共識(shí)，那么，如何規(guī)范小額貸款的高利率行為是關(guān)鍵。對(duì)此，可以借鑒南非《高利貸豁免法》做法。南非金融機(jī)構(gòu)貸款利率超過21％是違法的。但是，對(duì)于5000美元以下的貸款，不管是組織還是個(gè)人，不管利率是多少，到小額貸款管理機(jī)構(gòu)登記并繳納一定的登記費(fèi)即可。只要登記就被認(rèn)為是合法的。因而，正規(guī)金融也可以發(fā)放高于21％利率的貸款。我國(guó)也可以采取類似的措施，在設(shè)置最高利率的情況下，由監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)小額貸款進(jìn)行登記，為減輕費(fèi)用負(fù)擔(dān)，可以采取集中或定期登記的做法。

4.修訂舊法

小額貸款公司的出現(xiàn)與很多已經(jīng)有的法律規(guī)定相矛盾，小額貸款公司的法律處境非常尷尬，這嚴(yán)重制約著小額貸款公司的發(fā)展，一系列舊的法律需要修改。比如中國(guó)人民銀行《貸款通則》第61條規(guī)定：“各級(jí)行政部門和企事業(yè)單位、供銷合作社等合作經(jīng)濟(jì)組織、農(nóng)村合作基金會(huì)和其他基金會(huì)，不得經(jīng)營(yíng)存貸款等金融業(yè)務(wù)。企業(yè)之間不得違反國(guó)家規(guī)定辦理借貸或者變相借貸融資業(yè)務(wù)?！庇捎谛☆~貸款公司不能吸收公眾存款，如何在股東投入資金之外擴(kuò)寬資金來源的渠道，以期擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，維持其可持續(xù)發(fā)展意義重大，可是這一條款在很大程度上限制了其融資能力。因此，應(yīng)當(dāng)廢除該條規(guī)定，給小額貸款公司一個(gè)合法的身份。同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)修改《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，將小額貸款公司納入銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管體系；修改《擔(dān)保法》，根據(jù)小額信貸業(yè)務(wù)和針對(duì)人群的特點(diǎn)，增加有效擔(dān)保物的種類和有效的擔(dān)保方式，將使用權(quán)證、存貨和應(yīng)收賬款等列入合格擔(dān)保物范圍，增加小額信貸擔(dān)保物適用的靈活性，等等。

參考文獻(xiàn)：

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篇10

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；民間融資；金融法律監(jiān)管

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不斷深入的進(jìn)程中，小微企業(yè)越來越成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一支重要力量。小微企業(yè)資金周轉(zhuǎn)順暢與否，成為制約小微企業(yè)發(fā)展的重要因素。因此，助推小微企業(yè)發(fā)展，必須解決其資金短缺問題。雖然國(guó)內(nèi)外學(xué)者關(guān)于小微企業(yè)融資問題的研究成果很多，但大多研究成果是從企業(yè)自身發(fā)展的視角入手進(jìn)行研究，而基于制度供給視角研究小微企業(yè)民間融資問題的較少，缺乏對(duì)小微企業(yè)民間融資制度監(jiān)管的系統(tǒng)性研究。解決小微企業(yè)資金不足的問題主要有兩種方式：一是以商業(yè)銀行為中介機(jī)構(gòu)的間接融資；二是發(fā)揮民間金融的作用，通過民間金融進(jìn)行的資金借貸，也稱民間融資。本文的研究對(duì)象主要是基于制度供給視角的民間融資，以及由此帶來的金融監(jiān)管體系的完善。民間融資是相對(duì)于間接融資而言，存在于國(guó)家法定金融機(jī)構(gòu)之外，在出資人與受資人之間形成的以還本付息為條件的借貸關(guān)系。通常采用民間借貸、民間票據(jù)融資、民間有價(jià)證券融資和社會(huì)集資等形式，通過暫時(shí)改變資金的使用權(quán)方式，實(shí)現(xiàn)貨幣價(jià)值的單方面轉(zhuǎn)移[1]。

一、小微企業(yè)民間融資模式與內(nèi)涵

（一）企業(yè)內(nèi)部集資。企業(yè)內(nèi)部集資是指在遵守自愿原則下，在本單位內(nèi)部職工中以企業(yè)內(nèi)部股票、債券等形式籌集資金的融資行為。申請(qǐng)內(nèi)部集資的小微企業(yè)要有工商行政管理部門頒發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，資產(chǎn)負(fù)債表顯示其具有一定的自由流動(dòng)資金，并在商業(yè)銀行開立賬戶。小微企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部集資流程為：企業(yè)在申請(qǐng)內(nèi)部集資之初，要填寫《集資申請(qǐng)書》，并由具有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力的法人單位對(duì)該企業(yè)承擔(dān)保付責(zé)任，《集資申請(qǐng)書》經(jīng)企業(yè)主管部門及開戶銀行簽署意見，人民銀行對(duì)該申請(qǐng)書審核后發(fā)給《企業(yè)內(nèi)部集資批準(zhǔn)書》。小微企業(yè)內(nèi)部集資方案要明確集資目的、范圍、金額、期限、利率、預(yù)計(jì)經(jīng)濟(jì)效益、方式、購(gòu)券人的權(quán)利和義務(wù)、企業(yè)償還集資款的資金來源等內(nèi)容。企業(yè)內(nèi)部集資利率可高于同期居民儲(chǔ)蓄存款利率，上浮利率的幅度依據(jù)人民銀行有關(guān)規(guī)定確定[2]。（二）社會(huì)民間多元融資。社會(huì)民間多元融資是指小微企業(yè)通過商業(yè)銀行信用以外的融資渠道，向社會(huì)有償募集資金的行為。社會(huì)民間多元融資主要包括以下幾種形式：一是股份集資，即通過發(fā)行股票籌集自有資金用以擴(kuò)充資金實(shí)力，實(shí)現(xiàn)擴(kuò)大再生產(chǎn)；二是集資聯(lián)營(yíng)，即企業(yè)之間進(jìn)行聯(lián)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，大多采取分紅制的分配原則；三是合伙經(jīng)營(yíng)集資，即共同出資、共同經(jīng)營(yíng)，也稱合伙人制；四是以資帶勞集資，即以出資入股作為進(jìn)入企業(yè)就業(yè)參工的條件，鄉(xiāng)鎮(zhèn)小微企業(yè)采用此種集資方式的較多；五是利用賒銷、預(yù)付等商業(yè)信用進(jìn)行集資；六是直接發(fā)行債券進(jìn)行集資，即企業(yè)發(fā)行債券，并同時(shí)約定還款期限、利率等相關(guān)要素[3]。（三）民間典當(dāng)融資。民間典當(dāng)融資是指小微企業(yè)在短期流動(dòng)資金短缺的情況下，以實(shí)物質(zhì)押或抵押的方式取得臨時(shí)性貸款，快速?gòu)牡洚?dāng)行獲得資金融資方式。典當(dāng)融資符合小微企業(yè)融資額度小、周期短、辦理便捷等特點(diǎn)，發(fā)揮融資市場(chǎng)上的輔助作用，為小微企業(yè)解決燃眉之急。與銀行貸款相比，雖然辦理手續(xù)相對(duì)簡(jiǎn)單，但是需要繳納較高的綜合費(fèi)用，如保管費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、典當(dāng)交易成本等，融資成本高于銀行貸款，增加了小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)。（四）互聯(lián)網(wǎng)P2P融資互聯(lián)網(wǎng)P2P融資也稱互聯(lián)網(wǎng)金融點(diǎn)對(duì)點(diǎn)借貸平臺(tái)，是英文peertopeerlending（或peer-to-peer）的縮寫，它是將小額資金吸收過來，并以放貸的形式將資金借貸給那些資金需求者，也就是民間說的小額借貸模式。該模式在運(yùn)營(yíng)過程中，借助互聯(lián)網(wǎng)、移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)等網(wǎng)絡(luò)技術(shù)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)投資理財(cái)、金融服務(wù)的功能[4]。目前，國(guó)內(nèi)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的定價(jià)模式處在探索之中，其中風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、成本加成、競(jìng)標(biāo)定價(jià)等模式共存。對(duì)此種融資的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管有必要強(qiáng)化。

二、監(jiān)管小微企業(yè)民間融資的法律制度供給

（一）監(jiān)管小微企業(yè)民間融資法律制度供給的必要性。民間融資作為一種有效的資金配置手段，在優(yōu)化資源配置、完善社會(huì)融資結(jié)構(gòu)、補(bǔ)充市場(chǎng)資金需求和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著重要的作用。但是，通過研究民間融資的案例發(fā)現(xiàn)，民間融資容易游走于金融監(jiān)管的灰色地帶，并由此產(chǎn)生了一系列負(fù)面的影響，從宏觀角度上干擾了金融秩序的正常運(yùn)行，造成小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)資金短缺的惡性循環(huán)，導(dǎo)致誠(chéng)信體系缺失，影響社會(huì)穩(wěn)定，甚至誘發(fā)經(jīng)濟(jì)類犯罪率上升等。這一切的發(fā)生給金融監(jiān)管帶來了一定的難度，因此，制定行之有效的金融監(jiān)管法律制度非常重要[5]。（二）相關(guān)法律法規(guī)的頒布。金融監(jiān)管法律是一個(gè)國(guó)家或地區(qū)通過立法為有效實(shí)施金融監(jiān)管而制定的金融法律制度。一個(gè)國(guó)家或地區(qū)是否具備健全的金融監(jiān)管法律，是國(guó)際上衡量其金融監(jiān)管水準(zhǔn)高低的一個(gè)基本依據(jù)。我國(guó)關(guān)于民間融資方面的法律法規(guī)有待完善，還未形成完整的體系，但是就目前民間融資監(jiān)管問題看，已經(jīng)出臺(tái)了一些金融監(jiān)管方面的法律法規(guī)，為民間融資的合法操作指明了方向。1995年，《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》明確規(guī)定，未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位、個(gè)人不得設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，或者從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。1998年，頒布《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》，旨在取締非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)，維護(hù)金融秩序，保護(hù)社會(huì)公眾利益。2015年，最高人民法院頒布《關(guān)于私募股權(quán)貸款的若干規(guī)定》，承認(rèn)私募貸款的合法性，并標(biāo)志著官方對(duì)企業(yè)之間相互借貸有效性的認(rèn)可，這打破了該領(lǐng)域最初的系統(tǒng)設(shè)計(jì)。2016年，國(guó)家又出臺(tái)了《互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治工作實(shí)施方案》。《方案》對(duì)P2P平臺(tái)提出重點(diǎn)整治，同時(shí)強(qiáng)調(diào)，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)未取得相關(guān)金融業(yè)務(wù)資質(zhì),不得依托互聯(lián)網(wǎng)開展相應(yīng)業(yè)務(wù)。對(duì)于未經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)或備案從事金融活動(dòng)的，由067金融管理部門會(huì)同工商部門予以認(rèn)定和查處，情節(jié)嚴(yán)重的，予以取締。2021年1月，證監(jiān)會(huì)《關(guān)于加強(qiáng)私募投資基金監(jiān)管的若干規(guī)定》。主要內(nèi)容如下：一是規(guī)范私募基金管理人名稱、經(jīng)營(yíng)范圍，并實(shí)行新老劃斷；二是優(yōu)化對(duì)集團(tuán)化私募基金管理人監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)扶優(yōu)限劣；三是重申私募基金應(yīng)當(dāng)向合格投資者非公開募集；四是明確私募基金財(cái)產(chǎn)投資要求；五是強(qiáng)化私募基金管理人及從業(yè)人員等主體規(guī)范要求，規(guī)范開展關(guān)聯(lián)交易；六是明確法律責(zé)任和過渡期安排。

三、小微企業(yè)民間融資監(jiān)管中存在的問題

（一）民間融資監(jiān)管法律法規(guī)有待完善。首先，我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行貸款監(jiān)管力度較強(qiáng)，而對(duì)民間融資監(jiān)管則較弱，沒有形成系統(tǒng)的監(jiān)管體系。目前，我國(guó)民間融資監(jiān)管力度不足的主要原因是現(xiàn)行法律法規(guī)供給不足。民間融資監(jiān)管法律法規(guī)不完善，是后續(xù)監(jiān)督及實(shí)施不到位的重要因素。其次，立法不足表現(xiàn)在缺乏對(duì)近幾年我國(guó)新型融資方式的監(jiān)管,同時(shí)也未對(duì)小微企業(yè)民間融資作出具體規(guī)定。近年來,我國(guó)針對(duì)小微企業(yè)融資難的問題，大力發(fā)展普惠金融,將融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、小額貸、網(wǎng)貸等納入小微企業(yè)的融資范疇，并在一定程度上解決了小微企業(yè)的資金需求，網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)融資的力量不可小覷。但是，隨著網(wǎng)絡(luò)融資額度的加大，小微企業(yè)網(wǎng)絡(luò)融資的風(fēng)險(xiǎn)也凸顯出來，各種投融資理財(cái)公司、非融資性擔(dān)保公司也紛紛倒閉，金融經(jīng)濟(jì)案件量持續(xù)上升，相關(guān)監(jiān)管法規(guī)供給沒有及時(shí)跟上，小微企業(yè)融資承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)提高。因此，對(duì)于這方面監(jiān)管的法律法規(guī)亟待完善。最后，立法不足還表現(xiàn)在缺乏對(duì)民間融資機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出機(jī)制，想要民間融資市場(chǎng)蓬勃健康發(fā)展，明確的準(zhǔn)入條件與完善的退出機(jī)制缺一不可。法律法規(guī)對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入制度進(jìn)行嚴(yán)格明確的規(guī)定，對(duì)于指導(dǎo)民間金融機(jī)構(gòu)規(guī)范其組織結(jié)構(gòu)、建立完善的財(cái)務(wù)制度及健康良好的公司治理環(huán)境具有重要意義。反之，如果缺乏相關(guān)監(jiān)管的法律法規(guī)，將導(dǎo)致民間融資隨意發(fā)展和隱蔽發(fā)展趨勢(shì)增強(qiáng)，造成金融市場(chǎng)混亂，甚至出現(xiàn)利用小微企業(yè)融資而進(jìn)行非法洗錢的行為。（二）立法層級(jí)過低。總體上看，立法層級(jí)過低是小微企業(yè)民間融資監(jiān)管中存在的一個(gè)主要問題。近幾年來，國(guó)家越來越關(guān)注小微企業(yè)發(fā)展，頒布了一系列政策和規(guī)制文件。2013年，中國(guó)銀行監(jiān)管委員會(huì)《深化小微企業(yè)服務(wù)意見》；2014年，國(guó)務(wù)院頒布《關(guān)于小微企業(yè)健康發(fā)展的意見》。這些支持小微企業(yè)融資發(fā)展的若干意見在小微企業(yè)發(fā)展中起到了一定的作用。但是，也有一些文件立法標(biāo)準(zhǔn)太低，強(qiáng)制力非常有限，只是在形式上做了一些規(guī)范，可操作性不強(qiáng)，沒有在實(shí)質(zhì)上滿足小微企業(yè)的融資需求，特別是沒有很好地監(jiān)管小微企業(yè)融資中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。（三）小微企業(yè)貸款缺乏法律支持。首先，相關(guān)的金融法律不完善，在實(shí)際執(zhí)法中存在職責(zé)交叉現(xiàn)象。如《取締非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融經(jīng)營(yíng)活動(dòng)辦法》規(guī)定，我國(guó)對(duì)民間借貸的監(jiān)管主體是中央銀行，地方政府負(fù)責(zé)輔助監(jiān)管?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》有關(guān)內(nèi)容顯示，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)也負(fù)責(zé)這方面的監(jiān)管。這就形成了多部門管理，必然導(dǎo)致沖突和摩擦。其次，在我國(guó)現(xiàn)行金融法律體系中，對(duì)小微企業(yè)融資支持力度存在一定的不足。如《貸款通則》《商業(yè)銀行法》等法律規(guī)定了企業(yè)申請(qǐng)貸款的操作細(xì)則，而小微企業(yè)自身財(cái)務(wù)狀況無法滿足較高的融資條件。因此，小微企業(yè)在金融市場(chǎng)間接融資的準(zhǔn)入門檻高，商業(yè)銀行更傾向于向大企業(yè)發(fā)放貸款，而向小微企業(yè)提供的貸款資金供給，無法滿足小微企業(yè)實(shí)際的資金需求。最后，《商業(yè)銀行法》具有很強(qiáng)的排他性，無法實(shí)現(xiàn)資源共享?！顿J款通則》規(guī)定，貸款人的信用、貸款事項(xiàng)的審批及貸款合同的條款，都要求公司具備相當(dāng)?shù)哪芰唾Y質(zhì)來實(shí)現(xiàn)。由于與《貸款通則》規(guī)定的貸款法律要求不符，多數(shù)小微企業(yè)無法獲得資金支持。（四）對(duì)非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管不足。首先，中國(guó)民間金融市場(chǎng)限制機(jī)制不完善。在監(jiān)管初期階段，金融產(chǎn)業(yè)限制模式被“一家銀行和三個(gè)委員會(huì)”垂直管理。該管理模式導(dǎo)致了多種金融機(jī)構(gòu)共同管理、相互調(diào)整的監(jiān)督機(jī)制不足、信息不能按時(shí)共享和有效溝通，直接影響個(gè)人貸款的效率性。隨著金融市場(chǎng)的不斷繁榮，這些缺點(diǎn)越來越明顯，在一定程度上影響了金融市場(chǎng)的健康發(fā)展。其次，針對(duì)現(xiàn)階段出現(xiàn)的新型非金融機(jī)構(gòu)存在一定程度上的監(jiān)管缺失問題。隨著網(wǎng)絡(luò)融資、中介機(jī)構(gòu)、小額貸款公司的出現(xiàn)，金融監(jiān)管的難度隨之加大，對(duì)金融監(jiān)管也提出了新的要求，一些監(jiān)管責(zé)任落到了地方政府的職責(zé)上，而有些地方政府為了發(fā)展經(jīng)濟(jì)，監(jiān)管意識(shí)不強(qiáng)，金融監(jiān)管措施明顯滯后，而且監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。最后，對(duì)于非金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入及退出監(jiān)管的力度不足，導(dǎo)致集資詐騙等刑事案件量顯著增多。（五）民間融資擔(dān)保缺少風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。當(dāng)前，我國(guó)小微企業(yè)融資擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制尚不健全。小微企業(yè)的融資擔(dān)保機(jī)制主要有兩種：一是單一擔(dān)保，二是反擔(dān)保。在實(shí)踐研究中發(fā)現(xiàn)，單一擔(dān)保和反擔(dān)保體系還不能適應(yīng)我國(guó)金融市場(chǎng)的持續(xù)發(fā)展，并在一定程度上抑制了新興小微企業(yè)的融資需求。因此，迫切需要引入適用于小微企業(yè)的信用擔(dān)保法。該法律不僅要規(guī)范擔(dān)保人的擔(dān)保行為，還要在融資中保護(hù)小微企業(yè)的合法利益。另外，我國(guó)還缺少大型商業(yè)銀行和地方性銀行風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的新?lián)ｓw系?，F(xiàn)階段小微企業(yè)的融資擔(dān)保多與地方性商業(yè)銀行合作，但地方性商業(yè)銀行具有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力差、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力弱、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力弱等特性，一旦地方銀行的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力超過了上限，小微企業(yè)從地方商業(yè)銀行融資的可能性幾乎為零。

四、解決小微企業(yè)民間融資監(jiān)管問題的對(duì)策

（一）完善小微企業(yè)民間融資監(jiān)管的法律法規(guī)。鑒于小微企業(yè)民間融資法律法規(guī)有待完善問題，迫切需要建立一個(gè)專門的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，即民間融資監(jiān)管機(jī)構(gòu)。對(duì)于如何選擇民間融資監(jiān)管主體，學(xué)者們有不同的看法。一些學(xué)者建議，在銀監(jiān)會(huì)下設(shè)立一個(gè)民間非正規(guī)金融監(jiān)管部門，負(fù)責(zé)監(jiān)督非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)；另一些學(xué)者認(rèn)為，中央銀行的監(jiān)管職責(zé)應(yīng)包括對(duì)民間金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。根據(jù)我國(guó)目前的情況，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)是金融監(jiān)督的職能部門，可以由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)設(shè)立下屬的民間金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。但是，根據(jù)民間非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)本身的特點(diǎn)，僅依靠某個(gè)部門的力量很難實(shí)現(xiàn)有效的監(jiān)管。因此，提出以下幾點(diǎn)建議：首先，可以將監(jiān)管權(quán)交給地方政府，使得地方政府在負(fù)責(zé)促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí),能在一定程度上監(jiān)控地方金融市場(chǎng)。其次，考慮到民間融資市場(chǎng)對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要性，地方政府應(yīng)與金融監(jiān)管部門聯(lián)合，對(duì)民間融資進(jìn)行信息共享和有效監(jiān)測(cè)[6]。最后,在監(jiān)管中要明確區(qū)分民間融資監(jiān)管的主體，對(duì)于不合法的民間融資行為，必須按照法律法規(guī)調(diào)查和處理。對(duì)于合法的民間融資，應(yīng)使其透明化并納入金融監(jiān)督系統(tǒng)。（二）提高小微企業(yè)融資的法律效力。小微企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中仍處于相對(duì)弱勢(shì)的地位，盡管從中央到地方各級(jí)政府和有關(guān)部門已經(jīng)制定了各種政策來支持小微企業(yè)發(fā)展，但是這些法律文件缺乏強(qiáng)制性，導(dǎo)致了小微企業(yè)融資中合法權(quán)益得不到很好的保護(hù)。因此，可以通過提高針對(duì)小微企業(yè)立法的法律效力并制定目標(biāo)性支持條款，小微企業(yè)才能擺脫在金融市場(chǎng)融資的不利地位。（三）加強(qiáng)小微企業(yè)民間融資監(jiān)管的法律力度。目前，我國(guó)還沒有一部完整的民間金融法，這使得民間金融的法律地位相對(duì)模糊，民間金融法律法規(guī)比較零散，缺乏內(nèi)部協(xié)調(diào)性。因此，立法機(jī)關(guān)需要結(jié)合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，及時(shí)整合現(xiàn)行法律法規(guī)，明確引導(dǎo)方向，滿足民間金融市場(chǎng)的發(fā)展需要，特別是小微企業(yè)民間融資監(jiān)管的需要。一是要加強(qiáng)小微企業(yè)民間融資立法。雖然最高人民法院在2015年出臺(tái)了《關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》，在司法層面明確了民間借貸的相關(guān)問題，但單靠司法解釋還不能很好地規(guī)范民間金融市場(chǎng)。二是要從立法層面尋求突破，出臺(tái)相關(guān)民間融資監(jiān)管的法律法規(guī)，為民間金融市場(chǎng)搭建法律活動(dòng)平臺(tái)。此外，在制定相關(guān)法律時(shí)，要充分考慮小微企業(yè)的民間融資需求，從適應(yīng)社會(huì)發(fā)展的角度規(guī)定民間融資的范圍，鼓勵(lì)各類民間融資主體發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)，以滿足小微企業(yè)的融資需求。（四）加強(qiáng)對(duì)非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。1.掌握民間金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行情況。要加大對(duì)地方民間融資的重視，及時(shí)準(zhǔn)確掌握民間金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行情況，結(jié)合其交易特點(diǎn)、覆蓋面等，分類管理和監(jiān)管，同時(shí)也要給予合理鼓勵(lì)，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，防止非法集資或金融詐騙的發(fā)生[7]。為保證交易的公平、公正，還可以探索中介機(jī)構(gòu)推介等形式，為小微企業(yè)和眾多民間融資機(jī)構(gòu)搭建規(guī)范的交易平臺(tái)，引入第三方機(jī)構(gòu)對(duì)中介平臺(tái)進(jìn)行監(jiān)管。從另一個(gè)角度看，政府和各部門還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)民間融資的引導(dǎo)與服務(wù)，培育和增強(qiáng)小微企業(yè)識(shí)別民間融資風(fēng)險(xiǎn)的能力，增強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，幫助其更安全有效地融資。2.履行融資平臺(tái)的實(shí)際審查義務(wù)。首先，在互聯(lián)網(wǎng)融資的實(shí)際運(yùn)作中，要切實(shí)履行融資平臺(tái)的實(shí)際審查義務(wù)，其目的是幫助投資者進(jìn)行初次篩選，解決信息不對(duì)稱問題。融資后，需要繼續(xù)進(jìn)行資金監(jiān)控，如果資金使用有問題，必須及時(shí)向執(zhí)法部門報(bào)告，并通知投資者，以便可以收回資金。其次，闡明平臺(tái)記錄信息的義務(wù)。為了降低投資失敗的風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)投資者權(quán)益，信息的記錄和存儲(chǔ)應(yīng)該是平臺(tái)的必然義務(wù)。最后，有必要建立一種金融機(jī)構(gòu)信息披露機(jī)制。投資者的信息披露機(jī)制應(yīng)基于自己的信用歷史、投資歷史及融資記錄。同時(shí)，對(duì)于信息管理公司等機(jī)構(gòu)也要進(jìn)行規(guī)范，使融資公司可以提供及時(shí)、客觀的數(shù)據(jù)，進(jìn)一步提高融資流程的透明度，對(duì)投資者進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，加強(qiáng)政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)和平臺(tái)的外部監(jiān)管[8]。3.明確民間融資機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入、退出機(jī)制。對(duì)于非金融機(jī)構(gòu)作為公司法人進(jìn)入民間融資市場(chǎng)，必須設(shè)置明確的準(zhǔn)入審批條件和完善的退出機(jī)制。建立嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入，就是要明確民間融資標(biāo)準(zhǔn)的制定，規(guī)范其組織形式、金融體制和業(yè)務(wù)范圍，將民間金融組織納入正規(guī)的金融監(jiān)管體系。由于民間融資風(fēng)險(xiǎn)高，因此要建立健全民間融資機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制和民間金融組織的破產(chǎn)清算制度。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以對(duì)有重大違法違規(guī)行為的非金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)制合并、重組、破產(chǎn)退出。只有建立健全市場(chǎng)準(zhǔn)入和市場(chǎng)退出監(jiān)管機(jī)制，才能促進(jìn)金融市場(chǎng)健康發(fā)展，改善民間融資環(huán)境。（五）完善融資擔(dān)保機(jī)制。1.推進(jìn)信用擔(dān)保體系的相關(guān)法律制度建設(shè)。近年來，我國(guó)信用擔(dān)保體系建設(shè)與相關(guān)法律制度的發(fā)展基本同步，但是信用擔(dān)保法律制度建設(shè)相對(duì)更薄弱。從《擔(dān)保法》的角度看，我國(guó)現(xiàn)行擔(dān)保法在制定和適用上已經(jīng)存在滯后性和局限性。制定之初的規(guī)定大多是對(duì)普通擔(dān)保進(jìn)行規(guī)范，沒有對(duì)專門從事小微企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行規(guī)范。因此，針對(duì)目前的法律漏洞，可以結(jié)合我國(guó)國(guó)情修訂完善《擔(dān)保法》，規(guī)范擔(dān)保業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入、退出監(jiān)管和從業(yè)人員資格，明確經(jīng)營(yíng)范圍，并在此基礎(chǔ)上規(guī)范各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作、資金投入和補(bǔ)充，培養(yǎng)專業(yè)的擔(dān)保人才，發(fā)展多元化的擔(dān)保產(chǎn)品，為擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展提供法律保障[9]。2.完善小微企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分散和再擔(dān)保。制度擔(dān)保工作屬于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，彌補(bǔ)擔(dān)保帶來的成本和風(fēng)險(xiǎn)損失，僅靠擔(dān)保機(jī)構(gòu)賺取擔(dān)保費(fèi)用是不夠的。因此，必須建立起完善的中小企業(yè)貸款監(jiān)管制度，積極促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)良性發(fā)展。首先，促進(jìn)商業(yè)銀行與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的合作，建立共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制。這種方式不僅可以減輕擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)，還可以督促銀行加強(qiáng)對(duì)貸款的跟蹤和管理。其次，實(shí)施補(bǔ)充再抵押制度，降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)的抵押風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)發(fā)生小微企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償時(shí)，政府有權(quán)要求賠償機(jī)構(gòu)賠償，不能按時(shí)還款的公司可以列入風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警名單，以后公司和關(guān)聯(lián)公司將得不到資金支持。

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