導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇國(guó)際貿(mào)易的成因，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

【關(guān)鍵詞】國(guó)際貿(mào)易；綠色壁壘；對(duì)策

國(guó)際貿(mào)易中的壁壘形形，表現(xiàn)多樣。其中的綠色壁壘（又稱(chēng)為生態(tài)壁壘）是現(xiàn)在不少?lài)?guó)家多來(lái)自于他國(guó)的進(jìn)口商品的貿(mào)易保護(hù)措施。綠色壁壘的隱蔽性強(qiáng)，國(guó)際貿(mào)易中的慣例和相關(guān)的一些條約和條文對(duì)此還沒(méi)有做出明確的界定和規(guī)范，這就給進(jìn)口國(guó)的操作預(yù)留了較大空間。不少?lài)?guó)家紛紛效仿，這是形成國(guó)際貿(mào)易保護(hù)主義政策措施的主要原因。它采用了間接的方法將壁壘設(shè)置，可操作性強(qiáng)，讓不少?lài)?guó)家的出口商有苦難言。我國(guó)現(xiàn)在已經(jīng)是全球第三大經(jīng)濟(jì)體，面對(duì)這一情況，我們需要好好研究，小心面對(duì)。

一、綠色貿(mào)易壁壘的產(chǎn)生原因

現(xiàn)在全球各個(gè)國(guó)家彼此之間的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系越來(lái)越緊密，已經(jīng)是一個(gè)地球村了。相互間的物流與貿(mào)易往來(lái)也是非常頻密的。

不少?lài)?guó)家出于保護(hù)本國(guó)弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)以及為了本國(guó)國(guó)民的就業(yè)需要而對(duì)來(lái)源于他國(guó)的商品采取各種保護(hù)措施?？偨Y(jié)起來(lái)主要有下列幾點(diǎn):

1、環(huán)境面臨不堪重負(fù)的危險(xiǎn)，已經(jīng)危害到別國(guó)的生態(tài)環(huán)境

我們大家都知道，現(xiàn)在的環(huán)境面臨的危險(xiǎn)是日趨嚴(yán)重，這一難題已經(jīng)不是簡(jiǎn)單的某一個(gè)國(guó)家的問(wèn)題，而是全人類(lèi)所共同需要面對(duì)的問(wèn)題。環(huán)境的變化造成國(guó)內(nèi)資源的轉(zhuǎn)移以及移民的現(xiàn)象越來(lái)越廣泛。這樣就讓本以不多的資源，尤其是生態(tài)資源就更顯得捉襟見(jiàn)肘。這也就造成了各個(gè)國(guó)家間的生態(tài)資源爭(zhēng)奪的很激烈，這樣就加大了我們面對(duì)災(zāi)害時(shí)的難度，對(duì)自己國(guó)家經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展也是不利的。

2、生活品質(zhì)的提高也對(duì)消費(fèi)品要求發(fā)生相應(yīng)的改變

現(xiàn)在生產(chǎn)力水平與往日相比有了質(zhì)的飛躍，人們對(duì)消費(fèi)品的選擇余地也大了很多。這樣對(duì)于綠色環(huán)保的要求就凸顯出來(lái)。不少?lài)?guó)家采取綠色壁壘的借口就是環(huán)境保護(hù)。而本國(guó)消費(fèi)者在對(duì)商品的選擇上也是更加傾向于綠色環(huán)保的商品，認(rèn)為這樣更能體現(xiàn)自己的生活品位與品質(zhì)。這與各國(guó)的科學(xué)宣傳也有一定的關(guān)系。這也對(duì)出口產(chǎn)品的要求提出了新的挑戰(zhàn)。現(xiàn)在的出口產(chǎn)品紛紛要求綠色、符合環(huán)境保護(hù)的要求，無(wú)污染。我們依照權(quán)威的環(huán)境保護(hù)組織的調(diào)查報(bào)告可以發(fā)現(xiàn)符合環(huán)境保護(hù)要求的商品普遍是比較暢銷(xiāo)的，交易額的數(shù)額也是不斷攀升，已經(jīng)由九六年的五千多億美元增加到九九年的七千多億美元，而且現(xiàn)在增加的趨勢(shì)是越來(lái)越明顯。所以，不少發(fā)達(dá)國(guó)家看到了這個(gè)不可逆轉(zhuǎn)的趨勢(shì)與潮流，在自身的比較優(yōu)勢(shì)已經(jīng)落后的情況下，通過(guò)綠色壁壘來(lái)試圖挽救本國(guó)的相關(guān)產(chǎn)業(yè)，以維持本國(guó)的就業(yè)和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。

3、各個(gè)國(guó)家之間的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)各有不同?，F(xiàn)在發(fā)達(dá)國(guó)家與發(fā)展中的國(guó)家的生產(chǎn)力之間的水平差距還是十分明顯的。這就造成了相互之間的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)各有不同，就如發(fā)達(dá)國(guó)家的科技優(yōu)勢(shì)和發(fā)展中國(guó)家的人力資源優(yōu)勢(shì)。綠色壁壘主要是依照科技標(biāo)準(zhǔn)來(lái)設(shè)立，這樣的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)立對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家之間的相互進(jìn)出口貿(mào)易的阻礙較小，但對(duì)于依靠人力資源來(lái)獲取比較優(yōu)勢(shì)的廣大發(fā)展中國(guó)家而言卻極為不公。因?yàn)槠渥约旱目萍紬l件落后，無(wú)法達(dá)到發(fā)達(dá)國(guó)家所設(shè)立的進(jìn)口標(biāo)準(zhǔn)。這樣對(duì)本國(guó)的出口產(chǎn)業(yè)的損失也是十分慘重的。不少發(fā)達(dá)國(guó)家雖然宣傳的是處于保護(hù)全球的環(huán)境的目的。將自己推上了道德制高點(diǎn)。但其設(shè)立的種種壁壘確是處處針對(duì)發(fā)展中國(guó)家的出口產(chǎn)業(yè)，有的發(fā)達(dá)國(guó)家雖然本國(guó)已經(jīng)不生產(chǎn)該種產(chǎn)品，也對(duì)該種產(chǎn)品設(shè)置綠色壁壘。當(dāng)本國(guó)需要時(shí)，又利用發(fā)展中國(guó)家急于通過(guò)出口來(lái)發(fā)展本國(guó)經(jīng)濟(jì)的需要而征收各種名目的關(guān)稅。例如最近炒作的沸沸揚(yáng)揚(yáng)的碳關(guān)稅便是這中間的一個(gè)典型個(gè)案。

綠色貿(mào)易壁壘的產(chǎn)生原因眾說(shuō)紛紜，限于篇幅就不在多議。

二、面對(duì)貿(mào)易壁壘的挑戰(zhàn)，我們所應(yīng)當(dāng)采取的對(duì)策

綠色貿(mào)易壁壘也并非一無(wú)是處。我們需要采用辯證的觀點(diǎn)來(lái)看待，綠色壁壘雖然限制了發(fā)展中的國(guó)家商品進(jìn)入發(fā)達(dá)國(guó)家的市場(chǎng)，但發(fā)展中國(guó)家如果能勇于把握機(jī)會(huì)。利用自己科技來(lái)滿(mǎn)足發(fā)達(dá)國(guó)家的進(jìn)口要求，這樣對(duì)與本國(guó)科技力量的提升以及改變依靠本國(guó)有限的自然資源為生的局面就會(huì)被打破。本國(guó)的產(chǎn)品科技含量也會(huì)增加，產(chǎn)業(yè)也會(huì)升級(jí)換代，對(duì)出口國(guó)而言也是一件好事。而且，發(fā)達(dá)國(guó)家所設(shè)立的各種標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)性是合理的，可操作性也是較強(qiáng)的。出口國(guó)可以以該標(biāo)準(zhǔn)為自己產(chǎn)品的生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于減少本國(guó)的環(huán)境污染，節(jié)約自然資源，提高能源的利用效率是有著實(shí)際作用。綠色貿(mào)易壁壘的設(shè)立，不少發(fā)達(dá)國(guó)家就會(huì)將那些高污染、高能耗的產(chǎn)業(yè)向發(fā)展中國(guó)家進(jìn)行產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，讓污染發(fā)生在發(fā)展中國(guó)家。這樣不但破壞了發(fā)展中國(guó)家的自然環(huán)境同時(shí)也對(duì)自然資源造成掠奪性的開(kāi)發(fā)。發(fā)展中國(guó)家失去了進(jìn)一步發(fā)展的有利條件，這樣做不但更加惡化了全球的自然環(huán)境，同時(shí)也造成發(fā)展中國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的后勁不足，產(chǎn)品無(wú)法與發(fā)達(dá)國(guó)家做長(zhǎng)久的競(jìng)爭(zhēng)。

根據(jù)以上幾點(diǎn)，我們可以看出，綠色壁壘雖有其險(xiǎn)惡的一面，但我們需要化不利為有利，主動(dòng)去學(xué)習(xí)并掌握，讓他們能夠成為我們出口產(chǎn)業(yè)升級(jí)的推進(jìn)器。增強(qiáng)我國(guó)環(huán)境保護(hù)產(chǎn)業(yè)，提升我國(guó)綠色產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力，轉(zhuǎn)變我國(guó)貿(mào)易增長(zhǎng)方式的目的。為了達(dá)到這個(gè)目的，筆者認(rèn)為，應(yīng)該從以下幾方面著手。

篇2

內(nèi)容摘要：旅游服務(wù)貿(mào)易是我國(guó)服務(wù)貿(mào)易的重要組成部分，在較長(zhǎng)時(shí)間里以順差的形式發(fā)揮著重要的支撐作用。2009年以來(lái)，我國(guó)旅游服務(wù)貿(mào)易逆差開(kāi)始顯現(xiàn)，并有繼續(xù)擴(kuò)大的趨勢(shì)。本文回顧了我國(guó)旅游服務(wù)貿(mào)易的歷史演進(jìn)，分析旅游服務(wù)貿(mào)易逆差產(chǎn)生的原因，并提出了相關(guān)政策建議。

關(guān)鍵詞：旅游服務(wù)貿(mào)易 逆差 對(duì)策

引言

國(guó)際旅游服務(wù)貿(mào)易是指一國(guó)（地區(qū)）旅游從業(yè)人員向其他國(guó)家（地區(qū)）的旅游消費(fèi)者提供旅游服務(wù)并獲得報(bào)酬的活動(dòng)，既包括外國(guó)旅游者的入境旅游，又包括本國(guó)旅游者的出境旅游。一國(guó)國(guó)際旅游服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展與世界旅游業(yè)發(fā)展息息相關(guān)。1950-2010年，世界旅游業(yè)以持續(xù)高于世界經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的速度穩(wěn)定增長(zhǎng)。國(guó)際旅游人數(shù)從253萬(wàn)人次發(fā)展到9400萬(wàn)人次，增長(zhǎng)了36倍，國(guó)際旅游收入從21億美元增加到9190億美元，增長(zhǎng)了436倍。旅游產(chǎn)業(yè)達(dá)到空前規(guī)模。值得注意的是，世界旅游業(yè)重心向中國(guó)、印度、巴西等新興國(guó)家轉(zhuǎn)移趨勢(shì)明顯，新興國(guó)家和發(fā)達(dá)國(guó)家吸引的旅游者數(shù)量正在趨于一致，從將近1.8億人次的差別縮減到5000萬(wàn)人次左右，所占份額從40%縮減到10%。我國(guó)成為世界旅游業(yè)的重要支柱。但是，我國(guó)旅游服務(wù)貿(mào)易卻于2009年由順差轉(zhuǎn)為逆差，并在逐漸擴(kuò)大，旅游業(yè)的蓬勃發(fā)展并沒(méi)有帶來(lái)正面效應(yīng)。因此，研究旅游服務(wù)貿(mào)易逆差擴(kuò)大的原因并提出相應(yīng)的對(duì)策，成為亟待解決的緊迫課題。

我國(guó)旅游服務(wù)貿(mào)易的演變歷程

（一）我國(guó)旅游服務(wù)貿(mào)易的總體規(guī)模演變

我國(guó)旅游服務(wù)貿(mào)易規(guī)模（進(jìn)出口總額）從1982年的7.69億美元上升到2010年的1006.94億美元，年均增長(zhǎng)率為20.66%，增長(zhǎng)率長(zhǎng)期保持高位，除了1989年和2003年，其余年份都保持增長(zhǎng)的狀態(tài)，如圖1所示。

（二）從旅游服務(wù)貿(mào)易順差到旅游服務(wù)貿(mào)易逆差的轉(zhuǎn)變

改革開(kāi)放之初，我國(guó)需要利用入境旅游賺取外匯，而入境旅游隨后的發(fā)展也圓滿(mǎn)地達(dá)到了預(yù)定的目標(biāo)。我國(guó)入境旅游外匯收入從1978年的2.6億美元，增長(zhǎng)到2011年的470億美元，增長(zhǎng)近181倍，年均增長(zhǎng)率為28.9%。我國(guó)的國(guó)際旅游外匯收入世界排名從1980年的第34位上升至2010年的第5位。

旅游服務(wù)貿(mào)易一直是我國(guó)服務(wù)貿(mào)易不可或缺的重要組成部分。1982-2010年，旅游服務(wù)貿(mào)易在我國(guó)服務(wù)貿(mào)易中所占比重均超過(guò)30%。1981-1991年，我國(guó)服務(wù)貿(mào)易進(jìn)出口保持小額順差狀態(tài)下的支撐表現(xiàn)得還不明顯。但1992年以來(lái)（1994年除外）我國(guó)服務(wù)貿(mào)易始終處在逆差的狀態(tài)下，旅游服務(wù)貿(mào)易成為僅有的兩個(gè)一直順差的項(xiàng)目之一，且自2000年來(lái)順差不斷增大，這種支撐就顯得格外重要。旅游領(lǐng)域的長(zhǎng)期順差有力緩解了我國(guó)服務(wù)貿(mào)易總體逆差的局面（見(jiàn)圖2）。

2009年我國(guó)入境旅游外匯收入首次被出境旅游消費(fèi)超出。2009年、2010年與2011年的逆差分別為23億美元、91億美元和241億美元。旅游服務(wù)貿(mào)易對(duì)整個(gè)服務(wù)貿(mào)易的支撐作用不明顯。隨著旅游服務(wù)貿(mào)易規(guī)模的快速擴(kuò)大，逆差的增長(zhǎng)還有加速的趨勢(shì)，如圖2所示。

我國(guó)旅游服務(wù)貿(mào)易逆差形成的原因分析

（一）直接原因

旅游服務(wù)貿(mào)易逆差源于入境與出境旅游規(guī)模和收入的不匹配。21世紀(jì)以來(lái)，我國(guó)入境旅游發(fā)展乏力。不僅在“三大市場(chǎng)”中份額不斷下降，增長(zhǎng)率也逐步下滑。2001-2005年在“三大市場(chǎng)”的份額為9.26%，2006-2010年減至6.85%。2001-2005年增長(zhǎng)率為7.91%，2006-2010年降至2.21%?？v向增速遞減，橫向也不樂(lè)觀。2010年，我國(guó)入境旅游增長(zhǎng)率為5.76%，低于世界平均水平（6.7%），僅高于歐洲（3.2%），與亞太（12.6%）、中東（13.9%）差距明顯，還落后于美洲（7.7%）、非洲（6.4%），也低于同屬“金磚國(guó)家”的印度（9.3%）和南非（15.1%）。

與入境不同的是，出境旅游市場(chǎng)作為龐大國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的延伸，在目的地?cái)?shù)量不斷擴(kuò)展、出行便利度持續(xù)提升、人民幣升值等因素的推動(dòng)下，保持著高速增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。不但ADS國(guó)家（地區(qū)）達(dá)到114個(gè)，覆蓋世界上一半左右的國(guó)家（地區(qū)），而且從20世紀(jì)90年代至今，實(shí)現(xiàn)了接近20%的年均增長(zhǎng)。2011年達(dá)到創(chuàng)紀(jì)錄的7025萬(wàn)人次，是美國(guó)出境市場(chǎng)的1.5倍，日本出境市場(chǎng)的3.5倍。同時(shí)，因私出境人數(shù)保持著較高增長(zhǎng)，1992年到2011年，因私出境比重已從不足40%增長(zhǎng)到91%。入境與出境旅游發(fā)展的不均衡，導(dǎo)致了旅游服務(wù)貿(mào)易逆差的出現(xiàn)。

（二）深層次原因

從國(guó)際范圍看，旅游業(yè)發(fā)展受到普遍重視，制定與實(shí)施刺激入境旅游發(fā)展的旅游政策已經(jīng)成為主要工作手段，發(fā)達(dá)國(guó)家尤其如此。比如美國(guó)2012年推出的《國(guó)家旅游和旅行戰(zhàn)略》和2009年推出的《旅游促進(jìn)法案》、歐盟的《新歐盟旅游政策框架》、英國(guó)的《2012年決勝：旅游業(yè)戰(zhàn)略和超越》、法國(guó)的《旅游服務(wù)業(yè)發(fā)展與現(xiàn)代化法律（草案）》、日本的《新成長(zhǎng)戰(zhàn)略——重建“活力日本”方案》、澳大利亞的《國(guó)家長(zhǎng)期旅游業(yè)戰(zhàn)略》、新西蘭的《2015年旅游業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略》、加拿大的《2009-2013年旅游業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略》、韓國(guó)的《觀光產(chǎn)業(yè)先進(jìn)化戰(zhàn)略》等。

篇3

關(guān)鍵詞：文化產(chǎn)品 國(guó)際貿(mào)易 文獻(xiàn)綜述

世界范圍內(nèi)對(duì)文化產(chǎn)品的消費(fèi)需求不斷增加。在經(jīng)濟(jì)文化全球化的背景下，文化貿(mào)易已經(jīng)成為國(guó)際貿(mào)易的一個(gè)重要組成部分，一個(gè)新的競(jìng)爭(zhēng)領(lǐng)域。

一、“文化產(chǎn)品國(guó)際貿(mào)易”的基本概念綜述

（一）政府機(jī)構(gòu)的界定與分類(lèi)

國(guó)際貨幣基金組織的國(guó)際收支手冊(cè)中，對(duì)國(guó)際文化產(chǎn)品貿(mào)易有這樣的描述：居民與非居民之間，有關(guān)個(gè)人、文化和娛樂(lè)服務(wù)交易。聯(lián)合國(guó)教科文組織《1994―2003年文化商品和文化服務(wù)的國(guó)際流動(dòng)》報(bào)告稱(chēng)文化產(chǎn)品一般是指?jìng)鞑ニ枷?、符?hào)和生活方式的消費(fèi)品。它能夠提供信息和娛樂(lè)，進(jìn)而形成群體認(rèn)同并影響文化行為。文化產(chǎn)品包括文化商品和文化服務(wù)。聯(lián)合國(guó)教科文組織又將文化產(chǎn)品分為核心文化產(chǎn)品及相關(guān)文化產(chǎn)品。WTO三大協(xié)議中沒(méi)有獨(dú)立于經(jīng)濟(jì)貿(mào)易規(guī)則外的文化貿(mào)易規(guī)定。文化貿(mào)易的相關(guān)規(guī)則大都包含在《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》《與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議》中?！斗?wù)貿(mào)易總協(xié)定》涉及的服務(wù)范圍十四個(gè)大類(lèi)，其中與文化貿(mào)易有關(guān)的有七類(lèi)。

（二）學(xué)者的界定與分類(lèi)

關(guān)于國(guó)際文化產(chǎn)品貿(mào)易的概念，國(guó)內(nèi)外的文化學(xué)者、經(jīng)濟(jì)學(xué)者、政府官員及業(yè)內(nèi)人士沒(méi)有一致性的描述。Van Grasstek（2005）從概念上講，可交易的文化實(shí)體可被定義為能生產(chǎn)或分配物質(zhì)資源的產(chǎn)品和服務(wù)，這些產(chǎn)品和服務(wù)能通過(guò)音樂(lè)、文學(xué)、戲劇、喜劇、文檔、舞蹈、繪畫(huà)、攝像和雕塑等藝術(shù)形式娛樂(lè)大眾或激發(fā)人們思考。這些藝術(shù)形式，有的能以現(xiàn)場(chǎng)表演的方式（如音樂(lè)廳和舞臺(tái)?。┱故窘o大眾，有的卻是先被存儲(chǔ)記錄下來(lái)（如在壓縮光盤(pán)里）再賣(mài)給大眾。高潔（2005）認(rèn)為文化貿(mào)易主要是指與知識(shí)產(chǎn)權(quán)有關(guān)的文化產(chǎn)品（Cultural Goods）和文化服務(wù)（Cultural Services）的貿(mào)易活動(dòng)。周成名（2006）認(rèn)為文化產(chǎn)品貿(mào)易屬于國(guó)際貿(mào)易中的一種特殊的服務(wù)貿(mào)易，它是與知識(shí)產(chǎn)權(quán)有關(guān)的文化產(chǎn)品和文化服務(wù)的貿(mào)易活動(dòng)。文化產(chǎn)品不僅具有商品屬性，同時(shí)也具有精神和意識(shí)形態(tài)屬性。李懷亮、閆玉剛（2007）指出國(guó)際文化產(chǎn)品貿(mào)易是指世界各國(guó)（各地區(qū)）之間進(jìn)行的以貨幣為媒介的文化交換活動(dòng)，它既包括有形商品的一部分，例如音像錄音制品、紙制出版物等，也包括無(wú)形商品，例如版權(quán)、關(guān)稅等。有些學(xué)者把文化產(chǎn)品貿(mào)易分為硬件貿(mào)易和軟件貿(mào)易。一般來(lái)說(shuō)，文化硬件指用來(lái)生產(chǎn)、儲(chǔ)存、傳播文化內(nèi)容的器物工具和物態(tài)載體，如攝影器材、游戲和娛樂(lè)器材、藝術(shù)創(chuàng)造和表達(dá)的工具等；文化軟件則指包含文化內(nèi)容的產(chǎn)品和文化服務(wù)，包括廣電節(jié)目、電影動(dòng)畫(huà)片、印刷出版物、視聽(tīng)表演藝術(shù)、載有文化藝術(shù)內(nèi)容的光盤(pán)、視盤(pán)和多媒體、娛樂(lè)、會(huì)展等。

二、關(guān)于文化產(chǎn)品國(guó)際貿(mào)易理論的研究綜述

（一）關(guān)于傳統(tǒng)理論對(duì)文化產(chǎn)品國(guó)際貿(mào)易適用性的研究

1、從傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易理論對(duì)文化產(chǎn)品國(guó)際貿(mào)易進(jìn)行解釋

對(duì)普通的跨國(guó)商品貿(mào)易，人們通常傾向于以李嘉圖的比較優(yōu)勢(shì)理論，乃至赫克謝爾―俄林的要素稟賦理論為分析工具。但由于國(guó)際文化貿(mào)易格局的復(fù)雜性，不同學(xué)者采取了不同的理論來(lái)解釋。李懷亮（2003）從偏好相似理論解釋文化產(chǎn)品進(jìn)口和出口高度集中于少數(shù)幾個(gè)國(guó)家的趨勢(shì)。邱繼洲（2005）利用比較優(yōu)勢(shì)理論對(duì)國(guó)際文化貿(mào)易的分析，認(rèn)為由于發(fā)達(dá)國(guó)家早已完成了工業(yè)化進(jìn)程，第三產(chǎn)業(yè)成為了創(chuàng)造財(cái)富的主要手段。借助于網(wǎng)絡(luò)化和信息化手段，發(fā)達(dá)國(guó)家的第三產(chǎn)業(yè)進(jìn)一步升級(jí)，文化產(chǎn)業(yè)的異軍突起就是第三產(chǎn)業(yè)升級(jí)的表現(xiàn)。在國(guó)際文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展中，發(fā)達(dá)國(guó)家具有資金、技術(shù)、創(chuàng)意上的相對(duì)優(yōu)勢(shì)，從而可以拉開(kāi)與發(fā)展中國(guó)家文化產(chǎn)品的價(jià)格差異，價(jià)格差異會(huì)導(dǎo)致文化產(chǎn)品由發(fā)達(dá)國(guó)家流入發(fā)展中國(guó)家。龔曉鶯（2008）認(rèn)為文化產(chǎn)品是典型的異質(zhì)產(chǎn)品。文化商品和文化服務(wù)是中高檔消費(fèi)品，某些文化商品和服務(wù)甚至是奢侈品，具有較高的需求收入彈性。文化背景相似的兩個(gè)國(guó)家的消費(fèi)者容易理解、接納、欣賞來(lái)自對(duì)方的文化產(chǎn)品和文化服務(wù)。所以國(guó)際文化產(chǎn)品與文化服務(wù)貿(mào)易也呈現(xiàn)出產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的特征。還有學(xué)者利用波特的競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略理論解釋文化產(chǎn)品的國(guó)際貿(mào)易。韓駿偉、胡曉明（2009）從產(chǎn)業(yè)融合理論進(jìn)行解釋?zhuān)J(rèn)為傳統(tǒng)文化產(chǎn)業(yè)和新技術(shù)、新服務(wù)、新產(chǎn)業(yè)的融合創(chuàng)造出的產(chǎn)品往往具有較高的附加值，既可以作為傳統(tǒng)文化產(chǎn)品的補(bǔ)充，也可以滿(mǎn)足不同消費(fèi)者的不同偏好，擴(kuò)大了消費(fèi)群體。

2、從文化理論對(duì)文化產(chǎn)品國(guó)際貿(mào)易進(jìn)行解釋

文化產(chǎn)品貿(mào)易實(shí)際上是產(chǎn)品和服務(wù)背后隱藏的文化。季羨林（2001）提出“文化交流論”，文化具有交流的本質(zhì)。恰恰是這種交流，使不同文化群體間產(chǎn)生了對(duì)不同文化的需求。國(guó)際間的文化貿(mào)易，就意味著不同民族、國(guó)家的人對(duì)不同的文化存在需求。白玲、呂東峰（2001）提出文化互補(bǔ)理論，文化互補(bǔ)理論有兩個(gè)前提：不同國(guó)家和民族間的文化是不同的、人是有好奇心和探知欲的。不同國(guó)家生產(chǎn)者的文化背景是不一樣的，所生產(chǎn)出來(lái)的產(chǎn)品即使是同一產(chǎn)品，仍然存在文化差異，這一差異永遠(yuǎn)存在。金元浦（2003）提出文化多樣性原則，文化的價(jià)值超過(guò)商業(yè)價(jià)值，傳遞著價(jià)值觀念和生活方式，反映一國(guó)和公民的多樣性。因此一些歐盟成員國(guó)在關(guān)貿(mào)總協(xié)定的談判中成功運(yùn)用“文化例外”來(lái)拒絕文化服務(wù)的自由化。1998年聯(lián)合國(guó)教科文組織召開(kāi)“文化政策促進(jìn)發(fā)展政府間會(huì)議”，提出《文化政策促進(jìn)發(fā)展行動(dòng)計(jì)劃》，指出文化創(chuàng)造性是人類(lèi)進(jìn)步的源泉，文化多樣性是人類(lèi)最寶貴的財(cái)富。

（二）關(guān)于文化產(chǎn)品國(guó)際貿(mào)易成因的研究綜述

1、從意識(shí)形態(tài)角度對(duì)文化產(chǎn)品國(guó)際貿(mào)易成因的研究

Nordnesrtneg和varis（1974）發(fā)現(xiàn)美國(guó)主導(dǎo)了電視節(jié)目的國(guó)際貿(mào)易，英國(guó)、法國(guó)和聯(lián)邦德國(guó)也是領(lǐng)先者。Katz和Wedell（1977）把文化產(chǎn)品國(guó)際貿(mào)易現(xiàn)象與陰謀論連結(jié)。Hermna（1990）認(rèn)為，僅由少數(shù)大國(guó)控制國(guó)際信息，稱(chēng)為“文化帝國(guó)主義”或“新電子殖民主義”。Mhaamdi（1992）指出，現(xiàn)今帝國(guó)主義的完成不是靠剩余價(jià)值的獲取或?qū)Ξa(chǎn)物的索求，而是由特定國(guó)家對(duì)其他國(guó)以免費(fèi)或低價(jià)方式傾銷(xiāo)媒體產(chǎn)品。siune和McQuail（1992）認(rèn)為，相對(duì)說(shuō)來(lái)較小的國(guó)家比較會(huì)有國(guó)家文化獨(dú)立喪失的危機(jī)。

2、從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度對(duì)文化產(chǎn)品國(guó)際貿(mào)易成因的研究

Widlmna和siwke（1988）認(rèn)為，較大規(guī)模的投資，會(huì)使其所生產(chǎn)的影視節(jié)目對(duì)觀眾來(lái)說(shuō)具有較大的內(nèi)在吸引力，也就會(huì)使其生產(chǎn)者在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中具有比較明顯的優(yōu)勢(shì)。Hoskins、Mirus和Rozeboom（1989）三人引入文化折扣這一概念。Hoskins，McFadyen和Finn（1997）提出文化產(chǎn)品具有共享性、文化折扣和外部效應(yīng)。Gunther G、Schulze（1999）認(rèn)為文化產(chǎn)品貿(mào)易不是大工業(yè)化的生產(chǎn)，差異性的小規(guī)模文化產(chǎn)品貿(mào)易會(huì)存在發(fā)展。李懷亮（2003）認(rèn)為規(guī)模經(jīng)濟(jì)是美國(guó)文化產(chǎn)業(yè)領(lǐng)先世界的主要原因，不同的文化折扣導(dǎo)致了中美文化產(chǎn)品和服務(wù)貿(mào)易的巨大逆差。Mah.Furuya（2005）認(rèn)為文化、經(jīng)濟(jì)和政治方面的接近是影響媒介和文化產(chǎn)品全球貿(mào)易的主要原因。

3、從社會(huì)學(xué)角度對(duì)文化產(chǎn)品國(guó)際貿(mào)易成因的研究

Sinclair，Jacka和cunningham（1996）認(rèn)為，基于文化和地理的相似性發(fā)展了重要的區(qū)域市場(chǎng)。HvaneS（2003）強(qiáng)調(diào)人際關(guān)系、制造“議論”和展示自己的公司品牌帶來(lái)交易的成功。Bielby和Harrington（2004）指出，一個(gè)節(jié)目的美學(xué)要素只有與觀眾的情感發(fā)生共鳴，才能使節(jié)目獲得經(jīng)濟(jì)上的成功。

三、評(píng)論與展望

目前文化產(chǎn)品貿(mào)易理論還在發(fā)展之中，沒(méi)有形成完整的體系。首先，文化產(chǎn)品作為特殊的商品，其貿(mào)易不僅僅是經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，還涉及到意識(shí)形態(tài)、文化安全。因此有必要從文化學(xué)、人類(lèi)學(xué)、國(guó)家安全、經(jīng)濟(jì)學(xué)等多個(gè)角度進(jìn)行分析。其次，對(duì)文化產(chǎn)品貿(mào)易的界定，不同學(xué)者、機(jī)構(gòu)各不相同。對(duì)文化貿(mào)易的研究也剛剛興起，從而導(dǎo)致劃分標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，數(shù)據(jù)缺乏。因此有必要建立普適性的劃分標(biāo)準(zhǔn)，并進(jìn)行定量研究。第三，文化產(chǎn)品種類(lèi)、文化貿(mào)易方式等不斷出新，文化產(chǎn)品的價(jià)值鏈實(shí)現(xiàn)問(wèn)題一直沒(méi)有得到足夠的關(guān)注。

參考文獻(xiàn)：

①Central Product Classification(CPC),ver.1.1,unstats.省略/unsd/cr/registry/regcs.asp?C1=16&Lg=1&Co=96,訪問(wèn)時(shí)間：2008-8-1822

②UNESCO．International Flows of Selected Cultural Products and Service．資料來(lái)源：UNESCO網(wǎng)站

③韓駿偉，胡曉明．國(guó)際文化貿(mào)易．中山大學(xué)出版社［M］．2009

篇4

[關(guān)鍵詞] 課程體系 更新 貿(mào)易政策

縱觀世界經(jīng)濟(jì)可以發(fā)現(xiàn)，任何一個(gè)謀求自身發(fā)展和增進(jìn)本國(guó)國(guó)民財(cái)富的政府，都希望能趨利避害地利用對(duì)外貿(mào)易來(lái)發(fā)展本國(guó)經(jīng)濟(jì)。世界各國(guó)中也不乏將國(guó)內(nèi)發(fā)展戰(zhàn)略與政策延伸至國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域，相機(jī)抉擇地利用對(duì)外貿(mào)易戰(zhàn)略與政策作為增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力與鞏固競(jìng)爭(zhēng)力之重要手段的國(guó)家[1]。具體來(lái)講，對(duì)外貿(mào)易政策是世界各國(guó)政府在一定時(shí)期內(nèi)，對(duì)本國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易所實(shí)行的政策。它大體包括：對(duì)外貿(mào)易總政策；對(duì)不同國(guó)家或不同國(guó)家或不同類(lèi)別國(guó)家所實(shí)行的對(duì)外貿(mào)易國(guó)別政策；對(duì)不同商品或不同類(lèi)別商品所實(shí)行的進(jìn)出口商品政策。

一國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策是以增強(qiáng)國(guó)家國(guó)際綜合競(jìng)爭(zhēng)力為宏觀目標(biāo)，以提高本國(guó)居民收入及社會(huì)福利為具體目標(biāo)，在不同國(guó)家和不同歷史時(shí)期分別呈現(xiàn)出不同的形式。同時(shí)，由于各國(guó)所處經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段的差異性，又使得其貿(mào)易政策具有非靜態(tài)變化的基本特點(diǎn)。例如，美國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策的宗旨是服務(wù)于其全球霸權(quán)地位的鞏固與發(fā)展；俄羅斯對(duì)外貿(mào)易政策的宗旨是利用能源出口實(shí)現(xiàn)國(guó)家利益最大化；日本則是通過(guò)對(duì)外貿(mào)易奠定其科技優(yōu)勢(shì)地位。上述國(guó)家的對(duì)外貿(mào)易政策隨偶有變動(dòng)，但其宗旨卻保持著一定的延續(xù)性。因此，《貿(mào)易政策比較》課程的重點(diǎn)，理應(yīng)放在對(duì)不同國(guó)家、不同階段的政策動(dòng)態(tài)比較，通過(guò)比較分析法的廣泛應(yīng)用，使學(xué)生了解貿(mào)易政策的延續(xù)性與波動(dòng)性。但現(xiàn)行課程體系設(shè)置中，存在著知識(shí)點(diǎn)重復(fù)、政策比較實(shí)例較少、各國(guó)政策特點(diǎn)分析不足等一系列有待改進(jìn)之處。

一、《貿(mào)易政策比較》課程中概念的教學(xué)創(chuàng)新

目前，我國(guó)高等院校本科階段所采用的《貿(mào)易政策比較》課程，在開(kāi)篇第一部分“國(guó)際貿(mào)易的產(chǎn)生與發(fā)展”中往往包含以下幾點(diǎn)內(nèi)容：國(guó)際貿(mào)易中的專(zhuān)業(yè)詞匯及其概念；國(guó)際貿(mào)易產(chǎn)生的發(fā)展的過(guò)程；第二次世界大戰(zhàn)后國(guó)際貿(mào)易發(fā)展變化的特點(diǎn)；國(guó)際貿(mào)易對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。其用意是使學(xué)生對(duì)國(guó)際貿(mào)易的基本概念有一個(gè)直觀性的了解，同時(shí)學(xué)習(xí)國(guó)際貿(mào)易產(chǎn)生、發(fā)展的不同歷史階段，掌握不同階段國(guó)際貿(mào)易的特點(diǎn)與變化。但是，對(duì)于本科階段國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專(zhuān)業(yè)學(xué)生來(lái)說(shuō)，這部分內(nèi)容與其前面所學(xué)的《國(guó)際貿(mào)易》、《國(guó)際貿(mào)易理論與實(shí)務(wù)》兩門(mén)課程多有重復(fù)，而且，不同教材其專(zhuān)業(yè)用語(yǔ)也不盡相同，極易造成學(xué)生對(duì)國(guó)際貿(mào)易基本概念記憶混淆，或概念模糊。

因此，筆者建議在《貿(mào)易政策比較》課程體系中對(duì)本部分可做出如下更新：

第一，以教師課堂帶領(lǐng)學(xué)生簡(jiǎn)單回顧相關(guān)概念為主要方式，強(qiáng)調(diào)概念的理解，而不再要求學(xué)生對(duì)具體概念強(qiáng)制性記憶。例如，在“國(guó)際貿(mào)易地理方向”的概念回顧中，可主要闡述其分布特點(diǎn)，以及世界各洲、各國(guó)或各個(gè)區(qū)域集團(tuán)在國(guó)際貿(mào)易中所占地位的指標(biāo)。同時(shí)，引用中國(guó)、美國(guó)及其他各國(guó)近10年的進(jìn)出口數(shù)據(jù)，對(duì)比分析其在世界進(jìn)出口市場(chǎng)中所處位次。再如，在“國(guó)際貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)”的概念中，除講述進(jìn)出口商品結(jié)構(gòu)外，還應(yīng)著重分析一國(guó)對(duì)外貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)所反映的該國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)狀況、科技發(fā)展水平等貿(mào)易與國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)聯(lián)系的具體情況，使學(xué)生認(rèn)知到國(guó)際貿(mào)易的最終目的是為發(fā)展本國(guó)經(jīng)濟(jì)所服務(wù)，其與國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展密不可分。

第二，強(qiáng)調(diào)Excel等統(tǒng)計(jì)軟件工具的運(yùn)用。基于多數(shù)學(xué)生對(duì)統(tǒng)計(jì)表格閱讀、分析知識(shí)的欠缺，在本部分教師可針對(duì)各班學(xué)生的具體情況，差異化實(shí)施實(shí)訓(xùn)課程的相關(guān)訓(xùn)練。例如，使用Excel表格時(shí)可分為如下步驟：1.填寫(xiě)我國(guó)1978-2009年度進(jìn)出口商品結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)，區(qū)別不同統(tǒng)計(jì)指標(biāo)的經(jīng)濟(jì)含義；2.令學(xué)生找出所占比重較大的商品種類(lèi)，并結(jié)合《國(guó)際貿(mào)易理論與實(shí)務(wù)》課程中所學(xué)Standard International Trade Classification, SITC中的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，總結(jié)我國(guó)進(jìn)出口商品的具體類(lèi)型；3.通過(guò)對(duì)進(jìn)出口商品結(jié)構(gòu)增減比例（%）的計(jì)算，觀察我國(guó)自改革開(kāi)放以來(lái)進(jìn)出口商品結(jié)構(gòu)上的變化，對(duì)照與變化折點(diǎn)時(shí)間相符的我國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策調(diào)整細(xì)節(jié)，找出其中所蘊(yùn)含的國(guó)家對(duì)貿(mào)易政策宏觀調(diào)控的具體思路與趨勢(shì)。

通過(guò)上述兩個(gè)方面的學(xué)習(xí)，一方面，使學(xué)生加深國(guó)際貿(mào)易相關(guān)理論性概念的理解，熟練掌握各種常用國(guó)際貿(mào)易專(zhuān)業(yè)詞匯；另一方面，強(qiáng)調(diào)概念的靈活運(yùn)用，特別是注重培養(yǎng)學(xué)生對(duì)相關(guān)統(tǒng)計(jì)軟件、統(tǒng)計(jì)表格、統(tǒng)計(jì)圖表的認(rèn)知程度，加強(qiáng)其自我動(dòng)手分析問(wèn)題的能力。

二、《貿(mào)易政策比較》中“政策和措施”解釋的教學(xué)創(chuàng)新

在現(xiàn)行《貿(mào)易政策比較》課程體系中，通常將“政策和措施”部分作為重點(diǎn)內(nèi)容，其主要包括國(guó)際貿(mào)易政策概述、國(guó)際貿(mào)易政策演變、進(jìn)口關(guān)稅及非關(guān)稅措施、出口管理方法等。筆者認(rèn)為，在這一部分可適當(dāng)減少對(duì)概念性問(wèn)題的闡述，轉(zhuǎn)而增加對(duì)與現(xiàn)實(shí)世界相耦合的國(guó)際時(shí)政及其與貿(mào)易關(guān)聯(lián)性的內(nèi)容講解。例如：

國(guó)際貿(mào)易政策概述部分，在幫助學(xué)生分析、掌握國(guó)際貿(mào)易政策的含義與構(gòu)成、類(lèi)型與區(qū)別的基礎(chǔ)上，著重講述各國(guó)政府制定的對(duì)外貿(mào)易政策的實(shí)質(zhì)是，代表本國(guó)統(tǒng)治階級(jí)，為本國(guó)統(tǒng)治階級(jí)利益及本國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。其出發(fā)點(diǎn)主要是擴(kuò)大本國(guó)產(chǎn)品的出口，保護(hù)本國(guó)市場(chǎng)免受外國(guó)商品的競(jìng)爭(zhēng)，有利于本國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整以及積累資金并維護(hù)本國(guó)對(duì)外的政治關(guān)系。各國(guó)政府制定的對(duì)外貿(mào)易政策，往往要根據(jù)不同歷史時(shí)期的世界政治、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化，各國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)發(fā)展水平，不同的經(jīng)濟(jì)思想和外貿(mào)理論而隨時(shí)調(diào)整和改變。但不論如何變化，總不外乎是兩種基本類(lèi)型：自由貿(mào)易政策和保護(hù)貿(mào)易政策。

國(guó)際貿(mào)易政策演變部分，重點(diǎn)講述：自資本主義初期重商主義的產(chǎn)生到壟斷資本主義時(shí)期的超保護(hù)貿(mào)易政策的進(jìn)化過(guò)程，以及現(xiàn)階段國(guó)際貿(mào)易所呈現(xiàn)出的保護(hù)與自由結(jié)合的混合貿(mào)易政策。這里，可引用如下的中美兩國(guó)貿(mào)易政策演變?yōu)閷?shí)例。（1）中國(guó)實(shí)例：1978年之前，中國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策的特點(diǎn)是以世界社會(huì)主義國(guó)家陣營(yíng)為主要貿(mào)易對(duì)象，強(qiáng)調(diào)“自力更生、艱苦奮斗”，力爭(zhēng)打破以美國(guó)為首的西方資本主義國(guó)家的壟斷與制裁；1978年改革開(kāi)放之后，中國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策轉(zhuǎn)向積極融入全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程，更加強(qiáng)調(diào)國(guó)際間的溝通與合作，將對(duì)外貿(mào)易轉(zhuǎn)變成為引領(lǐng)中國(guó)經(jīng)濟(jì)保持快速增長(zhǎng)的“三駕馬車(chē)”之一，并通過(guò)鼓勵(lì)出口等措施的實(shí)施，擴(kuò)大外匯儲(chǔ)備、增強(qiáng)綜合國(guó)力。（2）美國(guó)實(shí)例：在2007年金融危機(jī)波及國(guó)內(nèi)實(shí)體經(jīng)濟(jì)之前，美國(guó)一直是自由貿(mào)易的積極倡導(dǎo)者，但是應(yīng)當(dāng)看到其貿(mào)易政策的利己性和攻擊性，特別是美國(guó)“301條款”表明美國(guó)貿(mào)易政策的實(shí)質(zhì)是美國(guó)利用貿(mào)易政策推行其價(jià)值觀念的一種手段，其威力不在于條款本身，而在于它所帶來(lái)的報(bào)復(fù)性后果和制裁的可能；2007年以后，隨著金融危機(jī)不斷向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)擴(kuò)散，基于向外擴(kuò)散危機(jī)以及提高國(guó)內(nèi)就業(yè)水平等多方面因素的影響，美國(guó)主動(dòng)放棄了對(duì)自由貿(mào)易的捍衛(wèi)，轉(zhuǎn)而公然違背WTO準(zhǔn)側(cè)，持續(xù)加大貿(mào)易保護(hù)，這一切均是美國(guó)貿(mào)易利己主義的集中體現(xiàn)。

進(jìn)出口關(guān)稅措施部分，則重點(diǎn)應(yīng)放在進(jìn)口方面。主要包括進(jìn)口關(guān)稅的稅率標(biāo)準(zhǔn)、分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)、普惠稅的給惠方案等，在細(xì)節(jié)上，應(yīng)關(guān)注學(xué)生對(duì)非關(guān)稅壁壘的理解程度。例如，在進(jìn)口配額方面，以中國(guó)為例詳細(xì)闡述絕對(duì)配額、關(guān)稅配額的定義與區(qū)別；在自愿出口限額方面，使學(xué)生分清自愿出口限制的原因、配額的協(xié)商機(jī)制；在進(jìn)口許可證制度方面，重點(diǎn)講述進(jìn)口許可證發(fā)放規(guī)則、發(fā)放手續(xù)、管理程序以及進(jìn)口許可證的種類(lèi)等；在外匯管制方面，幫助學(xué)生理清數(shù)量性外匯管制、成本性外匯管制、混合性外匯管制在管制方法上的不同點(diǎn)，并分析中國(guó)自1994年實(shí)行外匯體制改革以來(lái)，取消原人民幣官方匯率和外匯調(diào)劑市場(chǎng)匯率并行的雙軌制度的原因及其影響等。

出口管理措施部分，重點(diǎn)在于分析不同國(guó)家對(duì)出口的鼓勵(lì)措施和實(shí)際應(yīng)用效果評(píng)價(jià)。例如，我國(guó)出口信貸政策對(duì)中小型外貿(mào)企業(yè)的優(yōu)惠措施及具體實(shí)施細(xì)則；短期信貸、中長(zhǎng)期信貸的政策提供與企業(yè)選擇之間的耦合關(guān)系；出口補(bǔ)貼，特別是中美兩國(guó)農(nóng)產(chǎn)品出口補(bǔ)貼制度的聯(lián)系與區(qū)別，詳細(xì)向?qū)W生講解WTO《農(nóng)業(yè)協(xié)定》第10條之規(guī)定（即不得通過(guò)出口信貸和食品援助來(lái)規(guī)避出口補(bǔ)貼減讓承諾，并要求按一定的紀(jì)律來(lái)管理出口信貸和食品援助）；偶然性?xún)A銷(xiāo)、間歇性或掠奪性?xún)A銷(xiāo)的原因與影響。

綜上所述，在第二部分“政策和措施”的課堂教學(xué)過(guò)程中，任課教師必須從全球現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易發(fā)展變化的特點(diǎn)出發(fā)，通過(guò)對(duì)比分析、引用實(shí)際案例等多元化教學(xué)手段，使學(xué)生對(duì)貿(mào)易政策及其執(zhí)行措施有更深層次的理解，并能夠正確解讀國(guó)際貿(mào)易熱點(diǎn)問(wèn)題的起因與后續(xù)可能發(fā)生的影響。

三、《貿(mào)易政策比較》中“國(guó)際貿(mào)易的基本準(zhǔn)則”的教學(xué)創(chuàng)新

傳統(tǒng)的《貿(mào)易政策比較》課程中，“國(guó)際貿(mào)易的基本準(zhǔn)側(cè)”部分將解讀WTO原則作為重點(diǎn)部分，主要闡述WTO中的非歧視性原則、自由貿(mào)易原則、公平競(jìng)爭(zhēng)原則、透明度原則等。在傳統(tǒng)教學(xué)課程中，對(duì)本部分往往單一注重基本準(zhǔn)則的文件性解釋?zhuān)槍?duì)具體操作以及如何在WTO框架下應(yīng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易摩擦的實(shí)際案例較少。

因此，筆者建議在這一部分的課堂教學(xué)中，應(yīng)將美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家如何利用WTO準(zhǔn)則干預(yù)發(fā)展中國(guó)家對(duì)外貿(mào)易，以及新世紀(jì)以來(lái)我國(guó)如何應(yīng)對(duì)歷次WTO訴訟等案例作為重點(diǎn)，通過(guò)實(shí)例分析，使學(xué)生理解并能夠掌握如何合理運(yùn)用WTO準(zhǔn)則。例如，在本部分中，添加“發(fā)展中國(guó)家與WTO案例”，講述以中國(guó)為首的發(fā)展中國(guó)家運(yùn)用WTO準(zhǔn)則的具體措施，具體案例，如美國(guó)向WTO提起的關(guān)于對(duì)中國(guó)用于生產(chǎn)鋼、鋁和化學(xué)產(chǎn)品的多用工業(yè)原料實(shí)施出口限制的投訴，本案的訴訟方都以WTO準(zhǔn)則和中國(guó)關(guān)于《中國(guó)加入世界貿(mào)易組織議定書(shū)》（即《入世議定書(shū)》）的承諾為重要的訴訟理由，美方的訴訟理由主要包括中國(guó)以出口配額、征收出口稅以及建立招標(biāo)體制分配礬土，氟石和碳化硅配額，向企業(yè)收取費(fèi)用等，違反了中國(guó)在 《入世議定書(shū)》和《加入WTO工作組報(bào)告》中關(guān)于取消出口產(chǎn)品稅費(fèi)和出口限制的承諾。但值得注意的是，在《入世議定書(shū)》中附件6僅列明84個(gè)稅號(hào)的商品不承諾取消適用于出口產(chǎn)品的全部稅費(fèi)，許多在近年引起關(guān)注的資源性產(chǎn)品（如稀土、錳等）并未被列入，這為今后的爭(zhēng)端埋下了伏筆：由于中國(guó)對(duì)稀土等戰(zhàn)略性資源的出口配額及關(guān)稅制度和此案中涉及的9項(xiàng)原材料適用的WTO條款差別不大，因而，若WTO做出不利于中方的裁決，可能會(huì)引發(fā)中國(guó)更多的貿(mào)易政策在WTO的爭(zhēng)端仲裁臺(tái)上成為被告[2]。

除此以外，在本部分中還可在課堂實(shí)踐教學(xué)過(guò)程中，根據(jù)各班學(xué)生的興趣度及接受新知識(shí)的能力，適當(dāng)講述美日貿(mào)易沖突、歐美鋼鐵保衛(wèi)戰(zhàn)等著名案例，提高學(xué)生對(duì)WTO準(zhǔn)則的認(rèn)知度，并使其能夠根據(jù)現(xiàn)實(shí)案例分析WTO準(zhǔn)則如何適用于不同國(guó)家間的貿(mào)易往來(lái)，如何利用準(zhǔn)則應(yīng)對(duì)貿(mào)易保護(hù)主義等。

四、《貿(mào)易政策比較》中“國(guó)際貿(mào)易發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢(shì)”的教學(xué)創(chuàng)新

在本部分中，筆者認(rèn)為，講述的重點(diǎn)應(yīng)放在對(duì)全球經(jīng)濟(jì)一體化的利弊分析以及國(guó)際貿(mào)易新變化所帶來(lái)的政策取向問(wèn)題上。

首先，在課堂教學(xué)中著重分析經(jīng)濟(jì)一體化的含義與成因。在含義方面，應(yīng)明確闡述經(jīng)濟(jì)一體化是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的國(guó)家在現(xiàn)有生產(chǎn)力發(fā)展水平和國(guó)際分工的基礎(chǔ)上，由政府間通過(guò)協(xié)商締結(jié)條約，建立多國(guó)的經(jīng)濟(jì)聯(lián)盟，并分析廣義經(jīng)濟(jì)一體化與俠義經(jīng)濟(jì)一體化在概念上的區(qū)別；在成因方面，以“三環(huán)外交”、北美自由貿(mào)易區(qū)、美洲自由貿(mào)易區(qū)、亞太經(jīng)合組織等實(shí)際案例為基礎(chǔ)，幫助學(xué)生理解經(jīng)濟(jì)一體化的歷史成因與必然趨勢(shì)。

其次，以歐盟為例，講述從歐共體到歐盟的演變過(guò)程，以及經(jīng)濟(jì)一體化給歐洲各國(guó)帶來(lái)的影響。例如，歐元區(qū)的成立，實(shí)際上加速了整個(gè)歐洲經(jīng)濟(jì)一體化，而非僅僅局限于歐盟成員國(guó)，其后續(xù)影響應(yīng)結(jié)合當(dāng)前歐盟國(guó)家，如希臘、葡萄牙、愛(ài)爾蘭等國(guó)出現(xiàn)的財(cái)政危機(jī)，著重分析歐洲經(jīng)濟(jì)一體化所產(chǎn)生的消極影響，并列舉其可能采取的應(yīng)對(duì)措施，使學(xué)生深刻認(rèn)識(shí)到經(jīng)濟(jì)一體化并盡善盡美，而是挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存。

第三，結(jié)合我國(guó)及東亞周邊地區(qū)形勢(shì)，分析區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化與全球經(jīng)濟(jì)一體化的聯(lián)系與區(qū)別。在這一部分，也可對(duì)未來(lái)APEC的發(fā)展趨勢(shì)，以及亞元區(qū)形成的可能性進(jìn)行展望，加強(qiáng)學(xué)生自主分析問(wèn)題能力，促進(jìn)其多元化經(jīng)濟(jì)思維模式的形成。

五、總結(jié)

國(guó)際貿(mào)易是人類(lèi)社會(huì)發(fā)展到一定歷史階段的產(chǎn)物，而各國(guó)貿(mào)易政策的適時(shí)調(diào)整則凸顯了當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易形勢(shì)變化的多樣性和復(fù)雜性。因而，正如前文所述，《貿(mào)易政策比較》課程是本科階段國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專(zhuān)業(yè)的必修課程之一，其教學(xué)重點(diǎn)應(yīng)有別于《國(guó)際貿(mào)易》和《國(guó)際貿(mào)易理論與實(shí)務(wù)》兩門(mén)課程：（1）《貿(mào)易政策比較》應(yīng)更注重對(duì)各國(guó)在不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段所采取的貿(mào)易政策的比較分析，而非傳統(tǒng)意義上的定義與概念的講述；（2）《貿(mào)易政策比較》應(yīng)更注重對(duì)現(xiàn)實(shí)案例的解讀，其案例的特點(diǎn)應(yīng)具有鮮明的時(shí)效性，即結(jié)合當(dāng)年發(fā)生的各國(guó)貿(mào)易摩擦、貿(mào)易政策調(diào)整等；（3）《貿(mào)易政策比較》在教學(xué)過(guò)程中，應(yīng)將培養(yǎng)學(xué)生獨(dú)立思考、分析國(guó)際貿(mào)易政策能力放在第一位，力爭(zhēng)通過(guò)本門(mén)課程的學(xué)習(xí)，提高學(xué)生具備自主分析問(wèn)題的能力。

參考文獻(xiàn)

篇5

論文關(guān)鍵詞：FDI;貿(mào)易出口結(jié)構(gòu);實(shí)證分析

一、簡(jiǎn)單的文獻(xiàn)綜述

FDI和國(guó)際貿(mào)易是要素在不同國(guó)家之間流動(dòng)的兩種不同形式，F(xiàn)DI是資本要素和知識(shí)要素等在不同國(guó)家之間的直接流動(dòng);國(guó)際貿(mào)易是多種生產(chǎn)要素隱含在物化的產(chǎn)品中，通過(guò)商品的流動(dòng)實(shí)現(xiàn)要素的間接流動(dòng)。 關(guān)于FDI和國(guó)際貿(mào)易的關(guān)系，許多學(xué)者在這個(gè)領(lǐng)域貢獻(xiàn)了大量的筆墨，也奉獻(xiàn)出大量經(jīng)典文獻(xiàn)。目前部分學(xué)者都專(zhuān)注于爭(zhēng)論FDI流出的貿(mào)易效應(yīng)，F(xiàn)DI與貿(mào)易出口是替代關(guān)系還是促進(jìn)關(guān)系，這方面的研究可以追溯到很久以前，Mundell R. A.(1957)發(fā)表在AER上的文章修正了H-O理論，放松了H-O理論中要素不可流動(dòng)的假設(shè)，認(rèn)為國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際資本流動(dòng)相互替代。

小島清(1987)認(rèn)為，F(xiàn)DI的母國(guó)通過(guò)在東道國(guó)投資建立生產(chǎn)基地的垂直型投資于貿(mào)易有互補(bǔ)關(guān)系。Markuson(1983)和Svensson(1984)對(duì)要素流動(dòng)和商品貿(mào)易之間的相互關(guān)系做了進(jìn)一步的分析，認(rèn)為商品貿(mào)易和要素流動(dòng)之間的相互關(guān)系是替代還是互補(bǔ)，取決于貿(mào)易和非貿(mào)易要素之間是“合作的”還是“非合作”。如果是合作，兩者會(huì)相互促進(jìn)是互補(bǔ)關(guān)系，反之，則表現(xiàn)為一種替代關(guān)系。

這方面的研究也逐漸由定性分析轉(zhuǎn)向定量分析，不同學(xué)者采用不同的研究方法，采集不同的數(shù)據(jù)得出不同的結(jié)論，所以爭(zhēng)論仍在繼續(xù)。此外，還有大量的學(xué)者傾向于對(duì)FDI流入對(duì)東道國(guó)貿(mào)易的影響，Hein(1992)和Lucas(1993)分別對(duì)拉美各國(guó)以及東南亞各國(guó)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析研究認(rèn)為，實(shí)施促進(jìn)出口貿(mào)易政策的國(guó)家明顯更多地吸引了大量的FDI，出口貿(mào)易顯著有利于吸引FDI，但是兩者存在時(shí)滯。Zhang and Felmingham(2001)通過(guò)對(duì)中國(guó)利用外資與出口關(guān)系的研究得出與Hein同樣的結(jié)論。不過(guò)，Bayonmi， Lipworth(1995)，Muchielli， Chedor(1999)等人的研究結(jié)論得出相反的因果關(guān)系，他們認(rèn)為是FDI的增長(zhǎng)導(dǎo)致一國(guó)出口規(guī)模的增加，先有FDI增長(zhǎng)后有出口貿(mào)易的繁榮。

二、實(shí)證分析

目前，在理論角度上普遍認(rèn)為，流入東道國(guó)的FDI可以促進(jìn)東道國(guó)的貿(mào)易出口，改善、提升貿(mào)易結(jié)構(gòu);東道國(guó)貿(mào)易結(jié)構(gòu)的改善象征著其國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)，加上貿(mào)易出口的增加，必然會(huì)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng);經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)反過(guò)來(lái)又進(jìn)一步吸引FDI的流入。所以，F(xiàn)DI流入、貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)和GNP三者之間的關(guān)系是復(fù)雜而且相互作用的，在實(shí)證分析過(guò)程中，我們不能簡(jiǎn)單地進(jìn)行回歸就草率地得出其相關(guān)的結(jié)論，而要注意到變量之間的雙向相關(guān)關(guān)系。 本文著重考察中國(guó)FDI流入和貿(mào)易結(jié)構(gòu)升級(jí)之間的關(guān)系，通過(guò)對(duì)歷史數(shù)據(jù)的實(shí)證分析，以明確流入的FDI是否有利于國(guó)內(nèi)貿(mào)易結(jié)構(gòu)的升級(jí)，或者是國(guó)內(nèi)貿(mào)易結(jié)構(gòu)的升級(jí)是否促進(jìn)了FDI的流入。在考察這兩者關(guān)系的同時(shí)，我們必須考慮到另一個(gè)變量，即經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，因?yàn)槠涓疾斓膬蓚€(gè)變量之間都有千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系。忽略對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)變量的考察，將會(huì)導(dǎo)致我們結(jié)論的牽強(qiáng)和不準(zhǔn)確。

首先，我們采集中國(guó)1984—2011年期間的數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)包括： GNP、FDI流入額、初級(jí)產(chǎn)品出口額、制造品出口額。 構(gòu)造變量，令Y代表出口貿(mào)易結(jié)構(gòu)=制造品出口額/初級(jí)產(chǎn)品出口額;X代表FDI的流入金額;Z代表歷年國(guó)民生產(chǎn)總值。為了消除變量之間因?yàn)閿?shù)量級(jí)的差異而產(chǎn)生的波動(dòng)，我們以1984年為基期，構(gòu)造了各變量的指數(shù)數(shù)據(jù)，表1所示。 然后，對(duì)變量分別進(jìn)行單位根檢驗(yàn)，以檢驗(yàn)變量是否平穩(wěn)。運(yùn)用統(tǒng)計(jì)軟件測(cè)算結(jié)果： 三個(gè)變量本身都是非平穩(wěn)的，不能直接進(jìn)行回歸分析;對(duì)變量進(jìn)行差分，消除變量的非平穩(wěn)性，經(jīng)過(guò)二階差分后，在10%的顯著水平下各變量都是平穩(wěn)的，存在協(xié)整關(guān)系。

第三，在前面檢驗(yàn)后的 基礎(chǔ)上，對(duì)X， Y， Z三個(gè)變量之間的關(guān)系做Granger檢驗(yàn)： Granger檢驗(yàn)結(jié)果顯示，在5%的顯著水平下，變量Y是變量X的Granger成因;變量Y是變量Z的Granger成因;變量Z和變量X互為成因，兩者的作用是雙向的。 所以，雖然中國(guó)的貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)與FDI流入呈現(xiàn)顯著的正相關(guān)關(guān)系，但是僅從歷史數(shù)據(jù)實(shí)證分析結(jié)果來(lái)看，F(xiàn)DI流入對(duì)我國(guó)貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的改善沒(méi)有明顯的作用;相反我國(guó)貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的改善促進(jìn)了FDI的流入。此外，貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的提升促進(jìn)了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，而國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和FDI的流入存在相互促進(jìn)的雙向關(guān)系。 第四，對(duì)變量X和變量Y，以及變量Y和變量Z分別回歸：X=1.06*Y+1.31*X(-1)-0.56*X(-2) (2.56) (6.25)(-2.78) R2=0.97 D.W=1.86 Z=0.55*Y+1.56*Z(-1)-0.86*Z(-2)-55.2 (5.18) (10.69) (-6.30)(-3.64) R2=0.998D.W=1.85

三、結(jié)論

通過(guò)前面部分的對(duì)歷史數(shù)據(jù)的實(shí)證分析，我們可以得出結(jié)論：第一，貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的升級(jí)會(huì)促進(jìn)FDI的流入，但是FDI對(duì)貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的影響并不顯著;第二，貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的升級(jí)同樣對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有促進(jìn)作用，但是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)對(duì)貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的影響也不顯著;第三，F(xiàn)DI的流入會(huì)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，反之，經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)也會(huì)吸引更多FDI的流入。 理論上普遍認(rèn)為FDI流入可以改善貿(mào)易出口的結(jié)構(gòu)，但是歷史數(shù)據(jù)顯示結(jié)果卻是恰恰相反。仔細(xì)分析一下，所謂貿(mào)易結(jié)構(gòu)的改善并非簡(jiǎn)單的貿(mào)易部門(mén)本身出口結(jié)構(gòu)的變化，其背后是整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化，正是由于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化，國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)影響到貿(mào)易部門(mén)出口結(jié)構(gòu)的變化。相對(duì)于外在因素的作用，國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)對(duì)貿(mào)易結(jié)構(gòu)的影響明顯更為基本和深刻，所以，一個(gè)國(guó)家貿(mào)易結(jié)構(gòu)的改善和升級(jí)，在根本上是需要以本國(guó)的產(chǎn)業(yè)升級(jí)為基礎(chǔ)和前提;外部因素，像國(guó)外資本的流入對(duì)我國(guó)貿(mào)易結(jié)構(gòu)升級(jí)的作用并不明顯。

貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)提升對(duì)FDI的影響是通過(guò)兩個(gè)方面進(jìn)行的：直接作用，貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的升級(jí)意味著國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)，國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)為國(guó)內(nèi)制造業(yè)的發(fā)展提供了良好的基礎(chǔ)和條件，為制造業(yè)的發(fā)展提供了良好的外部環(huán)境和行業(yè)效應(yīng)。國(guó)外資本看到國(guó)內(nèi)較為完善的基礎(chǔ)設(shè)施、成熟的宏觀環(huán)境、廉價(jià)的勞動(dòng)力以及廣闊的市場(chǎng)前景，在追求利潤(rùn)最大化的驅(qū)動(dòng)下，自然有進(jìn)入中國(guó)的動(dòng)機(jī);間接方面，貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的升級(jí)促進(jìn)本國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，東道國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)外資的吸收效應(yīng)已經(jīng)被學(xué)者們深刻討論并證明。所以，貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)升級(jí)可以直接的和間接的通過(guò)多種途徑吸引國(guó)外FDI的流入。 中國(guó)貿(mào)易結(jié)構(gòu)的升級(jí)與外資流入有顯著的正相關(guān)性。其實(shí)，本質(zhì)上是國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)促進(jìn)了貿(mào)易出口結(jié)構(gòu)的變化，同時(shí)吸引了更多FDI的流入。在另一個(gè)方面，根據(jù)歷史數(shù)據(jù)測(cè)算，F(xiàn)DI流入對(duì)促進(jìn)中國(guó)貿(mào)易結(jié)構(gòu)升級(jí)的作用并不明顯。我國(guó)貿(mào)易結(jié)構(gòu)的升級(jí)需要以國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)為基礎(chǔ)，單純的依賴(lài)外資的策略是值得商榷的。

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篇6

論文關(guān)鍵詞:國(guó)際貿(mào)易拖欠信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

論文摘要:近年來(lái)隨著我國(guó)外貿(mào)出口的進(jìn)一步加快發(fā)展,我國(guó)企業(yè)被外方拖欠貨款的問(wèn)題日益凸顯。我國(guó)外貿(mào)企業(yè)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理上的欠缺造成的債務(wù)拖欠等問(wèn)題已成為外貿(mào)企業(yè)發(fā)展的瓶頸。文章首先對(duì)我國(guó)外貿(mào)企業(yè)貨款拖欠問(wèn)題的現(xiàn)象進(jìn)行客觀分析,然后剖析其深層次成因,進(jìn)而從新的視角為我國(guó)外貿(mào)企業(yè)解決該問(wèn)題提出建議。

近年來(lái)隨著我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的迅速發(fā)展，出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)糾紛也有所增加。其中國(guó)際貿(mào)易拖欠，即在對(duì)外貿(mào)易中應(yīng)收款不能及時(shí)安全收回，大量外匯滯留損失在外，成為困擾我國(guó)眾多外貿(mào)企業(yè)的一大難題。而且隨著人民幣的升值，這一難題造成的損失也在擴(kuò)大。支付結(jié)算是進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)鏈上最關(guān)鍵的一環(huán)。伴隨著科技的發(fā)展,支付結(jié)算工具日漸增多,這給貿(mào)易雙方帶來(lái)了周轉(zhuǎn)與交易的便利,但由于商業(yè)信用與銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的存在,其中也潛伏了風(fēng)險(xiǎn)。以托收方式為例,若買(mǎi)方違約,拒絕贖單,賣(mài)方便無(wú)法收回貨款。

一、造成我國(guó)出口貨款被外方拖欠的原因

從國(guó)外統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)上我們可以分析一下造成我國(guó)出口貨款被外方拖欠的原因：

1.從國(guó)際貿(mào)易拖欠案起因結(jié)構(gòu)看,我國(guó)對(duì)外貿(mào)易客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的直接起因以惡意欺詐為主。具體結(jié)構(gòu)為:有意欺詐的拖欠款占60%;產(chǎn)品質(zhì)量、數(shù)量或交貨期有爭(zhēng)議的占25%;屬于我方外貿(mào)企業(yè)交易嚴(yán)重失當(dāng)及管理失誤的占15%;交易人員私下默契臺(tái)底交易占2.5%;其他性質(zhì)占2.5%。我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的過(guò)半貨款拖欠是由客戶(hù)的惡意欺詐引起,而非人們通常理解的主要是由諸如產(chǎn)品質(zhì)量或貨期等貿(mào)易糾紛引起。

2.從國(guó)際貿(mào)易拖欠案件所涉及的海外公司看：（1）海外華人公司（包括我國(guó)港、澳、臺(tái)公司）占50％；（2）不良外籍公司占20％；（3）純?yōu)樨浳镉袪?zhēng)議的公司占20％；（4）駐外機(jī)構(gòu)占5％；（5）其他占5％。

3.從外貿(mào)企業(yè)性質(zhì)結(jié)構(gòu)看,我國(guó)對(duì)外貿(mào)易客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的國(guó)際拖欠所涉及的企業(yè)以國(guó)內(nèi)的全資中資企業(yè)為主體。具體結(jié)構(gòu)為:80%來(lái)自國(guó)內(nèi)的企業(yè),其中的50%為國(guó)有外貿(mào)企業(yè),30%為私營(yíng)外貿(mào)企業(yè);另外20%來(lái)自三資企業(yè)。

4.從客戶(hù)新舊特征看,過(guò)半數(shù)的國(guó)際貨款拖欠由老客戶(hù)造成。而非人們通常理解的國(guó)際貨款拖欠主要由資信不良的新客戶(hù)造成。

二、外貿(mào)業(yè)務(wù)中普遍存在的問(wèn)題

幾年來(lái)人們經(jīng)過(guò)對(duì)幾十起不同類(lèi)型國(guó)際貿(mào)易拖欠案件進(jìn)行調(diào)查，發(fā)現(xiàn)在外貿(mào)業(yè)務(wù)中普遍存在以下問(wèn)題：

1.不重視對(duì)外商資信調(diào)查。資信調(diào)查是我國(guó)外貿(mào)公司對(duì)外成交不應(yīng)缺少的一個(gè)環(huán)節(jié)，外商資信狀況直接關(guān)系到外貿(mào)公司能否嚴(yán)格履行合同，安全收匯、收貨。有些外貿(mào)公司在進(jìn)出口貿(mào)易中，對(duì)外商既不做資信調(diào)查，又輕率采用對(duì)出口方具有極大風(fēng)險(xiǎn)的付款方式（D／A、T／T），給國(guó)外一些不法商人欺詐行騙造成可乘之機(jī)。在對(duì)外貿(mào)易中，即使多年合作的老客戶(hù)資信情況和經(jīng)營(yíng)狀況也并非一成不變。當(dāng)老客戶(hù)付款出現(xiàn)異常時(shí)，如果缺乏警覺(jué)，不及時(shí)進(jìn)行資信調(diào)查，了解其目前營(yíng)運(yùn)狀況，便會(huì)喪失避免風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會(huì)。

2.貨物質(zhì)量有問(wèn)題，履約不嚴(yán)肅。出口中不按時(shí)交貨，貨物品質(zhì)、數(shù)量、規(guī)格與合同不符，導(dǎo)致外方索賠現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

3.合同條款有紕漏，業(yè)務(wù)操作不規(guī)范。有些合同貨物品質(zhì)規(guī)格不具體，違約責(zé)任不明確，支付條款不對(duì)等，出現(xiàn)爭(zhēng)議難以解決。在信用證條件下的交易中，由于不嚴(yán)格審證，操作不慎，出現(xiàn)單證不符，遭對(duì)方拒付貨款的不乏其例。

4.不重視運(yùn)用法律手段保護(hù)自己的正當(dāng)權(quán)益。在對(duì)外貿(mào)易中“重關(guān)系，輕索賠”是十分普遍的現(xiàn)象，寧可國(guó)家利益受損失，也不愿或不善于拆諸法律，有的公司選擇國(guó)外不良討債公司追款，反受其害。

從上述現(xiàn)象和存在的客觀問(wèn)題進(jìn)行深層次的分析，可以得出以下結(jié)論，國(guó)際貿(mào)易拖欠的形成，既有國(guó)外原因又有國(guó)內(nèi)原因。就國(guó)外原因而言，海外一些不良公司利用我國(guó)開(kāi)放之際，積極擴(kuò)大對(duì)外貿(mào)易，但相應(yīng)的法律體系尚不健全，外貿(mào)公司業(yè)務(wù)人員與管理者還未完全熟悉國(guó)際操作規(guī)范，又有急于求成的心態(tài)，用人情或小恩小惠等方式，將我外貿(mào)公司僅有的一些原始警戒攻破，或在合同條款和操作方法上設(shè)下圈套，為今后拖欠制造理由。據(jù)有關(guān)部門(mén)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)企業(yè)逾期未收匯屬于國(guó)外方面諸多原因中，進(jìn)口商信譽(yù)差和我駐外機(jī)構(gòu)有意拖欠約占50％的比重。另外，造成我國(guó)外貿(mào)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失的原因除了企業(yè)主體信用管理觀念的嚴(yán)重缺乏外,來(lái)自企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的影響也是至關(guān)重要的。

三、我國(guó)外貿(mào)企業(yè)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的成因

具體來(lái)說(shuō),我國(guó)外貿(mào)企業(yè)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)成因主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

1.外貿(mào)公司體制與現(xiàn)代化的國(guó)際經(jīng)貿(mào)發(fā)展要求不適應(yīng)。我國(guó)外貿(mào)公司并不是真正意義上的公司制，雖經(jīng)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，擴(kuò)大自，但在經(jīng)營(yíng)、企業(yè)管理、財(cái)務(wù)制度等方面沒(méi)有建立一套健全的制度，對(duì)業(yè)務(wù)人員和業(yè)務(wù)活動(dòng)缺少必要的監(jiān)督和制約，因此既不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，又不能妥善解決問(wèn)題。外貿(mào)企業(yè)產(chǎn)權(quán)不明晰，使得很多國(guó)有外貿(mào)企業(yè)管理者為了應(yīng)付上級(jí)主管部門(mén)業(yè)績(jī)考核,不顧企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)利益,盲目賒銷(xiāo);有的企業(yè)迫于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力,單純追求銷(xiāo)售額增長(zhǎng),盲目打價(jià)格戰(zhàn)。這些行為導(dǎo)致了企業(yè)應(yīng)收賬款上升,銷(xiāo)售費(fèi)用上升、負(fù)債增加,呆賬壞賬增加,效益下降,偏離了最終利潤(rùn)這一企業(yè)最主要的目標(biāo)。強(qiáng)化企業(yè)信用管理,就是要在銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)和風(fēng)險(xiǎn)控制這兩個(gè)目標(biāo)之間尋求協(xié)調(diào)一致,保證最終利潤(rùn)這一根本目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2.相關(guān)部門(mén)缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，由于從政府到企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)都比較淡漠,對(duì)信用管理工作重視不夠,導(dǎo)致政府對(duì)企業(yè)缺乏政策引導(dǎo)和有效支持;有的企業(yè)雖然感到信用風(fēng)險(xiǎn)管理需要,但苦于所知不多無(wú)從下手,且成本較高,在本來(lái)利潤(rùn)率不高的情況下不愿為此支付費(fèi)用,進(jìn)而產(chǎn)生畏難情緒,甚至干脆漠視不管。目前中國(guó)出口企業(yè)的壞賬率超過(guò)5%,而發(fā)達(dá)國(guó)家企業(yè)卻只有0.25%至0.5%的水平,國(guó)際平均水平也只在1%左右。中國(guó)企業(yè)出口中遇到的很多困難,一開(kāi)始并不是對(duì)方存心拖欠,而是中國(guó)企業(yè)自己出現(xiàn)制度和管理失誤。

3.企業(yè)內(nèi)部職責(zé)不明確，在我國(guó)外貿(mào)企業(yè)現(xiàn)有的管理職能中,應(yīng)收賬款的管理職能基本上是由銷(xiāo)售部和財(cái)務(wù)部這兩個(gè)部門(mén)承擔(dān)的。然而在實(shí)踐中這兩個(gè)部門(mén)卻常常職責(zé)分工不清,不能形成協(xié)調(diào)與制約機(jī)制,容易造成外貿(mào)企業(yè)在客戶(hù)開(kāi)發(fā)、信用評(píng)估、合約簽訂、資金安排、組織貨源、品質(zhì)監(jiān)督、租船訂艙、制單結(jié)匯等諸多貿(mào)易環(huán)節(jié)出現(xiàn)決策失誤并導(dǎo)致信用損失。外貿(mào)企業(yè)內(nèi)部職責(zé)不明確已成為企業(yè)賬款拖欠趨勢(shì)得不到有效抑制的根本原因。

4.一些公司管理水平低和業(yè)務(wù)人員素質(zhì)差是造成國(guó)際貿(mào)易拖欠的直接原因。近年來(lái)，過(guò)分強(qiáng)調(diào)國(guó)際市場(chǎng)開(kāi)拓，忽略了國(guó)際市場(chǎng)的復(fù)雜性和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范；過(guò)分強(qiáng)調(diào)開(kāi)拓面和追求成交額，放松了對(duì)國(guó)際拖欠的管理。對(duì)外商進(jìn)行資信調(diào)查在我國(guó)外貿(mào)公司中沒(méi)有制度化，業(yè)務(wù)過(guò)程中隨意性大，在調(diào)查的案件中，我外貿(mào)易公司以D/P或D/A成交的占50％，以T/T、銀行轉(zhuǎn)賬形式成交的占25％。

5.對(duì)外貿(mào)企業(yè)運(yùn)作中的行為規(guī)范管理不嚴(yán)格。有些外貿(mào)公司以承包、放權(quán)為名，實(shí)際是放任自流，致使內(nèi)外串通、損公肥私、的事件屢禁不止。

6.法律意識(shí)淡薄。一些企業(yè)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)人員習(xí)慣于用行政手段處理問(wèn)題，不敢于、不善于動(dòng)用法律手段解決對(duì)外貿(mào)易中的問(wèn)題。有的公司在明顯是外方違約或欺詐，使公司遭受重大損失的情況下，也不采取有效的法律措施。

7.國(guó)有資產(chǎn)自我保護(hù)機(jī)制不健全。在財(cái)務(wù)和考績(jī)制度上不能及時(shí)反映企業(yè)逾期未收匯的狀況，對(duì)造成損失的直接責(zé)任者也無(wú)相應(yīng)的懲治措施。主管部門(mén)不了解國(guó)際拖欠的問(wèn)題，因而無(wú)法設(shè)立預(yù)警線(xiàn)，難以制定行之有效的監(jiān)管措施。

8.信用管理方法落后。目前我國(guó)外貿(mào)企業(yè)業(yè)務(wù)人員信用風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱,信用風(fēng)險(xiǎn)防范手段單一,沒(méi)能掌握或運(yùn)用現(xiàn)代先進(jìn)的信用管理技術(shù)和方法。對(duì)客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)缺少評(píng)估和預(yù)測(cè),交易中往往是憑主觀判斷做決策,缺少科學(xué)的決策依據(jù)。在銷(xiāo)售業(yè)務(wù)管理上,由于缺少信用額度控制,在一定程度上給企業(yè)銷(xiāo)售人員違規(guī)經(jīng)營(yíng)、違章操作,甚至與客戶(hù)勾結(jié)留下可乘之機(jī)。在賬款回收工作上更是缺少專(zhuān)業(yè)化的方法。

由于經(jīng)營(yíng)和管理體制上存在缺陷，國(guó)際貿(mào)易拖欠問(wèn)題不斷發(fā)生，被拖欠的企業(yè)不愿意將事情暴露，所以問(wèn)題難及早發(fā)現(xiàn)，形成一個(gè)逃避監(jiān)管的死角。如不及早研究和解決國(guó)際拖欠問(wèn)題，必然會(huì)給國(guó)家造成重大損失。

四、避免和解決國(guó)際拖欠問(wèn)題的對(duì)策

要從根本上解決問(wèn)題，只有在建立現(xiàn)代企業(yè)制度改革中，深化我國(guó)外貿(mào)體制改革，加快外貿(mào)企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的步伐，使外貿(mào)企業(yè)的管理機(jī)制和運(yùn)行機(jī)制得到徹底改善。對(duì)此，應(yīng)完善制度，強(qiáng)化管理，制定防范措施，最大限度地避免國(guó)際拖欠案件的發(fā)生，并逐步建立起國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防、監(jiān)控、治理機(jī)制。

1.提高外貿(mào)業(yè)務(wù)人員素質(zhì)是當(dāng)務(wù)之急。有關(guān)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的研究，外貿(mào)企業(yè)要注重業(yè)務(wù)人員防范國(guó)際拖欠能力的培訓(xùn)，對(duì)剛剛從事外貿(mào)工作的人員和近年來(lái)取得進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)尤為重要。外經(jīng)貿(mào)院校也應(yīng)開(kāi)設(shè)有關(guān)課程，同時(shí)各進(jìn)出口商會(huì)應(yīng)對(duì)本行業(yè)進(jìn)出口公司提供國(guó)際市場(chǎng)開(kāi)拓與風(fēng)險(xiǎn)管理的咨詢(xún)服務(wù)。

2.建立外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)范操作程序。加強(qiáng)內(nèi)部管理和對(duì)外商資信調(diào)查，是避免發(fā)生國(guó)際拖欠的主要措施。尤其以D/P、D/A成交的貿(mào)易，需要進(jìn)行嚴(yán)格的評(píng)審和有關(guān)部門(mén)出具的資信調(diào)查。從實(shí)際經(jīng)驗(yàn)看，堅(jiān)持對(duì)新客戶(hù)先資信調(diào)查后成交，對(duì)老客戶(hù)定期進(jìn)行調(diào)查或發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)及時(shí)調(diào)查，可使境外拖欠案件下降50％。我國(guó)外貿(mào)企業(yè)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范一直是進(jìn)出口業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范中一個(gè)較為薄弱的環(huán)節(jié),特別是在出口貿(mào)易中,我國(guó)外貿(mào)企業(yè)因詐騙而受到的損失是很大的。所以,今后我國(guó)要新增設(shè)信用管理部門(mén),從規(guī)范客戶(hù)資信管理體系入手,多角度、多方位、動(dòng)態(tài)了解客戶(hù)狀況,統(tǒng)一整理分析客戶(hù)信息資源,評(píng)定客戶(hù)資信類(lèi)型或等級(jí),并隨所掌握信息的變化及時(shí)更新評(píng)估結(jié)果,盡量做到知己知彼。接著要完善客戶(hù)信用控制體系,對(duì)不同資信類(lèi)型或等級(jí)的客戶(hù)應(yīng)在預(yù)付款、信貸擔(dān)保、貨款拖欠時(shí)間等方面予以不同的對(duì)待。

3.外貿(mào)公司在無(wú)法確定交易風(fēng)險(xiǎn)程度的情況下，應(yīng)向保險(xiǎn)公司辦理出口信用險(xiǎn)；貨款逾期三個(gè)月，一定要有追索行動(dòng)。發(fā)現(xiàn)對(duì)方逾期不付款，如三個(gè)月自己追收不回，應(yīng)積極尋求外部途徑解決（包括仲裁、訴訟等法律途徑）。國(guó)際貿(mào)易經(jīng)驗(yàn)表明，在貨款逾期三個(gè)月時(shí)即進(jìn)行追索，損失可以減少70％左右；外經(jīng)貿(mào)管理部門(mén)應(yīng)對(duì)外貿(mào)企業(yè)逾期未收匯問(wèn)題進(jìn)行專(zhuān)題調(diào)查；加強(qiáng)對(duì)國(guó)際經(jīng)貿(mào)法律的宣傳教育，增強(qiáng)法律意識(shí)，學(xué)會(huì)運(yùn)用法律手段處理和解決問(wèn)題。從事國(guó)際貿(mào)易涉及到廣泛、復(fù)雜的法律，貿(mào)易的每一種方式，交易的每一個(gè)環(huán)節(jié)，合同的每一個(gè)條款，都是一種法律關(guān)系的體現(xiàn)，涉及不同的權(quán)利與義務(wù)。因此，在對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)中，必須依法辦事，嚴(yán)格遵守合同，注重發(fā)揮律師的作用，這是被國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐證明了的成功經(jīng)驗(yàn)。

篇7

【關(guān)鍵詞】提單欺詐 法律救濟(jì) 合同 責(zé)任競(jìng)合

現(xiàn)代計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的出現(xiàn)和不斷進(jìn)步，國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易發(fā)展的速度和廣度有了前所未有的迅猛發(fā)展。由于國(guó)際海洋運(yùn)輸具有運(yùn)費(fèi)低廉、運(yùn)貨量大等特點(diǎn)，因此可以說(shuō)海運(yùn)業(yè)從誕生起就是貿(mào)易商首選的運(yùn)輸途徑。除此之外，海運(yùn)業(yè)的另一個(gè)特點(diǎn)是高額利潤(rùn)。正是這一特點(diǎn)帶給貿(mào)易商巨大的利益，同時(shí)也招來(lái)了大量不法之徒的目光。海事欺詐便是這些不法之徒從中分享利潤(rùn)的主要手段之一。據(jù)聯(lián)合國(guó)貿(mào)發(fā)會(huì)的統(tǒng)計(jì)資料表明，每年受?chē)?guó)際海事欺詐的貿(mào)易損失額高達(dá)130億美金；據(jù)中國(guó)人民保險(xiǎn)公司的統(tǒng)計(jì)資料表明，保險(xiǎn)公司每年處理涉及海事欺詐的貿(mào)易額至上世紀(jì)90年代已超過(guò)4000萬(wàn)美金。在各種海事欺詐中，提單欺詐是最常見(jiàn)的，這與提單在國(guó)際貿(mào)易和海洋運(yùn)輸中所扮演的重要角色是分不開(kāi)的。正如一位學(xué)者所言：“提單這份源于歐洲商人‘發(fā)明’的單證，通過(guò)幾百年來(lái)的實(shí)踐、習(xí)慣做法與改良，已成為國(guó)際貿(mào)易和航運(yùn)的基石?！痹蟹缸飳W(xué)家這樣說(shuō)：“提單與名畫(huà)同樣價(jià)值不菲，但要偽造提單卻比偽造蒙娜麗莎像容易的多。”提單欺詐已經(jīng)給國(guó)際貿(mào)易帶來(lái)了巨大的損失，并在一定程度上造成國(guó)際經(jīng)濟(jì)秩序的混亂。

一、提單欺詐的基本問(wèn)題

（一）提單欺詐的概念

提單欺詐是指在國(guó)際海上貨物運(yùn)輸活動(dòng)中，承運(yùn)人（包括船東、承租人）和托運(yùn)人及他們的人等利害關(guān)系人在海運(yùn)提單問(wèn)題上故意變?cè)炷承┦马?xiàng)，或者故意隱瞞真實(shí)情況，致使收貨人或提單持有人產(chǎn)生錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)，并基于這些錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)在支付相應(yīng)的對(duì)價(jià)后合法的持有了海運(yùn)提單從而致?lián)p。

（二）提單欺詐的表現(xiàn)形式

利用提單進(jìn)行欺詐的不法行為種類(lèi)較多且正有愈演愈烈的趨勢(shì)，因此，有人形容提單是“一把打開(kāi)浮動(dòng)倉(cāng)庫(kù)的鑰匙”。我們對(duì)目前的提單欺詐現(xiàn)象從不同的角度分析可以有多種分類(lèi)結(jié)果，若從主要參與者的角度進(jìn)行分類(lèi)，可以有貿(mào)易商自謀的、貿(mào)易商和船東共謀的、船東自謀的三種。若從提單自身的角度進(jìn)行分類(lèi)可以得出下面的類(lèi)別：倒簽和預(yù)謀提單、空單、用保函換取清潔提單、無(wú)單放貨和貨量差異等五種。這種分類(lèi)也是較為常見(jiàn)的。

（三）提單欺詐的成因

提單欺詐正在給國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往帶來(lái)巨大的負(fù)面影響，我們只有對(duì)其產(chǎn)生原因進(jìn)行積極的探討，才能提出行之有效的解決方法來(lái)應(yīng)對(duì)提單欺詐，以盡量避免對(duì)現(xiàn)有的國(guó)際經(jīng)濟(jì)秩序產(chǎn)生更大的破壞。

1.海上傳統(tǒng)犯罪的延續(xù)

最原始的海上犯罪是具有傳奇色彩的海盜行為。在資本主義初始階段當(dāng)權(quán)者為了盡快完成原始積累便賦予了海盜行為以合法地位。直到這些國(guó)家原始積累的初步完成和近代工業(yè)的興起，這一行為阻礙了國(guó)際貿(mào)易和海運(yùn)業(yè)的發(fā)展才不斷受到各國(guó)法律的制裁。與此同時(shí)，人們對(duì)船載貨物由實(shí)力強(qiáng)行支配轉(zhuǎn)變?yōu)閷?duì)貨物物權(quán)憑證的支配，于是，海上犯罪的對(duì)象轉(zhuǎn)變?yōu)橹饕槍?duì)海運(yùn)提單。提單欺詐就是在這時(shí)登上歷史舞臺(tái)的。

2.提單制度的缺陷

說(shuō)到提單制度，則不得不提到提單的貨物物權(quán)憑證功能?？疾靽?guó)際貿(mào)易的歷史，提單之所以能夠成為國(guó)際貿(mào)易和運(yùn)輸中的最重要的單據(jù)，其原因就是提單被視為交易貨物的物權(quán)憑證，誰(shuí)擁有了正本提單就等于取得了貨物的所有權(quán)。而如此重要的一種單證，其制作并沒(méi)有嚴(yán)格的格式，各個(gè)國(guó)家所認(rèn)可的標(biāo)準(zhǔn)也不見(jiàn)得完全相同，這樣便很容易偽造。另外，隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，通訊工具日益便利，各種高科技材料不斷涌現(xiàn)，國(guó)際海運(yùn)業(yè)交通工具也是越來(lái)越先進(jìn)，航船的行進(jìn)速度大幅度提高，這樣貨物先于提單到達(dá)的情況就時(shí)有發(fā)生。

3.信用證制度的缺陷

1933年國(guó)際商會(huì)第500號(hào)出版物《跟單信用證統(tǒng)一慣例》規(guī)定：“雖然信用證可能依據(jù)銷(xiāo)售合同或其他合同而開(kāi)立，但是，信用證從性質(zhì)上講，是與這些合同截然分開(kāi)的交易。即使信用證上提到合同，銀行也絕不理會(huì)它們，或受他們約束。所以，銀行在信用證項(xiàng)下付款，乘兌與支付匯票，或議付和/或完成其他義務(wù)的責(zé)任，不包括受理開(kāi)證申請(qǐng)人因其與開(kāi)證行或受益人的關(guān)系而起的索賠和抗辯?！币虼算y行只對(duì)單據(jù)的表面性進(jìn)行審查：只要單據(jù)表面上達(dá)到“單證一致”的嚴(yán)格相符原則，銀行就不必審查單據(jù)的真實(shí)性，即對(duì)賣(mài)方履行付款義務(wù)。

二、提單欺詐的法律性質(zhì)

關(guān)于提單欺詐的法律性質(zhì)一直以來(lái)就有違約說(shuō)和侵權(quán)說(shuō)兩種說(shuō)法。盡管侵權(quán)行為和違約行為同屬民事行為的范疇，它們都是對(duì)民事權(quán)利的侵犯，都是對(duì)民事義務(wù)的違反，都是產(chǎn)生民事責(zé)任的原因，在大陸法中，它們都被置于債法的體系之中，但學(xué)者在理論上仍將侵權(quán)行為與違約行為區(qū)分的很清楚。

持違約論者認(rèn)為：提單是國(guó)際貨物運(yùn)輸合同的證明，這只是相對(duì)于托運(yùn)人和承運(yùn)人之間而言的，而對(duì)于運(yùn)輸合同當(dāng)事人之外的提單關(guān)系人（例如收貨人），除了提單上載明的事項(xiàng)外，他對(duì)合同內(nèi)容一無(wú)所知，在這種情況下，提單即構(gòu)成了運(yùn)輸合同本身。國(guó)際公約和許多國(guó)內(nèi)法都規(guī)定了提單的這種性質(zhì)。例如1885年英國(guó)《提單法》第一條規(guī)定：“礙提單中注明的第一位的收貨人以及接受提單中記載的貨物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移的每一位提單的背書(shū)人，根據(jù)這種交付或背書(shū)，應(yīng)該像提單中所包含的合同當(dāng)時(shí)曾與他本人簽訂的一樣得到并擁有全部訴權(quán)，同時(shí)受與這些貨物有關(guān)的責(zé)任約束?！碧釂纹墼p正是承運(yùn)人和合同一方當(dāng)事人做出了違反合同的行為。

持侵權(quán)論者則提出相反的觀點(diǎn)：首先，從提單的性質(zhì)上講，他們認(rèn)為提單不是合同，僅是合同的書(shū)面憑證，并且引用了《海牙規(guī)則》的規(guī)定：“‘運(yùn)輸合同’只適用于提單所證明的或與海上貨物運(yùn)輸有關(guān)的任何類(lèi)似的物權(quán)單證所證明的運(yùn)輸合同；也適用于在租船合同下或根據(jù)租船合同所簽發(fā)的上述任何提單或類(lèi)似的單證，自該單制約承運(yùn)人與上述單證持有人之間的關(guān)系時(shí)開(kāi)始?！薄稘h堡規(guī)則》也采用了同樣的觀點(diǎn)。其次，從合同角度講，承運(yùn)人與交貨人不存在合同關(guān)系，也就無(wú)從談起違約的存在了。再次，即使退一步，假設(shè)承運(yùn)人與交貨人存在合同關(guān)系，也因承運(yùn)人與托運(yùn)人共同欺詐而使得合同無(wú)效，因此當(dāng)然不屬于違約，而是侵權(quán)。

三、提單欺詐的法律救濟(jì)

近年來(lái)我國(guó)已成為國(guó)際海運(yùn)欺詐的主要對(duì)象。為了保護(hù)自身合法利益，進(jìn)口商確知有提單欺詐情況發(fā)生時(shí)，應(yīng)積極運(yùn)用法律手段，及時(shí)要求海事司法保護(hù)。提單的使用有較大的潛在風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)口商一旦發(fā)現(xiàn)外商有詐騙跡象時(shí)，首先應(yīng)注意及時(shí)向海事法院提起訴訟。如果在詐騙得逞之后才向法院提起訴訟，就極有可能找不到應(yīng)訴方，即使找到了法院的判決也不見(jiàn)得能夠順利執(zhí)行。在提起訴訟前，還應(yīng)采取以下措施以加大贏得訴訟的可能性或減少提單欺詐帶來(lái)的損失。

（一）及時(shí)扣押船舶

當(dāng)無(wú)單放貨的情況發(fā)生時(shí)，收貨人持正本海運(yùn)提單去提取貨物，卻發(fā)現(xiàn)自己已由獲利者變?yōu)楹＿\(yùn)提單欺詐的受害人。此時(shí)，對(duì)船東或承運(yùn)人能采取措施的唯一目標(biāo)就是停泊在卸貨港的船舶?？垩捍白鳛橐环N行之有效的保全海事請(qǐng)求的強(qiáng)制手段，業(yè)已為各國(guó)所采用。對(duì)于扣押船舶的行為，1952年《關(guān)于統(tǒng)一扣押海運(yùn)船舶的若干規(guī)定的國(guó)際公約》和《1999年國(guó)際扣船公約》都有特定情況下許可的規(guī)定。在我國(guó)，扣押涉案船舶有充分的法律依據(jù)。1986年1月31日，最高人民法院審判委員會(huì)通過(guò)的《關(guān)于訴訟前扣押船舶的具體規(guī)定》對(duì)能引起船舶扣押的海事請(qǐng)求權(quán)的范圍做出了明確的規(guī)定，其范圍有二十項(xiàng)之多。它是反映我國(guó)海事實(shí)踐最新發(fā)展和具有高度科學(xué)性、高度時(shí)代性的扣船海事請(qǐng)求范圍規(guī)則。1984年至1999年，全國(guó)九個(gè)海事法院共扣押中外船舶近1500艘。

（二）訴前證據(jù)保全

在所有的訴訟中證據(jù)都是取勝的關(guān)鍵，提單欺詐案件當(dāng)然也不例外。當(dāng)事人所掌握的證據(jù)是否全面直接決定了能否勝訴。然而，海運(yùn)提單欺詐的絕大部分證據(jù)掌握在船方手中，由于船舶的巨大流動(dòng)性，這些證據(jù)因所涉船舶的離開(kāi)而極可能滅失或難以取得。在我國(guó)海訴法頒布之前，我國(guó)沒(méi)有訴前證據(jù)保全制度的規(guī)定。當(dāng)時(shí)采取訴前證據(jù)保全措施的根據(jù)是民訴法。為此，《中華人民共和國(guó)海事訴訟特別程序法》列專(zhuān)章對(duì)海事證據(jù)保全（包括訴前證據(jù)保全及訴訟中證據(jù)保全）程序做出了明確規(guī)定。應(yīng)該指出的是，海運(yùn)提單欺詐受害人通過(guò)訴前證據(jù)保全措施取得的有關(guān)證據(jù)，不僅可以支持其對(duì)海運(yùn)提單欺詐人提起的侵權(quán)訴訟，而且還可以支持其對(duì)國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同賣(mài)方的根本違約之訴。

（三）止付或凍結(jié)信用證下款項(xiàng)

為了防止帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)損失，買(mǎi)方可以要求銀行止付或凍結(jié)信用證下款項(xiàng)。我國(guó)法院采取凍結(jié)令阻止銀行向欺詐人付款的做法和國(guó)際上的通行做法是一致的。因此，我進(jìn)口商在有證據(jù)能夠證明出口商或承運(yùn)人有偽造提單欺詐行為發(fā)生時(shí)，應(yīng)在適當(dāng)?shù)臅r(shí)間內(nèi)向法院申請(qǐng)凍結(jié)令，以避免經(jīng)濟(jì)損失。但是，信用證制度最大的特點(diǎn)是信用證獨(dú)立原則，且對(duì)于能否止付信用證下款項(xiàng)尚說(shuō)法不一。為了不影響銀行的正常結(jié)算業(yè)務(wù)及銀行的對(duì)外形象和信譽(yù)，運(yùn)用司法手段干預(yù)信用證業(yè)務(wù)應(yīng)持特別慎重的態(tài)度，應(yīng)嚴(yán)格限制其條件：（1）必須存在重大欺詐情況；（2）不損害善意第三人的利益；（3）凍結(jié)信用證下款項(xiàng)是唯一可以采取的財(cái)產(chǎn)保全方法，三者缺一不可。這樣才能在打擊提單欺詐的同時(shí)不破壞正常的貿(mào)易。

四、結(jié)語(yǔ)

隨著國(guó)際貿(mào)易和航運(yùn)業(yè)的迅猛發(fā)展，提單在國(guó)際貿(mào)易和海洋運(yùn)輸中扮演重要的角色，但隨著而來(lái)的提單欺詐現(xiàn)象給國(guó)際貿(mào)易帶來(lái)巨大的損失。只有充分了解提單欺詐的基本概念、表現(xiàn)形式、成因和法律性質(zhì)，才能不斷的豐富法律救濟(jì)的手段，規(guī)范提單的適用，減少因提單欺詐所帶來(lái)的損失。

參考文獻(xiàn)：

[1]楊良宜.提單及其付運(yùn)單證.中國(guó)政法大學(xué)出版社，2001：1.

[2]張湘蘭.信用證欺詐及其對(duì)策探討.法學(xué)評(píng)論，1999，（2）.

篇8

 

關(guān)鍵詞：國(guó)際貿(mào)易;風(fēng)險(xiǎn);預(yù)見(jiàn);規(guī)避方法

1、引言

    隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，越來(lái)越多的國(guó)內(nèi)企業(yè)與國(guó)際市場(chǎng)接軌，但機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，在國(guó)際貿(mào)易中還存在不少風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)中，由于受不可知因素的影響，與外方發(fā)生貿(mào)易糾紛是不可避免的。國(guó)際買(mǎi)方可能采用以下手段損害賣(mài)方企業(yè)利益:利用中國(guó)出口商對(duì)國(guó)際貿(mào)易規(guī)則不熟悉而設(shè)圈套進(jìn)行欺詐，從而侵吞貨款;因自身財(cái)務(wù)問(wèn)題而拖欠貨款，甚至破產(chǎn)倒閉從而逃避債務(wù);因市場(chǎng)問(wèn)題，以各種理由中止與中國(guó)廠商的合同、并拒收貨物，或采用拒付貨款、要求降價(jià)等手段讓中國(guó)廠商蒙受損失;發(fā)生國(guó)際貿(mào)易糾紛時(shí)，中外雙方解決爭(zhēng)議因人力、物力的消耗造成的成本較高問(wèn)題。

    國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)主要是指在國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)流程中發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。比如在交易前的準(zhǔn)備環(huán)節(jié)，由于市場(chǎng)調(diào)查失真而引起的信用風(fēng)險(xiǎn)。由于國(guó)際貿(mào)易是一個(gè)緊緊依賴(lài)于環(huán)境的活動(dòng)，尤其是對(duì)國(guó)際環(huán)境的依賴(lài)，所以，誘導(dǎo)國(guó)際貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)因素極為繁多，國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的激烈，國(guó)際國(guó)內(nèi)環(huán)境的復(fù)雜多變，更使得國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)因素復(fù)雜化而難以準(zhǔn)確把握，致使國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)事件經(jīng)常發(fā)生，并導(dǎo)致重大的風(fēng)險(xiǎn)損失。然而，也正是環(huán)境的復(fù)雜多變，又給國(guó)際貿(mào)易帶來(lái)了有利的機(jī)會(huì)，使國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)有可能獲得風(fēng)險(xiǎn)收人。企業(yè)常常會(huì)對(duì)這種風(fēng)險(xiǎn)收人與風(fēng)險(xiǎn)損失、風(fēng)險(xiǎn)成本進(jìn)行比較，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行決策并實(shí)施相應(yīng)的管理行為。本文就國(guó)際貿(mào)易中風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)見(jiàn)及規(guī)避方法進(jìn)行深入的探討。

2、國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的功能、特性及規(guī)避

2.1誘惑功能

    誘惑功能是指國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)誘導(dǎo)經(jīng)營(yíng)者追逐風(fēng)險(xiǎn)利益。馬克思曾這樣評(píng)價(jià)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)利益的誘惑功能:對(duì)于資本家來(lái)說(shuō)，如果有20%的利潤(rùn)，他們就會(huì)活躍起來(lái);如果有50%的利潤(rùn)，他們有的就會(huì)挺而走險(xiǎn);為了100%的利潤(rùn)，他們就敢踐踏一切法律，敢犯任何罪行，甚至冒殺頭的危險(xiǎn)。馬克思所描述的現(xiàn)象隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步完善已經(jīng)成為過(guò)去，但他所指示的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的誘惑功能卻是深刻的，反映了現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下收益與風(fēng)險(xiǎn)伴生的規(guī)律。

    風(fēng)險(xiǎn)誘惑功能的強(qiáng)弱，取決于風(fēng)險(xiǎn)收人與風(fēng)險(xiǎn)成本之間的比率或差額。風(fēng)險(xiǎn)收人是指國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)在風(fēng)險(xiǎn)因素構(gòu)成的環(huán)境中所獲得的收人，它是國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)全部經(jīng)營(yíng)收人減去非風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)收人的余額;風(fēng)險(xiǎn)成本是為克服風(fēng)險(xiǎn)因素的作用，企業(yè)所投人的資本、人力、時(shí)間、信譽(yù)和社會(huì)利益等。風(fēng)險(xiǎn)收人與風(fēng)險(xiǎn)成本之間的比率或差額越高，風(fēng)險(xiǎn)的誘惑功能越強(qiáng)，反之則越弱。

2.2約束功能

    風(fēng)險(xiǎn)是一種帶來(lái)費(fèi)用、損失與損害的不確定性。因此它在引誘貿(mào)易活動(dòng)、追求風(fēng)險(xiǎn)收益的同時(shí)，也對(duì)貿(mào)易管理行為構(gòu)成了約束。這種約束具體表現(xiàn)為國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)的威脅、抑制和阻礙，也就是風(fēng)險(xiǎn)成本與風(fēng)險(xiǎn)損失對(duì)國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)的約束。

    國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)約束力的大小取決于風(fēng)險(xiǎn)損失的大小與風(fēng)險(xiǎn)成本的大小。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)損失與風(fēng)險(xiǎn)成本都很大時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)約束力就強(qiáng);當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)損失較大、風(fēng)險(xiǎn)成本較小或風(fēng)險(xiǎn)損失較小、風(fēng)險(xiǎn)成本較大時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)的約束力也較強(qiáng);當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)損失與風(fēng)險(xiǎn)成本較小時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)將更多地表現(xiàn)為對(duì)國(guó)際貿(mào)易行為的誘導(dǎo)。

2.3國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的特性

    (1)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中風(fēng)險(xiǎn)的共性

    風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，任何經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中都有可能會(huì)遇到風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的所有可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)都有其共同的特性。

    第一，風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性。人類(lèi)存在的歷史證明，無(wú)論是自然界中的地震、臺(tái)風(fēng)、洪水等，還是社會(huì)領(lǐng)域中的戰(zhàn)爭(zhēng)、瘟疫、沖突、意外事故等，都不以人的意志為轉(zhuǎn)移，它們是獨(dú)立于人的意志之外的客觀存在，也就是說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)處處存在，時(shí)時(shí)存在。人們無(wú)法回避它，消除它，只能通過(guò)各種技術(shù)手段來(lái)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，從而避免費(fèi)用、損失與損害的產(chǎn)生。

    第二，風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)變化性。風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)變化性主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:①風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的變化。比如車(chē)禍，在汽車(chē)沒(méi)有普及以前，表現(xiàn)為特定風(fēng)險(xiǎn)，到20世紀(jì)在西方國(guó)家汽車(chē)成為主要交通工具后，車(chē)禍就成為基本風(fēng)險(xiǎn)。又如國(guó)際貿(mào)易貨物運(yùn)輸中的海難，對(duì)

船東和出口商或是進(jìn)口商而言，是純粹風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)承擔(dān)大量貨物運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)人來(lái)講，卻是一種投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。②風(fēng)險(xiǎn)量的變化。隨著社會(huì)的發(fā)展，人們認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、抗御風(fēng)險(xiǎn)能力的增強(qiáng)。在一定程度上對(duì)某些風(fēng)險(xiǎn)能夠加以控制，使其發(fā)生的頻率降低，導(dǎo)致?lián)p失的范圍減少和損失的程度降低。預(yù)測(cè)技術(shù)和方法的不斷完善，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的估測(cè)日趨精確，也在一定程度上減少了風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。③某些風(fēng)險(xiǎn)在一定空間與時(shí)間范圍內(nèi)被消除。比如，隨著通信技術(shù)和銀行業(yè)的發(fā)展，電子信用證和swift格式成為信用證結(jié)算的主要手段，使得以涂改或偽造信用證進(jìn)行欺詐的風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上得以控制乃至消除。而同時(shí)，伴隨一項(xiàng)新活動(dòng)的開(kāi)始，又可能有新風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。比如，edi貿(mào)易方式的產(chǎn)生及發(fā)展，引起了電子提單及其他電子數(shù)據(jù)安全哇風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和其他風(fēng)險(xiǎn)。

   第三，風(fēng)險(xiǎn)的可識(shí)別控制性。所謂識(shí)別，是指可以根據(jù)過(guò)去的統(tǒng)計(jì)資料，通過(guò)有關(guān)方法來(lái)判斷某種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率與風(fēng)險(xiǎn)造成的不利影響的程度，諸如費(fèi)用、損失的損害;所謂控制，是指可以通過(guò)適當(dāng)?shù)募夹g(shù)來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)或控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生導(dǎo)致不利影響的程度，現(xiàn)代管理科學(xué)的發(fā)展為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)控制提供了理論、技術(shù)和方法支持。

  (2)國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)的特性

    既然風(fēng)險(xiǎn)是自然界和人類(lèi)社會(huì)客觀存在的能夠引起損失和損害的不確定性，而國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)則是這種不確定性事件發(fā)生、表現(xiàn)和影響于市場(chǎng)參與主體的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和結(jié)果的特殊形態(tài)。因此，我們可以分析、推導(dǎo)出國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)所具有的特征。

    第一，國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性。國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往的必然產(chǎn)物，是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中客觀存在的，這種客觀性表現(xiàn)為形成國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)原因的客觀性和必然性。產(chǎn)生和誘發(fā)國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的原因是多方面的，它主要源于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)規(guī)律的復(fù)雜性和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)參與主體的認(rèn)識(shí)及其他方面能力的局限性。由此國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)就有了存在的客觀基礎(chǔ)和依據(jù)，就必然以風(fēng)險(xiǎn)成因的角度表現(xiàn)出來(lái)。國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性還表現(xiàn)為國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的不可避免性，在國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)存在基礎(chǔ)消除之前，國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)是“必然事件”，國(guó)際貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者只能將其控制在一定程度之內(nèi)，但無(wú)法將其降低至零。另外，國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性還表現(xiàn)在它是通過(guò)偶然性體現(xiàn)出來(lái)的。國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的存在具有抽象性和不確定性，但風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式卻有個(gè)體性和差異性，風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生無(wú)論是范圍、程度、頻度，還是時(shí)間、區(qū)間、強(qiáng)度等都可以表現(xiàn)出各種不同形態(tài)，并以各自獨(dú)特的方式表現(xiàn)出來(lái)。

    第二，國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的無(wú)意識(shí)性。國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)形成于國(guó)際貿(mào)易主體在無(wú)意識(shí)的情況下發(fā)生的失誤，又在無(wú)意識(shí)的情況下承擔(dān)了這些失誤及其所產(chǎn)生的后果?？傮w說(shuō)來(lái)，首先，國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)與有關(guān)經(jīng)營(yíng)商的主觀意識(shí)的無(wú)意識(shí)性密切相關(guān)。因?yàn)榧词贡容^復(fù)雜的國(guó)際環(huán)境，在正常情況下，只要經(jīng)營(yíng)主體能夠準(zhǔn)確意識(shí)到所處的環(huán)境，有意識(shí)地采取切實(shí)有效的避免風(fēng)險(xiǎn)的策略和措施，國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上就可以避免或降低。因此，國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)往往與經(jīng)營(yíng)行為主體的主觀無(wú)意識(shí)性相關(guān)，經(jīng)營(yíng)行為人的主觀無(wú)意識(shí)性包括其無(wú)意中做出了錯(cuò)誤的判斷、無(wú)意中采用了不適合的貿(mào)易方式方法，無(wú)意中遺漏了貿(mào)易過(guò)程的某些環(huán)節(jié)，對(duì)貿(mào)易環(huán)境和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的分析失誤等。其次，國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)營(yíng)主體無(wú)意中接受的，經(jīng)營(yíng)行為人事先對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生并無(wú)足夠的覺(jué)察，或?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)度判斷失準(zhǔn)，所采取對(duì)策與實(shí)際發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)不對(duì)等。再次，國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)不包括經(jīng)營(yíng)行為人故意行為所產(chǎn)生的后果。

2.4國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法

    (1)廣泛咨詢(xún)收集貿(mào)易中的對(duì)方相關(guān)信息

    現(xiàn)代社會(huì)是信息社會(huì)，誰(shuí)掌握的信息量越多，勝出的機(jī)會(huì)就大大增加，就能避免國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中的盲目性。到海外投資，一定要請(qǐng)國(guó)際政治專(zhuān)家?guī)椭甲C當(dāng)?shù)卣苇h(huán)境是否穩(wěn)定，與周邊國(guó)家和地區(qū)關(guān)系如何等;與國(guó)外大公司、金融財(cái)團(tuán)合作，一定要設(shè)法弄清楚他們與該國(guó)政府、議會(huì)之間的關(guān)系;雖然不能完全消除這些風(fēng)險(xiǎn)，但可以了解這些風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生規(guī)律。

    (2)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

    所謂風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，就是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)由其他主體承擔(dān)，自己不承保。保險(xiǎn)是一種最典型的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移技術(shù)，企業(yè)為避免火災(zāi)、水災(zāi)等可能帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失，通常會(huì)向保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)。萬(wàn)一企業(yè)遭受這類(lèi)損失，保險(xiǎn)公司將給予相應(yīng)的賠償。這樣，企業(yè)就可以不承擔(dān)或不完全承擔(dān)這類(lèi)損失，風(fēng)險(xiǎn)得以轉(zhuǎn)移。與保險(xiǎn)類(lèi)似的還有期權(quán)。對(duì)于將來(lái)準(zhǔn)備以外幣支付來(lái)進(jìn)口某項(xiàng)產(chǎn)品的企業(yè)來(lái)說(shuō)，匯率上漲極為不利。于是，為避免匯率上漲帶來(lái)的損失，該企業(yè)將

愿意支付一定的費(fèi)用用以購(gòu)買(mǎi)“保險(xiǎn)”，即買(mǎi)入一個(gè)買(mǎi)權(quán)。保險(xiǎn)是防范貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)認(rèn)識(shí)，積極利用。出口信用保險(xiǎn)主要通過(guò)承保出口過(guò)程中面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)和買(mǎi)家風(fēng)險(xiǎn)為出口企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)保障。此外，信用保險(xiǎn)還有其他一些重要的衍生功能:一是通過(guò)對(duì)買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)的承保，推進(jìn)銀行介入貿(mào)易融資，增強(qiáng)企業(yè)的融資能力;二是促進(jìn)企業(yè)間交易由現(xiàn)金交易甚至易貨交易模式，變?yōu)楦咝Ы?jīng)濟(jì)的信用交易模式，企業(yè)的交易過(guò)程，提高交易效率，降低交易成本;三是保險(xiǎn)后的應(yīng)收賬款資產(chǎn)質(zhì)量得以提高，從而改善企業(yè)總體財(cái)務(wù)狀況，改善財(cái)務(wù)報(bào)表;四是幫助企業(yè)采用靈活的貿(mào)易條件，進(jìn)而提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，鞏固貿(mào)易關(guān)系。

篇9

關(guān)鍵詞:國(guó)際貿(mào)易拖欠信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

近年來(lái)隨著我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的迅速發(fā)展，出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)糾紛也有所增加。其中國(guó)際貿(mào)易拖欠，即在對(duì)外貿(mào)易中應(yīng)收款不能及時(shí)安全收回，大量外匯滯留損失在外，成為困擾我國(guó)眾多外貿(mào)企業(yè)的一大難題。而且隨著人民幣的升值，這一難題造成的損失也在擴(kuò)大。支付結(jié)算是進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)鏈上最關(guān)鍵的一環(huán)。伴隨著科技的發(fā)展,支付結(jié)算工具日漸增多,這給貿(mào)易雙方帶來(lái)了周轉(zhuǎn)與交易的便利,但由于商業(yè)信用與銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的存在,其中也潛伏了風(fēng)險(xiǎn)。以托收方式為例,若買(mǎi)方違約,拒絕贖單,賣(mài)方便無(wú)法收回貨款。

一、造成我國(guó)出口貨款被外方拖欠的原因

從國(guó)外統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)上我們可以分析一下造成我國(guó)出口貨款被外方拖欠的原因：

1.從國(guó)際貿(mào)易拖欠案起因結(jié)構(gòu)看,我國(guó)對(duì)外貿(mào)易客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的直接起因以惡意欺詐為主。具體結(jié)構(gòu)為:有意欺詐的拖欠款占60%;產(chǎn)品質(zhì)量、數(shù)量或交貨期有爭(zhēng)議的占25%;屬于我方外貿(mào)企業(yè)交易嚴(yán)重失當(dāng)及管理失誤的占15%;交易人員私下默契臺(tái)底交易占2.5%;其他性質(zhì)占2.5%。我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的過(guò)半貨款拖欠是由客戶(hù)的惡意欺詐引起,而非人們通常理解的主要是由諸如產(chǎn)品質(zhì)量或貨期等貿(mào)易糾紛引起。

2.從國(guó)際貿(mào)易拖欠案件所涉及的海外公司看：（1）海外華人公司（包括我國(guó)港、澳、臺(tái)公司）占50％；（2）不良外籍公司占20％；（3）純?yōu)樨浳镉袪?zhēng)議的公司占20％；（4）駐外機(jī)構(gòu)占5％；（5）其他占5％。

3.從外貿(mào)企業(yè)性質(zhì)結(jié)構(gòu)看,我國(guó)對(duì)外貿(mào)易客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的國(guó)際拖欠所涉及的企業(yè)以國(guó)內(nèi)的全資中資企業(yè)為主體。具體結(jié)構(gòu)為:80%來(lái)自國(guó)內(nèi)的企業(yè),其中的50%為國(guó)有外貿(mào)企業(yè),30%為私營(yíng)外貿(mào)企業(yè);另外20%來(lái)自三資企業(yè)。

4.從客戶(hù)新舊特征看,過(guò)半數(shù)的國(guó)際貨款拖欠由老客戶(hù)造成。而非人們通常理解的國(guó)際貨款拖欠主要由資信不良的新客戶(hù)造成。

二、外貿(mào)業(yè)務(wù)中普遍存在的問(wèn)題

幾年來(lái)人們經(jīng)過(guò)對(duì)幾十起不同類(lèi)型國(guó)際貿(mào)易拖欠案件進(jìn)行調(diào)查，發(fā)現(xiàn)在外貿(mào)業(yè)務(wù)中普遍存在以下問(wèn)題：

1.不重視對(duì)外商資信調(diào)查。資信調(diào)查是我國(guó)外貿(mào)公司對(duì)外成交不應(yīng)缺少的一個(gè)環(huán)節(jié)，外商資信狀況直接關(guān)系到外貿(mào)公司能否嚴(yán)格履行合同，安全收匯、收貨。有些外貿(mào)公司在進(jìn)出口貿(mào)易中，對(duì)外商既不做資信調(diào)查，又輕率采用對(duì)出口方具有極大風(fēng)險(xiǎn)的付款方式（D／A、T／T），給國(guó)外一些不法商人欺詐行騙造成可乘之機(jī)。在對(duì)外貿(mào)易中，即使多年合作的老客戶(hù)資信情況和經(jīng)營(yíng)狀況也并非一成不變。當(dāng)老客戶(hù)付款出現(xiàn)異常時(shí)，如果缺乏警覺(jué)，不及時(shí)進(jìn)行資信調(diào)查，了解其目前營(yíng)運(yùn)狀況，便會(huì)喪失避免風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會(huì)。

2.貨物質(zhì)量有問(wèn)題，履約不嚴(yán)肅。出口中不按時(shí)交貨，貨物品質(zhì)、數(shù)量、規(guī)格與合同不符，導(dǎo)致外方索賠現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

3.合同條款有紕漏，業(yè)務(wù)操作不規(guī)范。有些合同貨物品質(zhì)規(guī)格不具體，違約責(zé)任不明確，支付條款不對(duì)等，出現(xiàn)爭(zhēng)議難以解決。在信用證條件下的交易中，由于不嚴(yán)格審證，操作不慎，出現(xiàn)單證不符，遭對(duì)方拒付貨款的不乏其例。

4.不重視運(yùn)用法律手段保護(hù)自己的正當(dāng)權(quán)益。在對(duì)外貿(mào)易中“重關(guān)系，輕索賠”是十分普遍的現(xiàn)象，寧可國(guó)家利益受損失，也不愿或不善于拆諸法律，有的公司選擇國(guó)外不良討債公司追款，反受其害。

從上述現(xiàn)象和存在的客觀問(wèn)題進(jìn)行深層次的分析，可以得出以下結(jié)論，國(guó)際貿(mào)易拖欠的形成，既有國(guó)外原因又有國(guó)內(nèi)原因。就國(guó)外原因而言，海外一些不良公司利用我國(guó)開(kāi)放之際，積極擴(kuò)大對(duì)外貿(mào)易，但相應(yīng)的法律體系尚不健全，外貿(mào)公司業(yè)務(wù)人員與管理者還未完全熟悉國(guó)際操作規(guī)范，又有急于求成的心態(tài)，用人情或小恩小惠等方式，將我外貿(mào)公司僅有的一些原始警戒攻破，或在合同條款和操作方法上設(shè)下圈套，為今后拖欠制造理由。據(jù)有關(guān)部門(mén)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)企業(yè)逾期未收匯屬于國(guó)外方面諸多原因中，進(jìn)口商信譽(yù)差和我駐外機(jī)構(gòu)有意拖欠約占50％的比重。另外，造成我國(guó)外貿(mào)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失的原因除了企業(yè)主體信用管理觀念的嚴(yán)重缺乏外,來(lái)自企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的影響也是至關(guān)重要的。

三、我國(guó)外貿(mào)企業(yè)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的成因

具體來(lái)說(shuō),我國(guó)外貿(mào)企業(yè)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)成因主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

1.外貿(mào)公司體制與現(xiàn)代化的國(guó)際經(jīng)貿(mào)發(fā)展要求不適應(yīng)。我國(guó)外貿(mào)公司并不是真正意義上的公司制，雖經(jīng)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，擴(kuò)大自，但在經(jīng)營(yíng)、企業(yè)管理、財(cái)務(wù)制度等方面沒(méi)有建立一套健全的制度，對(duì)業(yè)務(wù)人員和業(yè)務(wù)活動(dòng)缺少必要的監(jiān)督和制約，因此既不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，又不能妥善解決問(wèn)題。外貿(mào)企業(yè)產(chǎn)權(quán)不明晰，使得很多國(guó)有外貿(mào)企業(yè)管理者為了應(yīng)付上級(jí)主管部門(mén)業(yè)績(jī)考核,不顧企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)利益,盲目賒銷(xiāo);有的企業(yè)迫于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力,單純追求銷(xiāo)售額增長(zhǎng),盲目打價(jià)格戰(zhàn)。這些行為導(dǎo)致了企業(yè)應(yīng)收賬款上升,銷(xiāo)售費(fèi)用上升、負(fù)債增加,呆賬壞賬增加,效益下降,偏離了最終利潤(rùn)這一企業(yè)最主要的目標(biāo)。強(qiáng)化企業(yè)信用管理,就是要在銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)和風(fēng)險(xiǎn)控制這兩個(gè)目標(biāo)之間尋求協(xié)調(diào)一致,保證最終利潤(rùn)這一根本目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2.相關(guān)部門(mén)缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，由于從政府到企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)都比較淡漠,對(duì)信用管理工作重視不夠,導(dǎo)致政府對(duì)企業(yè)缺乏政策引導(dǎo)和有效支持;有的企業(yè)雖然感到信用風(fēng)險(xiǎn)管理需要,但苦于所知不多無(wú)從下手,且成本較高,在本來(lái)利潤(rùn)率不高的情況下不愿為此支付費(fèi)用,進(jìn)而產(chǎn)生畏難情緒,甚至干脆漠視不管。目前中國(guó)出口企業(yè)的壞賬率超過(guò)5%,而發(fā)達(dá)國(guó)家企業(yè)卻只有0.25%至0.5%的水平,國(guó)際平均水平也只在1%左右。中國(guó)企業(yè)出口中遇到的很多困難,一開(kāi)始并不是對(duì)方存心拖欠,而是中國(guó)企業(yè)自己出現(xiàn)制度和管理失誤。

3.企業(yè)內(nèi)部職責(zé)不明確，在我國(guó)外貿(mào)企業(yè)現(xiàn)有的管理職能中,應(yīng)收賬款的管理職能基本上是由銷(xiāo)售部和財(cái)務(wù)部這兩個(gè)部門(mén)承擔(dān)的。然而在實(shí)踐中這兩個(gè)部門(mén)卻常常職責(zé)分工不清,不能形成協(xié)調(diào)與制約機(jī)制,容易造成外貿(mào)企業(yè)在客戶(hù)開(kāi)發(fā)、信用評(píng)估、合約簽訂、資金安排、組織貨源、品質(zhì)監(jiān)督、租船訂艙、制單結(jié)匯等諸多貿(mào)易環(huán)節(jié)出現(xiàn)決策失誤并導(dǎo)致信用損失。外貿(mào)企業(yè)內(nèi)部職責(zé)不明確已成為企業(yè)賬款拖欠趨勢(shì)得不到有效抑制的根本原因。

4.一些公司管理水平低和業(yè)務(wù)人員素質(zhì)差是造成國(guó)際貿(mào)易拖欠的直接原因。近年來(lái)，過(guò)分強(qiáng)調(diào)國(guó)際市場(chǎng)開(kāi)拓，忽略了國(guó)際市場(chǎng)的復(fù)雜性和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范；過(guò)分強(qiáng)調(diào)開(kāi)拓面和追求成交額，放松了對(duì)國(guó)際拖欠的管理。對(duì)外商進(jìn)行資信調(diào)查在我國(guó)外貿(mào)公司中沒(méi)有制度化，業(yè)務(wù)過(guò)程中隨意性大，在調(diào)查的案件中，我外貿(mào)易公司以D/P或D/A成交的占50％，以T/T、銀行轉(zhuǎn)賬形式成交的占25％。

5.對(duì)外貿(mào)企業(yè)運(yùn)作中的行為規(guī)范管理不嚴(yán)格。有些外貿(mào)公司以承包、放權(quán)為名，實(shí)際是放任自流，致使內(nèi)外串通、損公肥私、的事件屢禁不止。

6.法律意識(shí)淡薄。一些企業(yè)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)人員習(xí)慣于用行政手段處理問(wèn)題，不敢于、不善于動(dòng)用法律手段解決對(duì)外貿(mào)易中的問(wèn)題。有的公司在明顯是外方違約或欺詐，使公司遭受重大損失的情況下，也不采取有效的法律措施。

7.國(guó)有資產(chǎn)自我保護(hù)機(jī)制不健全。在財(cái)務(wù)和考績(jī)制度上不能及時(shí)反映企業(yè)逾期未收匯的狀況，對(duì)造成損失的直接責(zé)任者也無(wú)相應(yīng)的懲治措施。主管部門(mén)不了解國(guó)際拖欠的問(wèn)題，因而無(wú)法設(shè)立預(yù)警線(xiàn)，難以制定行之有效的監(jiān)管措施。

8.信用管理方法落后。目前我國(guó)外貿(mào)企業(yè)業(yè)務(wù)人員信用風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱,信用風(fēng)險(xiǎn)防范手段單一,沒(méi)能掌握或運(yùn)用現(xiàn)代先進(jìn)的信用管理技術(shù)和方法。對(duì)客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)缺少評(píng)估和預(yù)測(cè),交易中往往是憑主觀判斷做決策,缺少科學(xué)的決策依據(jù)。在銷(xiāo)售業(yè)務(wù)管理上,由于缺少信用額度控制,在一定程度上給企業(yè)銷(xiāo)售人員違規(guī)經(jīng)營(yíng)、違章操作,甚至與客戶(hù)勾結(jié)留下可乘之機(jī)。在賬款回收工作上更是缺少專(zhuān)業(yè)化的方法。

由于經(jīng)營(yíng)和管理體制上存在缺陷，國(guó)際貿(mào)易拖欠問(wèn)題不斷發(fā)生，被拖欠的企業(yè)不愿意將事情暴露，所以問(wèn)題難及早發(fā)現(xiàn)，形成一個(gè)逃避監(jiān)管的死角。如不及早研究和解決國(guó)際拖欠問(wèn)題，必然會(huì)給國(guó)家造成重大損失。

四、避免和解決國(guó)際拖欠問(wèn)題的對(duì)策

要從根本上解決問(wèn)題，只有在建立現(xiàn)代企業(yè)制度改革中，深化我國(guó)外貿(mào)體制改革，加快外貿(mào)企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的步伐，使外貿(mào)企業(yè)的管理機(jī)制和運(yùn)行機(jī)制得到徹底改善。對(duì)此，應(yīng)完善制度，強(qiáng)化管理，制定防范措施，最大限度地避免國(guó)際拖欠案件的發(fā)生，并逐步建立起國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防、監(jiān)控、治理機(jī)制。

1.提高外貿(mào)業(yè)務(wù)人員素質(zhì)是當(dāng)務(wù)之急。有關(guān)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的研究，外貿(mào)企業(yè)要注重業(yè)務(wù)人員防范國(guó)際拖欠能力的培訓(xùn)，對(duì)剛剛從事外貿(mào)工作的人員和近年來(lái)取得進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)尤為重要。外經(jīng)貿(mào)院校也應(yīng)開(kāi)設(shè)有關(guān)課程，同時(shí)各進(jìn)出口商會(huì)應(yīng)對(duì)本行業(yè)進(jìn)出口公司提供國(guó)際市場(chǎng)開(kāi)拓與風(fēng)險(xiǎn)管理的咨詢(xún)服務(wù)。

2.建立外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)范操作程序。加強(qiáng)內(nèi)部管理和對(duì)外商資信調(diào)查，是避免發(fā)生國(guó)際拖欠的主要措施。尤其以D/P、D/A成交的貿(mào)易，需要進(jìn)行嚴(yán)格的評(píng)審和有關(guān)部門(mén)出具的資信調(diào)查。從實(shí)際經(jīng)驗(yàn)看，堅(jiān)持對(duì)新客戶(hù)先資信調(diào)查后成交，對(duì)老客戶(hù)定期進(jìn)行調(diào)查或發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)及時(shí)調(diào)查，可使境外拖欠案件下降50％。我國(guó)外貿(mào)企業(yè)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范一直是進(jìn)出口業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范中一個(gè)較為薄弱的環(huán)節(jié),特別是在出口貿(mào)易中,我國(guó)外貿(mào)企業(yè)因詐騙而受到的損失是很大的。所以,今后我國(guó)要新增設(shè)信用管理部門(mén),從規(guī)范客戶(hù)資信管理體系入手,多角度、多方位、動(dòng)態(tài)了解客戶(hù)狀況,統(tǒng)一整理分析客戶(hù)信息資源,評(píng)定客戶(hù)資信類(lèi)型或等級(jí),并隨所掌握信息的變化及時(shí)更新評(píng)估結(jié)果,盡量做到知己知彼。接著要完善客戶(hù)信用控制體系,對(duì)不同資信類(lèi)型或等級(jí)的客戶(hù)應(yīng)在預(yù)付款、信貸擔(dān)保、貨款拖欠時(shí)間等方面予以不同的對(duì)待。

3.外貿(mào)公司在無(wú)法確定交易風(fēng)險(xiǎn)程度的情況下，應(yīng)向保險(xiǎn)公司辦理出口信用險(xiǎn)；貨款逾期三個(gè)月，一定要有追索行動(dòng)。發(fā)現(xiàn)對(duì)方逾期不付款，如三個(gè)月自己追收不回，應(yīng)積極尋求外部途徑解決（包括仲裁、訴訟等法律途徑）。國(guó)際貿(mào)易經(jīng)驗(yàn)表明，在貨款逾期三個(gè)月時(shí)即進(jìn)行追索，損失可以減少70％左右；外經(jīng)貿(mào)管理部門(mén)應(yīng)對(duì)外貿(mào)企業(yè)逾期未收匯問(wèn)題進(jìn)行專(zhuān)題調(diào)查；加強(qiáng)對(duì)國(guó)際經(jīng)貿(mào)法律的宣傳教育，增強(qiáng)法律意識(shí)，學(xué)會(huì)運(yùn)用法律手段處理和解決問(wèn)題。從事國(guó)際貿(mào)易涉及到廣泛、復(fù)雜的法律，貿(mào)易的每一種方式，交易的每一個(gè)環(huán)節(jié)，合同的每一個(gè)條款，都是一種法律關(guān)系的體現(xiàn)，涉及不同的權(quán)利與義務(wù)。因此，在對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)中，必須依法辦事，嚴(yán)格遵守合同，注重發(fā)揮律師的作用，這是被國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐證明了的成功經(jīng)驗(yàn)。

4.我國(guó)外貿(mào)經(jīng)營(yíng)權(quán)下放以后初次涉足外貿(mào)領(lǐng)域的為數(shù)眾多的私營(yíng)企業(yè),可考慮直接將客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作“外包”給信用管理咨詢(xún)公司。與企業(yè)自己設(shè)立專(zhuān)門(mén)的管理部門(mén)相比,實(shí)行信用管理委托制可以節(jié)省大量的人力、物力和財(cái)力,降低企業(yè)的管理成本,具有快速性、專(zhuān)門(mén)性和靈活性等優(yōu)點(diǎn);借鑒國(guó)際通行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段降低外貿(mào)信用風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)外貿(mào)企業(yè)在建立起信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度的基礎(chǔ)上,在對(duì)外貿(mào)易的實(shí)踐中應(yīng)該學(xué)會(huì)借鑒國(guó)際通行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)做法和手段。

雖然外貿(mào)信用風(fēng)險(xiǎn)還將長(zhǎng)期存在，但只要我們認(rèn)真地正視和研究這個(gè)問(wèn)題，就完全可以把貨款拖欠的難題解決。

參考文獻(xiàn):

篇10

關(guān)鍵詞：國(guó)際貿(mào)易；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；風(fēng)險(xiǎn)防范

中圖分類(lèi)號(hào)：F74 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2014）05-0-02

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)一體化趨勢(shì)逐漸加強(qiáng)，我國(guó)在國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易中的參與率變得越來(lái)越高，國(guó)際貿(mào)易為我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)了巨大的促進(jìn)作用，但同時(shí)在貿(mào)易過(guò)程中也存在很大風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易中的主要交易形式是貨物交易，在世界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的影響下，我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易面臨的形勢(shì)十分嚴(yán)峻。當(dāng)貿(mào)易中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)該怎樣進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)防范，將損失降到最低，是我國(guó)很多進(jìn)出口企業(yè)在積極研究的課題。要進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和防范，需要對(duì)國(guó)際貿(mào)易中存在的風(fēng)險(xiǎn)及其特點(diǎn)進(jìn)行了解。本文在分析國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型及其特點(diǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)防范進(jìn)行闡述。

一、國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型及其特點(diǎn)

國(guó)際貿(mào)易指的是在世界范圍內(nèi)進(jìn)行的各個(gè)國(guó)家以及商品之間的交換活動(dòng)，是各個(gè)國(guó)家或者地區(qū)之間的經(jīng)濟(jì)依賴(lài)關(guān)系的一種反映。在估計(jì)貿(mào)易中，風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的，如何規(guī)避?chē)?guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)成為世界各國(guó)企業(yè)發(fā)展過(guò)程中的重點(diǎn)課題內(nèi)容。國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)，主要有幾種類(lèi)型。

（一）國(guó)家政策層面的貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)際貿(mào)易過(guò)程中，對(duì)于不同經(jīng)濟(jì)政策帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的，這種風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)國(guó)際貿(mào)易帶來(lái)更加復(fù)雜的影響。隨著國(guó)際經(jīng)濟(jì)一體化趨勢(shì)逐漸加快，國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展成為一種必然的發(fā)展趨勢(shì)，國(guó)家政策加強(qiáng)了對(duì)國(guó)際貿(mào)易的控制程度，區(qū)域性經(jīng)濟(jì)模式使得國(guó)際貿(mào)易中的保護(hù)主義不斷抬頭，甚至還設(shè)置了一些技術(shù)性的貿(mào)易壁壘，從而在潛意識(shí)中形成一種將國(guó)外競(jìng)爭(zhēng)者排擠出國(guó)際市場(chǎng)的行為，這對(duì)貿(mào)易過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)形成具有一定的促進(jìn)作用。

（二）在貿(mào)易操作中存在的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易的主要交易形式是貨物交易，在交易過(guò)程中，交易雙方一般都會(huì)簽訂相應(yīng)的貿(mào)易合同，合同條款的內(nèi)容就成為影響貿(mào)易的關(guān)鍵，在合同中一般都包含很多專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)，對(duì)貿(mào)易雙方的權(quán)利和義務(wù)進(jìn)行了規(guī)定，一旦操作不當(dāng)，將會(huì)造成很大的經(jīng)濟(jì)損失。在國(guó)際貿(mào)易中，操作層面的風(fēng)險(xiǎn)是不容小覷的，在貿(mào)易過(guò)程中，對(duì)于合同中的專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)，在行為操作上應(yīng)該和內(nèi)容上保持一致，避免被不法分子利用，從而形成貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。

（三）貨幣匯率變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易中，各種款項(xiàng)的收支情況與匯率的變動(dòng)有十分緊密的聯(lián)系，一旦發(fā)生了貨幣匯率的變動(dòng)，則很有可能會(huì)導(dǎo)致貿(mào)易過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)。在貿(mào)易結(jié)算時(shí)，一般是按照當(dāng)時(shí)的匯率進(jìn)行結(jié)算，本幣與外幣之間存在匯率折算的問(wèn)題。本幣與外幣之間的匯率不是一成不變的，而是隨著國(guó)際外匯市場(chǎng)的波動(dòng)而不斷變化的，因此對(duì)國(guó)際貿(mào)易中的利潤(rùn)分配有很大影響，匯率的變動(dòng)直接或間接地影響到國(guó)際貿(mào)易中的參與企業(yè)。

國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)，都具有共同的特點(diǎn)，第一，客觀性。國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，是不會(huì)以人的意志變化而發(fā)生轉(zhuǎn)移的，貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)際貿(mào)易過(guò)程中的必然產(chǎn)物，準(zhǔn)確說(shuō)來(lái)，引發(fā)國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)有很多方面的因素，主要是源于各個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的復(fù)雜性，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體在認(rèn)識(shí)方面存在一定的局限性，因此國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)具有存在的可能性。同時(shí)，由于國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)往往會(huì)通過(guò)一些偶然的事情表現(xiàn)出來(lái)，因此存在一定的抽象性和不確定性。第二，無(wú)意識(shí)性。國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生往往是在貿(mào)易主體沒(méi)有意識(shí)的情況下發(fā)生的，具體來(lái)說(shuō)，當(dāng)前的國(guó)際貿(mào)易形勢(shì)并不樂(lè)觀，因此在交易過(guò)程中隨時(shí)都有可能會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，隨著國(guó)際環(huán)境越來(lái)越復(fù)雜，貿(mào)易主體的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)如果得不到提升，則不能對(duì)貿(mào)易過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效規(guī)避。一旦在貿(mào)易過(guò)程中出現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)，則貿(mào)易主體是要無(wú)意識(shí)接受的，必須要對(duì)各種貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行承擔(dān)。

二、國(guó)際貿(mào)易過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移指的是在國(guó)際貿(mào)易中，雙方在交易中出現(xiàn)了意外的風(fēng)險(xiǎn)，造成交易損失時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任進(jìn)行確定的過(guò)程。雙方在交易過(guò)程中，如果風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在賣(mài)方受眾，即賣(mài)家還沒(méi)有將貨物交付給買(mǎi)方的情況下，買(mǎi)家在交易的過(guò)程中由于風(fēng)險(xiǎn)遭受的損失，應(yīng)該由賣(mài)家承擔(dān)。相反，如果在交易過(guò)程中，賣(mài)家已經(jīng)將貨物交付給買(mǎi)家，貨物出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的損失應(yīng)該由買(mǎi)家自行承擔(dān)，買(mǎi)家不能因?yàn)橐馔獾娘L(fēng)險(xiǎn)而拒絕支付相應(yīng)的貨款。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的目的是為了確定確定由于不確定風(fēng)險(xiǎn)造成的貨物損失該由哪一方承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的原則有幾個(gè)方面。

第一，交貨時(shí)間優(yōu)先的原則。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移一般以交貨時(shí)間作為轉(zhuǎn)移的標(biāo)準(zhǔn)，如果賣(mài)家在交易過(guò)程中已經(jīng)將貨物轉(zhuǎn)移給買(mǎi)方，則貨物交易過(guò)程中發(fā)生的意外風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該由買(mǎi)家來(lái)承擔(dān)，在貨物沒(méi)有交付之前出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該由賣(mài)家自行承擔(dān)，風(fēng)險(xiǎn)在賣(mài)家與買(mǎi)家之間的轉(zhuǎn)移是隨著交貨時(shí)間發(fā)生改變的。第二，貨物過(guò)失劃分的原則。在國(guó)際貿(mào)易中，貨物交易的過(guò)程中難免會(huì)出現(xiàn)各種損失，這就涉及到貨物過(guò)失劃分的問(wèn)題，即在貨物交易出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和損失的過(guò)程中損失應(yīng)該由誰(shuí)來(lái)承擔(dān)的問(wèn)題。當(dāng)貨物已經(jīng)交付給買(mǎi)方，無(wú)論出現(xiàn)什么意外，都應(yīng)該由買(mǎi)家承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)買(mǎi)家還要根據(jù)合同的相關(guān)規(guī)定支付貨款。如果風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)轉(zhuǎn)移給了買(mǎi)家，賣(mài)家同樣有承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的可能性。出現(xiàn)這種情況一般是由于賣(mài)家的疏忽大意造成的貨物損失。貨物的過(guò)失劃分原則就是在貨物交易的過(guò)程中，如果賣(mài)家有過(guò)失則賣(mài)家也要承擔(dān)相應(yīng)的損失，如果賣(mài)家沒(méi)有過(guò)失，則所有損失由買(mǎi)家自己承擔(dān)的一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移原則。第三，當(dāng)事人規(guī)定優(yōu)先原則。在國(guó)際貿(mào)易過(guò)程中，不同的國(guó)家或者地區(qū)有不同的交易習(xí)慣，在進(jìn)行交易時(shí)要對(duì)當(dāng)事人的習(xí)慣進(jìn)行有限考慮，即一國(guó)際慣例一旦被當(dāng)事人確定或采用，在交易的過(guò)程中就要利用優(yōu)先采用的慣例作為交易的準(zhǔn)則，即風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或者損失要優(yōu)先適用當(dāng)事人選擇的國(guó)際慣例。國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是一個(gè)十分復(fù)雜的情況，我國(guó)應(yīng)該在對(duì)國(guó)際貿(mào)易中的相關(guān)法律進(jìn)行研究的基礎(chǔ)上，遵循相應(yīng)的銷(xiāo)售合同公約，制定出適合我國(guó)國(guó)情的法律法規(guī)，為我國(guó)的外貿(mào)事業(yè)提供有效的保護(hù)。

三、國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)防范

國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移要根據(jù)具體的交貨時(shí)間、賣(mài)家與買(mǎi)家的交易活動(dòng)等方面進(jìn)行責(zé)任確定以及風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，在實(shí)際交易過(guò)程中，最重要的是要做好風(fēng)險(xiǎn)防范，盡量將風(fēng)險(xiǎn)控制在未發(fā)生之前，減少貿(mào)易過(guò)程中的損失。在國(guó)際貿(mào)易中，風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，無(wú)論是哪一種風(fēng)險(xiǎn)，都具有一定的客觀性，比如政策風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)等，都要積極采取相應(yīng)的措施進(jìn)行應(yīng)對(duì)。當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)控制，可以從以下幾個(gè)方面著手。

（一）在貿(mào)易對(duì)象的選擇過(guò)程中要謹(jǐn)慎。國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，一個(gè)很重要的影響因素就是貿(mào)易雙方。因此在交易的過(guò)程中，一定要謹(jǐn)慎選擇國(guó)際貿(mào)易的對(duì)象，對(duì)進(jìn)行交易的對(duì)象的資質(zhì)以及信用情況要近視有效的審查，這是進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易的一個(gè)重要前提。對(duì)交易對(duì)象進(jìn)行審查，可以了解其具體情況，有助于貿(mào)易過(guò)程中做出相應(yīng)的決策。對(duì)企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是一種有效的措施。這種貿(mào)易之間的資質(zhì)和信用調(diào)查主要是對(duì)企業(yè)的真實(shí)性進(jìn)行調(diào)查，即要摸清楚對(duì)方的底細(xì)，查看并且驗(yàn)證對(duì)方的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，對(duì)交易對(duì)方的資產(chǎn)信用真實(shí)性以及履行合同的能力進(jìn)行分析，對(duì)交易對(duì)方的信譽(yù)度進(jìn)行調(diào)查，以決定是否與其進(jìn)行貿(mào)易往來(lái)。

（二）利用技術(shù)手段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。在國(guó)際貿(mào)易中，風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)往往是無(wú)意識(shí)的，貿(mào)易雙方在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的過(guò)程中也是無(wú)意識(shí)的，但是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前可以采用一些技術(shù)性的手段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，這種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或許并不能將風(fēng)險(xiǎn)完全控制，貿(mào)易雙方也會(huì)承擔(dān)一定的損失，但總體說(shuō)來(lái)，利用技術(shù)手段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移也是風(fēng)險(xiǎn)防范于控制過(guò)程中的一個(gè)必要過(guò)程。在估計(jì)貿(mào)易中，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的措施是多元化的，我國(guó)的對(duì)外貿(mào)易主體要根據(jù)自身的實(shí)際情況以及國(guó)際因素，選擇合理的技術(shù)手段來(lái)進(jìn)行貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避。比如對(duì)貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)進(jìn)行恰當(dāng)?shù)耐侗?、充分運(yùn)用出口信用保險(xiǎn)、對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)進(jìn)行合理的運(yùn)用、適當(dāng)?shù)夭捎眯庞米C等，這些技術(shù)手段對(duì)于國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)防范具有十分重要的意義，在具體的國(guó)際貿(mào)易中，要根據(jù)具體的貿(mào)易形式、貿(mào)易主體情況采取合適的技術(shù)手段，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去。

（三）在貿(mào)易結(jié)算過(guò)程中采用合理的結(jié)算方式。在國(guó)際貿(mào)易中，結(jié)算時(shí)會(huì)遇到不同的貨幣之間進(jìn)行結(jié)算的問(wèn)題，本幣與外幣之間的匯率變動(dòng)是造成貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要原因，國(guó)際貿(mào)易中會(huì)涉及到不同的貨幣折算，影響了各國(guó)企業(yè)的利益。因此在國(guó)際貿(mào)易過(guò)程中，要對(duì)結(jié)算方式進(jìn)行合理的選擇，一般說(shuō)來(lái)是選擇滿(mǎn)足雙方安全的結(jié)算方式，對(duì)雙方的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避都有一定的幫助。當(dāng)前在國(guó)際貿(mào)易中常用的結(jié)算方式是匯付、托收、信用證支付，在實(shí)際的交易過(guò)程中，要根據(jù)不同的情況采取合適的結(jié)算方式進(jìn)行結(jié)算，規(guī)避貿(mào)易中的結(jié)算和外匯風(fēng)險(xiǎn)。

（四）提高產(chǎn)品的質(zhì)量。國(guó)際貿(mào)易的主要形式貨物貿(mào)易，隨著國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的激烈程度逐漸加深，提高產(chǎn)品的質(zhì)量成為規(guī)避貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的重要措施。由于產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題引起的風(fēng)險(xiǎn)在很多國(guó)際貿(mào)易過(guò)程中都時(shí)常有出現(xiàn)，為了提高估計(jì)競(jìng)爭(zhēng)力，降低產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)前我國(guó)很多對(duì)外貿(mào)易企業(yè)都在積極提高企業(yè)自身的產(chǎn)品質(zhì)量，從而規(guī)避產(chǎn)品交易過(guò)程中的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前很多國(guó)際貿(mào)易中的競(jìng)爭(zhēng)，從傳統(tǒng)的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)轉(zhuǎn)變成為服務(wù)以及產(chǎn)品質(zhì)量的競(jìng)爭(zhēng)，我國(guó)企業(yè)在參與國(guó)際貿(mào)易的過(guò)程中，只有不斷提高產(chǎn)品的質(zhì)量，才能將產(chǎn)品在使用過(guò)程中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的幾率降低，從而提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避的效率。我國(guó)企業(yè)在參與國(guó)際貿(mào)易的過(guò)程中，需要注意的是當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)模式已經(jīng)從原來(lái)的粗放型轉(zhuǎn)變成為集約型，要更加重視對(duì)技術(shù)進(jìn)行研究和開(kāi)發(fā)，利用先進(jìn)的技術(shù)提高產(chǎn)品質(zhì)量，對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行深加工，突破國(guó)際上的技術(shù)壁壘，才能降低在貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的后果。

（五）在交易過(guò)程中要嚴(yán)格按照國(guó)際貿(mào)易的慣例進(jìn)行交易。在交易過(guò)程中，我國(guó)企業(yè)參與國(guó)際貿(mào)易面臨著很多問(wèn)題，要跟國(guó)際慣例和準(zhǔn)則對(duì)企業(yè)自身的國(guó)際貿(mào)易戰(zhàn)略進(jìn)行調(diào)整，才能根據(jù)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，對(duì)貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的規(guī)避。在簽訂具體的交易合同時(shí)對(duì)于合同中的各項(xiàng)條款，比如交付貨物以及辦理結(jié)算的過(guò)程都應(yīng)該要按照國(guó)際慣例進(jìn)行合同內(nèi)容的確定，同時(shí)要意識(shí)到國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性，分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，按照國(guó)際慣例進(jìn)行交易，有助于對(duì)交易過(guò)程進(jìn)行規(guī)范和控制，將風(fēng)險(xiǎn)控制到最低。

四、結(jié)語(yǔ)

隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程逐漸加深，我國(guó)參與國(guó)際貿(mào)易的機(jī)會(huì)越來(lái)越多，從事進(jìn)出口貿(mào)易的企業(yè)也逐漸增多，國(guó)際貿(mào)易的興起以及發(fā)展對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有十分重要的促進(jìn)作用，但同時(shí)也帶來(lái)了一定程度的風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)際貿(mào)易過(guò)程中，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制是我國(guó)對(duì)外貿(mào)易過(guò)程中的重要課題，針對(duì)當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型，要加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的研究，確定風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生時(shí)的具體責(zé)任，并且要采取相應(yīng)的措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，比如加強(qiáng)對(duì)交易對(duì)方的資質(zhì)審查、采用合理的結(jié)算方式等，都是加強(qiáng)國(guó)際貿(mào)易中風(fēng)險(xiǎn)防范控制的有力措施。

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