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篇1

關(guān)鍵詞：現(xiàn)金分紅；債務(wù)政策穩(wěn)健性；公司業(yè)績(jī)；資本市場(chǎng)

中圖分類(lèi)號(hào)：F234.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1000—2154（2013）09—0048—11

一、引言

篇2

摘 要 住房公積金制度是我國(guó)住房保障體系的重要組成部分，自建立以來(lái)為改善城鎮(zhèn)職工住房條件發(fā)揮了重要作用。但隨著經(jīng)濟(jì)體制的改革和房地產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，住房公積金制度在執(zhí)行過(guò)程中也面臨著資金效率和風(fēng)險(xiǎn)管理等挑戰(zhàn)，存在著公平缺失和制度違背的現(xiàn)象，因此應(yīng)該從公積金使用上進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。本文分析了目前住房公積金制度執(zhí)行過(guò)程中所遇到的問(wèn)題，并提出了一些解決調(diào)整措施。

關(guān)鍵詞 住房公積金制度 公平缺失 調(diào)整措施

一、現(xiàn)行住房公積金制度管理狀況分析

1、住房公積金制度區(qū)域性覆蓋不平衡

目前我國(guó)住房公積金制度在發(fā)展和執(zhí)行過(guò)程中呈現(xiàn)出明顯的地區(qū)性不平衡現(xiàn)象，主要表現(xiàn)在資金整體運(yùn)用和融資效率狀況存在比較明顯的差異。在東部沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)，住房公積金個(gè)人購(gòu)房貸款發(fā)放率一直較高，如北京、天津等地的資金運(yùn)用率平均達(dá)到85%以上。而在經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對(duì)落后的中西部地區(qū)，住房公積金的資金運(yùn)用率只有50%左右，究其根本，就是因?yàn)楦鞯貐^(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不平衡，導(dǎo)致住房公積金制度的發(fā)展水平不同。

2、住房公積金制度覆蓋人群范圍小

由于原先國(guó)家住房分配主要解決的是城鎮(zhèn)在職職工住房問(wèn)題，因此該制度主要覆蓋對(duì)象為城鎮(zhèn)企事業(yè)單位內(nèi)成員及其家屬，這就導(dǎo)致住房公積金制度實(shí)際執(zhí)行中沒(méi)有實(shí)現(xiàn)全面覆蓋，從而導(dǎo)致很大一部分人被排除在了公積金制度之外。這部分人主要包括：沒(méi)有參加公積金制度的集體企業(yè)和個(gè)體企業(yè)的職工；相對(duì)困難企業(yè)的職工；沒(méi)有單位的城市居民（包括個(gè)體從業(yè)者）；在城市工作的農(nóng)民工。而我國(guó)目前的弱勢(shì)社會(huì)群體正是由后三部分人構(gòu)成，目前的住房公積金制度無(wú)法幫助這類(lèi)人解決最現(xiàn)實(shí)的住房問(wèn)題。以天津?yàn)槔?，從公積金資金借款人職業(yè)分析來(lái)看，“三資”企業(yè)職工占39.8%，中高級(jí)管理人員占36.5%，科研人員和專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員占9.3%，其他人員占14.4%，其中，高收入者占25%，中等偏上收入者占62%，低收入者占13%。

3、住房公積金制度在執(zhí)行過(guò)程中存在利益的不公平性

（1）公積金繳納職工和未繳納職工實(shí)際收入存在不平衡

《住房公積金管理?xiàng)l例》中對(duì)公積金的繳納有明文規(guī)定，但很多企業(yè)特別是非公有制企業(yè)對(duì)公積金的繳納存在排斥的態(tài)度，導(dǎo)致很多職工沒(méi)有享受到住房公積金政策的惠好。這樣，未繳納公積金的職工在實(shí)際的經(jīng)濟(jì)利益上和已繳納公積金的職工存在很大的差別，從而造成利益的不公平性。

（2）公積金實(shí)際繳存比例存在不平衡

由于近年來(lái)不同行業(yè)和不同企業(yè)的收入差距拉大，各地執(zhí)行的住房公積金占職工工資收入的比例由5%到20%不等，差距比較大。繳存基數(shù)高的單位，其繳存比例也普遍偏高，最高達(dá)到30%，而繳存基數(shù)低的單位其繳存比例僅為5%，相差達(dá)到6倍。以天津市為例，住房公積金管理中心規(guī)定，繳存比例最高為單位和職工各15%，繳存比例最低為單位和職工各5%，相差也達(dá)到了3倍之多。

（3）公積金實(shí)際繳存基數(shù)存在不平衡

由于《住房公積金管理?xiàng)l例》未規(guī)定繳存基數(shù)的上限，要求繳存基數(shù)原則上不超過(guò)所在城市平均工資的2-3倍，但無(wú)強(qiáng)制性。這就造成了由于不同行業(yè)和不同單位之間的工資收入差距懸殊，造成繳存基數(shù)差距大。

4、住房公積金資金使用上存在的不平衡

現(xiàn)行的住房公積金主要可用于支付購(gòu)買(mǎi)商品房房款，通過(guò)商業(yè)銀行進(jìn)行個(gè)人住房公積金貸款和支付還貸。由于房?jī)r(jià)高，職工收入水平和住房需求狀況之間存在差距，公積金存款人和實(shí)際使用人不能很好的匹配，造成相當(dāng)一部分人沒(méi)有能力買(mǎi)房，不能充分享受這個(gè)制度的益處，而部分高收入人則通過(guò)這個(gè)制度反復(fù)低成本買(mǎi)房，推高房?jī)r(jià)從而加劇社會(huì)的不公平和貧富差距。

二、現(xiàn)行住房公積金制度調(diào)整措施分析

1、擴(kuò)大住房公積金制度的覆蓋范圍

首先應(yīng)該改變目前我國(guó)的用工制度，所有企業(yè)用工必須經(jīng)過(guò)勞動(dòng)部門(mén)的批準(zhǔn)和登記，強(qiáng)制性實(shí)行職工住房公積金繳納制度；二是住房公積金管理部門(mén)要對(duì)登記過(guò)的工作人員進(jìn)行跟蹤，對(duì)下崗再就業(yè)人員和外來(lái)務(wù)工人員均建立起住房公積金制度；三是對(duì)無(wú)業(yè)人員和自由職業(yè)者拓展住房公積金融資渠道，探索這類(lèi)人員參加公積金繳納制度的可能性。總之要盡最大努力擴(kuò)大住房公積金制度的覆蓋范圍。

2、建立梯度住房公積金制度

由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的改革和發(fā)展，不同地區(qū)不同單位和行業(yè)收入存在差別是不可避免的。對(duì)于公積金繳存基數(shù)和繳存比例上的差異，應(yīng)該從政策上加以引導(dǎo)和改變。繳存政策方面可以參考個(gè)稅累進(jìn)遞增的繳交機(jī)制，在公積金制度中反向操作，建立住房公積金政策與房?jī)r(jià)、職工工資年收入水平的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，采取梯度遞減的繳交基數(shù)和繳存比例，合理確定每個(gè)梯度的繳存比例和繳存基數(shù)，充分發(fā)揮住房公積金的保障機(jī)制。

3、建立更加合理的住房公積金資金使用制度

在住房公積金貸款的使用上，必須要求限量使用，每筆貸款上限不應(yīng)定得太高，以保持住房公積金貸款在使用上的公平性。合同儲(chǔ)蓄模式體現(xiàn)多存多貸的原則，適于在中低收入居民中開(kāi)展。此外，要擴(kuò)大住房公積金使用對(duì)象，個(gè)人賬戶(hù)的住房公積金不僅可以用于購(gòu)房、還購(gòu)房貸款，而且可以用于支付房租，特別可以用于廉租房和經(jīng)濟(jì)適用房等加強(qiáng)對(duì)特別困難和低收入人群補(bǔ)助。

4、完善住房公積金制度監(jiān)管體系

要充分發(fā)揮住房公積金管理委員會(huì)的作用，利用全國(guó)住房公積金信息網(wǎng)監(jiān)控住房公積金的歸集和使用情況，并利用大眾媒體提高住房公積金信息的透明度，讓全社會(huì)共同監(jiān)督其使用情況。推進(jìn)住房公積金從現(xiàn)行的“行政化”管理向政策性住房金融的轉(zhuǎn)變。建立以同級(jí)監(jiān)管為主、上級(jí)監(jiān)督為輔的監(jiān)管機(jī)制，建立除個(gè)人住房公積金貸款以外的其他支出項(xiàng)目財(cái)政專(zhuān)戶(hù)和資金共管制度。

三、總結(jié)

目前我國(guó)的住房公積金制度還不太完善，存在很多公平缺失的地方。住房公積金制度制定者和管理人員應(yīng)該結(jié)合目前公積金制度中存在的問(wèn)題和具體的實(shí)際情況，制定出更加合理的公積金管理制度，首先應(yīng)該擴(kuò)大覆蓋范圍，讓更多人能夠享受到公積金制度帶來(lái)的惠好；其次應(yīng)該努力消除公積金制度中存在的不公平性和制度缺失的地方，只要這樣才能讓我國(guó)的住房公積金制度的優(yōu)越性發(fā)揮的更好。

參考文獻(xiàn)：

[1]徐笑虹.我國(guó)住房公積金監(jiān)管問(wèn)題研究.時(shí)代金融.2010（6）.

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Abstract:The housing common reserve fund system is an item of housing system of safeguards which Our country Government implements, has established staff's self-safeguard mechanism, accumulated long-term, the stable policy-type housing savings for the cities staff, is advantageous in the housing fund accumulation, turnover and the policy-type mortgage loan system's establishment, enhances the cities staff to buy constructs the housing ability. The article through to our country housing common reserve fund system's present situation analysis, and will aim at the existence the question to propose future development direction. By solves the cities low income community's accommodation well, the promotion society is harmonious.

關(guān)鍵詞：住房公積金制度 現(xiàn)狀 趨向

Key words:Housing common reserve fund system present situation trend

【中圖分類(lèi)號(hào)】F83 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A 【文章編號(hào)】1004-7069（2009）-06-0107-02

一.我國(guó)住房公積金制度的發(fā)展現(xiàn)狀

（一）管理體制日趨完善，監(jiān)管體系基本確立

自新的《住房公積金管理?xiàng)l例》實(shí)施以來(lái), 全國(guó)343個(gè)設(shè)市城市中有341個(gè)成立了住房公積金管理委員會(huì), 制定了管委會(huì)章程、議事規(guī)則和決策程序, 民主、科學(xué)、自主的住房公積金決策機(jī)制正在形成。人員素質(zhì)和管理效能明顯提高。按照“統(tǒng)一決策、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一制度、統(tǒng)一核算”的原則, 管理中心基本建立了對(duì)分中心、管理部的內(nèi)部授權(quán)管理制度, 初步健全了住房公積金歸集、提取、使用、核算和內(nèi)控機(jī)制等方面的規(guī)章制度, 管理水平有了新的提高。2003年3月, 經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn), 建設(shè)部住房公積金監(jiān)督管理司成立(和住宅與房地產(chǎn)業(yè)司合署辦公) , 此后各省市也陸續(xù)成立了住房公積金監(jiān)督管理辦公室, 明確了監(jiān)管職能, 完善了監(jiān)管制度。國(guó)家建立了由建設(shè)部、財(cái)政部、人民銀行等11個(gè)部門(mén)組成住房公積金工作聯(lián)席會(huì)議制度, 就有關(guān)住房公積金重大問(wèn)題進(jìn)行研究和協(xié)調(diào)。住房公積金年度審計(jì)制度普遍建立。住房公積金監(jiān)督管理信息系統(tǒng)正加緊建設(shè)。我區(qū)按國(guó)家要求, 對(duì)各盟市住房公積金管理委員會(huì)和管理中心的管理目標(biāo)考核工作正在展開(kāi), 對(duì)住房公積金監(jiān)管力度不斷加大。

(二)管理運(yùn)行日益規(guī)范, 業(yè)務(wù)發(fā)展迅速正常

絕大多數(shù)管理中心能認(rèn)真執(zhí)行住房公積金財(cái)務(wù)管理辦法和會(huì)計(jì)核算辦法, 實(shí)行增值收益分配方案和管理費(fèi)用預(yù)決算報(bào)財(cái)政審核、管委會(huì)審批制度, 進(jìn)一步規(guī)范公積金銀行專(zhuān)戶(hù)設(shè)立, 嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度, 規(guī)范公積金管理和使用。同時(shí), 大多數(shù)管理中心建立了公積金個(gè)人查詢(xún)系統(tǒng), 有些地區(qū)開(kāi)通住房公積金網(wǎng)站和投訴電話, 實(shí)行定期公告制度, 主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。建設(shè)部2006 年1季度統(tǒng)計(jì)表明全國(guó)住房公積金繳存和貸款繼續(xù)保持穩(wěn)定增長(zhǎng)趨勢(shì)。全國(guó)住房公積金繳存總額已突破1萬(wàn)億元。住房公積金繳存率為60.53%。全國(guó)個(gè)人住房貸款余額占繳存余額比例(個(gè)貸率)為44. 93%;貸款逾期率繼續(xù)保持在較低水平,全國(guó)平均逾期率0.125%。住房公積金運(yùn)用率為52.05% ,全國(guó)住房公積金銀行專(zhuān)戶(hù)存款占繳存余額的27. 27%。項(xiàng)目貸款和擠占挪用資金較去年初減少了2.35%。

二.我國(guó)住房公積金制度存在的問(wèn)題

（一）覆蓋率較低,融資渠道窄

住房公積金在實(shí)施中擴(kuò)大覆蓋面難度較大,如一些民營(yíng)企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)、外商投資企業(yè)的職工還未建立住房公積金制度。大量自由職業(yè)者、進(jìn)城務(wù)工人員,要在城市買(mǎi)房或租房居住,但目前住房公積金并沒(méi)有覆蓋到他們身上。由此可見(jiàn)我國(guó)尚未建立自愿式住宅儲(chǔ)蓄制度作為住房公積金制度的補(bǔ)充,公積金籌集渠道過(guò)于狹窄。

(二)繳存比例不規(guī)范、分配不公

對(duì)于行政事業(yè)單位的職工,住房公積金由財(cái)政負(fù)擔(dān),而一些財(cái)政困難的地方,有的則不能為職工繳存住房公積金。對(duì)于企業(yè)職工,由于近幾年不同行業(yè)、企業(yè)的收入差距拉大,各地執(zhí)行的住房公積金占職工工資收入的比例由5%到20%不等。由于企業(yè)單位負(fù)擔(dān)的住房公積金是作為成本費(fèi)用在所得稅前列支,個(gè)人獲得的住房公積金收入也不計(jì)入個(gè)人應(yīng)繳所得稅基數(shù)。因而,一些效益好的單位提高繳存比例過(guò)大,使得人工成本失去控制,企業(yè)合理避稅。而另一些單位工資尚不能如期全額發(fā)放,按比例繳存住房公積金更無(wú)從實(shí)現(xiàn)。造成新的分配不公,影響到國(guó)民收入的初次分配。

（三）制度使用不公平，保障功能單一

參與公積金繳存的購(gòu)房人可獲得優(yōu)惠利率貸款,而購(gòu)房人多是中高收入者,較低收入者購(gòu)房因貸款所需數(shù)量大而不能滿足需要。雖然住房公積金作為政策性低息貸款,比商業(yè)銀行發(fā)放的住房貸款利率低1 個(gè)多百分點(diǎn),然而部分中低收入者,卻難于通過(guò)這個(gè)渠道獲取融資購(gòu)房。全國(guó)住房公積金的個(gè)人貸款率一直徘徊在50 %左右,公積金作為政策性住房金融作用受到限制,國(guó)家現(xiàn)行政策沒(méi)有統(tǒng)一的規(guī)定,各地自行出臺(tái)的政策存在很大差異。公積金可以用于購(gòu)房或維修住房,但不能用于租賃住房,導(dǎo)致無(wú)力購(gòu)房的低收入家庭享用不到繳存的住房公積金;而低存低貸實(shí)際上是讓這部分家庭蒙受了利息損失。

三.我國(guó)住房公積金制度的未來(lái)走向

我國(guó)住房制度市場(chǎng)化改革成效顯著,城鎮(zhèn)居民住房條件得到較大改善,絕大部分中等以上收入家庭實(shí)現(xiàn)了“居者有其屋”的理想。但由于住房保障政策不到位,中低收入家庭的住房問(wèn)題日益突出,住房問(wèn)題成為壓在中低收入居民頭上的“新三座大山”(住房、教育、醫(yī)療)之一。為了改善中低收入家庭住房狀況,國(guó)家建立了廉租房、經(jīng)濟(jì)適用房、住房公積金等住房保障制度,前兩者屬于政策性住房開(kāi)發(fā),以增加政策住房的供給,后者屬于政策性住房消費(fèi)保障,然而它們之間缺少支持與配合,這在很大程度上削減了彼此的保障功能。住房公積金制度在國(guó)外不乏成功的經(jīng)驗(yàn),但在我國(guó)由于就業(yè)壓力大、就業(yè)不充分、用工不規(guī)范,另外我國(guó)房?jī)r(jià)收入比比發(fā)達(dá)國(guó)家要高很多,中低收入家庭很難得到公積金帶來(lái)的實(shí)際利益。鑒于住房公積金制度保障功能發(fā)揮不足,現(xiàn)行的住房公積金制度逐步改良,以完善我國(guó)政策性住房金融體系。

現(xiàn)行住房公積金制度的發(fā)展,借鑒美國(guó)經(jīng)驗(yàn),強(qiáng)化政府責(zé)任,發(fā)展政府支持力度更大,政策優(yōu)勢(shì)更加明顯,以住房抵押貸款擔(dān)保和低息貸款為核心的政策性住房金融。美國(guó)實(shí)行以住房抵押貸款為核心的公共住房金融政策模式,就是以住房這種不動(dòng)產(chǎn)作為償還債務(wù)的擔(dān)保獲得貸款的借貸行為。在美國(guó)購(gòu)買(mǎi)住房一般首付比例為房款的20%左右,余款運(yùn)用貸款解決。為了解決貸款風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題,美國(guó)建立了別具特色的抵押保險(xiǎn)機(jī)制,為住房抵押信貸設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)住房抵押保險(xiǎn)。為了實(shí)現(xiàn)“人人享有良好住房”的政策目標(biāo),聯(lián)邦住房管理局為中低收入家庭的住房抵押貸款提供100%的保險(xiǎn),同時(shí)根據(jù)全國(guó)住房?jī)r(jià)格的變化和居民家庭收入水平等因素確定抵押貸款保險(xiǎn)數(shù)額的上限,這樣既體現(xiàn)了向中低收入家庭傾斜和扶持弱小階層的政策取向,也防止了利用政府擔(dān)保的抵押貸款購(gòu)買(mǎi)過(guò)于奢侈住房的傾向。公營(yíng)住房抵押貸款保險(xiǎn)機(jī)制的建立,大大增強(qiáng)了住房抵押貸款金融機(jī)構(gòu)的信心,降低了中低收入階層的住房貸款門(mén)檻。此外,美國(guó)還成立了專(zhuān)門(mén)的政策性住房金融機(jī)構(gòu),即聯(lián)邦住房貸款銀行,為中低收入階層提供低息貸款,為中低收入階層解決住房問(wèn)題提供了很好的保障。我國(guó)尚未有直接面向中低收入家庭的低息或無(wú)息貸款,還未建立完善的政策性住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保機(jī)制,低收入家庭貸款缺乏擔(dān)保主體,住房金融機(jī)構(gòu)放貸條件苛刻。我們建議政府加大對(duì)中低收入家庭住房金融的支持力度,為中低收入家庭住房抵押貸款提供風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保,為中低收入家庭住房貸款提供貼息,從而提高中低收入家庭購(gòu)房融資的能力,降低購(gòu)房成本。住房是重要的民生問(wèn)題,良好的環(huán)境和適宜的住所是所有居民的基本人權(quán)。政府作為公共福利的實(shí)現(xiàn)者對(duì)城市住房問(wèn)題負(fù)有不可推卸的責(zé)任。在現(xiàn)行住房公積金制度中政府主要扮演政策制定者、組織者、倡導(dǎo)者的角色,并通過(guò)減免一定的所得稅給予間接的財(cái)政支持,沒(méi)有深層參與和直接財(cái)政支持。隨著對(duì)住房這一民生問(wèn)題的關(guān)注程度不斷提高以及國(guó)家財(cái)力的增強(qiáng),政府有必要也有可能在政策性住房金融中扮演更加積極、負(fù)責(zé)的角色,投入更多財(cái)力,使中低收入家庭獲得更多政策支持。

結(jié)束語(yǔ)：

總之，住房公積金制度是城鎮(zhèn)住房制度改革的重要成果, 是一項(xiàng)正在不斷開(kāi)拓創(chuàng)新的事業(yè), 這項(xiàng)事業(yè)需要一批熱愛(ài)人民、忠于職責(zé)、默默無(wú)聞、無(wú)私奉獻(xiàn)的有志之士為之奮斗。

參考文獻(xiàn)：

[1]董振國(guó).呂福明.濟(jì)南.千呼萬(wàn)喚的經(jīng)濟(jì)適用房為何成了“棄兒”[N].經(jīng)濟(jì)參考報(bào).2008.

篇4

找準(zhǔn)房地產(chǎn)去庫(kù)存的“短板”

首先，應(yīng)該明確房地產(chǎn)去庫(kù)存的思路，就是要在供給側(cè)與需求側(cè)兩端同時(shí)發(fā)力。否則，無(wú)論怎樣對(duì)供給側(cè)改革，如果“老百姓”租房購(gòu)房的支付能力得不到提高和保障，那么房地產(chǎn)去庫(kù)存的效果也將大打折扣。

其次，要弄清楚現(xiàn)階段城鎮(zhèn)住房需求的主力軍是誰(shuí)？當(dāng)前我國(guó)正加快推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)和實(shí)施全面建成小康戰(zhàn)略，催生大批越來(lái)越多的“新市民”（姑且把城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶(hù)、自由執(zhí)業(yè)者、農(nóng)民工以及在民企私企、社團(tuán)等非公有制單位的從業(yè)人員稱(chēng)為“新市民”，下同）是個(gè)大趨勢(shì)，每個(gè)“新市民”都渴望在城鎮(zhèn)解決住居問(wèn)題。這一批又一批的“新市民”就蘊(yùn)藏著巨大的住房需求，無(wú)凝“新市民”是前和未來(lái)城鎮(zhèn)化住房需求的主力軍，即剛需住房群體。

最后，要分析房地產(chǎn)供求目前不能很好對(duì)接的原因何在？許多“新市民”面對(duì)高房?jī)r(jià)和制度的缺失以及收入的不穩(wěn)定，只能寄希望于房?jī)r(jià)的下跌或“望房興嘆”。概括來(lái)說(shuō)，大多數(shù)真正需要租房或購(gòu)房的“新市民”，要么租房缺少儲(chǔ)蓄支付，要么買(mǎi)房缺少貸款支持，其實(shí)質(zhì)就是缺乏一種有效的住房制度作保障。試想，只要“新市民”能夠像“國(guó)有員工”一樣能擁有自己的住房公積金，能貸能取能用，就能給其租房購(gòu)房提振足夠的信心和底氣，豈有不消費(fèi)之理！

由上述分析可以看出，房地產(chǎn)去庫(kù)存中在需求側(cè)的最大“短板”就是“新市民”這支住房剛需主力軍，缺失住房公積金制度這個(gè)“橋”而使住房供求不能順利對(duì)接，只能望房卻步。因此，房地產(chǎn)去庫(kù)存遭遇“瓶頸”而乏力，正是住房制度在剛需領(lǐng)域缺失的表現(xiàn)。

分析其“短板”的主要成因

20多年的實(shí)踐證明，住房公積金制度能為行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)等廣大從業(yè)員工解決住房問(wèn)題提供一種保障機(jī)制，是我國(guó)住房制度改革最成功的典范。近年來(lái)，許多地方已開(kāi)啟了“新市民”繳存住房公積金、異地轉(zhuǎn)移接續(xù)、異地貸款互認(rèn)、繳存對(duì)沖還貸以及網(wǎng)上營(yíng)業(yè)廳、掌上公積金、公積金云服務(wù)等諸多新業(yè)務(wù)與新服務(wù)。特別在2015年國(guó)家一系列的穩(wěn)增長(zhǎng)舉措中，讓住房公積金走進(jìn)了“住房金融”的舞臺(tái)中央，再次證明住房公積金是一項(xiàng)保民生、能金融、去庫(kù)存的好制度，職工擁有住房公積金就擁有住房消費(fèi)的基本保障。但現(xiàn)行的住房公積金制度，是20多年前針對(duì)解決國(guó)有行政企事業(yè)單位從業(yè)人員住房問(wèn)題所設(shè)計(jì)的，己經(jīng)不能適應(yīng)今天的發(fā)展需要了，它將“新市民”這個(gè)龐大群體阻革在住房制度體制之外，使大批的“新市民”只能視住房公積金為“水中花”和“鏡中月”。當(dāng)前，推進(jìn)住房公積金制度覆蓋“新市民”，最大的“瓶頸”就是繳存擴(kuò)面難。除用工“老板”直接抵觸外，關(guān)鍵還有相當(dāng)部分的“新市民”也不能樂(lè)意接受。為什么？主要問(wèn)題是陳舊的住房公積金制度不能與時(shí)俱進(jìn)而貼近廣大“新市民”就業(yè)流動(dòng)性較大、勞動(dòng)報(bào)酬偏低、住居條件困難、權(quán)益保障缺乏、家庭開(kāi)支較多等困難，繳存提取使用還不十分靈活便捷。即住房公積金制度和政策比較僵化而不得“新市民”人心。這就是住房公積金制度當(dāng)前推進(jìn)擴(kuò)面難的主要成因，必須結(jié)合“新市民”這些客觀情況改革住房公積金繳存、提取、貸款政策，努力實(shí)現(xiàn)“應(yīng)提則提、應(yīng)貸則貸”，讓更多“新市民”主動(dòng)繳存使用住房公積金，使之更接地氣、更助民生。改革推進(jìn)住房公積金制度擴(kuò)面工作，既去庫(kù)存又促發(fā)展，何樂(lè)而不為呢？

牽住去庫(kù)存的“牛鼻子”

改革住房公積金現(xiàn)行體制，創(chuàng)新住房公積金繳存使用政策，加大住房公積金行政執(zhí)法力度，大力推進(jìn)住房公積金制度擴(kuò)面，讓越來(lái)越多的“新市民”自愿繳存使用住房公積金，以此租房買(mǎi)房養(yǎng)房，就牽住了房地產(chǎn)去庫(kù)存的“牛鼻子”，何愁去庫(kù)存沒(méi)有希望！

首先，改革住房公積金現(xiàn)行管理體制，賦予管理機(jī)構(gòu)政策性住房金融職能，建立全省資金統(tǒng)籌管理辦法，讓更多資金用于投放住房公積金貸款，支持更多“新市民”購(gòu)房，從而在更大程度上引領(lǐng)房地產(chǎn)去庫(kù)存。針對(duì)現(xiàn)行房地產(chǎn)市場(chǎng)分化發(fā)展和分散的住房公積金管理體制，有的地方住房公積金貸款已出現(xiàn)資金流動(dòng)性不足現(xiàn)象，而有的地方住房公積金又出現(xiàn)資金“沉睡”現(xiàn)象，建立全省乃至全國(guó)住房公積金拆借管理辦法或統(tǒng)籌管理辦法，在住房公積金管理中心之間進(jìn)行無(wú)擔(dān)保資金融通十分必要。如制定“協(xié)議借款，有償使用，保值歸還”的拆借原則，便于在系統(tǒng)內(nèi)調(diào)劑資金余缺，既防止增值收益外流，又降低融資成本，盤(pán)活部分“沉睡”的住房公積金，把“死錢(qián)”變?yōu)椤盎铄X(qián)”，大力發(fā)放住房公積金個(gè)人住房貸款，最大可能地支持“新市民”解決住房問(wèn)題。“以用促建促繳”是增加資金有效供給的重要方式，是用足用活住房公積金的關(guān)鍵舉措，是從制度上解決融資難、成本高、資金短缺的最佳途徑，也是當(dāng)前房地產(chǎn)業(yè)去庫(kù)存的可行措施之一。

篇5

[關(guān)鍵詞]住房公積金；制度；住房保障

[中圖分類(lèi)號(hào)] F063.1 ［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］ A[文章編號(hào)] 1673-0461（2011）10-0035-03

我國(guó)現(xiàn)行住房公積金制度在近幾年逐漸暴露出了一些問(wèn)題，如何發(fā)揮其住房保障功能值得我們深入研究,構(gòu)建全國(guó)性的住房公積金模式或許是一種現(xiàn)實(shí)選擇。

一、現(xiàn)行住房公積金制度暴露的一些問(wèn)題

隨著社會(huì)的發(fā)展，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度的不斷完善，住房逐步實(shí)現(xiàn)了商品化，人們已經(jīng)習(xí)慣了住房消費(fèi)。房地產(chǎn)市場(chǎng)和金融市場(chǎng)經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，已經(jīng)日趨完善。住房公積金制度建立之初的那些任務(wù)都已經(jīng)不存在了。我國(guó)現(xiàn)行住房公積金制度并沒(méi)有適應(yīng)新時(shí)期經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境的變化，從而導(dǎo)致其基礎(chǔ)功能的缺失，具體表現(xiàn)為管理體制的落后、管理機(jī)構(gòu)的混亂無(wú)章，住房公積金制度覆蓋率較低、覆蓋面較窄，住房公積金使用效率低，發(fā)展不平衡，住房公積金風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題日益突出，擠占挪用現(xiàn)象嚴(yán)重等。以下我們僅對(duì)比較突出的的一些問(wèn)題進(jìn)行分析。

第一，我國(guó)住房公積金提供住房保障的覆蓋率問(wèn)題。據(jù)中華人民共和國(guó)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部公布的《2008年全國(guó)住房公積金管理情況通報(bào)》顯示[1]，截至2008年末，全國(guó)住房公積金提取總額為8,583.54億元，僅占住房公積金繳存總額的41.47%，全國(guó)應(yīng)繳職工人數(shù)11,184萬(wàn)人，實(shí)際繳存職工人數(shù)為7,745萬(wàn)人，存繳人數(shù)比例仍不足70%。住房公積金制度建立的最初設(shè)想，就是通過(guò)發(fā)放住房公積金個(gè)人住房貸款解決職工的住房問(wèn)題，但是在住房公積金制度運(yùn)行的20年中，真正通過(guò)個(gè)人公積金貸款改善住房條件的人占總繳存人的比例太低，基本上不到20%（世界銀行估計(jì)是17%），其目的可以說(shuō)沒(méi)有完全體現(xiàn)出來(lái)。

第二，運(yùn)行中顯現(xiàn)的“公平性問(wèn)題”。隨著我國(guó)住房公積金制度住房保障作用的日益體現(xiàn)，整個(gè)社會(huì)越發(fā)關(guān)注住房公積金制度的公平性，這包括“繳交公平”和“使用公平”兩個(gè)方面。我國(guó)規(guī)定所有企業(yè)都必須為職工建立公積金賬戶(hù)并按月繳交，同時(shí)還必須按國(guó)家規(guī)定以不低于上年度月平均工資的5%足額繳交。雖然繳交基數(shù)調(diào)整政策對(duì)高收入者進(jìn)行“限高”，但如何能確保低收入者繳交是更為重要的一個(gè)方面。比如，為了相對(duì)縮小最高和最低繳交額之間的差距，一些地區(qū)不得不通過(guò)強(qiáng)制性手段對(duì)一些困難企業(yè)提高繳交要求，并規(guī)定全市最低的“保底繳交額”來(lái)實(shí)現(xiàn)。從“使用公平”角度，近年來(lái)我國(guó)社會(huì)貧富差距迅速拉大，高收入的購(gòu)房者占比迅速上升，他們對(duì)住房貸款依賴(lài)程度低，房貸政策的調(diào)整基本不影響他們的購(gòu)房需求，于是收入較高且有能力通過(guò)市場(chǎng)解決住房問(wèn)題的那部分群體比收入較低且無(wú)法通過(guò)市場(chǎng)來(lái)解決住房的群體有更多的機(jī)會(huì)提取或貸款使用公積金，享受公積金制度帶來(lái)的優(yōu)惠。我國(guó)現(xiàn)行公積金制度并沒(méi)有提高占比較高的中低收入職工家庭的“使用機(jī)會(huì)”，因此公積金制度的基礎(chǔ)功能并沒(méi)有完全體現(xiàn)普遍性和基礎(chǔ)性。就我國(guó)國(guó)情而言，無(wú)論從更好地發(fā)揮住房公積金制度在住房保障體系和廉租房制度建設(shè)中的作用來(lái)看，還是更好地解決公積金“繳存”和“使用機(jī)會(huì)”的公平性，都需要進(jìn)一步改革和完善住房公積金制度。

第三，巨額公積金處于“閑置”狀態(tài)。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)住房公積金資金大部分用于發(fā)放個(gè)人住房貸款，少量用于購(gòu)買(mǎi)國(guó)債，但一部分資金仍處于“閑置”狀態(tài)。據(jù)《2008年全國(guó)住房公積金管理情況通報(bào)》顯示，截至2008年末，全國(guó)住房公積金使用率（個(gè)人提取總額、個(gè)人貸款余額與購(gòu)買(mǎi)國(guó)債余額之和占繳存總額的比例）僅為72.81%，住房公積金運(yùn)用率（個(gè)人貸款余額與購(gòu)買(mǎi)國(guó)債余額之和占繳存余額的比例）僅為53.54%，全國(guó)住房公積金銀行專(zhuān)戶(hù)存款余額為5,616.27億元，扣除必要的備付資金后的沉淀資金為3,193.02億元，沉淀資金占繳存余額的比例為26.35%，并且前兩者呈現(xiàn)出下降趨勢(shì)，后者呈現(xiàn)出上升趨勢(shì)。此外，公積金制度發(fā)展與各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度呈明顯的正相關(guān)性，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的快慢直接導(dǎo)致了全國(guó)住房公積金發(fā)展不平衡的局面。經(jīng)濟(jì)相對(duì)發(fā)達(dá)地區(qū)對(duì)貸款需求量大，公積金歸集量無(wú)法滿足貸款的需求，住房公積金存貸比高達(dá)90%，出現(xiàn)貸款無(wú)資金，采取候貸現(xiàn)象[2]。經(jīng)濟(jì)相對(duì)落后地區(qū)公積金歸集量大，貸款需求量低，造成資金大量沉淀，住房公積金運(yùn)用率不到30%，甚至一些地區(qū)長(zhǎng)期在10%左右徘徊，出現(xiàn)大量資金沉睡銀行的現(xiàn)象。

第四，住房公積金的增值收益較低。住房公積金作為福利性基金本身具有較強(qiáng)的局限性，主要是獲取資金的途徑較少，增值收益不高。住房公積金的基礎(chǔ)功能決定了公積金的管理人要把主要的精力放在尋找和救助弱勢(shì)群體上，資金注重安全性，增值不是其重點(diǎn)工作。評(píng)價(jià)福利性基金機(jī)構(gòu)管理者好壞的標(biāo)志是解決實(shí)際困難的能力，不是資金運(yùn)作、增加收益的能力。此外資金籌集的主動(dòng)性差，吸引力不強(qiáng)，導(dǎo)致資金的規(guī)模增長(zhǎng)較慢，對(duì)保障對(duì)象的保障能力偏低?？梢哉f(shuō)，公積金的封閉經(jīng)營(yíng)割斷了其與資本市場(chǎng)的聯(lián)系, 限制了住宅消費(fèi)的融資來(lái)源，制約了市場(chǎng)機(jī)制在住宅資金配置中的作用，不利于統(tǒng)一自由的金融資本市場(chǎng)的形成。盡管住房問(wèn)題的解決需要政府的支持，但是政府的支持不能代替市場(chǎng)。公積金住房融資模式的發(fā)展應(yīng)該建立在市場(chǎng)機(jī)制的基礎(chǔ)上。

二、住房公積金制度的發(fā)展需要更好的發(fā)揮住房保障功能

從本質(zhì)上說(shuō)，建立住房公積金制度是國(guó)家推行住房制度改革的重要措施，是解決群眾住房問(wèn)題的有效辦法，也是實(shí)施住房保障制度的主要內(nèi)容，設(shè)立住房公積金可以有效滿足為中低收入人群提供住房保障的需求，實(shí)現(xiàn)住房保障功能的重要途徑則需要通過(guò)政府為解決中低收入職工家庭住房問(wèn)題提供一種政策性融資渠道，也就是通過(guò)“低進(jìn)低出”利率制的公積金制度來(lái)完成。因此，發(fā)揮住房公積金體系的住房保障功能可以通過(guò)對(duì)不同收入人群的不同支持來(lái)實(shí)現(xiàn)。

一般來(lái)講，影響居民住房狀況的因素主要有兩個(gè)，一個(gè)是住房的供給機(jī)制制度；另一個(gè)是住房金融制度[3]。對(duì)于中低收入階層，這兩種因素都直接影響了低收入居民住房條件的改善，因此要改善低收入階層居民的住房條件，既要建設(shè)立體式的住房融資制度，又要完善住房供給保障體系。比較而言，中等收入階層更需要特定的住房融資制度來(lái)實(shí)現(xiàn)住房條件的改善，而低收入人群則更需要保障性住房的支持。在住房融資制度方面，應(yīng)當(dāng)盡可能的簡(jiǎn)化住房公積金貸款手續(xù)，適當(dāng)放寬個(gè)人購(gòu)房貸款的政策條件，擴(kuò)大貸款政策額度，因地制宜，采取靈活、簡(jiǎn)便的方式以滿足廣大職工的不同信貸要求，積極支持中低收入階層改善居住水平，讓住房公積金發(fā)揮出更大的保障作用。

除了對(duì)通過(guò)市場(chǎng)購(gòu)房解決住房問(wèn)題的職工給予低于商業(yè)貸款利率的公積金貸款的支持以外，那部分沒(méi)能力通過(guò)市場(chǎng)來(lái)解決住房問(wèn)題的職工也應(yīng)納入住房保障范圍。近年來(lái)，許多大中城市推出的經(jīng)濟(jì)適用房制度客觀上起到了平抑房?jī)r(jià)，促進(jìn)中低收入階層居民住房條件改善的作用，但在具體執(zhí)行當(dāng)中管理和監(jiān)督的不足，使經(jīng)濟(jì)適用房已經(jīng)成為不少高收入居民購(gòu)買(mǎi)多套住房的重要對(duì)象。為解決這一問(wèn)題，一方面應(yīng)完善居民收入的核查制度，嚴(yán)格各類(lèi)住房的購(gòu)買(mǎi)條件，提高政府有限財(cái)力的作用成效；另一方面，有必要進(jìn)一步細(xì)分由政府主導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)適用房制度，設(shè)立專(zhuān)門(mén)針對(duì)低收入階層居民的成本房供給制度，增加廉租住房的供給量。

尤為重要的是，可以通過(guò)增值公積金的投資收益來(lái)更好的解決廉租房建設(shè)的資金問(wèn)題。目前，住房公積金制度對(duì)中低收入者的住房建設(shè)供給保障主要體現(xiàn)在用增值收益的一部分支持廉租住房建設(shè)上，盡管增值部分被無(wú)償?shù)挠糜诰哂泄伯a(chǎn)品性質(zhì)的住房保障引起了很大的爭(zhēng)議，但如何迅速提升增值收益并迅速擴(kuò)大廉租房建設(shè)資金規(guī)模才是當(dāng)務(wù)之急。大幅提高公積金投資的增值收益，不僅可以為廉租住房的建設(shè)提供充足的資金來(lái)源，也可以通過(guò)合理分享廉租房的收益，保證公積金繳存人的利益。筆者認(rèn)為我國(guó)公積金的投資渠道可以拓展到我國(guó)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域，住房公積金可以進(jìn)入一些收益穩(wěn)定但投資期限比較長(zhǎng)而又有一定保障性的領(lǐng)域，比如房屋租賃市場(chǎng)。對(duì)于一些低收入或者低保人群來(lái)說(shuō)，很難承擔(dān)市場(chǎng)化的房?jī)r(jià)，于是買(mǎi)房便成為了一句空話，為了保障這些人的居住條件，必須大力開(kāi)發(fā)租賃住房，現(xiàn)階段開(kāi)發(fā)商受資金回籠時(shí)間的限制，只能將房屋出售而不能出租。住房公積金一旦介入這個(gè)領(lǐng)域，不但可以有效的緩解這一矛盾，也能夠拓寬公積金的投資渠道，提高投資收益率。

三、構(gòu)建全國(guó)性住房公積金管理中心模式的設(shè)想

從機(jī)構(gòu)建設(shè)角度，可以建立統(tǒng)一全國(guó)的公積金管理機(jī)構(gòu)，成立全國(guó)的住房公積金管理中心[4]?，F(xiàn)階段公積金的運(yùn)行體系是“住房公積金管理委員會(huì)決策、住房公積金管理中心運(yùn)作”，這種模式存在很大弊端。大多數(shù)地方的住房公積金管理委員會(huì)根本就是流于形式，沒(méi)有起到?jīng)Q策監(jiān)督的作用?，F(xiàn)階段大多數(shù)地方公積金管理中心暴露出很多缺點(diǎn)：機(jī)構(gòu)設(shè)置簡(jiǎn)單、責(zé)權(quán)劃分不清、管理中心和銀行均需記賬的矛盾、管理中心如何實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行的監(jiān)督等?，F(xiàn)行體制下，由于公積金的地域性質(zhì)，住房公積金咱不能跨地區(qū)使用，這無(wú)形當(dāng)中降低了公積金的使用效率，在一定程度上損害了公積金繳存人的合法權(quán)益。各地在住房公積金政策的執(zhí)行過(guò)程中實(shí)施的舉措也不太一樣，《住房公積金管理?xiàng)l例》中對(duì)公積金日常業(yè)務(wù)的規(guī)定主要是方向性的指導(dǎo)意見(jiàn)，具體的操作是各地區(qū)根據(jù)本地區(qū)的實(shí)際情況規(guī)定的（如公積金繳存比例、貸款條件等），造成公積金制度監(jiān)管困難，風(fēng)險(xiǎn)難以控制。設(shè)立全國(guó)的住房公積金管理中心，可以有效的防止地方政府對(duì)公積金繳存資金的挪用，保障公積金繳存人的利益。

從公積金的運(yùn)營(yíng)角度,在設(shè)立全國(guó)性的住房公積金管理中心模式下，可以研究制定統(tǒng)一的公積金政策，建立規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程，為職工建立全國(guó)范圍內(nèi)統(tǒng)一的住房公積金賬戶(hù)，建立全國(guó)范圍的與銀行賬戶(hù)聯(lián)網(wǎng)的公積金管理信息系統(tǒng)和賬務(wù)系統(tǒng)，設(shè)立住房公積金的跨區(qū)域歸集和使用模式（具體的運(yùn)作模式下文將作深入分析），建立規(guī)范化的公積金運(yùn)行監(jiān)管監(jiān)督體系，提高住房公積金體系的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

從職能分工角度，住房公積金的歸集和個(gè)人貸款發(fā)放可以分機(jī)構(gòu)運(yùn)作。住房公積金制度建立的最初設(shè)想，就是通過(guò)發(fā)放住房公積金個(gè)人住房貸款解決職工的住房問(wèn)題，雖然在住房公積金制度運(yùn)行的十幾年中真正通過(guò)個(gè)人公積金貸款改善住房條件的人占總繳存人的比例卻不高，但是不可能否認(rèn)出現(xiàn)這種狀況是與住房公積金制度的目標(biāo)定位和運(yùn)行是分不開(kāi)的。住房公積金制度設(shè)計(jì)個(gè)人住房貸款這一金融工具，是為了提高大眾居民住房支付能力，解決住房金融的“市場(chǎng)缺失”的問(wèn)題，那時(shí)候的商業(yè)銀行并沒(méi)有大規(guī)模的開(kāi)展個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)?，F(xiàn)在，經(jīng)過(guò)多年的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系建設(shè)，我國(guó)居民已經(jīng)逐步習(xí)慣了貸款買(mǎi)房，而各商業(yè)銀行也已經(jīng)將個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)當(dāng)成了重要的業(yè)務(wù)品種和利潤(rùn)來(lái)源，當(dāng)年的那些問(wèn)題已經(jīng)不存在了。公積金管理中心是直屬于政府的事業(yè)單位，其工作人員的數(shù)量受到編制的限制，而維持這種業(yè)務(wù)的運(yùn)行需要大量的人力物力成本，對(duì)于那些相對(duì)比較小的公積金管理中心，普遍感到工作人員緊張，一方面沒(méi)有足夠的人力去擴(kuò)大公積金的歸集范圍；另一方面又由于貸款的工作量過(guò)大疏于風(fēng)險(xiǎn)控制。當(dāng)公積金管理中心不在發(fā)放個(gè)人貸款，就可以有足夠的人力去擴(kuò)大公積金的歸集范圍，增強(qiáng)公積金的保障職能。發(fā)放公積金貸款本身就屬于傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)，它與銀行的個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)沒(méi)有本質(zhì)區(qū)別，可以說(shuō)現(xiàn)行公積金管理模式造就了極大的資源浪費(fèi)和重復(fù)建設(shè)的情況。相對(duì)于公積金管理中心，銀行更具有專(zhuān)業(yè)性?xún)?yōu)勢(shì)，也有很強(qiáng)的資源優(yōu)勢(shì)，而事實(shí)表明各地公積金管理中心未能充分利用這些優(yōu)勢(shì)卻沿襲著銀行的發(fā)展軌跡獨(dú)自摸索，從效率上看是不高的。并且，公積金管理中心沒(méi)有自有資本金，缺少風(fēng)險(xiǎn)管理手段，也沒(méi)有合理的配貸機(jī)制，對(duì)于發(fā)放的貸款的后期管理工作存在著諸多的問(wèn)題。筆者建議，公積金中心可以將這部分職能完全授予選定的商業(yè)銀行，公積金中心只是在信貸政策上提出規(guī)定和建議，由商業(yè)銀行負(fù)責(zé)公積金歸集和向住房公積金繳存職工發(fā)放個(gè)人住房貸款，并且要求貸款風(fēng)險(xiǎn)由商業(yè)銀行承擔(dān)，這樣既解決了住房公積金管理中心管理不夠?qū)I(yè)的問(wèn)題，又能夠利用商業(yè)銀行成熟的系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)防范體系應(yīng)對(duì)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

很顯然，設(shè)立全國(guó)性的公積金管理中心具有重要意義。從成本投入看，建立全國(guó)統(tǒng)一的公積金管理系統(tǒng)，要比各地分別建設(shè)自己的公積金管理系統(tǒng)的成本低很多，維護(hù)起來(lái)也十分的方便。從資金的使用效率看，全國(guó)的住房公積金統(tǒng)一運(yùn)作，將極大的提高公積金的使用效率。目前全國(guó)不同地區(qū)之間公積金的資金使用率是很不平衡的，東部發(fā)達(dá)地區(qū)的資金緊張，而中西部地區(qū)的資金長(zhǎng)期閑置，在住房公積金的全國(guó)統(tǒng)籌流通之后，這種局面將得到改善，使資金得到充分的利用。全國(guó)集中使用住房公積金，還能有效的拓寬公積金的投資渠道，提高公積金歸集資金的投資收益率，改變目前住房公積金的“低存”狀況，向公積金繳存人支付更高的利息收入，既體現(xiàn)了公積金制度的保障特性，又降低了無(wú)法使用公積金的繳存人的不公平程度。

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A Study on the Construction

of China's Housing Accumulation Fund System

Yin Zhifeng 1，Chen Yu 2

（1. Industrial and Commercial Bank of China Limited，Beijing 100140，China；

2. Central University of Finance and Economics，Beijing100081，China ）

篇6

【關(guān)鍵詞】 住房公積金 流動(dòng)性不均衡 分析 對(duì)策

近幾年，隨著住房公積金制度的深入和職工住房需求的擴(kuò)大，住房公積金個(gè)人貸款得到快速發(fā)展，已成為廣大職工購(gòu)買(mǎi)住房的重要資金來(lái)源，對(duì)改善職工住房條件、建立住房保障體系發(fā)揮著積極作用。我國(guó)目前住房公積金管理是屬地管理體制，在區(qū)域內(nèi)歸集和使用，有的地區(qū)歸集量較大，使用量也相對(duì)較大，甚至出現(xiàn)當(dāng)年歸集不足當(dāng)年使用，長(zhǎng)期使用率居高不下，資金流動(dòng)性嚴(yán)重不足的情況。有的地區(qū)雖然歸集了一定總量，由于受職工住房消費(fèi)觀念、公積金管理保守觀念等因素影響，住房公積金使用率明顯偏低，資金流動(dòng)性過(guò)剩。這種差異在全國(guó)各省、區(qū)之間存在，在一個(gè)省范圍內(nèi)的地區(qū)之間也存在，有的使用率高達(dá)90%以上，有的卻不足30%。在現(xiàn)行全國(guó)住房公積金管理體制的背景下，對(duì)住房公積金流動(dòng)性不均衡問(wèn)題進(jìn)行分析和尋求對(duì)策十分必要。

一、住房公積金流動(dòng)性不均衡問(wèn)題產(chǎn)生的主要原因

一是地區(qū)發(fā)展不平衡，資金歸集總量不對(duì)等。發(fā)達(dá)地區(qū)公積金繳存正常，欠發(fā)達(dá)地區(qū)繳存有限。二是繳存職工住房消費(fèi)觀念有地域差別，住房公積金使用需求不同。有的地區(qū)住房消費(fèi)較熱，職工改善住房條件觀念超前，住房消費(fèi)需求旺盛，申請(qǐng)住房公積金支持購(gòu)房積極，尤其是利率上調(diào)后，住房公積金貸款成為廣大購(gòu)房者的首選。有的地區(qū)房地產(chǎn)市場(chǎng)不夠發(fā)達(dá)，特別是一些以工、礦業(yè)為主的城市，職工長(zhǎng)期居住在工礦區(qū)過(guò)去的福利住房和周邊的自建房里，居民住房消費(fèi)觀念相對(duì)滯后，使用住房公積金購(gòu)房也相對(duì)較少。三是住房公積金管理、運(yùn)作觀念不同。有的地區(qū)以住房公積金扶持職工住房消費(fèi)為目的，積極開(kāi)展個(gè)貸業(yè)務(wù)，有的地區(qū)求穩(wěn)怕?lián)L(fēng)險(xiǎn)，對(duì)職工使用和貸款條件過(guò)高、程序復(fù)雜、品種單一，管理理念保守，公積金使用不暢，以致使用率較低。

二、住房公積金流動(dòng)性不平衡的弊端

住房公積金流動(dòng)性不均衡會(huì)導(dǎo)致有的地區(qū)資金嚴(yán)重不足，有的地區(qū)資金過(guò)剩，資金不足和資金過(guò)剩都會(huì)影響住房公積金制度作用的發(fā)揮。使用率過(guò)高，公積金備付金率不足，首先是影響繳存職工正常使用，一些地區(qū)采取節(jié)流措施，降低貸款限額、提高貸款及提取使用門(mén)檻，個(gè)別城市甚至出現(xiàn)了輪候貸款的情況，給群眾造成政策不連續(xù)之感，影響公積金制度的良性發(fā)展。其次，備付金過(guò)低甚至導(dǎo)致管理中心臨時(shí)使用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金或增值收益存款以周轉(zhuǎn)，這種違規(guī)占用有較大潛在風(fēng)險(xiǎn)，極端的甚至?xí)斐烧庞梦C(jī)。而使用率過(guò)低，資金流動(dòng)性過(guò)剩，首先是不能真正發(fā)揮住房公積金政策主旨作用，影響單位、職工繳存的積極性，給公積金擴(kuò)面工作帶來(lái)負(fù)面影響。其次是體現(xiàn)不出公積金政策導(dǎo)向作用，難以構(gòu)建政策性和商業(yè)性并存的房地產(chǎn)金融市場(chǎng)，影響職工住房水平的提高和本地區(qū)房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。再次是資金不被正常方向使用，容易誘發(fā)當(dāng)?shù)卣凸芾碇行倪`規(guī)擠占挪用或投資，從而帶來(lái)管理和投資風(fēng)險(xiǎn)，少數(shù)的還滋生腐敗，損害了公積金事業(yè)和行業(yè)形象。

三、實(shí)現(xiàn)住房公積金流動(dòng)性均衡的措施與設(shè)想

我國(guó)現(xiàn)存的公積金管理體制是以國(guó)家和省監(jiān)管、設(shè)區(qū)城市管理機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)的模式，設(shè)區(qū)城市（以下簡(jiǎn)稱(chēng)城市）是公積金運(yùn)作的基本“單位”，并管理著數(shù)量不等的縣級(jí)管理部和不同行業(yè)、政區(qū)的分中心。受經(jīng)濟(jì)發(fā)展、消費(fèi)觀念及公積金管理理念、管理手段等因素影響，城市住房公積金流動(dòng)性不均衡現(xiàn)象將長(zhǎng)期存在，這是不能回避的現(xiàn)實(shí)，尤其是現(xiàn)有政策及管理體制下，這一癥結(jié)幾乎無(wú)法破解。要想解決這一問(wèn)題，必須要解放思想、轉(zhuǎn)變思路，另辟蹊徑。首先政策上應(yīng)尋求突破，這是決策層的問(wèn)題。比如有限放開(kāi)公積金使用渠道，對(duì)廉租房及經(jīng)濟(jì)適用房等社會(huì)保障性住房建設(shè)的項(xiàng)目貸款解禁，這將對(duì)住房消費(fèi)市場(chǎng)和金融市場(chǎng)不發(fā)達(dá)城市提高資金運(yùn)用率起到積極作用。比如建立全國(guó)性的公積金資本市場(chǎng)，制定靈活的利率政策等等，本文將不展開(kāi)。在現(xiàn)有政策許可，或者說(shuō)不突破底線情況下，要改變城市間流動(dòng)性不均衡問(wèn)題，筆者提出“自我平衡、區(qū)域融通”的建議。所謂“自我平衡”是指城市管理中心運(yùn)用綜合手段，保證本地區(qū)資金使用率運(yùn)行在合理區(qū)間內(nèi)，并使市本級(jí)與分中心、管理部保持結(jié)構(gòu)性平衡，保持本地區(qū)計(jì)劃期內(nèi)的可持續(xù)性發(fā)展。所謂“區(qū)域融通”是指打破資金使用上的條塊分割局面和地域限制，跨城市融通公積金?！白晕移胶狻笔墙鉀Q流動(dòng)性不均衡問(wèn)題的基礎(chǔ)，做到了自我平衡，流動(dòng)性不均衡將迎刃而解?！皡^(qū)域融通”是手段，做到了區(qū)域融通，流動(dòng)性不均衡問(wèn)題的解決將變得可能。

1、“開(kāi)源、節(jié)流、內(nèi)部統(tǒng)一”實(shí)現(xiàn)“自我平衡”

（1）大力推進(jìn)擴(kuò)面工作，努力提高歸集總量。擴(kuò)面開(kāi)源是“自我平衡”的前提和基礎(chǔ)性工作，是水之源、木之本，也是擺在各地管理中心面前的重點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題。首先，各級(jí)黨委政府要高度重視。住房公積金制度是住房社會(huì)保障制度的重要組成部分，黨委政府要從貫徹十七大精神、構(gòu)建和諧社會(huì)的高度，把加速解決困難職工住房問(wèn)題和改善全體職工住房條件作為重大的民生工程來(lái)抓，把住房公積金制度與養(yǎng)老、失業(yè)等社會(huì)保障制度放在同等重要的位置，營(yíng)造政府、社會(huì)對(duì)住房公積金普遍重視的氛圍，大力推進(jìn)全員建立住房公積金制度。其次，建立政府部門(mén)間的協(xié)同聯(lián)合工作機(jī)制。住房公積金擴(kuò)面工作不是公積金管理部門(mén)一家能做好的，各相關(guān)職能部門(mén)如工商、稅務(wù)、勞動(dòng)、財(cái)政、人事、工會(huì)等應(yīng)當(dāng)積極配合，形成合力，發(fā)揮強(qiáng)大的行政推動(dòng)力。再次，完善配套措施。針對(duì)不同群體制定靈活的歸集和使用政策，使繳存者“進(jìn)得來(lái)，留得住”。最后，加大部門(mén)執(zhí)法力度。要提高公積金立法層次，國(guó)家要將《條例》上升到人大立法高度，省級(jí)人大也應(yīng)制定適合本行政區(qū)域內(nèi)的公積金法規(guī)。要充實(shí)公積金管理機(jī)構(gòu)的行政執(zhí)法力量，避免公積金執(zhí)法工作寫(xiě)在紙上、說(shuō)在口上、消失在行動(dòng)上。

（2）做好資金運(yùn)用規(guī)劃，確定合理的使用比例。如何保障住房公積金制度健康有序發(fā)展，充分發(fā)揮其在住房社會(huì)保障領(lǐng)域中基礎(chǔ)性和主導(dǎo)性的作用，規(guī)劃運(yùn)用好資金是關(guān)鍵。對(duì)于住房公積金使用需求高的地區(qū)，要量入為出，結(jié)合本地區(qū)年度和近幾年的歸集預(yù)期，來(lái)規(guī)劃設(shè)計(jì)使用標(biāo)準(zhǔn)和貸款限額，基本保持總體使用率控制在75%～85%區(qū)間內(nèi)，不可一味追求過(guò)高使用率而產(chǎn)生備付不足，造成政策不穩(wěn)的情況。一些地區(qū)出現(xiàn)的輪候貸款現(xiàn)象，就是公積金的平衡性和可持續(xù)性出現(xiàn)了偏差，缺乏及時(shí)調(diào)控所帶來(lái)的結(jié)果，其負(fù)面、消極的影響尚未引起公積金管理者和決策層的普遍重視，筆者認(rèn)為不宜提倡。對(duì)于住房公積金使用需求偏低的地區(qū)，也應(yīng)結(jié)合本地實(shí)際加大住房公積金政策宣傳力度，梳理業(yè)務(wù)流程，提高辦理效率，促進(jìn)廣大職工優(yōu)先選擇公積金貸款。管理部門(mén)應(yīng)更新理念，對(duì)購(gòu)房職工做到應(yīng)貸盡貸，依據(jù)資金總量計(jì)劃，適當(dāng)提高貸款限額，使住房公積金在滿足職工使用環(huán)節(jié)上做到平穩(wěn)均衡。

（3）強(qiáng)化城市內(nèi)公積金管理，真正實(shí)現(xiàn)“四統(tǒng)一”。按照現(xiàn)行規(guī)定設(shè)區(qū)城市住房公積金實(shí)行統(tǒng)一管理，目前，市對(duì)所屬縣（市）的公積金實(shí)行垂直管理，縣級(jí)公積金管理的人財(cái)物和核算基本上做到了“四統(tǒng)一”，在資金調(diào)度上不存在障礙，公積金貸款也能實(shí)行市縣一體化互貸，市縣之間和縣與縣之間歸集和使用的均衡發(fā)展變得容易。但分中心是授權(quán)管理的，資金單獨(dú)列賬，當(dāng)前無(wú)論是中央國(guó)家機(jī)關(guān)直屬或各省屬的分中心（中心）還是其他城市的行業(yè)類(lèi)分中心，都無(wú)法真正實(shí)現(xiàn)與市中心政策完全一致，中心與分中心之間的資金不能互貸，形成同一個(gè)城市公積金的“楚河漢界”。建議強(qiáng)化同一城市內(nèi)公積金“四統(tǒng)一”管理，本市內(nèi)的市中心、分中心、管理部所歸集的公積金能夠在全市內(nèi)統(tǒng)一調(diào)度使用，公積金貸款業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)通貸，做到同一城市內(nèi)公積金歸集使用實(shí)現(xiàn)自我均衡發(fā)展。

2、積極創(chuàng)新思路，實(shí)現(xiàn)資金、業(yè)務(wù)“區(qū)域融通”

“區(qū)域融通”事涉管理體制，也比較敏感。但住房公積金既然是改革的產(chǎn)物，就應(yīng)當(dāng)具備自我革新的內(nèi)在元質(zhì)，我們切不可采取本本主義，守缺抱殘。目前我國(guó)的住房公積金在行業(yè)內(nèi)調(diào)度、融通還沒(méi)有具體的規(guī)定和做法，但就一個(gè)地區(qū)來(lái)說(shuō)，即便結(jié)合了本地實(shí)際，精心制定了資金運(yùn)用規(guī)劃，確定了合理的使用比例，仍然還會(huì)有不同程度的資金流動(dòng)性不均的問(wèn)題存在，這是各地區(qū)住房公積金管理機(jī)構(gòu)自身無(wú)法解決的。在大的政策環(huán)境不變的背景下，可以探索在一個(gè)?。▍^(qū)）范圍內(nèi)做到住房公積金資金或貸款業(yè)務(wù)跨地區(qū)流動(dòng)。由?。▍^(qū)）出臺(tái)指導(dǎo)文件，規(guī)范條件、方法、責(zé)任等，由管委會(huì)研究批準(zhǔn)，合作地區(qū)管理中心之間可以簽訂雙邊協(xié)議，也可以由省公積金監(jiān)管機(jī)構(gòu)居中調(diào)度，聯(lián)合本轄區(qū)內(nèi)所有愿意參加的城市，簽訂多邊協(xié)議，明確權(quán)利和義務(wù)。

（1）實(shí)行資金跨地區(qū)融通。由使用率高、資金不足的地區(qū)管理中心向使用率低、資金充足的地區(qū)管理中心申請(qǐng)融資合作，由融入地管理中心按不低于三個(gè)月存利率標(biāo)準(zhǔn)向融出地管理中心結(jié)付利息，雙方簽訂合作協(xié)議，以保證共同遵守。協(xié)議內(nèi)容必須報(bào)經(jīng)本地公積金管委會(huì)批準(zhǔn)后方可實(shí)施?？绲厝谫Y方案僅適合資金量不大、期限不長(zhǎng)的資金應(yīng)急之需所選擇。

（2）實(shí)行貸款業(yè)務(wù)跨地區(qū)流動(dòng)。由資金充足地區(qū)向資金不足地的公積金繳存購(gòu)房職工發(fā)放公積金貸款。具體通過(guò)雙方管理中心簽訂協(xié)議建立互惠互利、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的合作關(guān)系，委托購(gòu)房人所在地管理中心進(jìn)行批量業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)貸前審查、業(yè)務(wù)辦理，按放貸地管理中心放款條件代為審批，報(bào)放貸地管理中心確認(rèn)，憑購(gòu)房地房屋抵押手續(xù)和審批表等要件，由放貸地異地批量放款。放貸地在異地委托銀行開(kāi)立賬戶(hù)，委托銀行按月扣收還貸，購(gòu)房人所在地管理中心負(fù)責(zé)逾期催收?？绲貐^(qū)業(yè)務(wù)流動(dòng)方案適合貸款期限不長(zhǎng)的業(yè)務(wù)。

住房公積金屬地歸集使用狀況已經(jīng)不適應(yīng)地區(qū)之間業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，在當(dāng)前大的政策環(huán)境不變的情況下，本文僅對(duì)各地資金流動(dòng)性不均衡問(wèn)題作一些初淺的分析，探討一些不成熟的思路，僅供參考。

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篇7

【關(guān)鍵詞】 住房公積金制度 問(wèn)題 解決方案

Abstract ： The paper mainly analyses the existing problems in China's current housing accumulation fund system， and then puts forward the solutions.

1.我國(guó)現(xiàn)行住房公積金制度存在的問(wèn)題

1.1公積金歸集方面存在的問(wèn)題

1.1.1歸集額不斷增長(zhǎng)，覆蓋率卻在下降。公積金的繳納呈現(xiàn)兩極分化趨勢(shì)：一方面有條件的單位根據(jù)自身的經(jīng)濟(jì)承受能力，在規(guī)定的范圍內(nèi)不斷提高住房公積金繳存比例和繳存額，為職工謀求福利。另一方面，破產(chǎn)企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)、經(jīng)濟(jì)效益比較差的企業(yè)及改制后的部分企業(yè)私自停繳、欠繳職工的住房公積金的現(xiàn)象比較嚴(yán)重，致使已建公積金職工人數(shù)大量流失，欠繳額不斷增加，呈現(xiàn)出歸集額增長(zhǎng)，覆蓋率卻下降的不對(duì)稱(chēng)局面。

1.1.2分配不公，貧富差距進(jìn)一步拉大。目前不同行業(yè)、不同企業(yè)、不同職位的人群工資收入差距越來(lái)越大，兩極分化的趨勢(shì)十分明顯，然而住房公積金的繳交仍沿用老辦法，造成高的畸高、低的過(guò)低，而公積金繳交中的不合理現(xiàn)象又反過(guò)來(lái)作用于住房公積金的權(quán)利和義務(wù)分配。買(mǎi)得起房、符合住房公積金貸款條件的人往往是中高收入的職工，而收入較低的職工因?yàn)檫€貸能力有限，存在還貸風(fēng)險(xiǎn)不易得到住房公積金貸款。

1.1.3體制缺陷，對(duì)公積金欠繳執(zhí)法難。盡管《住房公積金管理?xiàng)l例》賦予住房公積金管理中心督繳的行政職權(quán)，但這個(gè)權(quán)力相當(dāng)有限，以致中心不能有效的履行法定職責(zé)。

1.1.4私營(yíng)企業(yè)建立住房公積金意識(shí)被動(dòng)，影響繳存覆蓋率。私營(yíng)企業(yè)主認(rèn)為住房公積金與己無(wú)關(guān)，繳存住房公積金會(huì)增加企業(yè)負(fù)擔(dān)。

1.2住房公積金制度執(zhí)行中存在的問(wèn)題

1.2.1保障功能范圍小。由于政府職能轉(zhuǎn)變，事業(yè)單位改革，財(cái)政國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性調(diào)整，供養(yǎng)人員逐步減少，國(guó)企改制，國(guó)有單位職工也將減少。很多非公有制單位的職工、個(gè)體工商業(yè)者、社會(huì)自由職業(yè)者、進(jìn)城務(wù)工人員尚未參加住房公積金制度，非公有制經(jīng)濟(jì)單位基本上游離于制度之外等因素都在一定程度上影響了住房公積金的歸集，因此制度覆蓋面范圍有縮小的趨勢(shì)。

1.2.2地區(qū)發(fā)展不平衡。區(qū)域行業(yè)間業(yè)務(wù)發(fā)展的不平衡性進(jìn)一步加大繳存差距，導(dǎo)致各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡，進(jìn)一步加大住房公積金繳存余額存在較大差異。

1.2.3住房公積金的效用不高、業(yè)務(wù)范圍有待拓展。從住房公積金存貸比率上看住房公積金使用還沒(méi)有最大限度地投入到住房消費(fèi)市場(chǎng)。如何一方面加大資金籌集力度，另一方面在繼續(xù)加大個(gè)人住房公積金貸款投放的同時(shí)，進(jìn)行多元化投資和運(yùn)作，確保資金的保值增值，使住房公積金受惠于民是一個(gè)亟待解決的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。

1.3公積金風(fēng)險(xiǎn)方面存在的問(wèn)題

按照我國(guó)現(xiàn)行《信房公積金管理?xiàng)l例》的規(guī)定，住房公積金管理中心“負(fù)責(zé)公積金的歸集、保值和增值，具體金融業(yè)務(wù)（貸款、結(jié)算、開(kāi)立賬戶(hù)、繳存和歸還）委托銀行辦理”。但是，按照中國(guó)人民銀行頒布的《貸款通則》，銀行作為“受托人只收手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)”。由此可知，已歸集的住房公積金由住房公積金管理中心具體運(yùn)作，既然住房公積金管理中心是公積金資金的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作主體，那么資金運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)理應(yīng)由住房公積金管理中心來(lái)承擔(dān)。但按現(xiàn)行政策，住房公積金管理中心可能難擔(dān)其任。

信用風(fēng)險(xiǎn)是金融活動(dòng)中最基本的風(fēng)險(xiǎn)，具有綜合性、傳遞性、擴(kuò)散性和突發(fā)性。住房公積金貸款面向個(gè)人，涉及面廣，在尚無(wú)個(gè)人信用檔案可查的情況下，要逐個(gè)準(zhǔn)確調(diào)查確定借款人信用等級(jí)幾乎是不可能的事情，通常的做法是以借款人單位收入證明作為其是否有能力履約的主要依據(jù)，考察是只是某一時(shí)期的靜態(tài)收入水平。市場(chǎng)是多變的，個(gè)人收入常有起伏，某一時(shí)期的收入狀況也并不能完全反映一個(gè)人的信用狀況，以此作為信用依據(jù)，隱含的風(fēng)險(xiǎn)極大。

2.完善住房公積金制度的解決方案

2.1加強(qiáng)住房公積金歸集手段

加強(qiáng)住房公積金的宣傳工作，通過(guò)大力宣傳住房公積金制度的重大意義，努力使住房公積金制度真正深入人心、家喻戶(hù)曉，為深入推進(jìn)住房公積金制度創(chuàng)造良好的輿論環(huán)境和群眾基礎(chǔ)。按“明確重點(diǎn)、狠抓難點(diǎn)、依法管理、積極促繳”的思路，采取有計(jì)劃分步驟實(shí)施的辦法、逐個(gè)解決系統(tǒng)、領(lǐng)域的問(wèn)題、積極推進(jìn)公積金制度向非公有制經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域延伸，把公積金制度的覆蓋面擴(kuò)大到外資、民營(yíng)、私營(yíng)企業(yè)和組織，開(kāi)拓在農(nóng)民工中實(shí)行住房公積金制度，將他們納入城市住房社會(huì)保障體系。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家關(guān)于住房公積金的歸集，對(duì)于高收入者公積金的繳存額實(shí)行限高封頂政策，防止不同階層公積金繳存差距擴(kuò)大化，建立和諧發(fā)展的公積金制度。

2.2規(guī)范住房公積金運(yùn)營(yíng)管理制度，提高公積金的效用

2.2.1建立規(guī)范化的運(yùn)營(yíng)管理制度和完善的內(nèi)部管理制度，大力推進(jìn)住房公積金管理的標(biāo)準(zhǔn)化，進(jìn)一步健全和完善住房公積金歸集、提取、貸款、財(cái)務(wù)、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、檔案管理等業(yè)務(wù)管理辦法規(guī)范化，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，制訂行之有效的內(nèi)部控制措施。

2.2.2提高公積金的效用，促其保值增值因地制宜確定個(gè)人住房公積金貸款運(yùn)作方式注意兩點(diǎn)，公積金歸集與個(gè)人住房貸款方式的協(xié)調(diào)一致，能夠?qū)崿F(xiàn)以貸促繳，最大限度地化解風(fēng)險(xiǎn)，保證公積金的流動(dòng)性、安全性和增值性。

2.3對(duì)住房公積金潛在風(fēng)險(xiǎn)的防范與化解

2.3.1必須重視對(duì)預(yù)售樓盤(pán)的貸前調(diào)查

對(duì)預(yù)售樓盤(pán)的開(kāi)發(fā)、銷(xiāo)售主體進(jìn)行合法性審查，查驗(yàn)企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)證書(shū)、銀行資信等級(jí)證明等證照。對(duì)預(yù)售樓盤(pán)進(jìn)行嚴(yán)格審查，驗(yàn)證土地使用證、規(guī)劃許可證和建筑工程許可證及商品房預(yù)售證，并提交項(xiàng)目總布圖。對(duì)預(yù)售樓盤(pán)工程進(jìn)度進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘查，以確保多層住宅在房屋結(jié)頂、高層住宅達(dá)到完成總投資2/3之后再發(fā)放個(gè)貸；掌握預(yù)售樓盤(pán)的預(yù)售進(jìn)度情況等。

2.3.2必須加強(qiáng)對(duì)預(yù)售樓盤(pán)個(gè)人住房公積金貸款的貸中審核

對(duì)申請(qǐng)貸款的商品房預(yù)售合同進(jìn)行驗(yàn)證，即購(gòu)房人所提供的購(gòu)房合同必須是在當(dāng)?shù)氐姆康禺a(chǎn)權(quán)屬登記部門(mén)已進(jìn)行預(yù)售合同網(wǎng)上備案登記的，以防止購(gòu)房人虛假購(gòu)房套取貸款或房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司違規(guī)交易、一房多貸情況的發(fā)生。建立面談制度，落實(shí)知情告知權(quán)。凡屬土地或在建工程抵押的預(yù)售期房，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司在預(yù)售合同中應(yīng)載明土地或在建工程已抵押的有關(guān)情況，管理中心通過(guò)貸中的面談制度落實(shí)購(gòu)房人對(duì)工程抵押的知情權(quán)，做好抵押預(yù)登記備案。

2.3.3加強(qiáng)貸后跟蹤管理

對(duì)按揭預(yù)售期房，管理中心在取得抵押《房屋他項(xiàng)權(quán)證》前，對(duì)借款人所發(fā)生的逾期貸款，如達(dá)到三期逾期時(shí)，應(yīng)及時(shí)向承擔(dān)階段性擔(dān)保的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司發(fā)出《履約保證責(zé)任通知書(shū)》，責(zé)成其償還借款人所欠的借款本息或全部債務(wù)；直至借款合同終止或辦妥住房抵押登記，管理中心執(zhí)管《房屋他項(xiàng)權(quán)證》。必須密切關(guān)注預(yù)售樓盤(pán)的預(yù)售情況，特別是以土地或在建工程抵押的預(yù)售樓盤(pán)，一旦出現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)（如銀行進(jìn)行抵押），即停止向該樓盤(pán)繼續(xù)發(fā)放住房公積金個(gè)人貸款。同時(shí)嚴(yán)格督促房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司履行雙方簽訂的《合作協(xié)議》，在住房竣工交付使用后的6個(gè)月內(nèi)辦妥預(yù)售樓盤(pán)公積金貸款住房的抵押登記手續(xù)，并將《房屋他項(xiàng)權(quán)證》交管理中心執(zhí)管。以此解除房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司的階段性連帶保證責(zé)任，退回其所交納的履約保證金，否則應(yīng)將保證金作違約賠償金，并保留繼續(xù)追索權(quán)。

住房公積金的發(fā)展是國(guó)家經(jīng)濟(jì)、金融、國(guó)民生活質(zhì)量等綜合指標(biāo)的具體體現(xiàn)，是我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制成熟程度的重要標(biāo)志之一，也是推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的動(dòng)力。住房金融業(yè)的發(fā)展與深化，會(huì)進(jìn)一步推動(dòng)我國(guó)住房建設(shè)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)快速持續(xù)穩(wěn)定地增長(zhǎng)。

參考文獻(xiàn)：

[1]張恩逸.住房公積金制度在住房保障中應(yīng)發(fā)揮主導(dǎo)作用[J].體制改革，2008，（9）.

[2]陳伯庚：城鎮(zhèn)住房制度改革的理論與實(shí)踐[M].上海：上海人民出版社，2003.

篇8

關(guān)鍵詞：住房公積金制度；居民住房保障；住房公積金銀行

一、住房公積金現(xiàn)存問(wèn)題

（一）住房公積金體制問(wèn)題

體制“碎片化”。我國(guó)現(xiàn)行的住房公積金監(jiān)督管理的實(shí)際情況背離政策設(shè)計(jì)初衷。公積金管理主題多元，但效果分散，層次不明，權(quán)責(zé)不明，五大機(jī)構(gòu)變成五大孤立“碎片”， 造成資金歸集、管理、運(yùn)用效率低下，也為資金非法擠占、挪用埋下隱患。各地“孤島化”現(xiàn)象嚴(yán)重：由于全國(guó)住房公積金管理體制不統(tǒng)一，省級(jí)沒(méi)有主管部門(mén)，市級(jí)設(shè)立中心，各地的管理體制也不相同?？v向無(wú)貫通，橫向無(wú)聯(lián)系，各地住房公積金體系成“孤島”。此現(xiàn)狀也加劇了區(qū)域發(fā)展不平衡問(wèn)題，嚴(yán)重阻礙了資金使用效率的提高。

（注：?jiǎn)栴}①――住房公積金管理委員會(huì)不是常設(shè)機(jī)構(gòu)，其決策功能常常流于形式；

問(wèn)題②――公積金管理中心與銀行關(guān)系混亂，權(quán)責(zé)不清，監(jiān)督很難實(shí)施；

問(wèn)題③――同級(jí)財(cái)政部門(mén)對(duì)管理中心進(jìn)行的監(jiān)督非常脆弱；

問(wèn)題④――建設(shè)廳對(duì)于住房公積金政策的執(zhí)行亦非常脆弱；

問(wèn)題⑤――中國(guó)人民銀行只提出住房公積金的存、貸利率，沒(méi)有監(jiān)管職責(zé)。）

（二）現(xiàn)行住房公積金使用效率問(wèn)題

資金沉積，非法挪用：2008 年末，全國(guó)住房公積金使用率為72.81%,與上年同比降低 1.78個(gè)百分點(diǎn)。資金的大量沉積，既沒(méi)有實(shí)現(xiàn)增值結(jié)果，更為資金非法使用埋下隱患。由于住房公積金管理制度問(wèn)題，住房公積金管理中心常常出現(xiàn)資金挪用的大案要案。公積金非法挪用現(xiàn)象嚴(yán)重。資金增值率低：住房公積金資金來(lái)源有限，資金封閉運(yùn)行，融資渠道單一。由于住房公積金的“孤島化”，各地的資金也不能有效地連結(jié)起來(lái)，部分地區(qū)歸集資金較多，但使用較少，出現(xiàn)資金盈余，而另一部分地區(qū)資金歸集少于資金需求量，出現(xiàn)資金缺口，各地效率都不高。

（三）業(yè)務(wù)問(wèn)題

本地業(yè)務(wù)繁瑣：公積金提取條件苛刻、手續(xù)繁瑣，住房公積金使用效率很低，公積金管理成本巨大。在住房公積金“碎片化”的體制下，公眾辦理業(yè)務(wù)手續(xù)繁雜，提款不靈活。由于不同的機(jī)構(gòu)承擔(dān)不同的職責(zé)，公眾審批貸款、提取公積金，繳存金可能需在不同的機(jī)構(gòu)辦理，給公眾帶來(lái)諸多不便。異地提取困難：在住房公積金各地“孤島化”的現(xiàn)狀下，各地住房公積金管理模式都不一樣，公積金在管理規(guī)范和操作引導(dǎo)方面缺少全國(guó)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。業(yè)務(wù)問(wèn)題直接影響到住房公積金貸款，形成潛在操作風(fēng)險(xiǎn)。

（四）受益人群局限問(wèn)題

實(shí)際覆蓋率低，中低收入者得不到保障：現(xiàn)階段，我國(guó)實(shí)行住房公積金制度較好的往往是效益佳的企業(yè)與行政事業(yè)單位，那些擁有大部分中低收入者的效益欠佳的企業(yè)往往又無(wú)力建立住房公積金。在實(shí)際操作中的貸款階段，由于住房公積金管理中心受到的約束多，只能運(yùn)行嚴(yán)苛的貸款審批制度，運(yùn)行單一貸款品種，讓買(mǎi)房成為那些中低收入階層的海市蜃樓，可望而不可及。資金使用難，地域的差異明顯：各地“孤島化”的公積金體系無(wú)法實(shí)現(xiàn)全國(guó)的聯(lián)網(wǎng)，“遠(yuǎn)水救不了近火”的局面也就尤為凸顯。

（五）風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題

貸款回收風(fēng)險(xiǎn)：住房公積金管理中心和金融業(yè)務(wù)的分離，管理中心與受托銀行這兩個(gè)不同的利益主體，受各自利益的驅(qū)動(dòng)，在資金的運(yùn)作方面產(chǎn)生差異，最終的利益損失由人民承擔(dān)。在資金回收方面，管理中心無(wú)法直接面對(duì)貸款者，銀行所起的作用幾乎相當(dāng)于“出納”，并不對(duì)資金的安全負(fù)責(zé)。銀行不能對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)把關(guān)，貸款資金的收回風(fēng)險(xiǎn)增加。

二、住房公積金銀行的提出

由于住房公積金現(xiàn)存在大量的問(wèn)題，住房公積金現(xiàn)在的制度已經(jīng)不能發(fā)揮保障居民住房的職能，全新的制度改革呼之欲出，本文創(chuàng)造性地提出了建立住房公積金銀行的新思路。

本文在此提出的住房公積金銀行兼有政策性、商業(yè)性，政策性體現(xiàn)它堅(jiān)持貫徹國(guó)家保障居民住房實(shí)現(xiàn)“民有所居”的目標(biāo)，同時(shí)配合國(guó)家相關(guān)政策實(shí)施。商業(yè)性體現(xiàn)在它追求經(jīng)濟(jì)效益。

政策性。國(guó)家設(shè)立的住房公積金制度最主要的功能就是保障居民住房，實(shí)現(xiàn)“人人住得起房”的目標(biāo)。本文在此提出的住房公積金銀行保障居民住房體現(xiàn)在一下幾個(gè)方面：①在原有制度的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善住房公積金制度，真正使住房公積金用到實(shí)處；并通過(guò)提高資金使用效率，擴(kuò)大收益人群范圍。②有效地運(yùn)用資金，通過(guò)資金的增值保值使得住房公積金繳存者受益更多。③將金融的原理、銀行的功能運(yùn)用到新的住房公積金制度建設(shè)中，合理配置資金，統(tǒng)一管理運(yùn)營(yíng)，方便服務(wù)群眾。

商業(yè)性。住房公積金銀行的商業(yè)性體現(xiàn)在住房公積金銀行追求經(jīng)濟(jì)效益，但該銀行與普遍銀行又有本質(zhì)的區(qū)別：①商業(yè)銀行以追求經(jīng)濟(jì)效益為首要目標(biāo)，而住房公積金銀行是基于承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的基礎(chǔ)上對(duì)經(jīng)濟(jì)效益的追求。②商業(yè)銀行承擔(dān)有限的社會(huì)責(zé)任，而住房公積金銀行成立的目的就是為更好地承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，主要是保障居民住房。

三、建立住房公積金銀行的必要性

住房公積金銀行有建立的必要性（如圖3.1），它能滿足住房公積金安全性、公平性和收益性方面的需要。

（一）保證資金的安全

1.各地區(qū)內(nèi)的安全。住房公積金銀行可以從根本上解決體制“碎片化”問(wèn)題。住房公積金銀行的建立消除了住房公積金管理中心與銀行之間的委托問(wèn)題，并將監(jiān)管住房公積金體系的職責(zé)交給統(tǒng)一機(jī)構(gòu)，避免了“同級(jí)多頭”監(jiān)管權(quán)力不明、效果分散的問(wèn)題。住房公積金銀行還加強(qiáng)了資金的歸集，保證資金的來(lái)源；優(yōu)化資金的管理，從根本上解決資金非法擠占、挪用問(wèn)題，減少資金流入非住房產(chǎn)業(yè)。

2.全國(guó)范圍內(nèi)的安全。住房公積金銀行可以通過(guò)建立全國(guó)性資金融通、結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，將各地的住房公積金管理體系聯(lián)系起來(lái)，解決了各地“孤島化”問(wèn)題。同時(shí)全國(guó)統(tǒng)一的住房公積金銀行成為資金有效運(yùn)用、風(fēng)險(xiǎn)有效控制、金融有效創(chuàng)新、杠桿有效調(diào)節(jié)的先決條件和優(yōu)良載體。

（二）維護(hù)制度的公平

1. 地域上公平。全國(guó)統(tǒng)一的住房公積金銀行可以統(tǒng)一業(yè)務(wù)辦理標(biāo)準(zhǔn)，簡(jiǎn)化居民辦事程序，由原來(lái)需要到“碎片化”的幾大機(jī)構(gòu)辦事簡(jiǎn)化為到住房公積金銀行完成住房公積金的支取、審批、取款等一系列服務(wù)，并統(tǒng)一資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，解決了異地購(gòu)房提取個(gè)人公積金困難，讓公積金真正取之于民、用之于民。

2.受益人群與非受益人群之間的公平協(xié)調(diào)?，F(xiàn)在的住房公積金制度仍然只是惠及到了少數(shù)人群的利益，甚至在某種程度上存在著“劫貧濟(jì)富”的狀況。新的住房公積金銀行提供更多更科學(xué)的金融產(chǎn)品，創(chuàng)新更多貸款品種，擴(kuò)大貸款范圍、靈活調(diào)整利率、使還款方式人性化，以此滿足更多不同的需求，堅(jiān)持“以人為本”，讓更多的普通百姓也能真正享受到住房公積金制度的福利，讓公積金成為人們的“公積金”。

（三）實(shí)現(xiàn)資金的收益

1.統(tǒng)一資金管理。住房公積金銀行建立后，可以集中和統(tǒng)一管理住房公積金，建立資金融通網(wǎng)絡(luò)，調(diào)劑各地區(qū)的資金余缺，合理配置各地資金，滿足不同地區(qū)的資金需求，緩解區(qū)域發(fā)展不平衡問(wèn)題，提高資金使用效率。以住房公積金銀行為載體，實(shí)現(xiàn)公積金保值功能。通過(guò)統(tǒng)一管理全國(guó)各地歸集資金，發(fā)揮統(tǒng)一調(diào)撥的導(dǎo)向功能、配置功能。并可以適當(dāng)拓寬融資渠道，提高資金運(yùn)用效率。

2.貸款風(fēng)險(xiǎn)控制。住房公積金銀行，是兼具政策性與商業(yè)性的銀行，能統(tǒng)一管理中心與受托銀行的業(yè)務(wù)。在不存在利益沖突的基礎(chǔ)上，住房公積金銀行能在貫徹落實(shí)國(guó)家宏觀政策的前提下有效使用資金，利用其完備的系統(tǒng)與人力配備，嚴(yán)格審批貸款者信用，實(shí)時(shí)監(jiān)控資金流向，確保資金安全。在面對(duì)突發(fā)狀況，如貸款者無(wú)法償還資金方面，能有能加積極的處理手段，保障廣大存款者的利益。

四、建立住房公積金銀行的可行性

（一）資金條件

住房公積金資金的不斷增加為資金的規(guī)模運(yùn)營(yíng)提供了前提和基礎(chǔ)。近年來(lái)，全國(guó)住房公積金的歸集額不斷地增加，2008年的全國(guó)住房公積金繳存額為4469.48億元，同比增加926.56億元，增幅為26.15%。不斷增加的住房公積金急需系統(tǒng)的、有效的管理，大規(guī)模既滿足了銀行設(shè)立的注冊(cè)資本金要求，也為資金的真正規(guī)模運(yùn)作提供了可能。

（二）人力資源條件

現(xiàn)有的住房公積金體系內(nèi)人員為住房公積金銀行的人力資源供給提供條件。目前的住房公積金管理中心組織結(jié)構(gòu)大致包括如下部分：中心領(lǐng)導(dǎo)、辦公室、人力資源處、歸集業(yè)務(wù)處、信貸業(yè)務(wù)處、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處、審計(jì)稽核處、城區(qū)和所管縣城管理部等。以管理層為中心，資金的歸集組織部分，資金的貸出組織部分，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、審計(jì)組織部分，相關(guān)機(jī)構(gòu)，地區(qū)管理組織部分都已形成較為完善的類(lèi)似銀行的管理體系。原有的住房公積金體系供職人員熟悉公積金業(yè)務(wù)，在新的住房公積金銀行可以充分發(fā)揮原有的專(zhuān)業(yè)特長(zhǎng)、業(yè)務(wù)能力。優(yōu)先采用原有體系內(nèi)的人員也降低了銀行初始運(yùn)營(yíng)的成本。

（三）稅收優(yōu)惠條件

住房公積金銀行具有政策性銀行的性質(zhì)，而國(guó)家在政策性銀行稅收問(wèn)題上給予了一定的優(yōu)惠。政策上的傾斜也給住房公積金銀行的運(yùn)營(yíng)提供有利局面，降低了銀行初始運(yùn)營(yíng)的成本。

（四）網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立基礎(chǔ)

現(xiàn)有的住房公積金保障體系為住房公積金銀行的網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立提供了基礎(chǔ)。目前，全國(guó)各大市級(jí)地區(qū)均成立了住房公積金管理中心，并在當(dāng)?shù)匚秀y行辦理住房公積金貸款和相關(guān)業(yè)務(wù)。這為住房公積金銀行的全國(guó)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立提供了基本框架，在原有體制的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善網(wǎng)點(diǎn)體系既符合科學(xué)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)，又節(jié)約了銀行成立的成本。

五、建立住房公積金銀行幾點(diǎn)構(gòu)想

住房公積金銀行的建立是出于以下三個(gè)目的，具體構(gòu)想如下：

（一）體制構(gòu)想

1．住房公積金銀行為全國(guó)范圍內(nèi)的常設(shè)機(jī)構(gòu)，分散經(jīng)營(yíng)、統(tǒng)一管理。從國(guó)家行政權(quán)力層次上分析，設(shè)立一個(gè)住房公積金銀行總行，市級(jí)設(shè)立分行，保證資金在整個(gè)銀行系統(tǒng)中暢通流動(dòng)。

2．銀監(jiān)會(huì)為住房公積金銀行外部監(jiān)管部門(mén)，除了對(duì)住房公積金銀行進(jìn)行政策性銀行的監(jiān)管外，還承擔(dān)監(jiān)督住房公積金相關(guān)措施的實(shí)施情況，監(jiān)督資金管理運(yùn)作情況。中國(guó)人民銀行提出住房公積金銀行的存、貸利率，但由于住房公積金銀行為國(guó)家保障性銀行，存貸款比率可以與一般商業(yè)銀行不同。

3．住房公積金銀行資本金應(yīng)由國(guó)家來(lái)承擔(dān)，實(shí)現(xiàn)國(guó)家獨(dú)資，讓公眾看到國(guó)家信用。此外，住房公積金銀行若出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，或者出現(xiàn)大量不良資產(chǎn)，也應(yīng)由政府買(mǎi)單，讓老百姓真正吃上“定心丸”。

（二）資金管理構(gòu)想

1．資金系統(tǒng)構(gòu)想。以全國(guó)性住房公積金銀行為載體，借助先進(jìn)科學(xué)信息技術(shù)，建立統(tǒng)一資金融通網(wǎng)絡(luò)。各地分散歸集，集中管理，統(tǒng)一調(diào)撥，發(fā)揮資產(chǎn)的導(dǎo)向、配置功能。

2．資金增值構(gòu)想。住房公積金可借助銀行這樣一個(gè)載體，將集中歸集的資金有效的進(jìn)行保值增值活動(dòng)。這些保障性基金運(yùn)營(yíng)情況為住房公積金資金的運(yùn)營(yíng)提供的良好的借鑒方案：同樣為中國(guó)保障性基金的中國(guó)的社保基金2009年的投資收益849億元，投資收益率為16.1％。社?；痖_(kāi)展了對(duì)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、大唐控股等項(xiàng)目的直接股權(quán)投資等。新家坡的公積金局主要將公積金用于中長(zhǎng)期建設(shè)發(fā)展項(xiàng)目和中長(zhǎng)期政府公債。

（三）業(yè)務(wù)構(gòu)想

1．以“屬地優(yōu)先”原則，在保障當(dāng)?shù)刭Y金充足的情況下，讓住房公積金在住房公積金銀行的體制中合理流動(dòng)，有效融通。實(shí)現(xiàn)通存通取同貸，統(tǒng)一各地公積金銀行業(yè)務(wù)辦理手續(xù)，解決公眾異地購(gòu)房提取個(gè)人公積金困難。住房公積金銀行將利用其覆蓋全國(guó)的網(wǎng)絡(luò)，實(shí)現(xiàn)資金的融通，在全國(guó)范圍內(nèi)運(yùn)行資金，保證其流動(dòng)性，保證存款人在買(mǎi)房時(shí)能迅速提取資金。

2．統(tǒng)一業(yè)務(wù)，簡(jiǎn)化流程。統(tǒng)一各地公積金銀行辦理手續(xù)，有利于簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)流程，提高辦事效率，優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)結(jié)構(gòu)，方便廣大群眾。未來(lái)的住房公積金銀行還可以充分利用先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)，提供網(wǎng)上公積金賬戶(hù)查詢(xún)等，優(yōu)化網(wǎng)上服務(wù)，節(jié)約業(yè)務(wù)成本。

3．貸款業(yè)務(wù)流程專(zhuān)業(yè)化。住房公積金銀行將建立一套更加完備的貸款審批制度，借助全國(guó)商業(yè)銀行客戶(hù)信用系統(tǒng)，對(duì)信用差的客戶(hù)采取更為嚴(yán)格的申報(bào)貸款條件，更加專(zhuān)業(yè)化地運(yùn)行。對(duì)待已放貸款，進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，以確保資金安全，面對(duì)突發(fā)事件，如貸款人因特殊原因不能及時(shí)還款，迅速采取措施，直接面對(duì)貸款人，做到快速、準(zhǔn)確地反應(yīng)。

（四）住房公積金貸款構(gòu)想

1.不同的貸款群體給予適當(dāng)區(qū)別。如對(duì)于經(jīng)濟(jì)適用房、廉租房貸款，或用住房公積金支付保障性住房的職工，為減輕其還款還貸的壓力，給予一定的利息補(bǔ)貼。

2.金融創(chuàng)新構(gòu)想。銀行將著重開(kāi)發(fā)新的貸款品種，貸款種類(lèi)不再局限于普通住房，而是可擴(kuò)展到廉租房，經(jīng)濟(jì)適用房的貸款領(lǐng)域，在保證資金安全的同時(shí)，支持國(guó)家的宏觀政策，讓更多的民眾納入到該制度的政策范圍之內(nèi)來(lái)。

3.貸款風(fēng)險(xiǎn)控制。依據(jù)個(gè)人征信系統(tǒng)信息建立個(gè)人信用評(píng)估，對(duì)住房公積金貸款者進(jìn)行一次前期的風(fēng)險(xiǎn)控制。其次，還可以建立住房公積金貸款預(yù)警機(jī)制，對(duì)住房公積金貸款進(jìn)行分級(jí)與分類(lèi)，對(duì)不同類(lèi)別的貸款給予不同的風(fēng)險(xiǎn)控制水平。

六、結(jié)語(yǔ)

針對(duì)住房公積金制度現(xiàn)存的弊端，本文突破了現(xiàn)有的體制改革思路，提出了建立住房公積金銀行的新方案。住房公積金銀行的建立有利于從根本上解決最廣大人民的住房問(wèn)題，有利于提高資金使用效率，從而有利于住房公積金體系更深入發(fā)揮保障居民住房、構(gòu)建和諧社會(huì)的功能。

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篇9

    過(guò)程中產(chǎn)生的信息流,與住房公積金相關(guān)的政策、制度及各種職能信息有機(jī)地結(jié)合在一起,成為一個(gè)非單向活動(dòng)的系統(tǒng)間信息網(wǎng)。隨著住房公積金信息系統(tǒng)的信息反饋,住房公積金成為了每位參加住房公積金的城鎮(zhèn)職工的資金保障,成為社會(huì)保障機(jī)制的一部分。而如何提高信息系統(tǒng)的質(zhì)量,從而提升住房公積金信息化已成為住房公積金管理者面臨的另一課題。因此,研究我國(guó)住房公積金信息系統(tǒng)問(wèn)題就極為迫切與必要。

    1、住房公積金信息系統(tǒng)的定義及重要性

    1.1、住房公積金信息系統(tǒng)的定義

    住房公積金信息系統(tǒng)的定義從表面上看,主要以城鎮(zhèn)職工、居民住房公積金個(gè)人信息為主,但作為住房制度改革的配套制度信息系統(tǒng),它有狹義和廣義之分。其狹義信息系統(tǒng)僅指職工個(gè)人住房公積金信息系統(tǒng)。而廣義信息系統(tǒng)除指與住房公積金相關(guān)的信息系統(tǒng)外,還包括國(guó)家的方針政策信息系統(tǒng),住房制度深化改革制度信息系統(tǒng),房地產(chǎn)市場(chǎng)信息系統(tǒng),金融融資信息系統(tǒng)等,即包括政策規(guī)定,資金歸集、資金借貸、資金支出等4個(gè)主要方面的信息系統(tǒng)和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、商業(yè)銀行信貸等輔助方面的信息系統(tǒng)。

    1.2、住房公積金信息系統(tǒng)的重要性

    借助現(xiàn)代信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段,建立和發(fā)展住房公積金管理信息系統(tǒng),有利于行業(yè)整體管理水平的提高,有利于實(shí)現(xiàn)管理的科學(xué)性、規(guī)范性和拓展性要求,有利于快速響應(yīng)業(yè)務(wù)需求、改善服務(wù)質(zhì)量,迅速提升繳存人及各界的滿意度。建立管理信息系統(tǒng),符合國(guó)家信息化建設(shè)政府先行的指導(dǎo)方針,是建設(shè)行業(yè)政務(wù)信息化建設(shè)的重要組成部分。

    2、住房公積金信息系統(tǒng)存在問(wèn)題

    2.1、住房公積金信息資源采集難

    目前,住房公積金信息采集工作基本是靠基層自行開(kāi)展,該工作涉及政府、企業(yè)單位、商業(yè)銀行等,需要他們的大力支持與配合。但是,一方面地方政府的推動(dòng)作用未完全到位,一些部門(mén)對(duì)征集工作的認(rèn)識(shí)存在偏差、理解重視程度不夠,導(dǎo)致采集住房公積金信息得不到相關(guān)部門(mén)的積極支持與配合;另一方面,一些部門(mén)、單位擔(dān)心信息安全和承擔(dān)接口程序開(kāi)發(fā)維護(hù)費(fèi)用等問(wèn)題,對(duì)住房供給經(jīng)信息采集工作熱情不高,致使信息數(shù)據(jù)采集推進(jìn)工作異常緩慢。

    2.2、住房公積金信息系統(tǒng)尚未完善

    廣大職工、居民無(wú)獲取住房公積金綜合信息的有效途徑,沒(méi)有充分利用住房公積金的優(yōu)越性和社會(huì)保障功能,盲目的購(gòu)房、貸款,從而帶來(lái)許多意想不到的麻煩和困惑。因此,完善住房公積金個(gè)人查詢(xún)信息系統(tǒng),國(guó)家住房制度改革相關(guān)政策的信息系統(tǒng),房地產(chǎn)綜合開(kāi)發(fā)信息系統(tǒng),各大商業(yè)銀行金融融資信息系統(tǒng)為一體的統(tǒng)一信息平臺(tái),實(shí)現(xiàn)信息系統(tǒng)資源共享與交換,是當(dāng)前加快實(shí)現(xiàn)住房制度改革及住房公積金信息系統(tǒng)化的核心和關(guān)鍵。

    對(duì)于信息平臺(tái)的完善,如何進(jìn)行不同系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息的交流與整合是一大難點(diǎn)。特別是信息系統(tǒng)的來(lái)源途徑多,更需要多實(shí)體間移動(dòng)數(shù)據(jù)的傳遞指令,以及極為有力的數(shù)據(jù)交換工具和系統(tǒng)支持。而現(xiàn)階段住房公積金信息系統(tǒng)才剛剛起步,無(wú)論從理論上還是技術(shù)上都無(wú)一個(gè)統(tǒng)一的指導(dǎo)思想,從而限制了平臺(tái)的建立與發(fā)展。

    2.3、缺少?gòu)?fù)合型人才

    住房公積金信息系統(tǒng)需要既懂現(xiàn)代管理知識(shí),又懂住房公積金業(yè)務(wù),既懂信息技術(shù),又懂信息化項(xiàng)目管理的復(fù)合型人才。目前我國(guó)住房公積金行業(yè)這方面的人才極為匱乏。事實(shí)上,我們不少城市住房公積金信息系統(tǒng)失敗的原因不在軟硬件設(shè)施,而在于內(nèi)部力量不足,實(shí)施與執(zhí)行的能力偏弱。

    3、住房公積金信息系統(tǒng)的相關(guān)建議

    3.1、住房公積金信息系統(tǒng)資源整合

    開(kāi)發(fā)住房公積金的信息資源既是信息系統(tǒng)的出發(fā)點(diǎn),又是信息系統(tǒng)的歸宿點(diǎn)。要真正實(shí)現(xiàn)信息的開(kāi)發(fā),首先要解決好管理層和運(yùn)作層的信息采集工作。(1)住房公積金的信息采集。信息采集的內(nèi)容主要包括現(xiàn)階段國(guó)家住房公積金的方針、政策,各省、市房改資金中心具體執(zhí)行的制度、規(guī)定等一系列現(xiàn)行文件;每位參加住房公積金城鎮(zhèn)職工、居民住房公積金的詳細(xì)資料;住房公積金貸款的各項(xiàng)條款規(guī)定、貸款利率與還貸方式等。(2)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的信息采集。主要包括現(xiàn)階段國(guó)家對(duì)房地產(chǎn)業(yè)的方針、政策、規(guī)定等現(xiàn)行文件,我國(guó)房地產(chǎn)發(fā)展的趨勢(shì),各地區(qū)、各大城市發(fā)展的方向,不同城市、不同地段、不同商品房房?jī)r(jià)及評(píng)估,現(xiàn)房、  期房、二手房房?jī)r(jià)及評(píng)估。(3)住房公積金購(gòu)房貸款與商業(yè)購(gòu)房貸款的比較信息采集,如現(xiàn)階段住房公積金購(gòu)房貸款、商業(yè)購(gòu)房貸款,在貸款額度、貸款利率、還款方式上的計(jì)算比較。 3.2、完善的住房公積金信息系統(tǒng) 完善的住房公積金信息系統(tǒng)是完善住房公積金管理工作的基礎(chǔ),也是推動(dòng)住房制度改革的重要組成部分。信息系統(tǒng)的設(shè)

    計(jì)應(yīng)采用先進(jìn)、成熟、可靠的信息網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)和系統(tǒng)工程辦法,把其劃分成五個(gè)既相對(duì)獨(dú)立又互有關(guān)聯(lián)的核心管理信息子系統(tǒng):(1)規(guī)范的業(yè)務(wù)管理子系統(tǒng)。采用信息技術(shù),整合和優(yōu)化業(yè)務(wù)處理模式,將住房公積金的歸集、支取、貸款和決策等,全部納入計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)住房公積金業(yè)務(wù)全過(guò)程的管理。(2)有效的監(jiān)管子系統(tǒng)。通過(guò)住房公積金信息網(wǎng)絡(luò)對(duì)住房公積金運(yùn)行進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)管,降低住房公積金風(fēng)險(xiǎn)、保障資金安全運(yùn)行。(3)科學(xué)的分析決策子系統(tǒng)。通過(guò)對(duì)住房公積金業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)的深度挖掘,重構(gòu)住房公積金信息采集體系,及時(shí)準(zhǔn)確地掌握住房公積金服務(wù)對(duì)象基本的信息和匯繳狀況、資金使用狀況,為科學(xué)制定和調(diào)整各項(xiàng)政策提供支持。

    3.3、加強(qiáng)復(fù)合型人才的引進(jìn)和培訓(xùn)

    首先,要加大信息化人才引進(jìn)力度。要建立有利于人才引進(jìn)的軟硬件環(huán)境,制定一系列切實(shí)可行的人才吸納政策,采取靈活多樣的人才引進(jìn)招聘辦法,做好人才引進(jìn)工作。要采取能者上、庸者下的用人策略,為每個(gè)信息化人才創(chuàng)造展現(xiàn)自我、干事創(chuàng)業(yè)的廣闊空間。

    其次,應(yīng)鼓勵(lì)或明確要求科技人員參加住房公住房公積金信息系統(tǒng)管理職業(yè)資格培訓(xùn)與鑒定,盡快建立起一支既懂管理又懂業(yè)務(wù)、電子商務(wù)技術(shù)水平高的復(fù)合型人才隊(duì)伍。由于承擔(dān)著繁重的日常工作,大部分員工是沒(méi)有時(shí)間和機(jī)會(huì)到高校進(jìn)行系統(tǒng)學(xué)習(xí)的。住房公積金管理中心可以采取專(zhuān)題講座、學(xué)習(xí)交流、遠(yuǎn)程教育等方式,為在職員工提供學(xué)習(xí)信息知識(shí)、掌握信息技能的便利條件。要積極鼓勵(lì)職工參加繼續(xù)教育,在學(xué)習(xí)時(shí)間和費(fèi)用等問(wèn)題上給予大力支持。此外,還要加強(qiáng)日常教育培訓(xùn),要根據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況,開(kāi)展有針對(duì)性的技術(shù)培訓(xùn),提高全員信息化素質(zhì)。

    結(jié)語(yǔ)

    當(dāng)今社會(huì)已進(jìn)入網(wǎng)絡(luò)信息時(shí)代,電子化辦公得到廣泛普及,也得到了廣大人民群眾的普遍認(rèn)可,建立完善的住房公積金信息管理系統(tǒng),是規(guī)范住房公積金管理運(yùn)作、促進(jìn)住房公積金事業(yè)健康發(fā)展的需要,也是提高工作效率,為廣大職工提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的需要,住房公積金信息管理系統(tǒng)在住房公積金工作中起著核心支撐作用,其信息化建設(shè)意義重大。各地政府部門(mén)和住房公積金管理中心都應(yīng)引起高度重視,給予資金和人力上的大力支持,以推進(jìn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)的順利進(jìn)行。

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篇10

摘 要 我國(guó)的住房公積金發(fā)展到今天，在經(jīng)濟(jì)建設(shè)、社會(huì)發(fā)展、住房消費(fèi)等方面發(fā)揮這重要作用。隨著歸集規(guī)模的擴(kuò)大，我國(guó)住房公積金制度在繳存、監(jiān)督等方面還存在一些不足，本文對(duì)住房公積金制度進(jìn)行分析，并提出相應(yīng)對(duì)策。

關(guān)鍵詞 住房公積金 制度 對(duì)策

住房公積金制度是國(guó)家法律規(guī)定的重要的住房保障制度，具有強(qiáng)制性、互、保障性。單位和職工必須依法履行繳存住房公積金的義務(wù)。

一、我國(guó)住房公積金制度中存在的問(wèn)題

（一）住房公積金覆蓋面問(wèn)題

目前，實(shí)施住房公積金制度的主要是國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和效益好的國(guó)有企業(yè)，而鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)、外商投資企業(yè)大多沒(méi)有執(zhí)行住房公積金制度，在一些欠發(fā)達(dá)地區(qū)甚至連部分國(guó)企、事業(yè)單位和行政機(jī)關(guān)都沒(méi)有實(shí)行住房公積金制度，與此同時(shí)，城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶(hù)、自由職業(yè)者、外來(lái)進(jìn)城務(wù)工人員、在城市中有固定工作的農(nóng)民工等群體沒(méi)有納入住房公積金制度中。

（二）住房公積金發(fā)展不平衡問(wèn)題

一是地區(qū)發(fā)展不平衡，沿海等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的住房公積金制度迅速發(fā)展，而內(nèi)地發(fā)展緩慢。二是我國(guó)的公積金繳費(fèi)政策比較寬松，有一個(gè)可自由選擇的浮動(dòng)，由于浮動(dòng)區(qū)間的存在，公積金的繳存也存在很大差異。三是職工工資的收入不同，導(dǎo)致職工住房公積金繳存基數(shù)也存在很大差異。

（三）住房公積金使用率問(wèn)題

住房公積金的貸款和提取受到很多條件的限制，現(xiàn)行政策中沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)定，各地政策出現(xiàn)很大差異，手續(xù)繁瑣，而且繳存人在公積金的貸款、提取時(shí)，始終處于被動(dòng)狀態(tài)、是否給予貸款、是否能夠提取存在不確定性，住房公積金存在大量沉淀資金，使用率低。

（四）住房公積金政策法規(guī)不配套問(wèn)題

在我國(guó)，除了國(guó)務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》外，主要是建設(shè)部、財(cái)政部、人民銀行、國(guó)家稅務(wù)總局等部門(mén)的一些規(guī)范性文件，在實(shí)踐中對(duì)各地的住房公積金管理有著政、令不統(tǒng)一的強(qiáng)制性要求。

（五）住房公積金監(jiān)督存在的問(wèn)題

我國(guó)的住房公積金管理中心并不是一個(gè)真正的金融機(jī)構(gòu)，因此僅由財(cái)政部門(mén)和中國(guó)人民銀行共同進(jìn)行既不專(zhuān)業(yè)分工也不明確的財(cái)務(wù)和資金監(jiān)管，這意味著住房公積金中心的金融管理完全脫離了專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的嚴(yán)格監(jiān)管，成為管理一大筆款項(xiàng)的特權(quán)機(jī)構(gòu)，這對(duì)住房公積安全十分不利。

（六）住房公積金外部環(huán)境也不完善

我國(guó)住房公積金制度作用的充分發(fā)揮離不開(kāi)住房、財(cái)稅人事、金融與社會(huì)等外部環(huán)境的支持，一是，我國(guó)的住房供應(yīng)與住房潛在需求失衡，住房?jī)r(jià)格上漲過(guò)快，房地產(chǎn)市場(chǎng)存在泡沫，大部分民眾購(gòu)買(mǎi)住房存在困難，影響到住房公積金貸款安全和充分使用。二是，我國(guó)的分稅制財(cái)政管理體制，還沒(méi)有實(shí)現(xiàn)各級(jí)政府財(cái)權(quán)和事權(quán)上的一致，容易導(dǎo)致地方政府的土地財(cái)政和經(jīng)濟(jì)適用房建設(shè)不足，影響住房公積金使用。三是，我國(guó)的金融管理不規(guī)范、嚴(yán)格，債券市場(chǎng)也不完善，不利用住房公積金的健康順利發(fā)展。四是，我國(guó)社會(huì)經(jīng)營(yíng)環(huán)境不佳，法制和執(zhí)法環(huán)境不完善，社會(huì)保障體系不健全，非正式制度不完善，不利于住房公積金的專(zhuān)款專(zhuān)用，不利用住房公積金的安全。

二、改善住房公積金制度的對(duì)策和措施

（一）強(qiáng)化住房公積金歸集手段

發(fā)展住房公積金事業(yè)，不僅關(guān)系到職工的合法權(quán)益，更關(guān)系到國(guó)家加快住房建設(shè)和擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略決策的實(shí)施，因此要依照《住房公積金管理?xiàng)l例》依法征管，財(cái)政、審計(jì)等部門(mén)加強(qiáng)配合，加大監(jiān)管力度，另，應(yīng)加強(qiáng)中央對(duì)住房公積金的立法，使住房公積金有法可依，上升到立法高度后，住房公積金制度的發(fā)展才能有足夠的強(qiáng)制性和確定性，才能搶占強(qiáng)制覆蓋所有應(yīng)覆蓋人群，住房公積金繳費(fèi)率才可能實(shí)現(xiàn)全國(guó)統(tǒng)一。

（二）借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)

借鑒國(guó)外先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)，充分考慮住房市場(chǎng)供求狀況、政府住房保障能力、中低收入居民經(jīng)濟(jì)承受能力等多個(gè)因素，堅(jiān)定不移地發(fā)展和完善住房公積金。

（三）提高住房公積金的使用率

在政策的指導(dǎo)下，改善服務(wù)，簡(jiǎn)化手續(xù)，從廣大人民群眾的利益出發(fā)，制度創(chuàng)新，擴(kuò)大使用方向，提高住房公積金的使用率。

（四）完善繳存機(jī)制，縮小基數(shù)差距

要完善住房公積金的繳存機(jī)制，建立分層次的住房公積金政策，縮小基數(shù)差距，減少地區(qū)與地區(qū)，行業(yè)與行業(yè)的差距，使它成為促進(jìn)社會(huì)公平的手段。

（五）建立全國(guó)住房公積金聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)和專(zhuān)門(mén)監(jiān)管機(jī)構(gòu)

通過(guò)技術(shù)手段對(duì)住房公積金的安全使用、繳存、余額管理等，進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管，及時(shí)掌握和監(jiān)控各地公積金管理中心歸集與使用問(wèn)題，對(duì)住房公積金信息進(jìn)行公開(kāi)，確保住房公積金的運(yùn)轉(zhuǎn)安全。建立一個(gè)獨(dú)立的全國(guó)住房資金監(jiān)管的專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，專(zhuān)門(mén)從事制定住房資金使用政策和審核地方各種政策性住房金融品種的報(bào)批，向各地住房資金管理中心派駐巡視員，以確保地方住房資金的合法使用。

（六）改善我國(guó)住房公積金制度的外部環(huán)境

我們應(yīng)回到1998年作出的以經(jīng)濟(jì)適用房建設(shè)為主的正確決策上來(lái)，必須加強(qiáng)財(cái)權(quán)和政權(quán)在各級(jí)政權(quán)間更合理分配，必須進(jìn)一步完善民生指標(biāo)為主的政績(jī)?cè)u(píng)價(jià)體系，建立中央保障性住房建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)基金并進(jìn)行科學(xué)的轉(zhuǎn)移支付，改善房地產(chǎn)稅制，加快各地保障性住房的建設(shè)，實(shí)行貧困者綜合救助制度，由國(guó)家扶持建立災(zāi)害保險(xiǎn)制度，加強(qiáng)非正式制度建設(shè)，讓住房公積金有一個(gè)專(zhuān)心于住房基金積累和安全運(yùn)營(yíng)的環(huán)境。

參考文獻(xiàn)：

[1] 王捷.住房公積金理論思考與實(shí)踐創(chuàng)新[J].江蘇大學(xué)出版社，2012.1.