導(dǎo)語：如何才能寫好一篇國際貿(mào)易企業(yè)，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

1.融資審批程序不繁瑣，資金流動(dòng)速度快。

由于資金的約束，中小企業(yè)的資金鏈通常處于緊張狀態(tài)。這就對其融資的速度和效率提出了更高的需求。傳統(tǒng)的貸款之所以不適用于中小型企業(yè)，就是因?yàn)樗鼈円筱y行對需要貸款的企業(yè)進(jìn)行復(fù)雜的調(diào)查和審核，其中包括：財(cái)務(wù)指標(biāo)、企業(yè)發(fā)展前景、信用情況、可抵押物等。如此繁雜冗長的審批流程，無法適合中小企業(yè)的資金鏈長期處在相對緊張的狀態(tài)的情況。近年來，國內(nèi)外的各大銀行看到了問題，同時(shí)也看到了商機(jī)。他們紛紛開始將目光轉(zhuǎn)向中小企業(yè)的貿(mào)易融資，整合簡化貿(mào)易融資的流程。將審核程序減少到只考慮該公司的每一次貿(mào)易的情況，同時(shí)參照該企業(yè)的以往的審核結(jié)果記錄，根據(jù)相關(guān)規(guī)定和要求，決定是否能夠?yàn)槠涮峁┵Y金。通過這種方式，既能夠有效的解決中小企業(yè)融資對于速度和質(zhì)量的需求，又能夠?qū)崿F(xiàn)了更顯的有效控制，形成雙贏的局面。

2.貸款的風(fēng)險(xiǎn)大、成本收益比低。

對于貸款來說，首先需要考慮的就是相關(guān)款項(xiàng)被挪作他用的風(fēng)險(xiǎn)如何控制的問題。但是融資方式則不需要考慮這個(gè)問題，只需要保證該交易背景準(zhǔn)確以及過程連續(xù)，同時(shí)綜合考慮企業(yè)的信用評(píng)價(jià)、違約金規(guī)模、所用的金融工具等。銀行需要對貸款之后的相關(guān)管理和程序等事項(xiàng)進(jìn)行審核，把中小企業(yè)在國際貿(mào)易過程中的利潤作為其交還貸款的來源。該利潤的計(jì)算方式是企業(yè)的銷售所得資金扣除企業(yè)自己的款項(xiàng)，核算周期與貿(mào)易相同。顯然此資金不可能在貿(mào)易的過程中被挪用，因此，其過程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)是很小的。

3.貿(mào)易融資能夠豐富銀行收入方式、調(diào)整收入結(jié)構(gòu)。

我國銀行領(lǐng)域中，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)等中介業(yè)務(wù)還剛剛起步，其未開發(fā)的市場很大。一者，銀行可以直接從貿(mào)易融資的過程中獲得大量中間業(yè)務(wù)的收入；再者，中小企業(yè)快速獲的銀行大量貸款的難度非常大，而其對貿(mào)易融資需求非常龐大，并且對于大多數(shù)中小型企業(yè)而言，銀行是其唯一的資金供應(yīng)來源。基于此，銀行在中小企業(yè)的融資市場上的具有毫無爭議的議價(jià)主導(dǎo)地位。因此，銀行不需要為小企業(yè)提供免費(fèi)的融資服務(wù),而可以收取合理的手續(xù)費(fèi)。

二、中小企業(yè)國際貿(mào)易融資面臨的困難

1.中小企業(yè)在融資過程中通常扮演弱勢角色。

其特征主要體現(xiàn)為：（1）中小企業(yè)注冊資金少，進(jìn)出口規(guī)模不大，按照國家規(guī)定，中小型企業(yè)的營業(yè)額規(guī)模一般在幾十萬美元上下。（2）中小企業(yè)多為技術(shù)含量比較低的勞動(dòng)密集的企業(yè)和公司，缺乏比較優(yōu)勢和主導(dǎo)品牌，其綜合競爭力和穩(wěn)定性不強(qiáng)。（3）中小企業(yè)的經(jīng)營穩(wěn)定性不強(qiáng)，因此很難獲得銀行等融資機(jī)構(gòu)的支持，其業(yè)務(wù)受外部環(huán)境的影響比較強(qiáng)烈，世界各國、地區(qū)輕微的利率、匯率的變化都能夠造成相關(guān)交易的起伏。而另一方面，銀行通常無法有效的識(shí)別和控制這些風(fēng)險(xiǎn)，因此會(huì)提高為中小企業(yè)開展融資業(yè)務(wù)的門檻。此外，大部分中小企業(yè)自身也缺乏先進(jìn)和有效的管理制度和管理手段，一度出現(xiàn)由于資金無法及時(shí)有效的周轉(zhuǎn)而無奈丟失很多海外的大額訂單。中小企業(yè)由于還未能夠積累較高的信用記錄和評(píng)分，再加上自身對于國內(nèi)外商品市場和融資市場的認(rèn)識(shí)不夠，造成其融資的速度和成功率較低，不可避免的成為弱勢角色。一般而言，其融資能力的弱點(diǎn)使得其融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步放大，因?yàn)檎碇v，中小型企業(yè)的資金儲(chǔ)備較為薄弱，預(yù)期能夠獲得巨大利潤或形成較強(qiáng)競爭力的項(xiàng)目、工程等也偏少，自主研發(fā)、高科技領(lǐng)域等也有很大困難，這些最終導(dǎo)致的結(jié)果是，企業(yè)參與的工程項(xiàng)目主要是收益利潤較少且科技含量不高的領(lǐng)域中，這也在一定程度上造成了其融資困難的現(xiàn)象。

2.中小型企業(yè)無法有效的控制國際貿(mào)易中存在的集資風(fēng)險(xiǎn)。

考慮到國際貿(mào)易自身的屬性，即同時(shí)涉及國內(nèi)市場和國外市場兩端，同時(shí)涵蓋銀行和企業(yè)這兩個(gè)信用問題，必然會(huì)出現(xiàn)各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)形式。在這些風(fēng)險(xiǎn)形式中，最主要的形式是貿(mào)易自身所具有的風(fēng)險(xiǎn)、相關(guān)銀行衍生的資產(chǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)和貿(mào)易兩端企業(yè)衍生的資產(chǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。以資產(chǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)為例來說，中國商務(wù)部進(jìn)行的一個(gè)調(diào)查結(jié)果中顯示，國內(nèi)的對外企業(yè)中僅有百分之十設(shè)立了自己的企業(yè)信用監(jiān)督管理機(jī)制。當(dāng)今已存在的國際欠款中，已認(rèn)定為惡意欺詐的是所有欠款的百分之七十。而且由于涉及的中小企業(yè)受困于信息不完善，無法及時(shí)有效的識(shí)別和防范各式各樣的風(fēng)險(xiǎn)。由于企業(yè)自身規(guī)模、資金和職員專業(yè)能力等方面的限制，中小企業(yè)無法全面清晰的把握整個(gè)國際貿(mào)易融資領(lǐng)域中的業(yè)務(wù)類型、產(chǎn)品特點(diǎn)等現(xiàn)狀和未來的發(fā)展趨勢，隨著相關(guān)產(chǎn)品、業(yè)務(wù)推陳出新的速度不斷價(jià)格快，而中小企業(yè)的從業(yè)人員對同銀行的溝通不夠重視，很難及時(shí)的獲知負(fù)責(zé)其企業(yè)需求的國際貿(mào)易融資項(xiàng)目。

3.中小型企業(yè)出現(xiàn)融資難的主要原因。

第一，銀行提供貸款原因。多年來對于商業(yè)銀行的國際貿(mào)易相關(guān)融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)可以概括為傳統(tǒng)、普遍、單一，而更加符合現(xiàn)狀的眾多新興的融資集資模式卻遲遲無法得到認(rèn)可；但是，有效的風(fēng)險(xiǎn)防護(hù)系統(tǒng)有利于加強(qiáng)各方融資的安全穩(wěn)定性。因此以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為依據(jù)制定相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防系統(tǒng)非常重要。第二，企業(yè)自身存在的原因。中小型企業(yè)對一般的交易形式以及固定的業(yè)務(wù)等了解嚴(yán)重不足，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)更是薄弱；基于中小企業(yè)進(jìn)入貿(mào)易融資市場時(shí)間比較短的特征，其對貿(mào)易和融資的基本了解和簡單的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估都不具備；但是最主要影響因素還是其綜合實(shí)力弱，信用評(píng)價(jià)不高，無法獲得擔(dān)保。

4.中小型企業(yè)的融資專業(yè)人才匱乏。

中小企業(yè)里，很少有能夠掌握專業(yè)的金融知識(shí)和精通銀行的各種金融業(yè)務(wù)的人員，技術(shù)本領(lǐng)不扎實(shí)，不能夠?yàn)槠髽I(yè)創(chuàng)造更好的融資方法和條件。一方面，相關(guān)人員的專業(yè)知識(shí)不過關(guān)，不能滿足企業(yè)的發(fā)展需要，只能機(jī)械的照搬其他企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，不能很好的解決企業(yè)自身的實(shí)際問題。另一方面，企業(yè)對于這方面人才的培養(yǎng)不夠到位，對于融資專業(yè)隊(duì)伍的培養(yǎng)意識(shí)不夠，中小企業(yè)在對人才的金融貿(mào)易知識(shí)、金融政策方面的要求過低，造成相關(guān)人員對于市場的洞擦力不足，創(chuàng)新能力低下，加大了企業(yè)融資的難度。

三、解決中小企業(yè)貿(mào)易融資問題的對策

1.選擇適合的貿(mào)易集資方式。

作為資金融通的全新的集資方式，國際貿(mào)易集資具有低成本、高收益的優(yōu)勢。因此，越來越多的中小企業(yè)熱衷于這種方式。在該方面需求持續(xù)增長的情況下，更多的金融單位設(shè)計(jì)、推出了形式豐富、側(cè)重不同的融資服務(wù)。對于中小企業(yè)，尤其是那些對資金需求十分急迫然而缺乏相關(guān)經(jīng)驗(yàn)的中小型企業(yè)，國際貿(mào)易融資方式更適合其生存和發(fā)展。中小企業(yè)選擇國際貿(mào)易融資方式時(shí)，一般考慮的是低成本、低風(fēng)險(xiǎn)原則，采取融資和貿(mào)易兩種方式相結(jié)合并綜合運(yùn)用先進(jìn)的國貿(mào)融資工具，發(fā)展國際間貿(mào)易融資、供應(yīng)鏈融資產(chǎn)業(yè)。

2.完善出口風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。

中小企業(yè)首先應(yīng)該形成清晰的風(fēng)險(xiǎn)思想，明確、全面的認(rèn)識(shí)到國際貿(mào)易融資過程中可能會(huì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，利用多種結(jié)算方式，更加科學(xué)地防控風(fēng)險(xiǎn)。中小型企業(yè)如果要將對出口存在的風(fēng)險(xiǎn)的防控納入到日常的工作中，就勢必要完善其企業(yè)的財(cái)務(wù)核算方式，將對風(fēng)險(xiǎn)成本的監(jiān)管包括進(jìn)來。此外，應(yīng)該提高相關(guān)收款中存在的風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和控制，完善銀行與企業(yè)的溝通方式。及時(shí)的躲避國際貿(mào)易在融資過程中出現(xiàn)的各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，可以考慮使用某些政策性的金融手段，例如已經(jīng)被諸多國家接受和使用的出口信用保險(xiǎn)?？紤]到中小企業(yè)自行調(diào)查的成本問題，出口信用保險(xiǎn)便能夠最大程度地降低由銀行、客戶資產(chǎn)和信用評(píng)級(jí)下降所帶來的損失。此外，利用該保險(xiǎn)，中小企業(yè)還能夠有效的規(guī)避海外應(yīng)收賬款中蘊(yùn)藏的風(fēng)險(xiǎn)。除了采用該保險(xiǎn)，還有很多其他金融手段和產(chǎn)品可以有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、降低損失。

3.樹立良好的商業(yè)信譽(yù)。

中小企業(yè)要樹立自己良好的商業(yè)信譽(yù)后，才能夠讓銀行和政府來相信自己的實(shí)力和證明自己的價(jià)值。特別是一些想要繼續(xù)擴(kuò)大自己企業(yè)規(guī)模的企業(yè)，通過對自己內(nèi)部管理的嚴(yán)格控制和制度的不斷完善來滿足不同地方的擔(dān)保資格。中小企業(yè)所要面對的一個(gè)重大難題就是銀行向中小企業(yè)放貸時(shí)疑慮不斷，不敢相信中小企業(yè)的實(shí)力。這就是企業(yè)沒有給自己樹立好良好的企業(yè)形象和商業(yè)信譽(yù)，銀行在放貸時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)難以預(yù)估。企業(yè)如果能夠向銀行提供自己還貸的能力，讓銀行接受企業(yè)，放心的提供企業(yè)所需的貸款，實(shí)現(xiàn)兩者的雙贏，這才是企業(yè)需要努力去做到的。要做到這一點(diǎn)，企業(yè)需要從自身的發(fā)展方向出發(fā)，結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況，努力掌握相關(guān)的金融知識(shí)，完善內(nèi)部管理，優(yōu)化財(cái)務(wù)制度，最大限度的提高自身的承債能力。在現(xiàn)階段，許多中小企業(yè)對于資金能夠順暢流動(dòng)的渴望超過以往，企業(yè)沒有足夠的資金運(yùn)作，就會(huì)出現(xiàn)各種問題。針對這一問題，中小企業(yè)要擺正心態(tài)，不可四處舉債，融資的過程不是一朝一夕能夠完成的，需要從樹立自己的商業(yè)信譽(yù)開始，一步一步腳踏實(shí)地的真槍實(shí)干，為自己以后的貸款和融資創(chuàng)造有利的條件。

4.加強(qiáng)融資專業(yè)隊(duì)伍的建設(shè)。

在我國，現(xiàn)階段來看，對于國際貿(mào)易融資這方面有所精通的人才并不是很多，在技術(shù)上很難與國外的企業(yè)相比。無論是干哪一行的，都需要不斷創(chuàng)新，有些是要在技術(shù)上創(chuàng)新，有些是要在管理上創(chuàng)新，有些是要在學(xué)術(shù)上創(chuàng)新，沒有創(chuàng)新是不能有所進(jìn)步的。在這個(gè)競爭力極強(qiáng)的社會(huì)，掌握創(chuàng)新就是掌握了市場。國際貿(mào)易融資的操作步驟和方式比較復(fù)雜，所需要的人才綜合素質(zhì)要求高，一方面專業(yè)的業(yè)務(wù)技術(shù)要過關(guān)，另一方面所了解的知識(shí)深度和廣度要足夠。中小企業(yè)要想加強(qiáng)國際貿(mào)易融資專業(yè)隊(duì)伍的建設(shè)，第一步要加強(qiáng)對于企業(yè)內(nèi)從事國際貿(mào)易融資人才的培訓(xùn)，可以讓相關(guān)技術(shù)人員接受并高度掌握國際貿(mào)易的國際條例和我國的相關(guān)法律知識(shí)，同時(shí)要加入對銀行政策和業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn)，讓其充分的掌握銀行的不同融資產(chǎn)品的運(yùn)作模式和特點(diǎn)。第二步，在企業(yè)日常的工作中，讓企業(yè)的國際貿(mào)易融資從事人員注意要在平時(shí)工作中注重對貿(mào)易融資實(shí)踐的總結(jié)，不斷積累經(jīng)驗(yàn)，尤其要精通國際貿(mào)易知識(shí)和運(yùn)輸保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，密切關(guān)注國際貿(mào)易市場動(dòng)態(tài)，了解掌握商品行情的變化，培養(yǎng)對國際貿(mào)易市場的洞察力，增強(qiáng)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)的能力。

四、結(jié)語

篇2

一、國際貿(mào)易融資的概述

由于商業(yè)企業(yè)的資金實(shí)力有限，企業(yè)間提供的商業(yè)信用資金較小，且期限較短，無法滿足日益增長的國際貿(mào)易資金需求。一定程度上限制了國際貿(mào)易的發(fā)展，特別是中小企業(yè)的發(fā)展。為了尋求更多的資金，進(jìn)出口商開始向銀行等金融機(jī)構(gòu)尋求幫助，銀行等金融機(jī)構(gòu)開始登上國際貿(mào)易發(fā)展的舞臺(tái)，國際貿(mào)易融資由此產(chǎn)生。

二、國際貿(mào)易融資方式及其比較研究

1.國際貿(mào)易融資方式。國際貿(mào)易融資的方式有很多種，對于中小企業(yè)而言，資信狀況往往遭受懷疑，且所需融資的資金金額較小，時(shí)間也較短，歸結(jié)起來常用的主要有以下幾種：1.1押匯（NegotiationunderDocumentaryCredit）：進(jìn)出口商將代表物權(quán)的提單及其他單據(jù)抵押給銀行，從而得到銀行扣除押匯利息和費(fèi)用后的墊款。對于出口商而言，這種方式可以加快出口商資金周轉(zhuǎn)，提前收回貨款，適合在托收或信用證結(jié)算方式下使用。采用出口押匯融資，需要向銀行遞交具有物權(quán)憑證的提單作為押匯單據(jù)，否則銀行不受理，所以此方式不適用于非海運(yùn)提單交貨的運(yùn)輸方式。此外，只有資信狀況和財(cái)務(wù)狀況都良好的企業(yè)才能從銀行的融資那里通過押匯得到墊付貨款，且銀行一般采用的是出口信用證押匯和托收押匯，極少提供電匯押匯。融資對于進(jìn)口商而言，不僅能解決資金周轉(zhuǎn)困難，提前贖單，減少貨物的滯港費(fèi)用。而且能加快進(jìn)口商品的加工或銷售，加速資金的回籠，同時(shí)能促進(jìn)進(jìn)口貿(mào)易。但由于融資期限較短，一般要求專款專用，且逐筆申請，逐筆使用。對于加工貿(mào)易類的進(jìn)口商，后期加工面臨的資金短缺很難從銀行等金融資機(jī)構(gòu)中得到支持，尤其是中小外貿(mào)企業(yè)。1.2打包放款（PackingLoan）：出口地銀行以出口商提供的開證行開來的信用證正本作為抵押向其發(fā)放貸款的融資行為。這種方式主要是出口商在備貨期間向銀行尋求資金準(zhǔn)備貨物，以便能按期完成交易。此種方式若能推廣，將極大促進(jìn)中小企業(yè)的出口貿(mào)易成交量。但這種方式要提防出口商不真實(shí)貿(mào)易的欺詐行為或者一證多貸的行為，以免遭受損失。出口商與金融機(jī)構(gòu)之間，應(yīng)突破局限，尋找更加雙贏的方式，促進(jìn)我國出口貿(mào)易的發(fā)展。1.3出口保理業(yè)務(wù)（InternationalFactoring）：又稱保付，是指保理銀行為出口商提供的一種兼有擔(dān)保、融資、銷售、管理、催收賬款等一攬子綜合服務(wù)業(yè)務(wù)，并且能根據(jù)客戶的需求靈活提供服務(wù)項(xiàng)目。這種方式不管從出口商角度還是金融機(jī)構(gòu)角度，無疑都是較理想的雙贏方式，但由于根據(jù)提供的服務(wù)項(xiàng)目不同，收費(fèi)有所不同。但這種方式能個(gè)性化的解決出口商融資及風(fēng)險(xiǎn)等問題，深受出口商青睞。但由于中小企業(yè)往往資金實(shí)力，企業(yè)實(shí)力，貿(mào)易業(yè)務(wù)量等問題的制約，面對收費(fèi)較高的國際保理業(yè)務(wù)仍是未能推廣。采用國際保理，對于進(jìn)出口雙方都有利，對于出口商而言，降低收匯風(fēng)險(xiǎn)，對于進(jìn)口商而言，有利于資金周轉(zhuǎn)，降低了進(jìn)口成本。同時(shí)，在國際保理業(yè)務(wù)下，貨物比單據(jù)重要，若貨物出問題，進(jìn)口商可以拒付，這大大降低了進(jìn)口商的收貨風(fēng)險(xiǎn)。但是對于銀行等金融機(jī)構(gòu)而言，風(fēng)險(xiǎn)較大。1.4福費(fèi)廷業(yè)務(wù)（Forfaiting）：是指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)無追索權(quán)的從出口商那里買斷由于出口業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。是一種新型的出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品，是提前獲得貨款的一種融資方式。其最大特特點(diǎn)就是無追索權(quán)，出口商可以在不占用銀行授信額度的基礎(chǔ)上，100%的獲得資金融通，改善資產(chǎn)負(fù)債比率。2.國際貿(mào)易融資方式比較研究。2.1出口押匯與打包放款。出口押匯與打包放款兩種融資方式都是為出口商解決資金融通問題，但是還是有一定的差異。首先，融資的時(shí)間不同，出口押匯實(shí)在發(fā)貨后獲得物權(quán)單據(jù)后提交單據(jù)到銀行，經(jīng)銀行審核無誤后發(fā)放；打包放款是在貨物發(fā)運(yùn)前，具體來說是在出口商備貨期間，幫助出口商籌措資金備貨時(shí)發(fā)放的。其次，融資期限不同，出口押匯一般經(jīng)申請最快的當(dāng)天就可以完成，晚則幾天可以完成，期限較短。打包放款的期限較長。此外，融資費(fèi)用的結(jié)算方式不同，出口押匯的費(fèi)用是在發(fā)放融資款項(xiàng)前在款項(xiàng)里扣除，打包放款的費(fèi)用是除向出口商收取本金外，費(fèi)用按利息方式收取，是額外的。2.2國際保理業(yè)務(wù)與出口托收押匯。國際保理業(yè)務(wù)與出口托收押匯類似，但也有同。首先，銀行是否有追索權(quán)；在出口押匯中，銀行保留對出口商的追索權(quán)；其次，銀行是否擔(dān)保收款；出口托收押匯項(xiàng)下，銀行不負(fù)責(zé)擔(dān)保收回貨款，但是國際保理項(xiàng)下，銀行對于一定額度內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)和壞賬是負(fù)責(zé)擔(dān)保的。

三、廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)中小企業(yè)貿(mào)易融資的現(xiàn)狀及問題分析

隨著國際貿(mào)易的發(fā)展，國際貿(mào)易融資取得了長足的發(fā)展，并在促進(jìn)貿(mào)易成交，加快資金周轉(zhuǎn)，降低融資成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，降低貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)等方面起到了非常重要的作用。但是，廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)中小外貿(mào)企業(yè)融資并沒有那么容易，國際貿(mào)易融的作用并沒有得到充分的發(fā)揮和實(shí)現(xiàn)，歸結(jié)原因主要有以下幾方面：1.國際貿(mào)易融資方式單一。我國國際貿(mào)易融資方式與發(fā)達(dá)國家差不多，但是真正運(yùn)用的少。這點(diǎn)與發(fā)達(dá)國家日益增多的貿(mào)易融資方式相比，差距較大。我國主要的國際貿(mào)易融資方式目前用的最多是信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的方式為主，不僅品種單一，且功能單一。出口買方信貸融資是我國出口貿(mào)易業(yè)務(wù)的核心業(yè)務(wù)之一，但是自發(fā)展以來，融資金額也并不多，使用頻率和對出口的支持力度并不高。此外，我國銀行從業(yè)人員業(yè)務(wù)水平和素質(zhì)不高，對金融工具、融資手段的運(yùn)用、結(jié)算方式的選擇等了解不夠，專業(yè)知識(shí)不扎實(shí)不全面，在實(shí)際操作中不僅不能恰當(dāng)使用，反而加大融資風(fēng)險(xiǎn)。這也是造成融資方式單一的原因。2.國際貿(mào)易融資對象單一。目前我國的國際貿(mào)易融資主要針對的是國有大中型企業(yè)，他們企業(yè)實(shí)力雄厚，資金需求大，是我國經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)主要支柱力量，理應(yīng)得到更多資金支持。但是另一方面，隨著改革開放及加入WTO，許多外資企業(yè)，中小企業(yè)，三資企業(yè)等如雨后春筍版出現(xiàn)，已然成為我國國民經(jīng)濟(jì)不可或缺的中間力量。然而這部分企業(yè)由于企業(yè)實(shí)力不強(qiáng)，經(jīng)驗(yàn)較少，而被金融機(jī)構(gòu)視為高風(fēng)險(xiǎn)對象，給予的資金支持少之又少。很大程度上遏制的非國有企業(yè)及中小企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，也不利于我國經(jīng)濟(jì)的更好更快的發(fā)展。廣西欽州保稅港區(qū)作為國家第六個(gè)保稅港區(qū)，是中國-東盟合作以及面向國際開放的區(qū)域性國際航運(yùn)中心、物流中心和出口加工基地。經(jīng)濟(jì)區(qū)主要以中小外貿(mào)企業(yè)居多，更需要得到更多的資金和政策支持，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)區(qū)更好更快的發(fā)展。3.金融機(jī)構(gòu)違規(guī)操作現(xiàn)象頻出。我國銀行金融機(jī)構(gòu)為了幫助經(jīng)驗(yàn)不足的國際貿(mào)易的發(fā)展，經(jīng)常違規(guī)操作。以信用證結(jié)算為例。作為開證行的銀行金融機(jī)構(gòu)在收到出口商遞交的單據(jù)后，應(yīng)履行審單義務(wù)。審核單據(jù)是否與合同一致，是否單單一致，是否單貨一致，并承擔(dān)第一性的付款責(zé)任。然而有些銀行缺把單據(jù)交給進(jìn)口商審核，從而導(dǎo)致有些進(jìn)口商在未付款的前提下，拿到單據(jù)，從而提取貨物甚至銷售。甚至有些進(jìn)口商在面臨產(chǎn)品市場價(jià)格下降或虧損的情況下，故意找不符點(diǎn)，甚至偷換單據(jù)等拒付貨款。等等諸多現(xiàn)象，給出口商帶來的巨大的收匯風(fēng)險(xiǎn)，從而也使得我國的銀行金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)受到了極大的損害。

四、對中小企業(yè)貿(mào)易融資的建議

1.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和控制。對于國際貿(mào)易而言，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，不僅可以提高經(jīng)濟(jì)效益，還可以促進(jìn)進(jìn)出口貿(mào)易的發(fā)展，增加貿(mào)易機(jī)會(huì)，擴(kuò)大貿(mào)易。當(dāng)前各大金融機(jī)構(gòu)針對風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，均采用五級(jí)分類客戶管理，各銀行均有自己的風(fēng)險(xiǎn)防范和評(píng)估機(jī)制，但是若要對國際貿(mào)易融資中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的防范，需加強(qiáng)金融監(jiān)管，制定專門的授信審查標(biāo)準(zhǔn)，完善金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，政府要參與監(jiān)管，改善部分金融機(jī)構(gòu)因高額利率放寬準(zhǔn)入條件和降低風(fēng)險(xiǎn)防范職能。尤其是廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)，中小企業(yè)居多，應(yīng)制定出一套針對中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范體系和準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，出臺(tái)專門授信體系或政策，在準(zhǔn)入程序中加入政府職能部門的審批，多舉措，多形式的加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，真正發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)防范措施的作用，為國際貿(mào)易中小企業(yè)融資保駕護(hù)航，促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展。加強(qiáng)對客戶資信狀況的調(diào)查與管理，采取五級(jí)分類管理，對于資信狀況或財(cái)務(wù)狀況不好的客戶，應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)控，加強(qiáng)大數(shù)據(jù)系統(tǒng)的建設(shè)和管理，完善客戶檔案，完善銀行管理體系，調(diào)查、提交資料、審查、放款等工作分離開，防止違規(guī)操縱和腐敗。2.大力發(fā)展多種融資方式。融資方式單一問題，主要還是金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范體系不完善，不敢采用多樣化的融資方式，尤其針對經(jīng)濟(jì)實(shí)力較弱的中小企業(yè)，更是顯得畏首畏尾。銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮中小企業(yè)的特點(diǎn)，將授信風(fēng)險(xiǎn)和客戶主題風(fēng)險(xiǎn)劃分開，多從中小企業(yè)的貿(mào)易信用和交易實(shí)力來綜合分析中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)防范控制從傳統(tǒng)的抵押物權(quán)控制到從貿(mào)易的各環(huán)節(jié)進(jìn)行防范和控制，如貿(mào)易單證真實(shí)性的控制、收發(fā)貨過程的物流控制、資金回收風(fēng)險(xiǎn)的控制等方面入手，綜合的分析和控制風(fēng)險(xiǎn)，更符合我國中小企業(yè)的融資方式。此外，隨著貿(mào)易競爭日益激烈，延期付款想象頻繁，采用福費(fèi)廷方式融資必將成為融資發(fā)展的趨勢和必要。3.創(chuàng)新融資產(chǎn)品，幫助中小企業(yè)乘“一帶一路”東風(fēng)走出去。隨著廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)國際貿(mào)易的發(fā)展，尤其是中國-東盟自由貿(mào)易區(qū)的發(fā)展，以及“一帶一路”發(fā)展建設(shè)的需要，呼吁銀行等金融機(jī)構(gòu)跟上時(shí)展步伐，利用互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)新金融服務(wù)，提高國際貿(mào)易融資從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平和能力，幫助中小企業(yè)解決資金流問題，從而在“一帶一路”建設(shè)中更好的走出去。五、結(jié)語國際貿(mào)易融資影響國際貿(mào)易的長足發(fā)展，尤其是對于企業(yè)體量小，經(jīng)濟(jì)實(shí)力弱，市場競爭復(fù)雜的中小企業(yè)，融資難成了阻礙這些中小企業(yè)發(fā)展的攔路虎。我們應(yīng)當(dāng)在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和監(jiān)控、豐富融資方式、創(chuàng)新融資產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，幫助中小企業(yè)更好的走出去，也為廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)的發(fā)展獻(xiàn)上綿薄之力。

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篇3

【關(guān)鍵詞】國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，對策

一、國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)概述

在國際貿(mào)易中，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)主要是指在國際貿(mào)易活動(dòng)中，由于主客觀原因?qū)е沦Q(mào)易主體的實(shí)際損害的不確定。它既具有風(fēng)險(xiǎn)的共同特征，又有其自身的特性。這里的實(shí)際損害的不確定發(fā)生與否與國際貿(mào)易業(yè)務(wù)流程有直接關(guān)系，最終能否有實(shí)際損害發(fā)生并不確定。但是，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果的不確定性，既能帶來損失，也有可能帶來獲利的機(jī)會(huì)。

二、國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)分類

1、按照風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)來劃分，可分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是由于發(fā)生了不受人的意志支配的事件如發(fā)生不可抗力等引起的，動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是由于市場、產(chǎn)品供求關(guān)系、生產(chǎn)工藝改進(jìn)等變化而引起風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

2、按照引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素來劃分，可分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

3、按照風(fēng)險(xiǎn)外在表現(xiàn)形式來劃分，可分為有形的風(fēng)險(xiǎn)和無形的風(fēng)險(xiǎn)。

4、按照風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)度的高低來劃分，又可分為高強(qiáng)度風(fēng)險(xiǎn)、中度風(fēng)險(xiǎn)和低度風(fēng)險(xiǎn)等等。

5、按照引起風(fēng)險(xiǎn)事故的原因不同，還可將國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)分為國家性風(fēng)險(xiǎn)、市場性風(fēng)險(xiǎn)和欺詐性風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)大類。

6、國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)還可從宏觀層面與微觀層面兩個(gè)方面來劃分，（1）在宏觀層面上，主要包括來自貿(mào)易雙方國家或地區(qū)的政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)等。（2）從微觀層面看，主要體現(xiàn)在企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)上，一般包括企業(yè)在經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)的制定和經(jīng)營策略實(shí)際運(yùn)用方面的風(fēng)險(xiǎn)。

三、國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的成因

因?yàn)閲H貿(mào)易的范圍大，涉及面廣，幾乎涵蓋各個(gè)行業(yè)和很多領(lǐng)域，因此國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的成因也有許多，像國家局勢動(dòng)蕩、戰(zhàn)亂、經(jīng)濟(jì)危機(jī)的爆發(fā)、國際市場競爭激烈、從事國際貿(mào)易活動(dòng)主體資格的不確定等，都有可能引發(fā)國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。在眾多的原因當(dāng)中，引起風(fēng)險(xiǎn)最重要的原因就是信息不對稱。以國際貿(mào)易海上貨物運(yùn)輸為例，買賣雙方以CIF價(jià)格成交的進(jìn)口業(yè)務(wù)中，由于信息不對稱就存在自然風(fēng)險(xiǎn)、意外事故和運(yùn)輸欺詐等風(fēng)險(xiǎn)。

四、外貿(mào)企業(yè)規(guī)避國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的對策

（一）做好客戶資信調(diào)查，是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的前提。所謂客戶資信調(diào)查，即對企業(yè)的資格和信用狀況等方面進(jìn)行調(diào)查，一般包括四個(gè)方面內(nèi)容：一是核驗(yàn)對方企業(yè)提供證件的真實(shí)性；二是通過對交易對象所在地的銀行等金融機(jī)構(gòu)查詢是否存在不良信用，有沒有較大數(shù)額的貸款到期未償還，以此確定貿(mào)易對方是否具備履約能力。三是確定貿(mào)易對方的身份和主體資格是否合法。四是調(diào)查對方企業(yè)的信譽(yù)度，是否存在不良行為歷史記錄。

（二）善于用法律手段來保護(hù)自己。外貿(mào)企業(yè)應(yīng)學(xué)會(huì)用法律來保護(hù)自己，在合同中增加違約之后的成本，使對方不能隨意違約，從而減少惡意違約的可能性。在簽訂合同的時(shí)候，要注意以下事項(xiàng)：（1）雙方應(yīng)對合同中適用的國際貿(mào)易慣例與本國法律發(fā)生沖突時(shí)，是按照國際貿(mào)易慣例還是按本國法進(jìn)行解釋，一定要事先明確；（2）合同文本內(nèi)容要完整、要件完備、用詞準(zhǔn)確，避免產(chǎn)生歧義；（3）為方便解決日后發(fā)生的爭議，建議在合同中盡量約定仲裁條款為本國仲裁且為終局裁決；（4）為避免以后發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，力爭使用本方提供的合同簽約文本。

（三）重視技術(shù)手段在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移中的應(yīng)用

1、投保貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)。為將運(yùn)輸途中的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理轉(zhuǎn)嫁，外貿(mào)企業(yè)投保貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)，有助于強(qiáng)化企業(yè)對風(fēng)險(xiǎn)的管理，同時(shí)也有助于經(jīng)營秩序的正常運(yùn)行，促進(jìn)對外貿(mào)易活動(dòng)的發(fā)展。

2、充分運(yùn)用出口信用保險(xiǎn)。我國出口信用保險(xiǎn)制度的實(shí)行始于上個(gè)世紀(jì)八十年代末，由于出口信用保險(xiǎn)作為對貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的補(bǔ)充，它主要針對一般保險(xiǎn)公司不愿承保的出口業(yè)務(wù)中的外商客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)以及有可能發(fā)生的政治風(fēng)險(xiǎn)，將投保貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)欠缺的方面有效地進(jìn)行彌補(bǔ)，最大限度地保障了出口商的利益。

3、善于使用國際保理業(yè)務(wù)。在該項(xiàng)業(yè)務(wù)中，國際保理業(yè)務(wù)服務(wù)商為外貿(mào)企業(yè)提供一系列綜合服務(wù)，主要有調(diào)查外商的資信狀況、催收應(yīng)收而未收回的賬款、企業(yè)財(cái)務(wù)管理以及風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保等業(yè)務(wù)，消除買方潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。

4、合理使用銀行保函。銀行保函，是由銀行出具的擔(dān)保申請人能夠按合同約定如期付款的保證，在申請人不履行的情況下，則由銀行代為申請人履行付款義務(wù)。從使用范圍上講，銀行保函大量地使用在對外進(jìn)出口貿(mào)易中。

5、備用信用證的適用。在國際貿(mào)易中，往往由于各國對商業(yè)銀行開展保函業(yè)務(wù)在法律上的規(guī)定各不相同，有的國家允許本國商業(yè)銀行開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)，而有的國家則不允許。在這種情況下，商業(yè)銀行會(huì)選擇變通，將銀行保函業(yè)務(wù)用備用信用證業(yè)務(wù)進(jìn)行替代。

（四）選擇有效的貨物款項(xiàng)結(jié)算方式。國貿(mào)中，匯付、托收和信用證支付是常用的三種方式。（1）匯付對進(jìn)口方來說，不適用于合同數(shù)額較大的支付。（2）托收的內(nèi)容恰恰與匯付相反，對出口方而言，托收存在的風(fēng)險(xiǎn)很大，在市場發(fā)生變化而對進(jìn)口商不利時(shí)，進(jìn)口商就有可能拒付貨款。（3）信用證通常是以銀行信用為企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保，體現(xiàn)了銀行的信用，這是區(qū)別于匯付和托收的最大特點(diǎn)。

（五）產(chǎn)品質(zhì)量是占領(lǐng)國際市場的根本所在。企業(yè)要在激烈的國際市場競爭中，站穩(wěn)腳跟并從國際大市場這塊蛋糕上分一杯羹，就要從提高產(chǎn)品質(zhì)量、提升產(chǎn)品檔次和工藝上下功夫，因此，企業(yè)要重視科技研發(fā)，重視新技術(shù)在生產(chǎn)過程中的應(yīng)用。

篇4

2001年我國加入了世貿(mào)組織，同國際間的貿(mào)易往來不斷增多。在這種大的環(huán)境背景下，我國很多中小企業(yè)都獲得了較大的發(fā)展空間。但在中小企業(yè)對外貿(mào)易額不斷增加的過程中，中小企業(yè)國際貿(mào)易融資困難成為人們關(guān)注的一個(gè)重點(diǎn)問題。

1 國際貿(mào)易融資概述

1.1 國際貿(mào)易融資的基本定義

國際貿(mào)易融資屬于一種金融方式，至今已有百年的歷史。國際貿(mào)易融資的出現(xiàn)大大促進(jìn)了進(jìn)出口貿(mào)易的發(fā)展。貿(mào)易融資就是指為了便于進(jìn)出口貿(mào)易所提供的一種更加便利的融通活動(dòng)，主要發(fā)生于國際結(jié)算業(yè)務(wù)之中。國際貿(mào)易融資有兩種定義方式，一種是從廣義角度來說，國際貿(mào)易融資就是一種資金融通活動(dòng)，主要發(fā)生于有形商品的國際貿(mào)易之中；另一種是從狹義角度來說，國際貿(mào)易融資是一種信貸活動(dòng)，發(fā)生于國際貿(mào)易之中。

相比于普通的信貸活動(dòng)，國際貿(mào)易融資具有較為顯著的特點(diǎn)。第一，國際貿(mào)易融資的周轉(zhuǎn)速度比較快。國際貿(mào)易融資主要發(fā)生于國際貿(mào)易活動(dòng)之中，因此國際貿(mào)易融資的特點(diǎn)就和國際貿(mào)易形式之間具有較為密切的關(guān)系。國際貿(mào)易活動(dòng)的時(shí)效性比較強(qiáng)，從而決定了國際貿(mào)易融資周轉(zhuǎn)速度快的特點(diǎn)。第二，國際貿(mào)易融資的融資方式具有多樣化的特點(diǎn)。進(jìn)口貿(mào)易和出口貿(mào)易的融資方式是有所不同的，同時(shí)也是多樣化的。而且隨著國際結(jié)算方式的不斷發(fā)展，國際貿(mào)易融資方式還將發(fā)生變化。就目前的情況來看，國際貿(mào)易融資方式可以分成傳統(tǒng)的融資方式和新興的融資方式兩種。不同的融資方式所對應(yīng)的結(jié)算方式是不同的。第三，國際貿(mào)易融資的手段比較靈活。一方面，國際貿(mào)易融資形式發(fā)生了較大的變化，進(jìn)行了融資形式創(chuàng)新；另一方面，企業(yè)獲取國際貿(mào)易融資的擔(dān)保形式發(fā)生了變化，可以采用多種擔(dān)保方式。

1.2 國際貿(mào)易融資的作用

國際貿(mào)易是國際間進(jìn)行交流的一種方式，對于全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重要的意義。國際貿(mào)易融資是在國際貿(mào)易的基礎(chǔ)上發(fā)展而來的，同樣具有十分重要的作用。首先，國際貿(mào)易融資的出現(xiàn)對于銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展具有重要的作用。商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)中就包括國際貿(mào)易融資，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所占的比例比較大，對商業(yè)銀行的利潤增長具有直接的影響。因此，很多商業(yè)銀行都比較重視國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。相比于一般的業(yè)務(wù)來說，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)具有自償性的特點(diǎn)，這樣就可以降低銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的周轉(zhuǎn)速度比較快，可以減少銀行的成本。其次，國際貿(mào)易融資的出現(xiàn)對于宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重要的作用。改革開放政策實(shí)施以后，我國經(jīng)濟(jì)增長速度比較快。加入WTO以后，我國進(jìn)出口貿(mào)易額大幅度增長，從而使得我國成為世界第二大經(jīng)濟(jì)體。由此可見，對外貿(mào)易的發(fā)展同宏觀經(jīng)濟(jì)之間具有較為密切的聯(lián)系。國際貿(mào)易融資可以促進(jìn)對外貿(mào)易發(fā)展，進(jìn)而促進(jìn)了我國宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

2 中小企業(yè)國際貿(mào)易融資現(xiàn)狀分析

目前，我國中小企業(yè)所處的發(fā)展環(huán)境既具有優(yōu)勢也具有劣勢。首要的是，介紹中小企業(yè)發(fā)展環(huán)境的優(yōu)勢。中小企業(yè)所處發(fā)展環(huán)境的優(yōu)勢主要表現(xiàn)在下述三個(gè)方面。一是中小企業(yè)由于規(guī)模比較小，對市場變化的反應(yīng)較為靈活，市場適應(yīng)能力比較強(qiáng)。相比于大型企業(yè)來說，中小企業(yè)大多是私有企業(yè)，大多采用家族式的管理方式，這樣的管理方式雖然存在一定的弊端，但卻具有管理集中的優(yōu)點(diǎn)，在面臨市場突變情況時(shí)能及時(shí)做出相應(yīng)的反應(yīng)；二是中小企業(yè)的產(chǎn)品具有多樣化的特點(diǎn)。中小企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模比較小，但是生產(chǎn)產(chǎn)品的種類比較多，而且還可以根據(jù)客戶的需要生產(chǎn)定制化產(chǎn)品，這樣就使得中小企業(yè)可以在市場上占有一席之地；三是中小企業(yè)的生產(chǎn)成本比較低。中小企業(yè)生產(chǎn)同一樣產(chǎn)品所需要付出的管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用和人工費(fèi)用都要遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于大型企業(yè)，這樣就使得中小企業(yè)生產(chǎn)出的產(chǎn)品具有價(jià)格優(yōu)勢。其次，介紹中小企業(yè)所處發(fā)展環(huán)境的劣勢。中小企業(yè)所處發(fā)展環(huán)境的劣勢也表現(xiàn)在三個(gè)方面。第一，就是宏觀政策方面。國家的宏觀政策更加偏向于大型企業(yè)，這使得中小企業(yè)的發(fā)展缺少有利的政治環(huán)境；第二，就是資金問題。中小企業(yè)普遍面臨著融資困難的問題，這也嚴(yán)重制約了中小企業(yè)的發(fā)展；第三，就是社會(huì)服務(wù)環(huán)境。我國的社會(huì)服務(wù)環(huán)境要遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于發(fā)達(dá)國家，使得中小企業(yè)獲取技術(shù)、人才的渠道比較少，影響了中小企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。

我國中小企業(yè)國際貿(mào)易發(fā)展的速度比較快，但在最近幾年，受到全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)能過剩等多方面因素的影響，我國中小企業(yè)國際貿(mào)易發(fā)展速度下降，很多中小企業(yè)都面臨著破產(chǎn)的局面。中小企業(yè)國際貿(mào)易形勢的發(fā)展影響了中小企業(yè)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，就目前的情況來看，我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的現(xiàn)狀如下所述。第一，中小型對外貿(mào)易企業(yè)具有較強(qiáng)的融資需求。國際貿(mào)易業(yè)務(wù)不同于其他的業(yè)務(wù)，在貿(mào)易的過程中需要經(jīng)過多個(gè)環(huán)節(jié)，這就影響了資金回籠的周期。因此，中小型對外貿(mào)易企業(yè)面臨著資金不足的困境，需要進(jìn)行國際貿(mào)易融資；第二，中小型對外貿(mào)易企業(yè)獲取銀行融資較為困難，這是我國中小型對外貿(mào)易企業(yè)一直都存在的一個(gè)問題。

3 解決中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題的策略

鑒于中小企業(yè)國際貿(mào)易融資需求迫切，融資困難的現(xiàn)狀，必須要采取合理的解決措施。但中小企業(yè)國際貿(mào)易想要解決融資困難這一問題也不可能一蹴而就，需要多方面的共同努力。

首先，應(yīng)完善相關(guān)的政策，建立系統(tǒng)化的宏觀政策保障體系。中小企業(yè)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展需要政府的支持。系統(tǒng)化的宏觀政策保障體系應(yīng)包括兩方面的內(nèi)容。一是應(yīng)建立政府支持體系。國家應(yīng)根據(jù)我國的實(shí)際情況，積極吸取國外的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，給予中小企業(yè)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)政策和法律上的支持。一方面要完善相關(guān)的法律法規(guī)；另一方面應(yīng)加大對中小企業(yè)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的扶持力度。二是應(yīng)建立信用擔(dān)保體系。導(dǎo)致中小企業(yè)國際貿(mào)易融資困難的關(guān)鍵因素就是無擔(dān)保無抵押，這樣就使得銀行等金融機(jī)構(gòu)無法認(rèn)可中小企業(yè)的還貸能力。因此，應(yīng)建立集多種擔(dān)保形式于一體的信用擔(dān)保體系。

其次，應(yīng)創(chuàng)建金融服務(wù)體系。隨著我國對外貿(mào)易的不斷發(fā)展，中小型對外貿(mào)易企業(yè)發(fā)展的速度比較快，涉及的行業(yè)領(lǐng)域比較多，而且多是一些新興的領(lǐng)域。為了促進(jìn)中小型對外貿(mào)易企業(yè)的發(fā)展，國家應(yīng)建立金融服務(wù)體系，加強(qiáng)對中小企業(yè)信貸方式的管理，拓寬中小企業(yè)的融資渠道。

最后，應(yīng)提高中小企業(yè)自身的素質(zhì)水平。一方面，使得中小企業(yè)自覺維護(hù)市場秩序，促進(jìn)國際貿(mào)易市場健康發(fā)展；另一方面，應(yīng)提高中小企業(yè)的信用等級(jí)，與銀行等金融機(jī)構(gòu)建立較好的合作關(guān)系。

篇5

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 國際貿(mào)易融資 發(fā)展模式

我國是社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制，我國的市場經(jīng)濟(jì)中占據(jù)著較大比例的是中小型的企業(yè)，中小型企業(yè)數(shù)量眾多，是我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)中的一個(gè)重要的不可或缺的組成部分，也是我國發(fā)展國際貿(mào)易、進(jìn)行國際貿(mào)易融資的重要力量，為了能夠探索出一條更好的中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的新發(fā)展模式，首先我們將對我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資發(fā)展的現(xiàn)狀做一個(gè)分析，明確我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資發(fā)展所處的一個(gè)大背景。

一、我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資發(fā)展現(xiàn)狀分析

首先我們先來對我國的中小企業(yè)國際貿(mào)易融資發(fā)展現(xiàn)狀做一個(gè)分析，分析現(xiàn)狀我們主要是從三個(gè)角度來進(jìn)行，銀行、中小企業(yè)自身以及社會(huì)這三個(gè)方面，下面我們將具體地闡述下這三個(gè)方面對我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資發(fā)展現(xiàn)狀的影響以及各自存在的問題。

1.銀行對于中小型企業(yè)設(shè)置的國際貿(mào)易融資門檻過高。

我國的中小企業(yè)與大中企業(yè)相比，在市場競爭力方面比較弱，而且自身缺乏必要的信用擔(dān)保體系與評(píng)價(jià)體系，銀行將貸款借給中小企業(yè)開展國際貿(mào)易融資活動(dòng)還存在著很多的風(fēng)險(xiǎn)，銀行為了確保自己的利益不受損傷，銀行在實(shí)際的融資過程中，會(huì)認(rèn)真仔細(xì)地經(jīng)過嚴(yán)格的層層審批，審批程序過多，就會(huì)很容易延誤中小企業(yè)進(jìn)行國際貿(mào)易融資的時(shí)機(jī)，國際貿(mào)易融資的標(biāo)準(zhǔn)也隨之提高，這更給中小企業(yè)進(jìn)行這項(xiàng)活動(dòng)設(shè)置了障礙，不利于中小企業(yè)的發(fā)展。除此之外，我國的銀行的金融產(chǎn)品多數(shù)都比較單一，主要是傳統(tǒng)的融資方式，不能跟上國際金融貿(mào)易改革發(fā)展的步伐與需要，也不能滿足我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的需求。

2.中小型企業(yè)缺乏相關(guān)專業(yè)的國際貿(mào)易融資人才。

中小企業(yè)一般規(guī)模不大，專業(yè)的國際貿(mào)易融資人才也是比較稀缺的，必要的財(cái)務(wù)管理制度與信用管理制度也是缺少的，而這兩者是開展綜合性金融服務(wù)的條件要求，中小企業(yè)要想發(fā)展好自己國際貿(mào)易融資事業(yè)，企業(yè)的相關(guān)從事人員就必須具備一定的理論知識(shí)與比較豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。但是我國的國際貿(mào)易融資事業(yè)處于初級(jí)階段，許多從事這方面工作的人員并不具備這些要求，另外他們沒有經(jīng)過專門的訓(xùn)練以及培訓(xùn)，不能夠充分掌握一些保理等國際慣例，因而在工作時(shí)會(huì)遇到困難，造成工作效率低下，面臨著國際貿(mào)易融資困難的局面，中小企業(yè)的規(guī)模比較小，企業(yè)自身沒有完善的財(cái)務(wù)支持與管理系統(tǒng)體系，基本的信用評(píng)價(jià)體系不夠完善。

3.我國關(guān)于中小企業(yè)開展國際貿(mào)易融資的法律法規(guī)制定的不健全。

我國在關(guān)于中小企業(yè)開展國際貿(mào)易融資方面的立法工作做得不夠好，相關(guān)的法律不健全，缺少審批的標(biāo)準(zhǔn)與依據(jù)。我國的中小企業(yè)在這方面發(fā)展起步較晚，發(fā)展比較緩慢，相關(guān)的法律法規(guī)沒有很好地建立起來，一些行政干預(yù)手段的使用，增加了審批制度的復(fù)雜性，中小企業(yè)的國際貿(mào)易融資的需求不能得到根本上的滿足。我國對于其他國家的法律法規(guī)不熟悉，從而導(dǎo)致我國的法律與國際相脫節(jié)，中小企業(yè)得不到很好的發(fā)展。

二、國際貿(mào)易融資的特點(diǎn)分析

國際貿(mào)易融資是一種跨國際的信貸行為，這項(xiàng)貸款資金主要是用來支持進(jìn)口貿(mào)易的開展，貿(mào)易開展的基礎(chǔ)準(zhǔn)則是信用。這種信貸行為的特點(diǎn)是：借貸雙方的當(dāng)事人不是同一國家的，地域上的差別距離更增加了信貸活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)與一般信貸活動(dòng)相比。通常情況下，國際貿(mào)易開展時(shí)，借款的一方是進(jìn)出口商，這些進(jìn)出口商是企業(yè)或者是個(gè)人承擔(dān)信用貸款。也有屬于非個(gè)人的信貸機(jī)構(gòu)如銀行或者是政府。國際貿(mào)易中經(jīng)常使用的貨幣類型是歐元、美元以及日元等等，貨幣種類的選擇在融資時(shí)是一個(gè)非常重要有很關(guān)鍵的問題，因?yàn)槭袌鎏幵谝粋€(gè)不斷變化動(dòng)蕩的狀況下，國際政治變化莫測，這些不確定的變化因素都有可能造成貨幣匯率的起伏變化，因此國際貿(mào)易融資時(shí)，應(yīng)該綜合地考慮這些問題，最后做出正確的決策。國際貿(mào)易融資面臨的風(fēng)險(xiǎn)也是非常大的，這種融資方式是以跨國形式開展的，借款人不僅承擔(dān)著信貸過程中會(huì)出現(xiàn)的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，還要承擔(dān)著一些潛在的風(fēng)險(xiǎn)如公司虧損無力償還等。在結(jié)算過程中，也會(huì)很容易出現(xiàn)欺詐等信用方面的風(fēng)險(xiǎn)問題，這些對國際貿(mào)易融資的開展都是具有很大的挑戰(zhàn)性的，根據(jù)國際貿(mào)易融資的這些特點(diǎn)，我們要結(jié)合中小企業(yè)的實(shí)際發(fā)展情況，積極提出我國中下企業(yè)國際貿(mào)易發(fā)展的新模式。

三、我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資發(fā)展新模式分析

上面我們已經(jīng)分析闡述過我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資發(fā)展?fàn)顩r與存在的問題，我們需要結(jié)合國際貿(mào)易融資的特點(diǎn)，積極想出我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資發(fā)展的新模式，促進(jìn)我國國際貿(mào)易融資的發(fā)展，增強(qiáng)我國的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，下面我們就來具體闡述下如何發(fā)展我國的中小企業(yè)國際貿(mào)易融資發(fā)展模式。

1.完善銀行的國際貿(mào)易融資體系，開發(fā)金融新產(chǎn)品。

銀行在我國的國際貿(mào)易進(jìn)出口方面發(fā)揮著重要的作用，我國的銀行要想扮演好其角色，就必須學(xué)習(xí)借鑒國外的一些商業(yè)銀行的經(jīng)營模式，結(jié)合我國的實(shí)際情況，建立健全一整套針對中小企業(yè)融資的信貸評(píng)估與擔(dān)保體系，對于外國的一些擔(dān)保銀行服務(wù)業(yè)務(wù)展開必要的調(diào)查，了解掌握其他國家的外貿(mào)政策、金融慣例等等，主動(dòng)積極地掌握中小企業(yè)相關(guān)的國際貿(mào)易融資資料與情況，做到為中小企業(yè)國際貿(mào)易融資做出自己的貢獻(xiàn)。另外還要積極地對銀行的金融產(chǎn)品進(jìn)行開發(fā)與創(chuàng)新，傳統(tǒng)銀行金融產(chǎn)品主要是傳統(tǒng)國際貿(mào)易融資，無法滿足中小企業(yè)在國際融資方面的新要求，因此銀行必須積極進(jìn)行結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資的創(chuàng)新，按照國際貿(mào)易的新要求進(jìn)行重新組合與創(chuàng)造，結(jié)合實(shí)際情況，將出口信貸。信用擔(dān)保等手段方法結(jié)合起來，做針對中小企業(yè)的金融產(chǎn)品，保障中小企業(yè)貿(mào)易融資的安全性與有效性。

2.提升企業(yè)相關(guān)專業(yè)人員的知識(shí)與水平，建立完善的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)。

中小企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)對于專業(yè)的國際貿(mào)易融資人才的培養(yǎng)，增加自主研發(fā)的資金投入，通過多種方式多個(gè)渠道吸引人才賢士為其提供優(yōu)厚的薪資待遇，為人才的發(fā)展提供更大的發(fā)展空間，這些專業(yè)人才才能更有熱情發(fā)揮自己的能力，中小企業(yè)也吸收到了新鮮的血液。另外企業(yè)還要建立起一套比較完善的財(cái)務(wù)管理與信用評(píng)價(jià)體系，將企業(yè)的財(cái)務(wù)管理以及財(cái)務(wù)支持進(jìn)行規(guī)范化與制度化，建立完善的國際貿(mào)易融資評(píng)價(jià)體系，采用先進(jìn)的技術(shù)手段監(jiān)管整個(gè)融資的過程，降低減少出口貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的大小對融資類型進(jìn)行科學(xué)合理地劃分，找出解決各自問題的方法。

3.加強(qiáng)國際貿(mào)易融資立法體系建設(shè)。

完善的法律體系能夠?yàn)槲覈慕?jīng)濟(jì)發(fā)展提供重要的法律保障，我國在這方面的法律制定與法律體系建設(shè)方面還是不足的，需要借鑒歐美等發(fā)達(dá)國家的比較成熟先進(jìn)的國際貿(mào)易融資的法律，結(jié)合我國自身的發(fā)展情況與民情，制定出符合我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中小企業(yè)融資的相關(guān)法律法規(guī)，制定時(shí)，需要將國際貿(mào)易中的一些國際慣例與國際法要求考慮進(jìn)去，與其他國家的法律不發(fā)生沖突。通過法律的制定與法律體系的完善，將企業(yè)的根本利益保護(hù)了，也有效地促進(jìn)了我國中小企業(yè)的穩(wěn)定繁榮發(fā)展。

四、結(jié)語

經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展迅速，我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要跟上這一發(fā)展趨勢，結(jié)合我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際情況，制定出我國中小企業(yè)的國際貿(mào)易金融發(fā)展目標(biāo)，充分發(fā)揮主觀能動(dòng)性，銀行完善國際貿(mào)易融資體系，企業(yè)積極完善各項(xiàng)制度，我國相關(guān)部門加強(qiáng)有關(guān)的國際貿(mào)易立法工作，建立健全完善的法律體系。

參考文獻(xiàn)：

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篇6

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；國際貿(mào)易融資

一、前言

在目前世界經(jīng)濟(jì)全球化和經(jīng)濟(jì)一體化的大潮沖擊下，我國企業(yè)的競爭壓力越來越大。而我國的企業(yè)中絕大多數(shù)都屬于中小企業(yè)。這些中小企業(yè)創(chuàng)造的出口額占出口額總數(shù)的60%以上。由此可以斷定，在我國的國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中，中小企業(yè)起了非常重要的作用。

但是，我國的中小企業(yè)的發(fā)展卻一直受到國際貿(mào)易融資難的限制。企業(yè)的發(fā)展規(guī)模一再受經(jīng)濟(jì)問題的限制。在很多中小企業(yè)，尤其是發(fā)展勢頭很好的成長中的中小企業(yè)，中小企業(yè)主一直受到融資難問題的困擾，這個(gè)問題限制了這些原本可以發(fā)展更好的企業(yè)的進(jìn)一步提高發(fā)展。因此，目前有很多的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的學(xué)者在關(guān)于中小企業(yè)融資問題方面做了多項(xiàng)研究探索，并且也就此問題提出了解決方法，比如對金融體制進(jìn)行改革，使得資本市場多層次發(fā)展，從而更有利的發(fā)展中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)等等。的確，在世界經(jīng)濟(jì)環(huán)境日趨復(fù)雜的今天，我國中小企業(yè)如果不能較好的解決這一問題，那必定會(huì)限制自身的發(fā)展，從而限制我國經(jīng)濟(jì)整個(gè)飛速發(fā)展的態(tài)勢。因此，對我國中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀的改革勢在必行。

二、當(dāng)前我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資面臨的主要問題

（一）國際貿(mào)易融資方式比較單一

商品進(jìn)出口融資的兩種基本方式：直接融資和間接融資。直接融資，通過貨幣市場發(fā)行商業(yè)票據(jù)等貨幣工具進(jìn)行直接融資的方式；間接融資，指通過各種專業(yè)機(jī)構(gòu)或商業(yè)銀行提供專門融資服務(wù)，或者由中介機(jī)構(gòu)提供中介服務(wù)進(jìn)行融資的方式。

雖然現(xiàn)在國際上通用的貿(mào)易融資方式隨著規(guī)模和方式向著更為復(fù)雜或者更高方式發(fā)展，形式也日益繁多，但是在實(shí)際的操作中仍然是以傳統(tǒng)的間接融資方式為主，其他融資方式為輔。保險(xiǎn)市場、股票市場、債券市場及其他的金融產(chǎn)品對中小企業(yè)的融資都缺乏通道。即用信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的方式，品種少并且功能單一，而目前國際一些新型融資方式，如國際保付等較復(fù)雜的業(yè)務(wù)所占比例較小。

（二）國際貿(mào)易融資的對象集中

因?yàn)橛惺詹换刭J款的顧慮，避免銀行自身的損失，我國的商業(yè)銀行和政策性銀行往往出于風(fēng)險(xiǎn)考慮，一般將目標(biāo)客戶集中于國有大中型企業(yè)、三資企業(yè)。中小企業(yè)由于規(guī)模小，影響力小，在國際市場上競爭力相對大中企業(yè)要弱不少，在對中小企業(yè)進(jìn)行融資時(shí)，不愿對其提供貿(mào)易融資。加之一些中小企業(yè)在發(fā)展過程中缺乏長遠(yuǎn)眼光或者一時(shí)之需，為了解決資金的燃眉之需，通過押匯或者打包放款等方式套取銀行資金，影響了銀行在短期收回借款，致使銀行放貸限額較低或者不敢放貸，難以滿足中小企業(yè)國際貿(mào)易業(yè)務(wù)發(fā)展需要。

（三）企業(yè)缺乏專業(yè)的高素質(zhì)的財(cái)務(wù)管理人才

人才的缺乏是我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資創(chuàng)新進(jìn)程中的一大關(guān)鍵。大多數(shù)中小企業(yè)由于成立時(shí)間較短，在資金方面都有著不同程度的缺乏，沒有形成一套完善的管理機(jī)制，從而加大了國際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)，使得中小企業(yè)的國際貿(mào)易融資存在著天生的困難；而中小企業(yè)規(guī)模小，特別是在財(cái)務(wù)管理方面，一般的中小企業(yè)只配備了最基本的財(cái)務(wù)管理人員。由于財(cái)務(wù)人員的不夠完善，不能做到各司其職，導(dǎo)致了企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)信息較之大企業(yè)相比要混亂得多。

國際貿(mào)易融資本身是一項(xiàng)集合了多種學(xué)科的綜合性金融貿(mào)易服務(wù)，它包含貿(mào)易融資，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，信用擔(dān)保評(píng)估等多項(xiàng)服務(wù)。因此，要求從業(yè)人員不僅要有豐富的經(jīng)驗(yàn)，還要有扎實(shí)的專業(yè)理論知識(shí)。我國國際貿(mào)易融資創(chuàng)新起步晚，許多中小型企業(yè)的相關(guān)從業(yè)人員沒有接受過相關(guān)的專業(yè)教育和培訓(xùn)，對國際貿(mào)易融資的專業(yè)知識(shí)還沒有完全的掌握和理解。因此，當(dāng)務(wù)之急，我們應(yīng)當(dāng)積極培養(yǎng)國際貿(mào)易融資的全方位的人才，特別對于國際上通用的金融知識(shí)能夠熟練掌握和運(yùn)用。

（四）出口商品的品種缺乏技術(shù)含量

國際貿(mào)易中融資困難的又一個(gè)原因是我國出口商品一般以加工半成品或者小商品為主，技術(shù)含量較低，國際競爭力不大。企業(yè)借貸或者銀行擔(dān)保，往往要全方位的考察企業(yè)的實(shí)力，而一個(gè)企業(yè)是實(shí)力如何，產(chǎn)品所包含的技術(shù)含量很能說明問題。中國出口的小商品以及手工加工的商品，在市場上主要以性價(jià)比高而取勝嗎并沒有多少的技術(shù)含量的支撐。所以，在國際融資的過程中，勢必會(huì)缺乏競爭優(yōu)勢。因此我們?nèi)绻_發(fā)在國際市場上具有競爭力的、高技術(shù)含量的商品，提高企業(yè)的品牌價(jià)值和國際知名度，企業(yè)的綜合實(shí)力自然能得到加強(qiáng)，國際貿(mào)易融資自然會(huì)有好的平臺(tái)。

三、解決我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難的對策

（一）政府要對中小企業(yè)給予政策支持

隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中小企業(yè)在金融系統(tǒng)中的劣勢地位越加明確，近幾年國家也逐漸意識(shí)到中小企業(yè)的重要作用，加大了對中小企業(yè)的扶持力度，但我國還沒有一個(gè)成熟的中小企業(yè)支持體系，與發(fā)達(dá)國家相比，扶持力度還不夠。如果政府不對中小企業(yè)的融資給予積極扶持，中小企業(yè)的發(fā)展會(huì)越來越舉步維艱。

所以，政府可以從不同方面對中小企業(yè)給予金融政策上的支持，例如在財(cái)政預(yù)算中建立一定規(guī)模的中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，或者通過稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼等方法對中小企業(yè)給予金融支持，組織中小企業(yè)構(gòu)建互幫協(xié)會(huì)等等，為中小企業(yè)的發(fā)展構(gòu)造一個(gè)良好的的政策大環(huán)境。

（二）完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

銀行要鼓勵(lì)出口單位在對外付匯時(shí)使用外匯貸款功能。在政策允許的范圍內(nèi)，積極有效地推廣使用金融衍生工具，擴(kuò)大出口押匯的范圍，引導(dǎo)外匯資金均衡的雙向流動(dòng)，彌補(bǔ)中小企業(yè)的資金的不足問題。并同時(shí)加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保制度建設(shè)，為中小企業(yè)拓寬融資渠道，解決信息不對稱問題。建設(shè)中小企業(yè)信用管理系統(tǒng)，為企業(yè)利用信用產(chǎn)品進(jìn)行融資和交易提供便利；完善建立中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系，提高中小企業(yè)的信用等級(jí)；建立中小企業(yè)的擔(dān)保市場體系，在各級(jí)政府或者機(jī)構(gòu)的幫助與支持下，建立起民營商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)以及企業(yè)之間間的互幫互助的擔(dān)保機(jī)構(gòu)；而政府要建立中央和地方政府的分級(jí)擔(dān)保制度，并撥出專項(xiàng)資金作為中小企業(yè)的融資擔(dān)?；鹬饕Y金來源。

（三）銀行應(yīng)加強(qiáng)對中小企業(yè)的信貸支持，并同時(shí)開發(fā)新型金融產(chǎn)品

中小企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小、借款頻率高、額度小，并且具有自我償付性，銀行首先要根據(jù)中小企業(yè)的這兩個(gè)特點(diǎn)，并根據(jù)企業(yè)的業(yè)務(wù)能力、交易對手資源及企業(yè)履約的信用記錄評(píng)定其信用，建立起當(dāng)?shù)氐闹行∑髽I(yè)信用檔案，根據(jù)實(shí)際情況制定有別于傳統(tǒng)針對大中型企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的借貸標(biāo)準(zhǔn)，這樣的借貸標(biāo)準(zhǔn)要能客觀、合理地反映中小企業(yè)的狀況和償債能力，從而利用這些指標(biāo)加強(qiáng)對中小企業(yè)的信貸支持。

同時(shí)，銀行要加大新型金融產(chǎn)品的開發(fā)力度。銀行在開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，要針對企業(yè)的需求開發(fā)金融產(chǎn)品創(chuàng)新型產(chǎn)品；銀行除了發(fā)展現(xiàn)有的新型國際貿(mào)易融資產(chǎn)品外，還可以通過將不同的國際貿(mào)易融資方式進(jìn)行合理的組合搭配，發(fā)展針對不同情況的，適合不同企業(yè)情況的結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，滿足企業(yè)不同的融資需求，努力實(shí)現(xiàn)貿(mào)易融資產(chǎn)品的個(gè)性化。例如現(xiàn)在有部分地方銀行針對中小企業(yè)抵質(zhì)押難的問題，創(chuàng)新貿(mào)易模式，開發(fā)了有存貨質(zhì)押模式。作為一種新型的融資模式，該模式能夠切實(shí)地幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)貿(mào)易融資。

（四）與此相關(guān)的法律法規(guī)需要進(jìn)一步的制訂與完善

中國的金融立法缺失問題嚴(yán)重，明顯滯后于金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。國際貿(mào)易融資的相關(guān)法律還沒有將業(yè)務(wù)當(dāng)中涉及到的，包括抵押、信托等行為的權(quán)利與責(zé)任給出明確的法律。立法部門需要盡快的對貿(mào)易融資的相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行完善，在法律上對國際貿(mào)易融資當(dāng)事人的責(zé)任和權(quán)利做出具體的界定，避免因現(xiàn)有法律與國際慣例之間存在的差異而導(dǎo)致銀行與企業(yè)在業(yè)務(wù)操作時(shí)產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。

篇7

供應(yīng)鏈管理（SupplyChainManagement）是近年來隨著全球制造（GlobalManufacturing）的出現(xiàn)在企業(yè)資源規(guī)劃(ERP)的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的管理方法。企業(yè)供應(yīng)鏈管理，是對供應(yīng)鏈中的信息流、物流和資金流進(jìn)行設(shè)計(jì)、規(guī)劃和控制，統(tǒng)一整合企業(yè)的制造過程、庫存系統(tǒng)和供應(yīng)商產(chǎn)生的數(shù)據(jù)，對供應(yīng)、需求、原材料采購、市場、生產(chǎn)、庫存、定單、分銷發(fā)貨等的管理。企業(yè)供應(yīng)鏈管理的目的在于增加企業(yè)對市場的預(yù)測性，減少庫存，提高發(fā)貨供貨能力；減少工作流程周期，提高生產(chǎn)率，降低供應(yīng)鏈成本，減少總體采購成本，縮短生產(chǎn)周期，加快市場響應(yīng)速度，保證在正確的時(shí)間把正確的產(chǎn)品/服務(wù)送到正確的地方，確保顧客滿意，以中心制造廠商為核心，將產(chǎn)業(yè)上游原材料和零配件供應(yīng)商、產(chǎn)業(yè)下游經(jīng)銷商、物流運(yùn)輸商，產(chǎn)品服務(wù)商以及往來銀行結(jié)合為一體，從而有效分配資源，提高工作效率，提高企業(yè)對市場和最終顧客需求的響應(yīng)速度，增強(qiáng)競爭力，提高供應(yīng)鏈中各成員的效率和效益。

企業(yè)供應(yīng)鏈管理可以分為如下幾個(gè)部分：

計(jì)劃部分：企業(yè)設(shè)定一個(gè)策略來管理所有的資源，以滿足客戶對所生產(chǎn)產(chǎn)品的需求。這一部分的目的在于建立一系列的方法監(jiān)控供應(yīng)鏈，使之能夠有效、低成本地為顧客遞送高質(zhì)量和高價(jià)值的產(chǎn)品或服務(wù)。

采購部分：這一部分的任務(wù)是選擇可以為企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)提供貨品和服務(wù)的供應(yīng)商，和供應(yīng)商之間建立一套定價(jià)、配送和付款的流程，包括提貨、核實(shí)貨單、轉(zhuǎn)送貨物到本企業(yè)的制造部門并批準(zhǔn)對供應(yīng)商的付款等。在這一部分，企業(yè)還要制定對供應(yīng)商提供的貨品和服務(wù)的管理流程，對之實(shí)行監(jiān)控，針對其中的問題加以改進(jìn)。

制造部分：這一部分是指安排生產(chǎn)、測試、打包和準(zhǔn)備送貨所需的活動(dòng)。在這部分中，企業(yè)要測量供應(yīng)鏈中質(zhì)量水平、產(chǎn)品產(chǎn)量和工人的生產(chǎn)效率等內(nèi)容。

配送部分：也就是我們通常所說的“物流”部分，這一部分要做的工作是調(diào)整用戶的定單收據(jù)、建立倉庫網(wǎng)絡(luò)、派遞送人員提貨并送貨到顧客手中、建立貨品計(jì)價(jià)系統(tǒng)、接收付款。

退貨部分：指建立網(wǎng)絡(luò)接收客戶退回的次品和多余產(chǎn)品，并在客戶應(yīng)用產(chǎn)品出問題時(shí)提供支持，也就是供應(yīng)鏈中的問題處理部分。

供應(yīng)鏈管理是企業(yè)適應(yīng)日趨激烈的全球競爭的一種有效途徑，供應(yīng)鏈管理可為企業(yè)帶來如下的效益：

（1）降低供應(yīng)鏈內(nèi)各環(huán)節(jié)的交易成本，縮短交易時(shí)間。

（2）使供應(yīng)商隨時(shí)掌握企業(yè)的存貨情況，根據(jù)需求及時(shí)組織生產(chǎn)，由此降低企業(yè)的存貨水平。

（3）方便供應(yīng)商及時(shí)取得存貨和采購信息，減少采購管理的人員，降低采購成本；

（4）便于企業(yè)準(zhǔn)確及時(shí)地預(yù)測市場變化，根據(jù)市場需求生產(chǎn)出需要的產(chǎn)品，減少生產(chǎn)時(shí)間。

2國際貿(mào)易融資與中小企業(yè)的發(fā)展

國際貿(mào)易融資是指在商品交易中，運(yùn)用結(jié)構(gòu)性短期融資工具，進(jìn)出口商選擇的國際結(jié)算為依托、基于商品交易中的存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)，以在國際結(jié)算的相關(guān)環(huán)節(jié)上提供的資金融通，以加速企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)，解決企業(yè)應(yīng)收賬款或?qū)ν飧犊钏媾R的資金困境。國際貿(mào)易融資可以改變企業(yè)的資金流，影響企業(yè)資信調(diào)查、催收賬款、信用擔(dān)保等財(cái)務(wù)管理。國際貿(mào)易融資的方式可以同時(shí)服務(wù)于兩個(gè)市場，使外貿(mào)企業(yè)對內(nèi)、對外業(yè)務(wù)的資金鏈實(shí)現(xiàn)對接。

隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的深入和市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著越來越重要的作用。國家取消對公有制經(jīng)濟(jì)對外貿(mào)經(jīng)營權(quán)的壟斷以后，越來越多的中小企業(yè)獲得外貿(mào)經(jīng)營權(quán)，成為我國外貿(mào)領(lǐng)域一支生力軍。但是在過去的一段時(shí)間內(nèi)，雖然中小企業(yè)在經(jīng)營方式和市場開拓方面較為靈活，但是受經(jīng)營規(guī)模和自有資金規(guī)模所限，在發(fā)展中常常遇到資金短缺的約束造成這一問題的主要原因是：

（1）銀行出于資金安全的考慮，對中小企業(yè)融資條件苛刻：我國中小企業(yè)數(shù)量眾多、但是質(zhì)量良莠不齊。

（2）銀行出于對利潤最大化的考慮，對中小企業(yè)貸款的積極性不高。相對于大型企業(yè)來說，大多數(shù)中小企業(yè)對信貸需求量小、次數(shù)多，貸款的機(jī)會(huì)成本較高。

（3）針對中小企業(yè)融資的適用金融產(chǎn)品、信貸評(píng)價(jià)體系和擔(dān)保體系普遍缺乏，我國傳統(tǒng)的金融政策和融資體系是以國有企業(yè)特別是國有大型企業(yè)為主要對象設(shè)計(jì)實(shí)施的，普遍缺乏針對中小企業(yè)融資的適用金融產(chǎn)品、信貸評(píng)價(jià)體系和擔(dān)保體系。如果銀行參照針對大企業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，那么眾多有融資需求的中小企業(yè)將達(dá)不到要求，企業(yè)也就無法得到貸款。

中小企業(yè)融資往往具有金額小、次數(shù)多、周轉(zhuǎn)速度快等特點(diǎn)，而貿(mào)易融資則具有高流動(dòng)性、短期性和重復(fù)性的特點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)針對資金流和物流的操作控制，淡化財(cái)務(wù)分析和準(zhǔn)入控制，有利于動(dòng)態(tài)把握風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避中小企業(yè)經(jīng)營不穩(wěn)定的特點(diǎn)，相對于普通的流動(dòng)資金貸款，國際貿(mào)易融資具備風(fēng)險(xiǎn)度、銀行準(zhǔn)入門檻、審批流程速度等方面的優(yōu)勢：

（1）在銀行傳統(tǒng)的流動(dòng)資金貸款過程中，銀行要對企業(yè)的規(guī)模、凈資產(chǎn)、負(fù)債率、盈利能力及擔(dān)保方式等情況進(jìn)行嚴(yán)格的審查，中小企業(yè)往往因?yàn)樨?cái)務(wù)指標(biāo)達(dá)不到銀行標(biāo)準(zhǔn)而無法融資。在國際貿(mào)易融資過程中，銀行重點(diǎn)考察的是企業(yè)單筆貿(mào)易的真實(shí)背景及進(jìn)出口企業(yè)的歷史信譽(yù)狀況，無需采用傳統(tǒng)的評(píng)價(jià)體系。銀行通過封閉式運(yùn)作資金，通過確保每筆真實(shí)業(yè)務(wù)發(fā)生后的資金回籠來控制風(fēng)險(xiǎn)。因財(cái)務(wù)指標(biāo)達(dá)不到銀行標(biāo)準(zhǔn)而難以獲得融資貸款的中小企業(yè)，可以通過真實(shí)交易的單筆國際貿(mào)易業(yè)務(wù)來獲得貸款，進(jìn)而通過滾動(dòng)循環(huán)來獲取企業(yè)發(fā)展所需要的資金，在一定程度上解決融資困難。

（2）在傳統(tǒng)的流動(dòng)資金貸款模型下，銀行需要對貸款企業(yè)的基本情況、財(cái)務(wù)指標(biāo)、發(fā)展前景、融資情況、信用記錄、可抵押物或可擔(dān)保單位等各個(gè)方面做出嚴(yán)謹(jǐn)?shù)恼{(diào)查，審批流程比較長。中小企業(yè)由于資金鏈較為緊張，因此融資的時(shí)效性要求較強(qiáng)，經(jīng)常發(fā)生等銀行審批完畢企業(yè)已經(jīng)不需要融資的情況。在國際貿(mào)易融資的模式下，銀行可以整合簡化國際貿(mào)易融資流程，在調(diào)查企業(yè)單筆貿(mào)易背景和企業(yè)歷史信用記錄的基礎(chǔ)上，就可以放款，審批流程相對簡單，可以滿足中小企業(yè)融資的時(shí)效性要求，使得企業(yè)可以較為快速地獲取所需資金。

（3）中小企業(yè)的流動(dòng)性貸款具有高風(fēng)險(xiǎn)，高成本，低收益的特點(diǎn)，中小企業(yè)由于資金鏈緊張，很容易挪用流動(dòng)貸款，銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)加大。在國際貿(mào)易融資模式下，銀行注重企業(yè)貿(mào)易背景的真實(shí)性和貿(mào)易業(yè)務(wù)的連續(xù)性，通過審查企業(yè)的信用歷史記錄、交易對手、客戶違約成本、金融工具的組合應(yīng)用、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況來確定企業(yè)在貿(mào)易過程中所產(chǎn)生的銷售收入，以此確定企業(yè)國際貿(mào)易融資的第一還款來源，由貿(mào)易額扣除自有資金比例確定融資額度，將期限限定與貿(mào)易周期相匹配。一般說來，資金不會(huì)被挪用，能有效降低銀行風(fēng)險(xiǎn)。

（4）我國銀行業(yè)的中間業(yè)務(wù)尚處于起步階段，未來發(fā)展空間很大。由于直接獲取銀行貸款難度較大，中小企業(yè)普遍對貿(mào)易融資需求很大。國際結(jié)算作為一項(xiàng)銀行中間業(yè)務(wù)的支柱產(chǎn)品，可以擴(kuò)大銀行的收入來源；此外，銀行可以從對進(jìn)口開立信用證、進(jìn)口押匯、出口押匯、出口貼現(xiàn)、保理業(yè)務(wù)、開立銀行承兌匯票等中間業(yè)務(wù)中直接收取手續(xù)費(fèi)，擴(kuò)展中間業(yè)務(wù)收入。

3企業(yè)供應(yīng)鏈管理和國際貿(mào)易融資

上個(gè)世紀(jì)90年代以來，國際貿(mào)易增長速度一直高于全球生產(chǎn)總量的增長。我國以制造業(yè)為主的中小企業(yè)發(fā)展迅速。根據(jù)有關(guān)資料的統(tǒng)計(jì)，目前在中國正式注冊的中小企業(yè)已超過1000萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的99%，中小企業(yè)創(chuàng)造的進(jìn)出口額貿(mào)易占比超過60%。但由于在供應(yīng)鏈中處于弱勢地位，在與具備較強(qiáng)實(shí)力的上游的供應(yīng)商和下游的經(jīng)銷商談判過程中，中小企業(yè)不得不接受苛刻的貿(mào)易條件，導(dǎo)致其正?，F(xiàn)金流周轉(zhuǎn)困難，加之中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)普遍較低，無法提供銀行傳統(tǒng)貿(mào)易融資授信所需的抵押或信用擔(dān)保，因此往往遭遇到現(xiàn)金流的困擾。根據(jù)UPS的年度《亞洲商業(yè)監(jiān)察》報(bào)告顯示，2005年，中國23%以上的中小企業(yè)遭遇現(xiàn)金流困擾，而與此同時(shí)，全國中小企業(yè)卻有近11萬億元的存貨、應(yīng)收賬款。企業(yè)遇到的這種情況其實(shí)就好比捧著金飯碗要飯吃，這里的金飯碗就是讓企業(yè)苦惱的大量原料、存貨、應(yīng)收賬款等動(dòng)產(chǎn)。

另一方面，國際貿(mào)易市場呈現(xiàn)明顯的買方市場特征：單筆貿(mào)易額降低、賒銷貿(mào)易增多，賬期延長等，市場競爭也已從單一客戶之間的競爭轉(zhuǎn)變?yōu)楣?yīng)鏈與供應(yīng)鏈之間的競爭。同一供應(yīng)鏈內(nèi)部的各企業(yè)相互依存，供應(yīng)鏈的整體運(yùn)轉(zhuǎn)與管理成本受到供應(yīng)鏈中包括核心企業(yè)和處于弱勢的中小企業(yè)的整體資金的運(yùn)作能力和效率影響。在此背景下，國際貿(mào)易項(xiàng)下供應(yīng)鏈融資服務(wù)應(yīng)運(yùn)而生，國際貿(mào)易融資的對象從大企業(yè)轉(zhuǎn)到供應(yīng)鏈中的中小企業(yè)。銀行根據(jù)進(jìn)出口供應(yīng)鏈的不同特點(diǎn)及進(jìn)出口企業(yè)在供應(yīng)鏈不同環(huán)節(jié)的需求，為企業(yè)分別提供進(jìn)口供應(yīng)鏈融資服務(wù)和出口供應(yīng)鏈融資服務(wù)，分別解決企業(yè)在進(jìn)口開證、進(jìn)口付款、出口采購、賬款回收等供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)的融資問題使中小企業(yè)無需再為進(jìn)出口融資問題苦惱。國際貿(mào)易項(xiàng)下供應(yīng)鏈融資市場具備很大的需求，發(fā)展?jié)摿薮蟆?/p>

所謂供應(yīng)鏈融資是銀行在掌握整個(gè)供應(yīng)鏈情況的前提下，對核心企業(yè)的上游和下游的中小企業(yè)提供的融資，從這個(gè)角度來說，供應(yīng)鏈融資實(shí)際上可以說是面向中小企業(yè)的金融服務(wù)。

以中國銀行的“融易達(dá)”為例，“融易達(dá)”是一種供應(yīng)鏈融資，它是在以賒銷為付款方式的交易中，在買方簽署書面文件確認(rèn)基礎(chǔ)交易及應(yīng)付賬款無爭議、保證到期履行付款義務(wù)的情況下，銀行在占用買方授信額度的前提下，不再占用賣方授信額度而為賣方提供的貿(mào)易融資?！叭谝走_(dá)”充分利用了作為核心企業(yè)的買方的額度資源，為周邊的中小企業(yè)賣方提供便捷的融資服務(wù)，從而提升了供應(yīng)鏈整體的競爭實(shí)力。

與傳統(tǒng)貿(mào)易融資相比，國際貿(mào)易項(xiàng)下供應(yīng)鏈融資服務(wù)，針對企業(yè)在進(jìn)出口貿(mào)易中因無法提供固定資產(chǎn)抵押、信用擔(dān)?；蚴谛蓬~度不足的融資困境，不強(qiáng)求企業(yè)提供固定資產(chǎn)抵押或擔(dān)保，而是增加了貨物質(zhì)押或應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓作為授信條件，以控制物流及應(yīng)收賬款為風(fēng)險(xiǎn)控制手段，為中小企業(yè)提供供應(yīng)鏈融資服務(wù)。在銀行授信審查中，不再是單純強(qiáng)調(diào)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，企業(yè)的交易對象和合作伙伴，企業(yè)所處的產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)欠穹€(wěn)固以及目標(biāo)企業(yè)所在的市場地位和供應(yīng)鏈管理水平成為銀行關(guān)注的重點(diǎn)。經(jīng)營較穩(wěn)定，貿(mào)易背景真實(shí)，貨物流或應(yīng)收款可控的企業(yè)成為銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的良好客戶群體。

通過提供國際貿(mào)易項(xiàng)下供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)中，銀行可以針對企業(yè)運(yùn)作流程的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行融資服務(wù)，滿足企業(yè)供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)的不同需求。銀行的“供應(yīng)鏈融資”從核心企業(yè)入手研判其整個(gè)供應(yīng)鏈，靈活運(yùn)用金融產(chǎn)品和服務(wù)，一方面，對處于相對弱勢的上下游配套中小企業(yè)進(jìn)行資金支持，解決供應(yīng)鏈?zhǔn)Ш鈫栴}；另一方面，將銀行信用融入上下游企業(yè)的購銷行為，增強(qiáng)其商業(yè)信用，改善其談判地位，使供應(yīng)鏈成員更加平等地協(xié)商和逐步建立長期戰(zhàn)略協(xié)同關(guān)系。企業(yè)只需付少部分的保證金，就可以借助于國際貿(mào)易項(xiàng)下供應(yīng)鏈融資服務(wù)獲得足額的資金支持。同時(shí)通過這種杠桿經(jīng)營效應(yīng)，企業(yè)得以迅速擴(kuò)大進(jìn)出口規(guī)模，提升在供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)的競爭實(shí)力和整個(gè)供應(yīng)鏈的競爭實(shí)力。

國際貿(mào)易項(xiàng)下供應(yīng)鏈融資方案，可以通過盤活企業(yè)動(dòng)產(chǎn)和應(yīng)收賬款來改善企業(yè)現(xiàn)金流，并提升企業(yè)競爭力，擴(kuò)大企業(yè)進(jìn)出口規(guī)模。另外供應(yīng)鏈融資可以解決企業(yè)在不同供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)融資困難的問題。銀行通過針對企業(yè)不同供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)的融資需求提供“量身定做”的各類新型產(chǎn)品和一攬子服務(wù)，降低供應(yīng)鏈平均融資成本。銀行還可以通過延遲支付進(jìn)口款項(xiàng)或者提前收回出口貨款，幫助企業(yè)有效防范人民幣升值的匯率風(fēng)險(xiǎn)。

在國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資過程中，銀行圍繞企業(yè)供應(yīng)鏈，結(jié)合貿(mào)易結(jié)算方式，充分運(yùn)用銀行信用、商業(yè)信用和物權(quán)等多種信用增值工具，設(shè)計(jì)多層次、多角度的貿(mào)易融資產(chǎn)品組合，提供融資整體解決方案，滿足企業(yè)的不同需求。

在傳統(tǒng)的國際貿(mào)易融資模式下，企業(yè)對貿(mào)易融資的需求是交易支付和現(xiàn)金流量控制。在供應(yīng)鏈融資模式下，企業(yè)需求已經(jīng)發(fā)展到對資金利用率及財(cái)務(wù)管理增值功能的需求。因此銀行需要關(guān)注整個(gè)國際貿(mào)易供應(yīng)鏈的整合和價(jià)值鏈的管理，通過管理和控制現(xiàn)金流、物流、信息流，一體化整合貿(mào)易環(huán)節(jié)中資金、商品、信息，形成供應(yīng)鏈融資新理念，圍繞供應(yīng)鏈形成完整的貿(mào)易融資解決方案。

商業(yè)銀行是企業(yè)供應(yīng)鏈管理的重要合作伙伴。商業(yè)銀行通過對企業(yè)供應(yīng)鏈提供資金和結(jié)算支持，協(xié)助企業(yè)進(jìn)行資金流、信息流管理，對企業(yè)物流管理進(jìn)行改進(jìn)和完善。供應(yīng)鏈融資既可以解決中小企業(yè)融資難的問題，又提升了供應(yīng)鏈整體的質(zhì)量和穩(wěn)固程度，也培養(yǎng)出一批處于成長期的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)，改變銀行一味依賴大客戶的局面；同時(shí)銀行通過掌握供應(yīng)鏈企業(yè)的信息來真實(shí)了解企業(yè)的經(jīng)營情況，從而更深入地制定個(gè)性化服務(wù)方案，最終實(shí)現(xiàn)金融資本與實(shí)業(yè)經(jīng)濟(jì)的協(xié)作，構(gòu)筑銀行、企業(yè)和商品供應(yīng)鏈良性互動(dòng)的產(chǎn)業(yè)生態(tài)，達(dá)到銀行與供應(yīng)鏈成員的多方共贏。

4結(jié)語

供應(yīng)鏈對企業(yè)的成功是至關(guān)重要，但是目前企業(yè)具體的供應(yīng)鏈運(yùn)作并沒有與公司戰(zhàn)略保持一致，供應(yīng)鏈的重要性和其實(shí)際表現(xiàn)尚存在差距，供應(yīng)鏈的控制不完整，企業(yè)以成本控制和客戶服務(wù)為目標(biāo)進(jìn)行供應(yīng)鏈管理的變革存在很大的難度。

企業(yè)應(yīng)該針對供應(yīng)鏈的每一個(gè)環(huán)節(jié)制定嚴(yán)格的改進(jìn)措施，使供應(yīng)鏈管理和供應(yīng)鏈融資相互促進(jìn)，增強(qiáng)供應(yīng)鏈融資能力。

參考文獻(xiàn)

［1］姜學(xué)軍.創(chuàng)新我國國際貿(mào)易融資勢在必行［N］.中國證券報(bào)，2007-12-25.

篇8

    (一)管理機(jī)制不夠健全由于部分經(jīng)營管理者對財(cái)務(wù)管理不重視,也直接導(dǎo)致我國外貿(mào)企業(yè)管理機(jī)制不夠健全和完善,這也是我國外貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)管理中最為突出的問題。很多外貿(mào)企業(yè)把財(cái)務(wù)工作定位為出納、記賬、報(bào)稅等工作,還沒有把財(cái)務(wù)管理與國際貿(mào)易業(yè)務(wù)緊密結(jié)合起來,缺少財(cái)務(wù)分析,導(dǎo)致財(cái)務(wù)信息利用率不高,還沒有成為外貿(mào)企業(yè)開展國際貿(mào)易的重要輔助工具,財(cái)務(wù)信息也沒有成為企業(yè)決策的重要依據(jù)。財(cái)務(wù)人員素質(zhì)不高也是我國外貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要問題,很多財(cái)務(wù)人員還不具備“管理會(huì)計(jì)”的能力,不能將財(cái)務(wù)管理與進(jìn)出口業(yè)務(wù)結(jié)合起來,業(yè)務(wù)水平還有待提高。(二)成本管理不夠完善成本管理在現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理中占據(jù)重要地位,也是提高企業(yè)市場競爭力的重要措施。但我國很多外貿(mào)企業(yè)缺乏對成本管理的認(rèn)識(shí),還沒有適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展需要,在成本管理上只注重“直接成本”的管理,面對于“間接成本”還缺乏有效的方法和措施,很多財(cái)務(wù)信息還無法真實(shí)反應(yīng)企業(yè)的狀態(tài),甚至導(dǎo)致管理層決策失誤,給企業(yè)造成重大損失。(三)財(cái)務(wù)控制能力較弱一些外貿(mào)企業(yè)在財(cái)務(wù)控制方面管理比較粗放,沒有充分認(rèn)識(shí)到應(yīng)收外匯賬款控制的重要性,有一半以上的外貿(mào)企業(yè)認(rèn)為老客戶以及用信用證結(jié)構(gòu)不存在風(fēng)險(xiǎn),導(dǎo)致應(yīng)收外匯賬款控制不足,在我國全部逾期應(yīng)收外匯賬款中惡意拖欠高達(dá)60%,而其中老客戶拖欠的高達(dá)70%。還有一些外貿(mào)企業(yè)缺乏對匯率風(fēng)險(xiǎn)的控制,消極報(bào)怨多,主動(dòng)控制少,在很大程度上增加了企業(yè)在國際貿(mào)易中的成本。

    二、國際貿(mào)易中我國企業(yè)財(cái)務(wù)管理的優(yōu)化路徑

    (一)創(chuàng)新財(cái)務(wù)管理理念外貿(mào)企業(yè)決策層和管理層要把加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理作為提高國際貿(mào)易競爭力和規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措,按照法律法規(guī)的要求,從自身企業(yè)實(shí)際情況出發(fā),進(jìn)一步健全和完善內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,使財(cái)務(wù)管理與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)緊密結(jié)合起來,加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算編制,完善財(cái)務(wù)指標(biāo)體系,特別是要發(fā)揮財(cái)務(wù)信息的決策支撐作用,提高財(cái)務(wù)信息采集面和覆蓋面,真正發(fā)揮財(cái)務(wù)管理對外貿(mào)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的服務(wù)職能。(二)完善財(cái)務(wù)管理機(jī)制外貿(mào)企業(yè)要把完善財(cái)務(wù)管理機(jī)制作為提高財(cái)務(wù)管理能力的重中之重,進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)建設(shè),特別是要加強(qiáng)對專業(yè)財(cái)務(wù)管理人員的引進(jìn)、培養(yǎng)和激勵(lì)制度建設(shè),真正建立一支專業(yè)化的財(cái)務(wù)管理隊(duì)伍。在此基礎(chǔ)上,要著眼于建立科學(xué)的財(cái)務(wù)管理體系,重點(diǎn)在防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)體系、掌握國際貿(mào)易慣例以及建立信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系上狠下功夫,切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)控制能力,最大限度的降低國際貿(mào)易中的外商的惡意拖欠率,同時(shí)要通過融入國際匯率下的期貨市場等手段加強(qiáng)匯率控制。(三)推動(dòng)財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新外貿(mào)企業(yè)要從全球經(jīng)濟(jì)一體化的新形勢、新挑戰(zhàn)和新機(jī)遇出發(fā),積極推動(dòng)財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新,特別是隨著國際貿(mào)易環(huán)境的變化,不斷對財(cái)務(wù)資源進(jìn)行整合,不斷調(diào)整資本運(yùn)營策略,最大限度的適應(yīng)不斷發(fā)展變化的國際貿(mào)易環(huán)境。在加強(qiáng)外貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)管理方面,企業(yè)還要按照“市場化”的思路,通過聘請財(cái)務(wù)專家組成“財(cái)務(wù)顧問”以及通過第三方財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)等各種形之有效的載體,定期對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況進(jìn)行財(cái)務(wù)分析,以此提高外貿(mào)企業(yè)的成本管理、財(cái)務(wù)控制能力。(四)建立現(xiàn)代企業(yè)制度建立現(xiàn)代企業(yè)制度,是提高外貿(mào)企業(yè)在國際貿(mào)易中財(cái)務(wù)管理水平和管理能力的治本性舉措。外貿(mào)企業(yè)要著眼于建立現(xiàn)代企業(yè)制度,進(jìn)一步破除“家族式”管理模式,盡管推動(dòng)管理權(quán)和經(jīng)營權(quán)分開,加快建立符合自身發(fā)展實(shí)際的現(xiàn)代企業(yè)制度,完善管理機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制、考核機(jī)制和獎(jiǎng)懲機(jī)制,推動(dòng)企業(yè)向科學(xué)化、規(guī)范化、制度化方向發(fā)展,進(jìn)而提升現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理水平。

篇9

我國中小外貿(mào)企業(yè)很多都是勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，而且技術(shù)相對比較落后，科研水平不是很高，技術(shù)的創(chuàng)新能力不足。國際慣例一般認(rèn)為，那些研發(fā)經(jīng)費(fèi)不到企業(yè)銷售總額百分之一的企業(yè)難以生存。我國中小企業(yè)出口自主品牌不足也是其商品附加值不高的一個(gè)重要原因。

二、當(dāng)前中小企業(yè)發(fā)展國際貿(mào)易的對策

1.完善相關(guān)政策，強(qiáng)化政府服務(wù)意識(shí)。面對當(dāng)前中小企業(yè)發(fā)展國際貿(mào)易的困境，要把工作的著力點(diǎn)放在保持外貿(mào)增長以及進(jìn)一步優(yōu)化中小企業(yè)進(jìn)出口結(jié)構(gòu)上來。要穩(wěn)定我國的外貿(mào)政策，一方面要積極用好出口退稅、信貸等方面的政策，另一方面要加快轉(zhuǎn)變中小企業(yè)外貿(mào)發(fā)展方式，建立科技發(fā)展、市場多元化，推進(jìn)加工貿(mào)易的轉(zhuǎn)型升級(jí)，調(diào)整和優(yōu)化出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高勞動(dòng)密集型商品的技術(shù)含量。要安排相應(yīng)的資金，對那些自主創(chuàng)新能力比較強(qiáng)，設(shè)備更新快的企業(yè)給予相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)。此外，要強(qiáng)化政府服務(wù)意識(shí)，建立中小企業(yè)國際貿(mào)易信息服務(wù)制度，對中小企業(yè)進(jìn)行積極的引導(dǎo)，不僅要有針對性，還要有實(shí)用性，幫助這些企業(yè)利用好相關(guān)政策，增強(qiáng)信息辨別能力，從而不斷彌補(bǔ)其在資金投入方面存在的一些不足之處。建立信息服務(wù)制度，還包含了相關(guān)政策上的普及和輔導(dǎo)工作，對中小企業(yè)進(jìn)行國際貿(mào)易投資與發(fā)展方面的引導(dǎo)。

2.改善融資環(huán)境，解決融資難問題。首先，要建立為中小企業(yè)提供信貸服務(wù)的銀行體系，對于那些符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品和企業(yè)給予貸款上的傾斜。商業(yè)銀行在開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的時(shí)候要實(shí)施差異化的政策。其次，要?jiǎng)?chuàng)新融資渠道，政府部門要積極發(fā)揮財(cái)政方面的優(yōu)勢，支持區(qū)域金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，大力發(fā)展私募金融市場，并制定政策確保私募金融市場的健康發(fā)展，引導(dǎo)中小企業(yè)進(jìn)行貿(mào)易融資，為他們貿(mào)易融資提供便利的條件。

3.提高技術(shù)水平，實(shí)行科技興企。政府要引導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行技術(shù)引進(jìn)的可行性論證，鼓勵(lì)企業(yè)打造自主品牌，優(yōu)先選擇那些能盡快提高自身技術(shù)和知識(shí)積累的技術(shù)引進(jìn)項(xiàng)目，這不僅能帶來直接經(jīng)濟(jì)效益，而且可以使該企業(yè)在模仿應(yīng)用中產(chǎn)生技術(shù)、知識(shí)積累效果，增強(qiáng)自主研究與開發(fā)的能力；同時(shí)，要加強(qiáng)監(jiān)督管理，通過相關(guān)的配套措施如財(cái)政補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠、引資限制等措施，來激勵(lì)和保障技術(shù)消化、吸收、創(chuàng)新、擴(kuò)散，提高中小企業(yè)對國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)技術(shù)變化的整體應(yīng)變能力。集中一部分精干的科技力量，采取多種形式，選擇某幾個(gè)領(lǐng)域，作為發(fā)展高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的試點(diǎn)，跟蹤世界水平，為不久的將來形成一定優(yōu)勢的高科技產(chǎn)業(yè)創(chuàng)造條件，為中小企業(yè)國際貿(mào)易的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展積蓄后勁。

三、結(jié)語

篇10

發(fā)達(dá)國家工薪差距擴(kuò)大的主要原因是外包活動(dòng)，F(xiàn)H模型下的SS定理能夠?qū)Υ私o與合理的解釋。Feenstra＆Hanson(1996)對此進(jìn)行了深入的研究，在傳統(tǒng)理論的基礎(chǔ)上，指出了研究中間產(chǎn)品貿(mào)易的必要性。他構(gòu)建了一個(gè)外部采購模型，研究也由最終產(chǎn)品變成了中間品。這就是FH模型下的SS定理。該研究表明:發(fā)展水平較低的國家擁有較豐富的勞動(dòng)力資源，勞動(dòng)力和原材料的資源比較廉價(jià)。為了降低企業(yè)使用要素的成本，盡可能多地利用國外廉價(jià)的勞動(dòng)力，企業(yè)會(huì)不斷地將勞動(dòng)密集型產(chǎn)品轉(zhuǎn)移到國外進(jìn)行生產(chǎn)，進(jìn)而完成全部產(chǎn)品的組裝。對于發(fā)達(dá)國家而言，這些生產(chǎn)是勞動(dòng)密集型環(huán)節(jié)，但之于發(fā)展中國家來說，卻是屬于技術(shù)密集型產(chǎn)品。大量進(jìn)行中間品外包的國家將專注于技術(shù)密集型產(chǎn)品的生產(chǎn)，對高技能工人的需求量增加，對低技能工人的需求量降低，促使工人的產(chǎn)業(yè)間轉(zhuǎn)移，進(jìn)一步拉大工資差距。

二、技術(shù)進(jìn)步影響工資差距的機(jī)制

隨著科學(xué)信息技術(shù)的不斷進(jìn)步，企業(yè)不斷增加對高技能勞動(dòng)力的需求，高技能工人和低技能工人的工資差距不斷擴(kuò)大。上世紀(jì)70年代以來，美國大學(xué)畢業(yè)生急劇增加，但是卻沒有對技能溢價(jià)形成壓制，這種現(xiàn)象可以從技術(shù)進(jìn)步方面給與合理的解釋。技術(shù)進(jìn)步通過三種渠道影響發(fā)展中國家的工資差距。

(一)自主創(chuàng)新渠道

在生產(chǎn)全球化過程中，為了應(yīng)對國外產(chǎn)品的威脅，企業(yè)會(huì)專注于生產(chǎn)本國具有比較優(yōu)勢的產(chǎn)品，增加對高技術(shù)含量產(chǎn)品的生產(chǎn)，減少對低技術(shù)產(chǎn)品的生產(chǎn)。在這種情況下，企業(yè)會(huì)積極進(jìn)行產(chǎn)品的創(chuàng)新，增加對熟練工人的需求，減少對非熟練工人的需求。

(二)引進(jìn)資本設(shè)備，帶來了技術(shù)的革新

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)設(shè)備研發(fā)和更新周期縮短，促使發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)設(shè)備不斷更新，發(fā)展中國家會(huì)增加對發(fā)達(dá)國家設(shè)備的購買。同時(shí)，專業(yè)和智能化的操作技術(shù)的輸入，給發(fā)展中國家又帶了新的技術(shù)創(chuàng)新。發(fā)達(dá)國家的新的設(shè)備出產(chǎn)，也需要更高的技術(shù)操作方法;總的來說，在發(fā)展中國家和發(fā)達(dá)國家都出現(xiàn)了，新設(shè)備的利用增加，都需求更高的技能勞動(dòng)力的配備;對高技能勞動(dòng)力的需求不斷增加。這就要求各大跨國集團(tuán)企業(yè)，更加重視對高素養(yǎng)人力資本的需求和投入，這樣可以提高單個(gè)工人的生產(chǎn)質(zhì)量和效率，就降低了產(chǎn)品成本，增加了產(chǎn)品的競爭力。因此，無論是在在發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家，都出現(xiàn)了熟練勞動(dòng)力和非熟練勞動(dòng)力工資差距的加大現(xiàn)象。而且發(fā)達(dá)國家的整體社會(huì)生產(chǎn)成本降低，技術(shù)更先進(jìn)，產(chǎn)品在國際貿(mào)易中的競爭優(yōu)勢更加明顯，就會(huì)造成發(fā)達(dá)國際整體工資水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于發(fā)展中國家的工人工資待遇，工資差距進(jìn)一步加大。

(三)“干中學(xué)“效應(yīng)機(jī)制

伴隨國際貿(mào)易的全球化進(jìn)程快速，推進(jìn)了全球領(lǐng)域的國際大分工的出現(xiàn)。很多跨國公司將相對低端的勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移到資源和人力相對低廉的發(fā)展中國家去生產(chǎn);然后再購買回國組裝銷售，出現(xiàn)了國際間產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的形成。這給發(fā)展中國家?guī)砹舜笈耐赓Y入注和投資的好機(jī)會(huì)，而且?guī)砹讼冗M(jìn)的技術(shù)。這兩者的相互作用下，更多先進(jìn)的設(shè)備和高級(jí)技術(shù)源源不斷的流入到發(fā)展中國家。發(fā)展中國家就會(huì)以發(fā)達(dá)國的先進(jìn)技術(shù)和高效能管理方法為成長標(biāo)桿，加快引進(jìn)先進(jìn)設(shè)備，在生產(chǎn)中不斷學(xué)習(xí)發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)技術(shù)，更加快了發(fā)展中國家對相應(yīng)配備的高技術(shù)人才的需求。

三、結(jié)論