董事責(zé)任保險(xiǎn)制度和民商法沖突與協(xié)調(diào)

時(shí)間:2022-11-21 10:16:25

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董事責(zé)任保險(xiǎn)制度和民商法沖突與協(xié)調(diào)

摘要:董事責(zé)任保險(xiǎn)制度是一種將民事賠償作為標(biāo)準(zhǔn)的保險(xiǎn)方式,目前在我國(guó)已經(jīng)得到了廣泛的應(yīng)用,并取得了一定的應(yīng)用效果?;诖耍疚膶⑹紫冉榻B董事責(zé)任保險(xiǎn)制度。其次,分析董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與民商法沖突,其中主要包括董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與在民事責(zé)任制度的沖突、董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與董事負(fù)擔(dān)責(zé)任之間的沖突、董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與董事免責(zé)制度之間的沖突。最后,研究董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與民商法之間的協(xié)調(diào),其中主要包括董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與民事責(zé)任制度的協(xié)調(diào)、保險(xiǎn)費(fèi)用支付行為的協(xié)調(diào)、保留被保險(xiǎn)人承擔(dān)的責(zé)任以及限制董事責(zé)任保險(xiǎn)的范圍四方面內(nèi)容。

關(guān)鍵詞:董事責(zé)任保險(xiǎn)制度;民商法;民事責(zé)任制度

隨著時(shí)代的發(fā)展,董事責(zé)任保險(xiǎn)制度的實(shí)際應(yīng)用范圍逐漸擴(kuò)大,董事責(zé)任保險(xiǎn)制度的應(yīng)用,能夠促進(jìn)董事履行自身的責(zé)任以及義務(wù),將自身的管理價(jià)值充分發(fā)揮出來。但是董事責(zé)任保險(xiǎn)制度在實(shí)際應(yīng)用過程中,與民商法出現(xiàn)了一定的沖突,導(dǎo)致董事責(zé)任保險(xiǎn)制度的作用無法充分發(fā)揮,面對(duì)此種現(xiàn)象,最有效的解決方式就是確定董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與民商法之間的沖突,同時(shí)對(duì)其展開相互協(xié)調(diào),本文將重點(diǎn)研究董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與民商法之間的沖突以及協(xié)調(diào)。

一、董事責(zé)任保險(xiǎn)制度

董事責(zé)任保險(xiǎn)制度是一種特殊的保險(xiǎn)方式,在此過程中,保險(xiǎn)對(duì)象為董事以及高級(jí)管理人員,在工作中需要對(duì)公司以及第三方承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任,這種方式能夠保證董事人員以及管理人員將自身的價(jià)值充分發(fā)揮出來,屬于一種補(bǔ)充制度。除此之外,董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與董事責(zé)任免除制度在實(shí)際應(yīng)用過程中具有一定的相同點(diǎn)以及不同點(diǎn),這就要求董事責(zé)任保險(xiǎn)制度在實(shí)際應(yīng)用中對(duì)其展開區(qū)分。董事責(zé)任保險(xiǎn)制度最早出現(xiàn)在英國(guó)一家保險(xiǎn)公司,在上個(gè)世紀(jì)中旬流傳到美國(guó),隨著時(shí)代的發(fā)展,董事責(zé)任保險(xiǎn)制度也不斷得到了完善。企業(yè)在實(shí)際經(jīng)營(yíng)的過程中,董事和高級(jí)管理人員在工作中面臨著一定的風(fēng)險(xiǎn),如果風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn),導(dǎo)致的后果,董事以及管理人員個(gè)人將無法承擔(dān),因此需要在此過程中實(shí)施董事責(zé)任保險(xiǎn)制度。另外,董事責(zé)任保險(xiǎn)制度的實(shí)施是企業(yè)發(fā)展的實(shí)際需求,隨著時(shí)代的發(fā)展,企業(yè)在發(fā)展中的要求逐漸提升,這對(duì)董事會(huì)以及管理人員提供了一定的挑戰(zhàn),提升了其在實(shí)際工作中的危險(xiǎn)性。因此企業(yè)在實(shí)際經(jīng)營(yíng)過程中,為了保證董事人員以及管理人員將自身的管理作用充分發(fā)揮出來,則需要建立董事責(zé)任保險(xiǎn)制度,降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)董事成員以及管理人員的影響,最終達(dá)到促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的目的。由此可以看出,董事責(zé)任保險(xiǎn)制度在實(shí)際應(yīng)用的過程中,對(duì)企業(yè)發(fā)展以及管理人員自身的發(fā)展,具有一定的促進(jìn)作用。

二、董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與民商法的沖突

(一)董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與在民事責(zé)任制度的沖突

企業(yè)在實(shí)際發(fā)展過程中一定會(huì)存在風(fēng)險(xiǎn),因此企業(yè)的管理人員需要對(duì)存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)展開判斷,如果在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的過程中,董事以及管理人員能夠履行自己的責(zé)任以及義務(wù),則能夠?qū)L(fēng)險(xiǎn)的影響降到最低,在此過程中需要承擔(dān)的責(zé)任也是最小的,但是無法保證能夠獲得勝訴。如果董事以及管理人員在實(shí)際工作中出現(xiàn)失誤判斷,導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)問題,則需要承擔(dān)巨大的經(jīng)濟(jì)賠償,甚至影響企業(yè)的實(shí)際發(fā)展。面對(duì)這種情況,為了保證董事以及管理人員能夠減輕自身的心理負(fù)擔(dān)壓力,則可以實(shí)施董事責(zé)任保險(xiǎn)制度,將自身的才能充分發(fā)揮出來,同時(shí)促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。另外,由于董事以及管理人員的個(gè)人財(cái)產(chǎn)有限,無法承擔(dān)巨額的賠償費(fèi)用,而采用董事責(zé)任保險(xiǎn)制度,能夠?qū)⒍乱约肮芾砣藛T的經(jīng)濟(jì)損失降到最低,提供一定的經(jīng)濟(jì)保障。我國(guó)民法在實(shí)際開展過程中對(duì)賠償制定了相應(yīng)的規(guī)章制度,主要目的是為了對(duì)不同種類型的不良行為展開制裁,同時(shí)對(duì)受害人的權(quán)益展開保護(hù),在此過程中,雖然董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與民法中的規(guī)定不存在明顯沖突,但是仍然存在一定的問題。企業(yè)在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)之后,將企業(yè)需要承擔(dān)的責(zé)任轉(zhuǎn)移到保險(xiǎn)公司中,這種方式非常容易使董事以及管理人員無法認(rèn)清事情的嚴(yán)重性,進(jìn)而降低董事以及管理人員在此過程中的責(zé)任感。針對(duì)這一現(xiàn)象,不少研究人員提出了疑問,甚至部分人認(rèn)為,董事責(zé)任保險(xiǎn)制度允許保險(xiǎn)公司代替補(bǔ)償,這在某種程度上不符合社會(huì)公共理念。

(二)董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與董事負(fù)擔(dān)責(zé)任之間的沖突

我國(guó)在上市公司有關(guān)規(guī)定中表示,上市公司能夠購(gòu)買董事責(zé)任保險(xiǎn),該保險(xiǎn)主要用作民事賠償,最終的受益人是董事個(gè)人,面對(duì)這種情況,該保險(xiǎn)到底應(yīng)該由公司繳納還是個(gè)人繳納,是相關(guān)人員的矛盾點(diǎn)。第一種觀點(diǎn)認(rèn)為,董事的責(zé)任與企業(yè)發(fā)展相互結(jié)合,在此過程中實(shí)施董事責(zé)任保險(xiǎn)制度,無論是對(duì)企業(yè)還是董事個(gè)人來說,都具有較為積極的影響,因此可以由公司繳納。另一種觀點(diǎn)認(rèn)為,董事責(zé)任保險(xiǎn)制度的實(shí)施,董事的收益程度最大,因此需要由董事個(gè)人承擔(dān)繳納費(fèi)用。面對(duì)這種情況,考慮到董事責(zé)任保險(xiǎn)對(duì)于公司以及董事個(gè)人都具有積極作用,全部由其中一方支付存在不合理的現(xiàn)象,因此董事責(zé)任保險(xiǎn)的費(fèi)用個(gè)人以及公司各出一部分,這種方式是目前最合理的一種方式。如果企業(yè)在實(shí)際發(fā)展過程中不購(gòu)買董事責(zé)任保險(xiǎn),出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),僅僅靠董事一個(gè)人的力量,無法完全控制住風(fēng)險(xiǎn),甚至還會(huì)為企業(yè)帶來一定的影響,因此董事責(zé)任保險(xiǎn)的購(gòu)買是具有必要性的。但是在我國(guó)民商法中規(guī)定,董事在除了公司章程之外,不能隨意簽訂與企業(yè)相關(guān)的合同以及交易,因此在董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與民商法中,仍然存在一定的爭(zhēng)議性,需要對(duì)其展開科學(xué)合理的調(diào)節(jié)。

(三)董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與董事免責(zé)制度之間的沖突

董事免責(zé)制度指的是在工作中董事能夠獨(dú)立發(fā)表自身的意見,尤其是在重大事件的決策中,能夠充分利用自己的專業(yè)知識(shí)進(jìn)行,幫助企業(yè)做出正確的發(fā)展判斷,同時(shí)為自己的決定負(fù)責(zé)。但是在董事會(huì)決策的過程中,采用的是少數(shù)服從多數(shù)的形式,因此對(duì)于其中持有少數(shù)意見的董事,在決策實(shí)施過程中的責(zé)任應(yīng)該被免除,這種方式能夠保證董事決策以及責(zé)任劃分的公平性,同時(shí)這也能充分將公平公正的原則體現(xiàn)出來。由此可以看出,該項(xiàng)制度能夠?yàn)槎伦杂蓻Q策以及專業(yè)知識(shí)判斷制定相應(yīng)的保護(hù)措施。但是董事免責(zé)制度的實(shí)施,會(huì)對(duì)董事責(zé)任保險(xiǎn)制度產(chǎn)生一定的影響,非常容易使董事責(zé)任保險(xiǎn)制度向著極端的方向發(fā)展,進(jìn)而影響董事責(zé)任保險(xiǎn)制度最終的實(shí)際應(yīng)用效果。

三、董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與民商法之間的協(xié)調(diào)

(一)董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與民事責(zé)任制度的協(xié)調(diào)

對(duì)董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與民事責(zé)任制度展開協(xié)調(diào),能夠保證民事賠償中違法行為能夠得到有效控制,在此過程中可以對(duì)保險(xiǎn)公司以及公司的規(guī)章制度展開調(diào)整,同時(shí)根據(jù)實(shí)際情況,對(duì)董事責(zé)任保險(xiǎn)制度中的內(nèi)容展開規(guī)范。第一,對(duì)董事責(zé)任保險(xiǎn)制度中免責(zé)條款的標(biāo)準(zhǔn)展開統(tǒng)一,同時(shí)明確表示,本公司董事董事責(zé)任保險(xiǎn)訴訟賠償不在董事責(zé)任保險(xiǎn)制度的范圍之內(nèi),這種方式能夠增加董事壓力,使其承擔(dān)其董事責(zé)任保險(xiǎn)帶來的責(zé)任。第二,在董事責(zé)任保險(xiǎn)制度中設(shè)定相應(yīng)的可扣余額,表示企業(yè)發(fā)展中的補(bǔ)償金以及董事培養(yǎng)金,不在董事責(zé)任保險(xiǎn)范圍之內(nèi),保險(xiǎn)公司不給予承擔(dān),需要有董事以及高級(jí)管理人員自己承擔(dān)。在此過程中具體金額需要根據(jù)實(shí)際情況,由企業(yè)以及董事雙方共同決定。這種方式能夠避免小額保險(xiǎn)頻繁請(qǐng)求的情況出現(xiàn),同時(shí)降低保險(xiǎn)費(fèi)用增長(zhǎng)情況出現(xiàn)的概率,被保險(xiǎn)人在此過程中需要承擔(dān)一部分責(zé)任,不能將全部責(zé)任轉(zhuǎn)移到保險(xiǎn)公司身上,這種方式能夠提升董事以及高層管理人員的責(zé)任意識(shí),同時(shí)促進(jìn)企業(yè)的良好發(fā)展。

(二)保險(xiǎn)費(fèi)用支付行為的協(xié)調(diào)

保險(xiǎn)費(fèi)用是董事責(zé)任保險(xiǎn)制度中的重要內(nèi)容,在此過程中,要想保證董事責(zé)任保險(xiǎn)制度的有效開展,就需要對(duì)其保險(xiǎn)費(fèi)用的支付行為展開合理優(yōu)化。美國(guó)在此過程中已經(jīng)制定了相應(yīng)的方案,其中企業(yè)承擔(dān)保險(xiǎn)費(fèi)用的90%,個(gè)人承擔(dān)保險(xiǎn)費(fèi)用的10%,在此過程中,企業(yè)為例降低董事以及高級(jí)管理人員的壓力,會(huì)通過增加報(bào)酬等方式,補(bǔ)償部分保險(xiǎn)費(fèi)用。這種方式不僅減輕了董事以及高級(jí)管理人員在繳納保險(xiǎn)費(fèi)用中的壓力,同時(shí)還能夠?qū)ΡkU(xiǎn)費(fèi)用的繳納行為展開合理劃分,大大提升董事責(zé)任保險(xiǎn)制度的應(yīng)用效果。但是我國(guó)目前在完善保險(xiǎn)費(fèi)用支付行為方面,仍存在一定的問題,還需要展開進(jìn)一步的調(diào)整。例如,對(duì)企業(yè)內(nèi)部的規(guī)章制度展開調(diào)整,對(duì)董事責(zé)任制度的開展方式給予有效控制,尤其是其中必須需要履行的責(zé)任,需要制定規(guī)范系統(tǒng)的規(guī)章制度,將董事責(zé)任保險(xiǎn)制度真正落實(shí)到實(shí)處,為董事責(zé)任保險(xiǎn)制度今后在我國(guó)的應(yīng)用發(fā)展提供條件。

(三)保留被保險(xiǎn)人承擔(dān)的責(zé)任

董事責(zé)任保險(xiǎn)制度在實(shí)際應(yīng)用過程中具有一定的雙面性,既有積極影響又存在消極影響,因此在面對(duì)董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與民商法沖突的過程中,需要對(duì)其消極的一面展開有效控制。責(zé)任體系是民商法中的主要內(nèi)容,因此在制定董事責(zé)任保險(xiǎn)制度的過程中,需要將責(zé)任體系融入到其中,避免在實(shí)際應(yīng)用過程中,董事以及高層管理人員利用董事責(zé)任保險(xiǎn)制度,逃避責(zé)任。例如,在董事責(zé)任保險(xiǎn)制度實(shí)施的過程中,對(duì)被保險(xiǎn)人需要承擔(dān)的責(zé)任展開保留,這種方式能夠提升被保險(xiǎn)人的責(zé)任意識(shí),同時(shí)還能夠?qū)Χ仑?zé)任保險(xiǎn)制度中的責(zé)任劃分展開完善,最終達(dá)到提升董事責(zé)任保險(xiǎn)制度應(yīng)用質(zhì)量的目的。

(四)限制董事責(zé)任保險(xiǎn)的范圍

在董事責(zé)任保險(xiǎn)制度開展的過程中,責(zé)任范圍劃分的科學(xué)性,直接決定著董事責(zé)任保險(xiǎn)制度的應(yīng)用質(zhì)量,為了能夠給予董事以及高級(jí)管理人員相應(yīng)發(fā)展平臺(tái),降低董事責(zé)任制度在實(shí)施過程中存在的負(fù)面影響,需要將董事責(zé)任保險(xiǎn)制度應(yīng)用在其中。但是,在此過程中需要注意對(duì)董事責(zé)任保險(xiǎn)制度中的責(zé)任展開規(guī)劃,如果不確定保險(xiǎn)范圍,則非常容易導(dǎo)致董事責(zé)任保險(xiǎn)制度向著極端的方向發(fā)展,甚至部分董事會(huì)利用董事責(zé)任保險(xiǎn)制度,不履行相應(yīng)的責(zé)任,成為懈怠工作的保護(hù)制度。為了避免這種情況發(fā)生,在確定保險(xiǎn)投資人的過程中,可以由董事人員以及高級(jí)管理人員組成,不包括前任管理人員以及未來將會(huì)擔(dān)任該職務(wù)的管理人員,明確保險(xiǎn)人的范圍。在董事責(zé)任保險(xiǎn)范圍中,制定相依的除外責(zé)任,將其中部分責(zé)任排除在董事責(zé)任保險(xiǎn)制度范圍之外,使董事或者是高級(jí)管理人員自己承擔(dān),最終提升董事責(zé)任保險(xiǎn)制度責(zé)任范圍制定的科學(xué)性。由此可以看出,在調(diào)節(jié)董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與商業(yè)法之間沖突的過程中,需要從各個(gè)方面出發(fā),保證董事責(zé)任保險(xiǎn)制度優(yōu)化協(xié)調(diào)的全面性。

四、結(jié)論

綜上所述,隨著人們對(duì)董事責(zé)任保險(xiǎn)制度的關(guān)注程度逐漸提升,如何保證董事責(zé)任保險(xiǎn)制度的應(yīng)用效果,成為有關(guān)人員關(guān)注的重點(diǎn)問題。本文通過研究董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與民商法之間的協(xié)調(diào)方式發(fā)現(xiàn),對(duì)其進(jìn)行研究,能夠有效提升董事責(zé)任保險(xiǎn)制度的應(yīng)用效果,同時(shí)還能夠促進(jìn)董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與民商法的共同發(fā)展。由此可以看出,研究董事責(zé)任保險(xiǎn)制度與民商法之間的相互協(xié)調(diào)方式,能夠?yàn)榻窈蠖仑?zé)任保險(xiǎn)制度的發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

作者:高云 單位:遼寧廣播電視大學(xué)