導(dǎo)語：如何才能寫好一篇理財規(guī)劃步驟，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

理財顧問經(jīng)常被人們譽(yù)為財務(wù)家庭醫(yī)生，他的職業(yè)追求是，取得客戶信賴并努力維持與其一生的良好關(guān)系，關(guān)注客戶一輩子的理財需求。 在客戶看來，理財顧問要有足夠的專業(yè)知識與經(jīng)驗，才足以解決自己的財務(wù)問題或提出涵蓋面較廣的建議方案，資歷、經(jīng)驗、證照、熱誠等都是客戶選擇理財顧問的標(biāo)準(zhǔn)，在理財顧問看來，要清楚不只是有錢沒閑的人需要規(guī)劃，那些事業(yè)心強(qiáng)的年輕人、家庭責(zé)任感強(qiáng)的中年人或面臨重大家庭變遷者也都需要規(guī)劃幫助。

通過與客戶接觸可以推銷自己的專業(yè)，同時激發(fā)客戶的興趣。建立關(guān)系的方法一般分為以下兩種：一是理財顧問在個別產(chǎn)品上已有客戶基礎(chǔ)，可以先把這種僅止于產(chǎn)品關(guān)系的客戶轉(zhuǎn)換為全面規(guī)劃關(guān)系的客戶，在得到舊客戶的認(rèn)可后，再請舊客戶介紹新客戶；二是若沒有任何客戶基礎(chǔ)，則需要記住萬事開頭難，必須克服心理障礙，以廣告文宣與陌生拜訪來開展第一步。

步驟2：搜集客戶資料

客戶關(guān)系建立之后，理財顧問就要與客戶展開溝通面談，并借此搜集客戶的財務(wù)資料與問卷資料。在此階段，理財顧問的重要任務(wù)是幫助客戶編制資產(chǎn)負(fù)債表與現(xiàn)金流量表，并定位其理財價值觀、風(fēng)險屬性與紀(jì)律屬性，與客戶一起設(shè)定合理可行的理財目標(biāo)。

一般而言，搜集并保密客戶信息與分析資料是理財顧問的基本義務(wù)。首先，可以用較間接的方法來推定客戶家庭的當(dāng)前狀況，同時要詢問客戶的風(fēng)險偏好與理財價值觀等習(xí)性，據(jù)此量身訂做適合客戶客觀條件與主觀意愿的報告書。通常情況下客戶并不清楚如何設(shè)定合理的理財目標(biāo)，理財顧問應(yīng)根據(jù)家庭統(tǒng)計資料提供基本、平均與滿意3個不同水準(zhǔn)的數(shù)據(jù)，作為客戶制定目標(biāo)的參考。何時開始、需要多少資金以及將會持續(xù)支付幾年是描述目標(biāo)的方式。

步驟3：評估客戶資料

評估客戶資料，就是分析和評估客戶當(dāng)前的財務(wù)狀況以及達(dá)成目標(biāo)的可能性。理財規(guī)劃不僅牽涉到貨幣時間價值的計算，還要兼顧不同時間現(xiàn)金流出、工作收入、投資收入與資產(chǎn)變現(xiàn)的現(xiàn)金流入是否能夠平衡，過程相當(dāng)復(fù)雜，通常要借助一套全方位的理財規(guī)劃軟件來幫助完成。輸入客戶現(xiàn)實狀況與目標(biāo)數(shù)據(jù)后，軟件會輸出儲蓄、資產(chǎn)、負(fù)債與保險配置的結(jié)果，再經(jīng)過詳細(xì)地分析解讀，理財顧問就可以檢驗理財目標(biāo)的可行性并模擬出應(yīng)有的理財行動方案。

對于客戶具有特殊需求如流動性與家庭狀況改變等情況，應(yīng)在軟件輸出報告后再針對個案作調(diào)整。當(dāng)檢驗結(jié)果表明目前的資源無法完成所有的理財目標(biāo)時，可以采取以下處理方案：先想辦法以開源或節(jié)流的方式提高儲蓄額，再考慮延長目標(biāo)達(dá)成期限或調(diào)降目標(biāo)額，或者放棄依重要程度排序在后的理財目標(biāo)。當(dāng)客戶過于保守時，應(yīng)說服客戶調(diào)整投資組合，以達(dá)到稍高但合理的投資收益率目標(biāo)。

步驟4：制作理財建議

在此階段，理財顧問需要制作理財規(guī)劃報告書，提出規(guī)劃方案建議，并與客戶協(xié)商面談。

理財規(guī)劃報告書的內(nèi)容包括家庭財務(wù)報表編制與診斷，目標(biāo)可行性的檢驗與調(diào)整，儲蓄、減債、投資、保險等行動方案建議，特殊需求重點(diǎn)分析等。理財顧問應(yīng)根據(jù)報告書的內(nèi)容與客戶進(jìn)行協(xié)商面談，做到對癥下藥并提出建議。規(guī)劃結(jié)果可分兩類：一是錢太多、一輩子都花不完，則理財建議應(yīng)以節(jié)稅與財產(chǎn)移轉(zhuǎn)計劃為重點(diǎn)，信托與保險是重要的運(yùn)用工具；一是錢太少，退休后不夠用，此時現(xiàn)金流量規(guī)劃應(yīng)堅持開源節(jié)流，則理財建議的重點(diǎn)應(yīng)放在搭配提高投資收益率的資產(chǎn)運(yùn)用計劃方面，此時，支出預(yù)算與基金投資是主要的運(yùn)用工具。

步驟5：執(zhí)行理財方案

有規(guī)劃必定要有后續(xù)的行動方案，這樣才能落實規(guī)劃中的建議，逐步達(dá)到各項理財目標(biāo)。協(xié)助客戶執(zhí)行規(guī)劃書中的方案，內(nèi)容不僅包括選擇交易對象、選擇理財產(chǎn)品以及理財服務(wù)人員，還包括復(fù)雜個案律師及會計師的配合。

規(guī)劃后的交易執(zhí)行應(yīng)以實際需求、客戶的意愿與方便性為主要考量，避免強(qiáng)行銷售自家的產(chǎn)品而喪失客觀性。對于所建議的投資產(chǎn)品，必須要詳細(xì)到哪一只股票或基金；對于所建議的保險產(chǎn)品，也必須要詳細(xì)到買哪一家保險公司的哪一個險種，保額、保費(fèi)與受益人的安排等。理財顧問對所推薦的投資產(chǎn)品必須有充分的了解，并對客戶履行風(fēng)險告知義務(wù)。

步驟6：監(jiān)控進(jìn)度并修正

理財規(guī)劃一般并不會一次到位，還需要監(jiān)控執(zhí)行進(jìn)度，并根據(jù)市場環(huán)境及客戶生涯狀況的變化定期檢討修正。監(jiān)控內(nèi)容包括應(yīng)有儲蓄與實際儲蓄的差異、應(yīng)累積資產(chǎn)與實際資產(chǎn)的差異、到期資產(chǎn)配置等。家庭成員與工作生涯變化，皆為監(jiān)控進(jìn)度差異分析的重點(diǎn)，要及時根據(jù)分析結(jié)果檢討修正。

通常情況下，理財規(guī)劃至少每年修正一次，如果客戶所投資的是高風(fēng)險的產(chǎn)品，則需要每季或每半年就調(diào)整一次。固定投資比例法是最常見的調(diào)整方式，若是因為股票收益比較高而使股票占總資產(chǎn)的比例超過原先設(shè)定的比例，可以賣掉部分股票，使股票市值對總資產(chǎn)市值的比例回到原定的水準(zhǔn)，這是一種低買高賣的方式，使客戶的資產(chǎn)可以在穩(wěn)定中增長。

篇2

論文摘 要:文章認(rèn)為在理財規(guī)劃課程的教學(xué)中，重視現(xiàn)實案例的應(yīng)用。將現(xiàn)實案例和理財課程理論教學(xué)有機(jī)結(jié)合起來，可以更好地培養(yǎng)學(xué)生對理財實踐的感性認(rèn)識和動手能力，并進(jìn)一步激發(fā)其學(xué)習(xí)的興趣。

麥肯錫公司在對2020年銀行業(yè)預(yù)測時指出，“今后20年最具吸引力的將是理財”。國內(nèi)理財市場發(fā)展非常快速，2005年銀行理財產(chǎn)品的銷售額是2千億元，2007年則突破了1萬億元，2008年銀行理財市場以3萬多億的規(guī)模震動了整個理財市場，短短幾年時間銀行理財已經(jīng)成為大眾理財?shù)姆绞街?。為了適應(yīng)理財市場的發(fā)展和增加學(xué)生就業(yè)，不少高校金融專業(yè)近年推出了《理財規(guī)劃》課程。

《理財規(guī)劃》是一門新課程，也是一門實踐性和現(xiàn)實性非常強(qiáng)的課程，目的在于培養(yǎng)學(xué)生具備運(yùn)用綜合理財知識對處于現(xiàn)實經(jīng)濟(jì)生活中的個人和家庭進(jìn)行理財規(guī)劃的能力。因此，不僅要向?qū)W生傳授理財規(guī)劃的理論知識，還要培養(yǎng)他們的觀察、思考、分析及解決現(xiàn)實問題的能力。培養(yǎng)這些能力，現(xiàn)實案例教學(xué)應(yīng)運(yùn)而生。現(xiàn)實案例教學(xué)就是拜現(xiàn)實為師，以不同階層和年齡段的真實客戶為案例背景，設(shè)計理財方案，并將方案反饋客戶進(jìn)行真實評估?，F(xiàn)實案例教學(xué)將可以培養(yǎng)學(xué)生對實際商業(yè)活動的真實感覺，鍛煉出清楚的理財規(guī)劃邏輯。因此系統(tǒng)研究現(xiàn)實案例的選取和教學(xué)設(shè)計，無疑具有十分重要的意義。

一、現(xiàn)實案例的選取原則

要提高學(xué)生的實際能力和對理財規(guī)劃的感性認(rèn)識，選取合適的現(xiàn)實案例是十分重要的。選取現(xiàn)實案例應(yīng)遵循以下原則:

1.以現(xiàn)實為師?，F(xiàn)代社會最普遍的現(xiàn)象，就是存在眾多值得關(guān)注的商業(yè)現(xiàn)實案例。以現(xiàn)實為師，不但可以培養(yǎng)學(xué)生對實際理財活動的真實感覺，提高自己在理財方面的認(rèn)知水平，而且對現(xiàn)實社會中各種理財現(xiàn)象進(jìn)行直接觀察、體驗、思考。關(guān)注現(xiàn)實的方式多種多樣，既可以置身事外、冷靜觀察，還可以切身體會，比較分析不同的理財人群的行為特點(diǎn)。

2.參與性?，F(xiàn)實案例教學(xué)的具體做法可以是實際參與或虛擬參與。所謂實際參與，主要指學(xué)生以理財師身份觀察體驗理財活動，比如為不同的實際客戶群體設(shè)計理財方案;而所謂虛擬參與，即把自己想象成現(xiàn)實理財活動中的特定角色，比如從客戶的角度體會自己面對不同理財方案的感受和反應(yīng)。

3.主動性。案例內(nèi)容設(shè)計必須讓學(xué)生時時注意、處處留心，培養(yǎng)他們對理財現(xiàn)象及過程的興趣。而且，一旦感知其中到有意義的東西，就要進(jìn)一步分析、思考并作出判斷。久而久之，建立對理財本能般的反應(yīng)，讓注意思考的過程由初期刻意以求變得自然而然、無處不在，鍛煉出清楚的理財商業(yè)邏輯。

4.實證性。無論是實際參與或虛擬參與的案例，都要從現(xiàn)在的理財市場背景和真實客戶出發(fā)，并據(jù)此作出理財決策。理財習(xí)慣是有區(qū)域特點(diǎn)的，中國地域廣泛，不同區(qū)域間存在收入差距和觀念差別，理財市場情況和案例難免有差異。而現(xiàn)實的案例處在現(xiàn)在的市場背景下，未來市場的學(xué)生就業(yè)肯定更多地與現(xiàn)在有關(guān)，從現(xiàn)實中獲得的感悟無疑更具有實證性和可靠性。

二、現(xiàn)實案例教學(xué)在理財規(guī)劃課程中的實施

1.案例教學(xué)的準(zhǔn)備。該階段包含教師準(zhǔn)備和學(xué)生準(zhǔn)備。教師的準(zhǔn)備主要有:結(jié)合上課內(nèi)容及教學(xué)目的選擇好案例，將客戶資料仿真化，通過設(shè)計市場調(diào)查、仿真規(guī)劃、情景模擬、角色互換等實訓(xùn)練習(xí)，結(jié)合真實案例的分析，培養(yǎng)學(xué)生勝任銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)一線理財服務(wù)崗位的職業(yè)能力和素質(zhì)。學(xué)生準(zhǔn)備主要包括熟悉并記住案例的主要內(nèi)容，確定并列舉出本案例分析所需要重點(diǎn)討論的問題等。

2.明確案例角色要求。案例角色要求首先是對客戶風(fēng)險偏好調(diào)查及客戶資料的收集。小組成員實地操作，以問卷或拜訪方式進(jìn)行風(fēng)險偏好的調(diào)查并收集客戶資料。其次，學(xué)生必須了解理財產(chǎn)品及其風(fēng)險和收益等個人理財?shù)幕A(chǔ)知識，否則無從對客戶進(jìn)行理財分析和建議。通過明確案例角色要求，要求學(xué)生在真實的情境中完成工作任務(wù)，并以學(xué)習(xí)目標(biāo)為基準(zhǔn)，達(dá)到理論與實踐一體化的學(xué)習(xí)目的。

3.案例實際角色扮演。通過角色扮演，設(shè)計不同的情境，與客戶進(jìn)行溝通交流，以學(xué)會在真實的情境中掌握與客戶溝通的技巧，從而提升溝通技能和分析、處理問題的能力。在與客戶進(jìn)行溝通的過程中，引導(dǎo)出個人理財?shù)哪繕?biāo)、內(nèi)容、步驟。在針對不同風(fēng)險偏好的客戶進(jìn)行理財規(guī)劃時，引入個人理財?shù)南嚓P(guān)理論知識，根據(jù)不同偏好的客戶提出初步的理財分析和理財建議，從而達(dá)到學(xué)習(xí)的目的。

4.小組討論。一般要求學(xué)生按照每組4～6人分成若干小組，在小組內(nèi)圍繞論題逐一展開討論，針對每一問題形成該小組的基本觀點(diǎn)，通過小組討論加深對某些問題的理解。學(xué)生討論，應(yīng)根據(jù)自己的觀點(diǎn)寫出理財規(guī)劃分析報告，在報告中提出自己的理財設(shè)計方案。

5.課堂討論。小組討論結(jié)束后，可給每組10~20分鐘的時間，由每組推舉一名代表作課堂發(fā)言，闡述案例，分析問題并提出小組理財方案，然后其他學(xué)生小組從自己的角度來分析案例，闡明自己的看法、分析及理財方案。在此過程中，教師注意觀察和了解學(xué)生的反應(yīng)和表現(xiàn)。

6.案例總結(jié)階段，教師是總發(fā)言人，討論結(jié)束后，教師一般都要做簡短的總結(jié)?？偨Y(jié)包括兩方面內(nèi)容:一是對學(xué)生討論情況的總結(jié)，如學(xué)生討論發(fā)言是否積極、爭論氣氛是否熱烈、分析與討論問題是否深入透徹等;二是對案例本身的討論總結(jié)，還可以針對理財方案的優(yōu)劣作一個評講，將所講的內(nèi)容與理論結(jié)合起來，使枯燥無味的課堂講授重新具有活力。

7.理財案例教學(xué)的成績評定。對學(xué)生案例分析的成績評定可以占學(xué)生課程總評成績的50%。成績評定由課堂表現(xiàn)和案例作業(yè)兩部分組成，案例討論表現(xiàn)50分，由教師根據(jù)學(xué)生在課堂上的發(fā)言次數(shù)、質(zhì)量以及討論參與程度等因素來確定。要求學(xué)生參加群體評估，每小組就案例教學(xué)的學(xué)習(xí)情況作出小結(jié)，首先由學(xué)生相互評分，然后是小組之間相互評分，最后是教師評分。學(xué)生按照評價標(biāo)準(zhǔn)，既作自我評價，又評價他人。案例作業(yè)是教師根據(jù)學(xué)生完成案例分析書面作業(yè)和總結(jié)的情況來打分。

三、體會與思考

1.在理財規(guī)劃課程教學(xué)中應(yīng)大力推廣現(xiàn)實案例教學(xué)，讓學(xué)生從一開始就養(yǎng)成對現(xiàn)實觀察、感受、思考的習(xí)慣，培養(yǎng)他們對理財?shù)拿舾小⑴d趣。教師要想方設(shè)法引導(dǎo)學(xué)生主動關(guān)注現(xiàn)實，不但自己要經(jīng)常以現(xiàn)實作為教學(xué)內(nèi)容的范例，還要將討論的情況計入成績考核。培養(yǎng)學(xué)生對理財規(guī)劃的興趣、素養(yǎng)，使學(xué)生能主動地觀察思考，應(yīng)當(dāng)作為教學(xué)的基本目的。

2.現(xiàn)實案例教學(xué)可以為廣大的學(xué)生提供一個假定的實習(xí)平臺，在這個平臺上，讓學(xué)生在以職業(yè)能力為導(dǎo)向的前提下，在“做中學(xué)，學(xué)中做”，發(fā)現(xiàn)問題、提出問題、分析問題、解決問題。反之，把在“做”中學(xué)到的個人理財理論與方法再應(yīng)用于經(jīng)濟(jì)社會的理財實踐。現(xiàn)實案例教學(xué)方法的使用可以提高一個金融專業(yè)的學(xué)生對社會的適應(yīng)能力，縮短培養(yǎng)合格金融人才所需的社會成本。

3.建立過程反饋系統(tǒng)。正如確保產(chǎn)品質(zhì)量的最好方法是防患于未然一樣，確保案例教學(xué)質(zhì)量的最好方法就是建立過程反饋系統(tǒng)，這樣做有利于建立一個有效的溝通機(jī)制。在實施案例教學(xué)的過程中，通過溝通，學(xué)生可以對現(xiàn)實案例教學(xué)過程的提高不斷地提出意見，教師及時進(jìn)行一些微調(diào)，以達(dá)到更好的教學(xué)效果。

參考文獻(xiàn):

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關(guān)鍵詞：產(chǎn)品； 投資理財；問題

一、產(chǎn)品與投資理財主要問題分析

產(chǎn)品的流動性如何。投資期限與產(chǎn)品的流動性同樣也是投資者必須關(guān)心的問題之一。在理財產(chǎn)品中，比較典型的一類產(chǎn)品是投資期限固定，如1年、2年，但每隔一段時間，例如每3個月提供一次提前贖回的機(jī)會，如果投資者觀察到產(chǎn)品收益的走勢并不理想，可以提前離場以減少自己的損失和機(jī)會成本。相對來說，這一類產(chǎn)品在流動性上具備優(yōu)勢，便于投資者做出進(jìn)退的選擇。

而有一些產(chǎn)品，只給出一個預(yù)期的投資期限，在這個投資期限內(nèi)，如果觸發(fā)到某個條件，產(chǎn)品便會提前終止，即主動權(quán)掌握在銀行的手中，這個時候投資者就應(yīng)該多考慮一下，如果滿足條件自己的這項投資終止，是不是給自己造成不利的影響？

除此之外，市場上一些理財計劃的設(shè)置為在一定條件之下，投資將由A計劃轉(zhuǎn)為B計劃，投資期限也會相應(yīng)延長，而投資者卻不能提前收回投資。這種情形下，投資可能會打亂投資者原有的計劃，需要投資者斟酌考慮。

此外，在提前贖回時，投資者可能發(fā)生的損失也是需要問清楚的一個問題。

怎樣獲取產(chǎn)品的相關(guān)信息。由于大部分理財計劃的期限為半年以上，期限較長的理財產(chǎn)品存續(xù)的時間甚至長達(dá)3~5年。在這段期間之內(nèi)，隨時了解到產(chǎn)品的確切信息，以對投資策略及時進(jìn)行調(diào)整，也是投資者必備的一項功課。在一些客戶對于理財產(chǎn)品的投訴中，由于信息披露不透明而引發(fā)的矛盾也不在少數(shù)。

銀行的網(wǎng)站是了解產(chǎn)品信息的主要平臺。對于一些類基金的理財產(chǎn)品，大部分銀行會在網(wǎng)站上按周公布產(chǎn)品的凈值狀況，部分理財產(chǎn)品則按月公布產(chǎn)品的收益情況。但對于一些掛鉤型產(chǎn)品，由于采用的是與一籃子產(chǎn)品掛鉤的方式，往往沒有直接的渠道了解到產(chǎn)品的最新情況。就此類產(chǎn)品而言，投資者需要向銷售人員了解到掛鉤標(biāo)的數(shù)據(jù)的來源，比如掛鉤股票的產(chǎn)品，股票價格從哪些終端可以進(jìn)行查詢。掛鉤利率、匯率的產(chǎn)品，如何獲取準(zhǔn)確的相關(guān)數(shù)據(jù)等等。

二、投資理財產(chǎn)品特點(diǎn)

三、理財規(guī)劃的步驟

理財是在對收入、資產(chǎn)、負(fù)債等數(shù)據(jù)進(jìn)行分析整理的基礎(chǔ)上，根據(jù)對風(fēng)險的偏好和承受能力，結(jié)合預(yù)定目標(biāo)，運(yùn)用諸如儲蓄、保險、證券、外匯、收藏、住房投資等多種手段對資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行規(guī)劃和管理。我們必須要意識到理財?shù)闹匾?，制定一套適合自己家庭的理財計劃，以達(dá)成自己的生活目標(biāo)。

一般說來，理財規(guī)劃有五個步驟：

第一，理清家庭財務(wù)狀況。

家庭財務(wù)狀況是由收入、支出、和結(jié)余三部分組成，目前家庭收入一般包括工薪收入、利息收入、租金收入、其他收入等。而支出的項目則因人而異。不同的家庭會有不同的支出項目。通過記賬可以幫助了解自己的財務(wù)狀況，從而做好預(yù)算，實現(xiàn)財務(wù)自主。逐筆記錄收入和支出，并在月底做一次匯總，就能對自己的財務(wù)了如指掌，從而有的放矢地安排自己的理財規(guī)劃?！霸鹿庾濉比绻軌?qū)W會記賬，就會知道如何理性消費(fèi)，月底也就不會再“度日如年”了。

第二，理清自己的理財目標(biāo)。

從家庭理財?shù)慕嵌葋砜?，人的一生可以分為幾個不同階段，每個階段家庭的需求、收入、支出、風(fēng)險承受能力與理財目標(biāo)各不相同，理財?shù)膫?cè)重點(diǎn)也有所不同。因此，需要確定階段性的生活目標(biāo)與投資目標(biāo)，選擇適合的投資品種與投資比例。

1.單身期：這個階段收入較低且花銷大，是資金積累期。理財?shù)哪康牟辉谟讷@得而在于積累收入及投資經(jīng)驗。所以可抽出部分收入進(jìn)行高風(fēng)險投資，如股票等。另外還需存下一筆錢，為將來結(jié)婚準(zhǔn)備本錢。

2.家庭形成期：這一時期是家庭的主要消費(fèi)期。經(jīng)濟(jì)收入增加而且生活穩(wěn)定，家庭已經(jīng)有一定的財力。為提高生活質(zhì)量往往需要大量的家庭建設(shè)支出，如購買高檔用品、房產(chǎn)等。

3.家庭成長期：家庭成員不再增加，家庭的最大開支是保健醫(yī)療費(fèi)、學(xué)前教育費(fèi)用。在投資方面可考慮低風(fēng)險投資，購買教育基金、父母自身保障等保險。

4.子女教育期：這一階段子女的教育費(fèi)用和生活費(fèi)用猛增，家庭財務(wù)的負(fù)擔(dān)比較繁重。如果已積累了一定財富的家庭可繼續(xù)發(fā)展投資事業(yè)，創(chuàng)造更多財富。而經(jīng)常出現(xiàn)赤字的家庭，則應(yīng)把子女教育費(fèi)用和生活費(fèi)用作為理財重點(diǎn)。

5.家庭成熟期：這個時期，家庭的各個成員工作能力、經(jīng)濟(jì)上都達(dá)到高峰狀態(tài)，子女已自立，債務(wù)也逐漸減輕，因此理財?shù)闹攸c(diǎn)是擴(kuò)大投資，但不宜過多選擇風(fēng)險投資的方式。此外養(yǎng)老保險也是較穩(wěn)健的選擇。

6.退休期：這段時間的主要內(nèi)容應(yīng)以安度晚年為目的，投資和花費(fèi)通常都比較保守。保本在這時期比什么都重要，最好不要進(jìn)行新的投資，尤其不能再進(jìn)行風(fēng)險投資。另外還需將自己的人身養(yǎng)老保險進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。

參考文獻(xiàn)：

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[3]渠海雷.渠海雷：未來商業(yè)銀行理財產(chǎn)品市場發(fā)展的幾個關(guān)鍵點(diǎn)[J].銀行家,2008,(03).

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關(guān)鍵詞：個人理財；理財意識；青少年；理財規(guī)劃；理財方法

一、基本定義

首先，我們應(yīng)該先對基本名詞的定義有一個大致的了解。

(一)青少年在學(xué)術(shù)界對青少年的概念

有不同解釋，因此對青少年的年齡段也各有不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)。在我國，根據(jù)具體國情而綜合將青少年界定為14－28歲。而大學(xué)生正處于這個年齡段內(nèi)。對于這個年齡段的大學(xué)生來說，離開了父母的管束，很多事都要自己做出正確的決定和判斷，同樣也需要合理的運(yùn)用自己的資金。因此，對于當(dāng)代大學(xué)生來說，更應(yīng)該了解個人理財?shù)膬?nèi)容并結(jié)合自身情況來做出合適的理財規(guī)劃。

(二)個人理財

1.理財是對于財產(chǎn)的經(jīng)營，包含有形財產(chǎn)和無形財產(chǎn)(知識產(chǎn)權(quán))。多用于個人對于個人財產(chǎn)或家庭財產(chǎn)的經(jīng)營。

2.個人理財則是指根據(jù)財務(wù)狀況，制定合理的個人財務(wù)規(guī)劃，并適當(dāng)?shù)貐⑴c投資活動。個人理財?shù)淖罱K目標(biāo)，是通過一系列的規(guī)劃努力從而實現(xiàn)財務(wù)自由。

二、理財意義

(一)個人理財?shù)囊饬x

富有的人合理運(yùn)用自己的資金，可以達(dá)到效益最大化的目的；貧窮的人懂得發(fā)現(xiàn)生活中的小機(jī)會來為自己賺取資金并有效的利用，也可獲得應(yīng)有的收益。而這些技巧，都是我們應(yīng)當(dāng)學(xué)會的，這也正是理財?shù)囊饬x所在。

(二)個人理財?shù)闹匾?/p>

在校園里，你會發(fā)現(xiàn)，每個同學(xué)的生活狀況都是不同的。對于每個月相差不多的生活費(fèi)來說，有的同學(xué)可以很好的運(yùn)用，有的同學(xué)卻是月月赤字，資不抵債。而這些，均源于你對自己的資產(chǎn)是否有合適的管理和規(guī)劃。在年輕時有一個良好的理財習(xí)慣，對以后的生活自然是會有更多的幫助。當(dāng)然，這更是理財對于青少年的重要性。

三、如何進(jìn)行個人理財

說了這些，可能你會有疑問，如何進(jìn)行有效的個人理財呢？當(dāng)然，這也是有技巧的。首先要對自己有一個全面的了解，并以此制定規(guī)劃，選擇適合自己的理財方式，有足夠的耐心，這樣你才可能會實現(xiàn)自己的理財目標(biāo)。接下來，跟筆者一起，按照下面的步驟來學(xué)習(xí)個人理財吧。

(一)個人理財規(guī)劃

1.分析自身基本情況

首先，我們應(yīng)該對自己有一個全面的了解，核算全部資產(chǎn)。包括我們所擁有的現(xiàn)金，銀行存款，應(yīng)收賬款，以及一些可以為我們所用的資源等等。

2.了解理財方法

理財方式有很多種，青少年應(yīng)該了解并結(jié)合自身情況來制定適合自己的方法。

3.實際進(jìn)行理財

在了解并選擇了適當(dāng)?shù)姆绞街?，就要實際開始著手個人理財了。可以先從一些簡單的方面開始逐漸掌握方法。

(二)青少年個人理財方式

1.接受教育

接受教育是我們對自己的一種投資。在學(xué)生時代的青少年，應(yīng)該好好把握時間和機(jī)會，對自己進(jìn)行合理的規(guī)劃?？既W(xué)位證書，外語證書，專業(yè)課以及一些相關(guān)的證書，這些都是我們對自己的投資，這些投資會在以后的工作生涯或者其他方面給予我們很大的幫助和回報。這種理財方式是我所強(qiáng)烈推薦的。

2.擁有自己的賬簿

學(xué)會記賬是青少年必不可少的一項技能?？赡苡械膶W(xué)生說“我沒學(xué)過有關(guān)會計方面的知識，也不懂得那些專業(yè)術(shù)語”，其實記賬并不需要很復(fù)雜，也不需要你有多強(qiáng)大的專業(yè)知識。有一個小筆記本，或者現(xiàn)在手機(jī)上有很多記賬軟件，這些都可以加以利用。

3.為自己取得資本

想要獲得更多收益的前提是擁有自己的基礎(chǔ)資本，也就是要會賺錢。大學(xué)生是個比較“尷尬”的群體，已經(jīng)成年本不應(yīng)該再接受父母的供養(yǎng)，然而還在上學(xué)又沒有發(fā)家致富的能力。當(dāng)然這個說法并不是絕對的。有能力的同學(xué)是會善用自己的時間和精力來為自己創(chuàng)造盈利條件的。有的同學(xué)在大學(xué)期間已經(jīng)可以自己創(chuàng)業(yè)，賺了人生的第一桶金。當(dāng)然這種人畢竟是少數(shù)。我們身為學(xué)生，最重要的還是取得學(xué)術(shù)上的成就。當(dāng)然，在課余時間，同學(xué)們就可以選擇合理適合自己的兼職，“時間就是金錢”，這句話一點(diǎn)也不錯。懂得合理運(yùn)用時間，自然會為自己獲得更多利益。而開始的早一點(diǎn)，也會為我們賺取更多籌碼。

4.學(xué)會儲蓄

當(dāng)有了一定的資金之后，最重要的便是如何利用。如果揮霍奢侈那不久就會變?yōu)?，但如果懂得儲蓄，把自己的資產(chǎn)合理分配，也會相應(yīng)為自己帶來更多收益。對于可花可不花的錢，必須要學(xué)會克制自己。儲蓄是以后投資的資本，也是青少年必須學(xué)會的基本技能。

5.妥善投資

j如果只是把錢存起來。那不會為自己帶來額外的收益。只有合理的運(yùn)用這些存下來的資金，才會成為日后成功的鋪墊。被美國商界譽(yù)為“石油大王”的洛克菲勒就是一個很好的例子。他在12歲的時候，把自己的零花錢攢起來并貸給了農(nóng)民來獲得利息。從小時候養(yǎng)成的習(xí)慣讓他在以后的道路上越來越成功。有幾種我們可以選擇的投資方式：首先最接近我們的就是定期存款，在支付寶上有很多理財投資方式，大家可以斟酌選擇。之后，我們可以了解一些債券、基金這樣風(fēng)險不太高的投資方式。有基礎(chǔ)了可以了解股票，向身邊的長輩老師請教經(jīng)驗。另外，購買合適的保險也有可能省去一部分不需要的花費(fèi)。另外多說一點(diǎn)，我認(rèn)為，青少年不應(yīng)該過早選擇貸款，因為我們還不需要買車買房，沒有太大的經(jīng)濟(jì)需求，而貸款這樣提前支付明天的錢的方式并不會讓我們更快樂，反而會增加心理和經(jīng)濟(jì)上的負(fù)擔(dān)。

四、對待個人理財?shù)膽B(tài)度

篇5

文/培娟

目前，投資理財可謂炙手可熱，每個人都躍躍欲試，想在資本市場中淘到金。那什么是真正的理財呢？所謂理財就是追求長期而穩(wěn)定的收益，但是其實一個綜合的理財首先應(yīng)該更加關(guān)注的是資金的安全。家庭的理財首要的一點(diǎn)是保證財務(wù)的安全，只有做到財務(wù)安全，才能進(jìn)而滿足其他的。這種需求在安全的基礎(chǔ)上，我們才能追求財務(wù)的自由，從而才能享受真正生活的快樂。所以，我們說理財?shù)恼嬲饬x是完善理財規(guī)劃，而不是簡單地賺更多的錢。

最基本的家庭理財包括三個步驟。

第一步，設(shè)定財富的目標(biāo)。如果沒有一個合理的目標(biāo)的設(shè)定，一切的投資都是盲從的。我們首先把目標(biāo)分為短期、中期和長期目標(biāo)，比如短期目標(biāo)是還銀行賬單、繳納保險費(fèi)等；中期目標(biāo)是買房、買車、子女的教育費(fèi)用等；父母贍養(yǎng)、進(jìn)行創(chuàng)業(yè)、攢夠足夠的退休費(fèi)等這些可算作長期的目標(biāo)。你必須有非常明確的目標(biāo)設(shè)定――到底有多少計劃要去實施，然后優(yōu)先等級是什么，預(yù)期的時間是什么，預(yù)計的費(fèi)用要花費(fèi)多少，這個錢放在什么地方？應(yīng)該運(yùn)用什么樣的工具？這些問題都要清楚。

第二步，建立保障體系。建立更完善的保障體系，購買保險是非常重要的。我們常聽到的一句話“股市有風(fēng)險，入市需謹(jǐn)慎。其實，這指的是市場的風(fēng)險，而理財應(yīng)對的風(fēng)險不是市場風(fēng)險而是人生風(fēng)險。從現(xiàn)在到未來，我們所有的生活費(fèi)、子女教育費(fèi)、住房貸款，合計起來幾十年來總的支出可能有幾百萬，當(dāng)我們自己發(fā)生人生風(fēng)險的時候，整個家庭可以獲得的收入可能就會大幅減少，如果保障體系有缺口，唯一能幫助我們的就是保險額度。建立完善的保障體系是理財規(guī)劃當(dāng)中至關(guān)重要的一步，一定要放在投資的前面去做，這樣你的投資才能是合理的，才能是有效的，才能是沒有風(fēng)險的。

第三步，從理財?shù)慕嵌葋碇v，投資是放在保障之后的。隨著今年的市場火爆，很多人心態(tài)非常浮躁，拼命想一夜暴富。我們要堅持長期投資，相信復(fù)利的力量，不妄想一夜暴富，長期投資可以降低風(fēng)險。當(dāng)然，投資還需要做一些準(zhǔn)備，但是不投資更有風(fēng)險。正確的理念和專業(yè)的知識都是非常重要的，為了避免錯誤地運(yùn)作，我們可以交給專業(yè)的機(jī)構(gòu)和專家。

理財應(yīng)避免5大誤區(qū)

目前，隨著中國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新能力的增強(qiáng)，新的理財產(chǎn)品不斷出現(xiàn)，廣大金融服務(wù)消費(fèi)者投資理財，一定要樹立正確的觀念，避免走入誤區(qū)。從銀監(jiān)會的角度，至少要注意以下五個方面：

1、銀行理財≠儲蓄存款

雖然銀行理財產(chǎn)品相對股票、基金更為保守(穩(wěn)健)，但本質(zhì)上是金融投資產(chǎn)品，并不是儲蓄存款。是投資就必然有風(fēng)險，理財產(chǎn)品購買者要承擔(dān)“買者自負(fù)”的風(fēng)險。即使是保證收益的理財產(chǎn)品，也可能存在著市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和流動性風(fēng)險，這與銀行傳統(tǒng)的儲蓄業(yè)務(wù)有著本質(zhì)的區(qū)別。

2、 預(yù)期收益≠實際收益

大多數(shù)理財產(chǎn)品的收益情況與所投資標(biāo)的的市場表現(xiàn)掛鉤，理財產(chǎn)品說明書上的預(yù)期收益通常是在過往經(jīng)驗數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上預(yù)測得出，最高預(yù)期收益更是在理想狀態(tài)下的結(jié)果，由于金融市場變化莫測，理財期滿最終實現(xiàn)的收益，很可能與預(yù)期收益有偏差。

3、 口頭宣傳≠合同約定

理財產(chǎn)品的責(zé)任和義務(wù)在產(chǎn)品購買合同中約定。對于自己不能完全理解的理財產(chǎn)品，不要光聽銷售人員的口頭宣傳就草率做出購買決定，即便產(chǎn)品說明書及理財合同的條文很難理解，也請務(wù)必仔細(xì)閱讀，對于沒有把握的，請咨詢相關(guān)專業(yè)人員。

4、 別人說好≠適合自己

理財產(chǎn)品千差萬別，沒有最好的，只有最適合自己的。高風(fēng)險的產(chǎn)品可能帶來高回報，會受到風(fēng)險承受能力強(qiáng)的人的追捧，但對于那些抗風(fēng)險能力差的人，這樣的產(chǎn)品并不適合，不應(yīng)該只看到別人的高收益，而忽視了遭受損失的嚴(yán)重后果。投資者應(yīng)正確評估自己，選擇適合自己的理財產(chǎn)品。

5、 投資理財≠投機(jī)發(fā)財

篇6

一屋不掃何以掃天下?一家之財理不好，何以建掀天揭地的功業(yè)?

理財說難亦難，說易亦易。以理貫之，則極易；以枝葉觀之，則繁難無窮。比如，子女的教育婚嫁、父母年邁多病及贍養(yǎng)、自己的生老病死，樣樣都離不開一個“財”字，如果缺乏統(tǒng)籌規(guī)劃，家庭雖不致于一時拮據(jù)，但若像下崗工人那樣突來人禍，則小康也必成赤貧。所以未雨綢繆是理財?shù)暮诵乃枷搿?/p>

舊的時代是一個信息不對稱的不公平時代，這使得富人愈富，窮人愈窮；富的是信息優(yōu)勢，窮的是思想閉塞。而網(wǎng)絡(luò)時代雖然信息可以極快地傳播，但過于膨脹的信息其實也等于是信息不對稱，未來將不可避免地出現(xiàn)新的貧富差距，這就是“數(shù)字化鴻溝”。因此，教育仍是重中之重。

假設(shè)大家都懂得電腦和網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)應(yīng)用，最好都能懂得EXCEL軟件的簡單使用。理財步驟是以家庭為例的，個人也可以參照其原理來實施，如家庭中每個人都做一本個人賬，再匯總成一本賬。

家庭理財步驟：

第一步：家庭財產(chǎn)統(tǒng)計

家庭財產(chǎn)的統(tǒng)計，主要是統(tǒng)計一些實物財產(chǎn)，如房產(chǎn)、家居、電器等，可以只統(tǒng)計數(shù)量，如果當(dāng)初購買時的原始單證仍在，可以將它們收集在一起，妥善保存，尤其是一些重要的單證，建議永久保存。這一步主要是為了更好地管理家庭財產(chǎn)，一定要做到對自己的財產(chǎn)心中有數(shù)，以后方能“開源節(jié)流”。

第二步：家庭收入統(tǒng)計

收入包括每月的各種純現(xiàn)金收入，如薪資凈額、租金、其他收入等，只要是現(xiàn)金或銀行存款，都計算在內(nèi)，并詳細(xì)分類。一切不能帶來現(xiàn)金或銀行存款的潛在收益都不能計算在內(nèi)，而應(yīng)該歸入“家庭財產(chǎn)統(tǒng)計”內(nèi)。如未來的養(yǎng)老保險金，只有在實際領(lǐng)取時再列入收入。這雖然不太符合會計方法，但對于家庭來說，現(xiàn)金和銀行存款才是每月實際可用的錢。

第三步：家庭支出統(tǒng)計

這一步是理財?shù)闹刂兄?，也是最?fù)雜的一步，為了讓理財變得輕松、簡單，建議使用EXCEL軟件來代勞。以下每大類都應(yīng)細(xì)分，使得每分錢都知道流向了何處，每天記錄，每月匯總并與預(yù)算數(shù)比較，多則為超支，少則為節(jié)約。節(jié)約的可依次遞延至下月，盡可能地避免超支，特殊情況下可以增加預(yù)算。

1　固定性支出：只要是每月固定不變的支出就詳細(xì)分類記錄，如房租或按揭還貸款、各種固定金額的月租費(fèi)、各種保險費(fèi)支出等。種類可能很多，手工記錄非常繁瑣，而用EXCEL記錄就非常簡單。

2　必需性支出：水、電、氣、電話、手機(jī)、交通、汽油等每月不可省的支出。

3　生活費(fèi)支出：主要記錄油、米、菜、鹽等伙食費(fèi)，及牛奶、水果、零食等營養(yǎng)費(fèi)。

4　教育支出：自己和家人的學(xué)習(xí)類支出。

5　疾病醫(yī)療支出：無論有無保險，都按當(dāng)時支付的現(xiàn)金記錄，等保險費(fèi)報銷后再計入收到月的收入欄。

6　其他各種支出。

每個家庭情況不同，難以盡述，但原理大家一看便知，其實就是流水賬，但一定要記住將這個流水賬記得詳細(xì)、清楚，讓每一分錢花得都明明白白，只要堅持做半年。必能養(yǎng)成“量入為出”的好習(xí)慣。使用EXCEL軟件來做這個工作，每天頂多只需幾分鐘，非常簡單方便。

第四步：制定生活支出預(yù)算

參考第一個月的支出明細(xì)表，來制定生活支出預(yù)算，建議盡可能地放寬一些支出，比如伙食費(fèi)、營養(yǎng)費(fèi)支出一定要多放寬些。理財?shù)哪康牟皇强刂葡M(fèi)，不是為了吝嗇，而是要讓錢花得實在、花得明白，所以在預(yù)算中可以單列一個“不確定性支出”，每月固定幾百元，用不完就遞延，用完了就向下月透支。目的是為了讓生活寬松，又不致于養(yǎng)成大手大腳的壞習(xí)慣。今天這個時代，就算你月薪100萬，如果你大手大腳，一天也能花光。所以不知掙錢苦，不知理財貴。

第五步：理財和投資賬戶分設(shè)

每月收入到賬時，立即將每月預(yù)算支出的現(xiàn)金單獨(dú)存放進(jìn)一個活期儲蓄賬戶中，這個理財賬戶的資金絕不可以用來進(jìn)行任何投資。

每月收入減去預(yù)算支出，即等于可以進(jìn)行投資的資金。建議在作預(yù)算時，要盡可能地放寬，一些集中于某月支付的大額支出應(yīng)提前數(shù)月列入預(yù)算中，如：6月份必須支付一筆數(shù)額較大的錢，則應(yīng)在1月份就列入預(yù)算中，并從收入中提前扣除，存入理財賬戶，通常情況下不得用來進(jìn)行任何投資，除非是短期定存或貨幣型基金。

經(jīng)過慎重的考慮之后，剩下的資金才可以存入投資賬戶，投資賬戶可分為以下幾種：銀行定期存款賬戶、銀行國債賬戶、保險投資賬戶、證券投資賬戶等。銀行定存和銀行國債是目前工薪階層的主要投資渠道，這主要是因為大多數(shù)人對金融產(chǎn)品所知甚少，信息閉塞造成了無處可投資、無處敢投資。保險投資雖然非常重要，但一般的工薪階層也缺乏分辨能力。

證券，是個廣泛的概念，不能―提到證券，就只想到股票這個高風(fēng)險的投資品種，從而將自己拒之于證券市場大門之外，要知道證券還包括債券和基金。

而且保險公司、銀行、機(jī)構(gòu)、社?；穑踔廖磥砉ば诫A層的個人社保賬戶也都是拿著工薪階層的錢，來投資各種證券，收益當(dāng)然是機(jī)構(gòu)賺大頭，無論贏虧，他們都能按照“資金規(guī)模的大小”提取固定的管理費(fèi)，而虧損的全部風(fēng)險卻要由工薪階層承擔(dān)，所以就算你什么也不投資，也并不能徹底地回避風(fēng)險。我們可以預(yù)見，未來的銀行存款也將存在一定的風(fēng)險，這是中國金融業(yè)改革的必然結(jié)果。

要圓一個美滿的人生夢，除了要有一個好的人生規(guī)劃外，也要懂得如何應(yīng)對各個人生不同階段的生活所需，而將財務(wù)做適當(dāng)計劃及管理就更顯其必要。因此，既然理財是一輩子的事，何不及早認(rèn)清人生各階段的責(zé)任及需求，制定符合自己的生涯理財規(guī)劃呢?

許多理財專家都認(rèn)為，一生理財規(guī)劃應(yīng)趁早進(jìn)行，以免年輕時任由“錢財放水流”，蹉跎歲月之后老來嗟嘆空悲切。

1　求學(xué)成長期：這一時期以求學(xué)、完成學(xué)業(yè)為階段目標(biāo)，此時即應(yīng)多充實有關(guān)投資理財方面的知識，若有零用錢的“收入”應(yīng)妥為運(yùn)用，此時也應(yīng)逐漸建立正確的消費(fèi)觀念，切勿“追趕時尚”，為虛榮物質(zhì)所役。

2　初入社會青年期：初入社會的第一份薪水是追求經(jīng)濟(jì)獨(dú)立的基礎(chǔ)，可開始實務(wù)理財操作，因此時年輕，較有事業(yè)沖勁，是儲備資金的好時機(jī)。從開源節(jié)流、資金有效運(yùn)用上雙管齊下，切勿冒進(jìn)急躁。

3　成家立業(yè)期：結(jié)婚十年當(dāng)中是人生轉(zhuǎn)型調(diào)適期，此時的理財目標(biāo)因條件及需求不同而各異，若是雙薪無小孩的“新婚族”，較有投資能力，可試著從事高獲利性及低風(fēng)險的組合投資，或購屋或買車，或自行創(chuàng)業(yè)爭取貸款，而一般有小孩的家庭就得兼顧子女養(yǎng)育支出，理財也宜采取穩(wěn)健及尋求高獲利性的投資策略。

4　子女成長中年期：此階段的理財重點(diǎn)在于子女的教育儲備金，因家庭成員增加。生活開銷亦漸增，若有贍養(yǎng)父母的責(zé)任，則醫(yī)療費(fèi)、保險費(fèi)的負(fù)擔(dān)亦須衡量，此時因工作經(jīng)驗豐富，收人相對增加，理財投資宜采取組合方式，貸款亦可在還款方式上彈性調(diào)節(jié)運(yùn)用。

5　空巢中老年期：這個階段因子女多半已各自離巢成家，教育費(fèi)、生活費(fèi)已然減少，此時的理財目標(biāo)是包括醫(yī)療、保險項目的退休基金。因面臨退休階段，資金亦已累積一定數(shù)目，投資可朝安全性高的保守路線逐漸靠攏，有固定收益的投資者尚可考慮為退休后的第二事業(yè)做準(zhǔn)備。

篇7

在這次金融危機(jī)中受損失最嚴(yán)重的企業(yè)，基本上都是獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)和股份制企業(yè)。其中最突出的表現(xiàn)是過度負(fù)債引發(fā)無限責(zé)任，掏空了企業(yè)和家產(chǎn)，而且其中不乏舉借高利貸者。如果當(dāng)初那些受到金融海嘯嚴(yán)重傷害的企業(yè)家知道利用理財實現(xiàn)家庭資產(chǎn)的保全，可能也絕不致如此。下文中的牛先生，經(jīng)過幾十年的創(chuàng)業(yè)，終于成就了現(xiàn)在海內(nèi)外各公司共幾十億的資產(chǎn)，而牛先生一樣也有如上有關(guān)“隔財”的困惑。

看看牛先生的有關(guān)財產(chǎn)傳承的幾個關(guān)鍵問題。

問題1：誰是繼承人?

牛先生，南方人?，F(xiàn)年50歲，20年前開始創(chuàng)業(yè)做外貿(mào)生意，隨著業(yè)務(wù)拓展在江浙一帶又開辦加工產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷歐洲和東南亞等地，公司在海外也設(shè)立了分支機(jī)構(gòu)。往年公司資產(chǎn)排名在全國500強(qiáng)中靠前，資產(chǎn)可以達(dá)到幾十億元，自己每年分紅也有幾千萬元。但是金融危機(jī)的爆發(fā)使得集團(tuán)公司整體的盈利減少很多，真是守業(yè)難啊!

“將來產(chǎn)業(yè)由誰繼承呢?”這也是牛先生一直很困惑的問題。

他很想培養(yǎng)女兒接班，但她們都有自己喜歡的專業(yè)而對接管企業(yè)沒有興趣，再說現(xiàn)在企業(yè)規(guī)模這么大，讓她們接班牛先生實在不放心。按理說，長子繼承父業(yè)是順理成章的，但是優(yōu)裕的生活環(huán)境給兒子帶來的并不是才干，更多的卻是享受生活。看來孩子是不能繼承家業(yè)了。另外，牛先生還有兩個妹妹及妹夫和幾個子侄，都在企業(yè)中擔(dān)任要職，但談到將來是否能接管企業(yè)管理時，牛先生似乎沒有滿意的表情。

理財師認(rèn)為，牛先生家族產(chǎn)業(yè)的繼承將是一個復(fù)雜的過程，需要解決的不僅僅是企業(yè)的持續(xù)發(fā)展問題，更多的問題是產(chǎn)業(yè)資產(chǎn)的分配和隔代管理。

問題2：產(chǎn)業(yè)資產(chǎn)是要提前打理嗎?

俗話說：“機(jī)不可失。失不再來?！逼鋵嵗碡?shù)摹皶r機(jī)”決定了理財成本的高低和理財效果的好壞。

遺產(chǎn)規(guī)劃，也可以稱作是“隔財規(guī)劃”，當(dāng)財產(chǎn)變成遺產(chǎn)時，已經(jīng)喪失了隔財?shù)臅r機(jī)。就如陳逸飛一去世。給前妻和妻子以及孩子留下了無盡的麻煩。想必陳先生如果知道結(jié)局如此，一定會提早立遺囑。在投資規(guī)劃、教育金規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃等所有規(guī)劃中，唯獨(dú)“隔財規(guī)劃”是運(yùn)用理財技巧最多、時間跨度最長、涉及成員最廣的規(guī)劃，而且要符合財富擁有者的意愿，理財師作規(guī)劃時，也是非常講究時機(jī)和技巧的結(jié)合。

“隔財規(guī)劃”解決了牛先生家庭財產(chǎn)傳承的基本問題，可以幫助牛先生按照自己的意愿，將家族產(chǎn)業(yè)中屬于自己家人的絕大部分資產(chǎn)實現(xiàn)確定的傳承安排。

提早遺產(chǎn)規(guī)劃符合牛先生的真實意愿。在兼顧企業(yè)發(fā)展和家人所關(guān)注的諸多傳承問題同時。又避免了企業(yè)經(jīng)營可能發(fā)生的惡性負(fù)債對家庭財產(chǎn)的危害。也避免了將來可能征收的遺產(chǎn)稅對財富的侵蝕，使得牛先生總資產(chǎn)的效率和安全度有所提升。

隔財，你該怎么做?

在符合牛先生理財意愿的條件下，理財師為牛先生出具了具體的“隔財”的建議。

步驟1：家庭財產(chǎn)和企業(yè)財產(chǎn)分開

牛先生幾十年創(chuàng)業(yè)所形成的集團(tuán)規(guī)模，除了滿足家庭的日常開銷外，每年的利潤幾乎都用于企業(yè)的運(yùn)營和發(fā)展上?，F(xiàn)在中國一般的企業(yè)家都是把家庭財產(chǎn)和企業(yè)財產(chǎn)放在一起管理。而牛先生的全球各地企業(yè)是家族合伙制，從企業(yè)性質(zhì)來看，要承擔(dān)無限責(zé)任。目前全球金融危機(jī)所帶來更高的企業(yè)負(fù)債，隨時都有可能發(fā)生不可預(yù)料的財務(wù)危機(jī)風(fēng)險，由此可能會關(guān)聯(lián)到家庭財產(chǎn)，這種連帶風(fēng)險在這次金融海嘯中顯露無遺。許多企業(yè)家因無限責(zé)任連累而導(dǎo)致傾家蕩產(chǎn)，教訓(xùn)十分慘痛。因此牛先生做“隔財”首先要把家庭財產(chǎn)和企業(yè)財產(chǎn)分離。在企業(yè)健康發(fā)展時要防范未來可能的危機(jī)，未雨綢繆，提早規(guī)劃，以免錯過理財時機(jī)而要讓家人承擔(dān)更多的麻煩。

步驟2：建立完善的家庭基本保障體系

確切地說，就是按照牛先生的意愿使他的家庭五口人都有一份基本的生活保障，這其中包含了全家的醫(yī)療、意外、失業(yè)生存保障以及保險年金，如此堅實的保障結(jié)構(gòu)基本解決了面對不測發(fā)生時全家人的基本生存問題，而且也為企業(yè)無限責(zé)任建立起“防火墻”。其實每個負(fù)有無限責(zé)任的企業(yè)主都應(yīng)該首先重視自己家庭責(zé)任，同時也是為自己準(zhǔn)備一份“東山再起”的資本。

步驟3：建立股權(quán)保障體系

經(jīng)營者決定企業(yè)未來發(fā)展的成敗。牛先生目前是集團(tuán)公司的大股東，但其他股東的股份總和大于他所持有的股份，事實是牛先生有可能失去對企業(yè)的控制權(quán)力。因此，做好股權(quán)保護(hù)以及確保將來股權(quán)利益對牛先生的財產(chǎn)傳承是非常重要的問題。何況到目前為止，牛先生還沒有繼承經(jīng)營權(quán)的合適人選。而歷來發(fā)生身后股權(quán)旁落甚至丟失的事件比比皆是，的確應(yīng)該引以為戒。

牛先生提到，以前也想過利用“合伙人保險”互為受益人，但是這樣動用的資金比較多，何況股東之間有不同意見，牛先生也就作罷。

理財師建議，不一定非要股東互保。但各股東必須明晰股份。如果牛先生有這個意愿，可以利用其名下的資產(chǎn)，購買高額壽險保障產(chǎn)品，這類產(chǎn)品保障利益大，杠桿作用明顯，每年還有固定和浮動收益。在操作中需要注意投保人牛先生將受益人指定為自己家人，購買額度要與牛先生股東權(quán)益相等或者略高。值得一提的是，一定要簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。一旦發(fā)生不測，家人得到保險賠償后，股權(quán)自動轉(zhuǎn)讓給其他股東。這樣就可以確保家人的財產(chǎn)繼承和維持企業(yè)正常運(yùn)作，互不干擾。

步驟4：建立一個家族財產(chǎn)遺囑信托

由于牛先生需要傳承的資金數(shù)額龐大，而且必須按照他的意愿進(jìn)行分配，每筆資金需按一定計劃執(zhí)行，將家庭財產(chǎn)隔代使用規(guī)劃列入該資金委托管理之中，以信托方式進(jìn)行管理不失為良策。

篇8

【關(guān)鍵詞】理財 投資 經(jīng)濟(jì)優(yōu)先權(quán)

一、中小城市工薪家庭理財方式及收入來源

“你不理財，財不理你”，早已成為人所共識。中小城市工薪家庭普遍存在養(yǎng)老、醫(yī)療、育兒、贍養(yǎng)長輩等生活責(zé)任，家庭理財負(fù)責(zé)人親力親為學(xué)會理財，有助于進(jìn)一步改善家庭生活狀況。對工薪家庭來說，一方面，應(yīng)進(jìn)行穩(wěn)健的投資；另一方面，應(yīng)進(jìn)行均衡略偏積極的理財投資活動。

親力親為的理財方式，就是由自己規(guī)劃家中的財務(wù)。中小城市工薪家庭親力親為理財時，首先必備的條件是家庭理財負(fù)責(zé)人應(yīng)掌握一定的財富管理知識，能夠量入而出。在這個過程中，家庭理財負(fù)責(zé)人必須立下目標(biāo)，然后收集相關(guān)的資訊，分析目前的財務(wù)狀況，研究并探討實現(xiàn)財務(wù)目標(biāo)可行的方法，從中找出適合家庭的投資工具及方案。同時理財負(fù)責(zé)人必須經(jīng)常監(jiān)督及掌控投資理財活動的進(jìn)度。通過這種“自立”的理財方式，不僅可以從中獲得滿足感，還可以不借助專業(yè)理財師的服務(wù)，從而節(jié)省一筆開支；無需公開家庭的重要機(jī)密資料。因為較清楚家庭所追求的目標(biāo)及需要，也可能會取得更好的理財效果。

中小城市工薪家庭收入主要依靠工資和獎金，每月收入扣除必要的生活開支后的結(jié)余不是很多。要加速家庭財富的積累，實現(xiàn)人生各個階段的購房、育兒、養(yǎng)老等理財目標(biāo)，在安排好家庭的各項開支，進(jìn)行必要“節(jié)流”的同時，應(yīng)通過合理的投資理財，即“開源”也尤為重要。

二、中小城市工薪家庭理財基本要求

1、養(yǎng)成良好的理財習(xí)慣

如果不把理財當(dāng)作一個習(xí)慣來養(yǎng)成，那么在開始理財?shù)某跗诳赡芫蜁μ澮缓?。因為理財最困難的時期，就是在剛開始理財?shù)臅r候。通常剛下定決心理財?shù)娜?，往往憑著一股熱情，期待理財能立即改善家庭的財務(wù)狀況。但他們卻常常忽略了一點(diǎn)，即初期理財?shù)目冃?，是不容易有顯著成效的。在一段時間后，就會對理財產(chǎn)生失望的情緒和認(rèn)知上的差距，從而進(jìn)一步導(dǎo)致原來設(shè)定的理財目標(biāo)被放棄。培養(yǎng)良好的理財習(xí)慣，投資者可以漸漸控制自己的理財行為。如在日常生活中記錄投資行為；剔除日常不必要支出；對于某些風(fēng)險性產(chǎn)品嚴(yán)格按照“止贏止損”操作等。

2、設(shè)定家庭理財目標(biāo)及實行計劃

家庭理財目標(biāo)最好是以數(shù)字衡量，是需要努力一點(diǎn)才能達(dá)到。具體地說，就是要先檢視家庭每月可存下多少錢、要選擇投資報酬率多少的投資工具、預(yù)計需花多久時間可以達(dá)到目標(biāo)。建議家庭理財?shù)谝粋€目標(biāo)最好不要訂得太難實現(xiàn)，所需達(dá)到的時間在2―3年左右最好。當(dāng)達(dá)到這一目標(biāo)后，就可訂下難度高一點(diǎn)、花費(fèi)時間約3―5年的第二個目標(biāo)。

3、定期檢視理財活動

不論做任何一件事，追求成效的人都很講究事前、事中、事后的控制。因為通過這些控制，才可以確定事情的發(fā)展是不是朝著我們既定的目標(biāo)前進(jìn)；若不是，也可以立即做出修正。理財投資是有關(guān)錢的事情，應(yīng)加強(qiáng)控制，定期檢視。理財?shù)氖虑翱刂迫缭O(shè)定理財目標(biāo)，擬定達(dá)成目標(biāo)的步驟；事中控制如堅持記帳，分析長期的記帳記錄；事后控制如家庭理財投資計劃完成時所做的分析總結(jié)，也是下一個理財投資規(guī)劃重要的參考資料。

三、中小城市工薪家庭理財規(guī)劃

1、備用金規(guī)劃

工薪家庭一般都要贍養(yǎng)老人和養(yǎng)育小孩，因此應(yīng)該至少準(zhǔn)備家庭三個月的生活費(fèi)用作為備用金，建議備用金按照每月的必需支出為單位，錯期循環(huán)存為三個月的定期儲蓄或者購買知名基金公司的高收益貨幣基金，這樣既保證了流動性，又取得了比活期存款明顯多的收益。據(jù)統(tǒng)計2008年全部實現(xiàn)正收益的貨幣基金，實現(xiàn)了3.56%的平均年化收益率，遠(yuǎn)超一年期定期存款利率。截至2008年底，規(guī)模居于前三位的貨幣基金是工銀瑞信貨幣、華夏現(xiàn)金增利和嘉實貨幣。

2、教育金規(guī)劃

孩子的教育金具有可預(yù)見、期限長的特點(diǎn)。九年制的義務(wù)教育結(jié)束后從高中開始教育花費(fèi)就會逐步加大，建議考慮購買保險公司相應(yīng)的大學(xué)教育金等保險產(chǎn)品，每年投入幾千元，到孩子接受高等教育的時候可籌集到數(shù)萬元的資金。在目前銀行利率較低的情況下，購買保險具有防范風(fēng)險和投資增值的雙重意義。

3、購房規(guī)劃

已擁有滿意住房的工薪家庭沒有購房壓力，而那些沒有自己名下房產(chǎn)的家庭或?qū)ΜF(xiàn)有住房不滿意的家庭，可根據(jù)自己現(xiàn)有的積蓄情況，選擇相應(yīng)的房源分期付款或利用住房公積金貸款買房。2009年房價有下降空間，但降到大多數(shù)工薪家庭現(xiàn)有積蓄的地步也希望不大，等攢夠錢再買房，等待的年限可能太漫長。因此，想購房的工薪家庭應(yīng)抓住購房有利時機(jī)，利用現(xiàn)有積蓄積極采取實際行動。

4、投資增值規(guī)劃

工薪家庭理財負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)自己的愛好、知識狀況、風(fēng)險承受能力，利用業(yè)務(wù)時間做相應(yīng)的金融投資增值活動，進(jìn)一步增加家庭的收入。

（1）購買銀行理財產(chǎn)品。現(xiàn)在多家銀行都推出有不同期限、不同品種的理財產(chǎn)品，如農(nóng)業(yè)銀行的“本利豐”，經(jīng)過多期的運(yùn)作收益率穩(wěn)定在12%左右，而且風(fēng)險較小。風(fēng)險厭惡型的工薪家庭可根據(jù)每月收入情況購買大比例的銀行理財產(chǎn)品。

（2）購買基金。盡管基金在2008年的虧損讓“基民”口袋縮水，但是專家認(rèn)為，作為專業(yè)的投資理財工具，基金的投資理財功能不可小看。在經(jīng)歷了2007年的超常規(guī)發(fā)展和2008年的超常規(guī)下滑后，基金公司也會從挫折中反思和改進(jìn)的。本身已是“基民”的工薪家庭可根據(jù)自己現(xiàn)有的基金品種運(yùn)營狀況，及時補(bǔ)進(jìn)或更換。購買基金應(yīng)首先選擇好基金公司的基金。2008年，遭遇全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)，中國基金業(yè)管理的資產(chǎn)規(guī)模出現(xiàn)了較大幅度的下降，但“強(qiáng)者恒強(qiáng)”的局面并沒有改變，大基金公司依然占據(jù)著絕大部分的市場份額。銀河證券基金研究中心的《中國證券投資基金2008年行業(yè)統(tǒng)計報告》顯示，截至2008年底，在全部基金公司中，資產(chǎn)管理規(guī)模超過500億元的基金公司共有10家。前十大基金管理公司管理了9775.15億元的基金資產(chǎn)，占全部基金管理公司的50.44％。華夏、嘉實、博時分別名列60家基金管理公司的第一、第二、第三名。

2008年系統(tǒng)性風(fēng)險讓基金業(yè)績“一團(tuán)糟”，大家比的是誰虧的少。2009年結(jié)構(gòu)性的機(jī)會將更加考驗基金公司的投研能力?；鸸緲I(yè)績的迥異，將會導(dǎo)致基民對基金公司不同的取舍，從而導(dǎo)致資源向規(guī)模更大的基金公司傾斜。因此，投資者在選擇基金產(chǎn)品時，除了對自己的風(fēng)險收益偏好、資金投資期限等有一個全面的了解外，還要對所投的基金產(chǎn)品進(jìn)行細(xì)致分析，盡可能地選擇資產(chǎn)管理規(guī)模較大、綜合管理能力突出的基金公司產(chǎn)品。

其次，選擇適當(dāng)種類的基金。截至2008年12月12日，銀河證券數(shù)據(jù)中心數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示，股票型基金平均下跌49％，偏股型基金平均下跌48％，指數(shù)型基金平均下跌61％，混合型基金平均下跌41%，僅債券型及貨幣型基金平均業(yè)績呈正收益。券商機(jī)構(gòu)總體認(rèn)為，2009年對股票型基金總體思路和策略是增持。因此，愿意降低收益換取較低風(fēng)險的家庭理財負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)家庭節(jié)余狀況，分階段逢低陸續(xù)介入股票型基金。而券商報告中對債券型基金總體思路和策略是減持，大都認(rèn)為花無百日紅。多家券商報告一致認(rèn)為，“2009年股市將以震蕩式呈現(xiàn)的可能性較大，因此傾向于混合型基金的投資。”集合多家券商機(jī)構(gòu)2009年投資策略報告分析，2009年券商最為看好的10家基金分別是，華夏大盤精選、華夏策略精選、嘉實增長、富國天益價值、華寶興業(yè)多策略增長、上投摩根雙息平衡、博時平衡配置、泰達(dá)荷銀成長、匯添富優(yōu)勢精選、華夏回報。

家庭理財負(fù)責(zé)人在購買主動型基金之外還可適量配置一些被動投資的指數(shù)基金。經(jīng)濟(jì)危機(jī)中，“?！焙汀皺C(jī)”總是相伴相生的，A股從6000點(diǎn)跌到2000點(diǎn)下方，而長期來看中國經(jīng)濟(jì)在短暫調(diào)整后仍是長期上行的。因此，對長期投資而言，現(xiàn)在買入指數(shù)基金不失為抄底良機(jī)。

另外，低風(fēng)險的貨幣基金和債券基金仍可少量購買，作為工薪家庭急需現(xiàn)金時的有力補(bǔ)充。貨幣基金流動性高、費(fèi)率低，分化不太明顯，但收益率預(yù)期較低；債券基金流動性和費(fèi)率均較好，而基金分化較明顯，需要謹(jǐn)慎選擇。

基金種類眾多，家庭理財負(fù)責(zé)人購買基金時應(yīng)根據(jù)自己的風(fēng)險承受狀況，將資金投放在風(fēng)險回報各自相異的基金產(chǎn)品中來分?jǐn)傦L(fēng)險。在基金組合投資方面，建議投資者保持謹(jǐn)慎為主，適度靈活的投資思路，根據(jù)市場環(huán)境的變化適時進(jìn)行必要調(diào)整。

（3）購買股票。2008年，我國政府為了應(yīng)對全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)，采取寬松的貨幣政策和財政政策刺激經(jīng)濟(jì)。預(yù)計今年將是經(jīng)濟(jì)逐步走出低谷、進(jìn)而復(fù)蘇的關(guān)鍵年。由于時間、精力、相關(guān)專業(yè)知識及資金等方面的限制，工薪階層一般不宜直接進(jìn)行實業(yè)投資。同時在金融投資上，建議最好不要涉及高風(fēng)險的期貨、股票等投資，但是股市經(jīng)過一年多的深幅調(diào)整，已經(jīng)進(jìn)入長期投資價值區(qū)域。因而工薪家庭少量購買經(jīng)濟(jì)優(yōu)先權(quán)的股票也將是明智的選擇。從逆向思維的角度來看，風(fēng)險總在萬眾矚目時，機(jī)會總在無人問津處。

因此，工薪家庭在進(jìn)行投資增值活動時，應(yīng)綜合考慮家庭自身的具體情況，保證家庭財務(wù)狀況安全，將理財產(chǎn)品、基金、股票合理配置，達(dá)到既分?jǐn)傦L(fēng)險、又確保較高收益的目的。換言之，工薪家庭既可以進(jìn)行穩(wěn)健的投資，又可以進(jìn)行均衡略偏積極的理財投資活動。

美國麻省理工學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)家萊斯特?梭羅說：“懂得用知識的人最富有”。家庭理財是個“”，中小城市工薪家庭要使家庭理財過程更有成效，家庭理財負(fù)責(zé)人必須自發(fā)自主地提升財富管理方面的知識，不斷檢視家庭的財務(wù)狀況，并通過多種渠道獲得理財最新資訊，學(xué)會利用理財軟件等。長此以往，我們有理由相信，中小城市工薪家庭會將有限的收入合理配置，合理控制消費(fèi)、積極投資增值，提高生活質(zhì)量。

【參考文獻(xiàn)】

[1] 楊止遙：股民與基民必備知識全集[M].北京：西苑出版社，2007.

篇9

2008年發(fā)生在全球的金融危機(jī)又將遺產(chǎn)繼承問題進(jìn)一步演繹，他們可能昨天還是億萬富翁，還在為財產(chǎn)和事業(yè)傳承發(fā)愁，但今天就已經(jīng)債臺高筑甚至傾家蕩產(chǎn)無以為生。發(fā)家需要幾十年的辛苦，但敗家竟在一瞬間。

富豪們企業(yè)股權(quán)如何繼承?

繼承的股東權(quán)益能否得到保障?

家族財產(chǎn)如何分配?

被重新分配股權(quán)的股東能否繼續(xù)維持合作?

遺產(chǎn)繼承是否公平?

諸如此類的問題可以將原先好端端的家族搞得支離破碎，處理不好將會對一個富裕家族造成嚴(yán)重傷害，的確是一個非常棘手的問題。但如果我們明白“遺產(chǎn)理財”是生前為身后財產(chǎn)的規(guī)劃，那么很多麻煩也就迎刃而解了。

上億財產(chǎn)可以讓下代人享用么?

在這次金融危機(jī)中受損失最嚴(yán)重的企業(yè)。基本上都是獨(dú)資企業(yè)，合伙企業(yè)和股份制企業(yè)。其中最突出的表現(xiàn)是過度負(fù)債引發(fā)無限責(zé)任，掏空了企業(yè)和家產(chǎn)。而且其中不乏舉借高利貸者。如果當(dāng)初那些受到金融海嘯嚴(yán)重傷害的企業(yè)家知道利用理財實

現(xiàn)家庭資產(chǎn)的保全，可能也絕不至如此。下文中的牛先生，經(jīng)過幾十年的創(chuàng)業(yè)，終于成就了現(xiàn)在海內(nèi)外各公司共幾十億的資產(chǎn)，而牛先生一樣也有如上有關(guān)“隔財”的困惑。

看看下文中理財專家賀強(qiáng)先生是如何為有上億身家的牛先生解決如上的諸多理財問題的。

牛先生家庭情況介紹

牛先生，南方人?，F(xiàn)年50歲，在江浙一帶開了加工廠，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷歐洲和東南亞等地，并且在海外也設(shè)立了相應(yīng)的外貿(mào)分支機(jī)構(gòu)。公司資產(chǎn)達(dá)到幾十億，每年分紅兩三千萬元。

牛太太，48歲，全職太太。

大兒子，26歲，無穩(wěn)定工作。

大女兒：24歲，專業(yè)國際貿(mào)易和法律，職業(yè)律師。

小女兒：22歲，專業(yè)中文，職業(yè)自由撰稿人。

有關(guān)財產(chǎn)是否能按照當(dāng)事人的真實意愿順利傳承給下一代，無非是：繼承人是誰?能傳承的財產(chǎn)是什么?怎么讓繼承人合理合法地享用等等這些問題，看看牛先生的有關(guān)財產(chǎn)傳承的幾個關(guān)鍵問題。

問題1　QueStion One

誰是繼承人?

牛先生，南方人，現(xiàn)年50歲，20年前開始創(chuàng)業(yè)做外貿(mào)生意，隨著業(yè)務(wù)拓展在江浙一帶又開辦加工產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷歐洲和東南亞等地，公司在海外也設(shè)立了分支機(jī)構(gòu)。往年公司資產(chǎn)排名在全國500強(qiáng)中靠前，資產(chǎn)可以達(dá)到幾十億元。自己每年分紅也有幾千萬元。但是金融危機(jī)的爆發(fā)使得集團(tuán)公司整體的盈利減少很多，真是守業(yè)難啊!

金融海嘯給很多的企業(yè)家留下了慘痛的教訓(xùn)。從前牛先生擔(dān)心將來子女會敗家。萬萬想不到卻在自己手中“敗家”。

“將來產(chǎn)業(yè)由誰繼承呢?”這也是牛先生一直很困惑的問題。

他很想培養(yǎng)女兒接班，但她們都有自己喜歡的專業(yè)而對接管企業(yè)沒有興趣，再說現(xiàn)在企業(yè)規(guī)模這么大，讓她們接班牛先生實在不放心。按理說，長子繼承父業(yè)是順理成章的，但是優(yōu)裕的生活環(huán)境給兒子帶來的并不是才干，更多的卻是享受生活。看來孩子是不能繼承家業(yè)了。另外，牛先生還有兩個妹妹及妹夫和幾個子侄，都在企業(yè)中擔(dān)任要職。但談到將來是否能接管企業(yè)管理時，牛先生似乎沒有滿意的表情……

理財師認(rèn)為，牛先生家族產(chǎn)業(yè)的繼承將是一個復(fù)雜的過程，需要解決的不僅僅是企業(yè)的持續(xù)發(fā)展問題，更多的問題是產(chǎn)業(yè)資產(chǎn)的分配和隔代管理。

問題2　Question Two

產(chǎn)業(yè)資產(chǎn)是要提前打理么?

俗話說：“機(jī)不可失，失不再來?！逼鋵嵗碡?shù)摹皶r機(jī)”決定了理財成本的高低和理財效果的好壞。

遺產(chǎn)規(guī)劃，也可以稱作是“隔財規(guī)劃”，當(dāng)財產(chǎn)變成遺產(chǎn)時。已經(jīng)喪失了隔財?shù)臅r機(jī)。就如陳逸飛一去世，給前妻和妻子以及孩子留下了無盡的麻煩。想必陳先生如果知道結(jié)局如此，一定會提早立遺囑。在投資規(guī)劃、教育金規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃等所有規(guī)劃中，唯獨(dú)“隔財規(guī)劃”是運(yùn)用理財技巧最多、時間跨度最長、涉及成員最廣的規(guī)劃，而且要符合財富擁有者的意愿，理財師作規(guī)劃時，也是非常講究時機(jī)和技巧的結(jié)合。

問題3　Question Three

你的財產(chǎn)健康嗎?

按照牛先生的要求，理財師隱去了實際的財務(wù)數(shù)據(jù)，只對財務(wù)的健康程度分析如下：

牛先生所在的集團(tuán)，無論國內(nèi)還是海外的公司各項業(yè)務(wù)看似都是在蓬勃發(fā)展，但是十分缺乏資產(chǎn)的整體布局，幾乎全部資產(chǎn)都在集團(tuán)內(nèi)部流轉(zhuǎn)；財務(wù)管理高度集權(quán)雖然貌似資金使用效率很高，實質(zhì)上卻造成了資金鏈條的過度緊繃，巨大的固定資產(chǎn)(如土地、廠房、機(jī)器設(shè)備)和巨大的負(fù)債(如用固定資產(chǎn)質(zhì)押貸款)顯得格格不入，反映出企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)過度單一和缺乏彈性。

企業(yè)如果一直繼續(xù)如此資金運(yùn)作，最直接的問題就是：由于資金鏈斷裂，導(dǎo)致變賣企業(yè)資產(chǎn)，面對金融危機(jī)其結(jié)果將導(dǎo)致企業(yè)無法正常經(jīng)營。

類似情況在已經(jīng)倒下的企業(yè)中比比皆是?最為可悲的是，中國的企業(yè)家多數(shù)都是控制性管理的強(qiáng)手，喜歡在企業(yè)內(nèi)部集權(quán)化管理，惋惜的是牛先生的企業(yè)竟然在家族中沒有培育出接班人，一旦企業(yè)家去世，股權(quán)丟失，很有可能失去對企業(yè)的控制權(quán)。

Tips

你能把握理財時機(jī)么?

1　投保商業(yè)保險健康險的最佳年齡是25歲左右。之后每年的投保成本逐漸上升，當(dāng)50歲時事實上已經(jīng)不用購買健康險了，因為此時投保的成本很高，不如留著幾十萬元準(zhǔn)備看??；

2　完善家庭保障體系的最佳時機(jī)是35歲左右。此時家庭和事業(yè)都處于上升階段，家庭的償債能力逐漸提升而撫養(yǎng)子女贍養(yǎng)父母的責(zé)任巨大，建立保障體系的成本相對較低，此時完善家庭保障體系是最理想的時機(jī)；

3　建立升息資產(chǎn)的最佳時機(jī)是經(jīng)濟(jì)危機(jī)最黑暗時期。此時市場上各種投資產(chǎn)品價格相對便宜，泡沫較少，是資金流向價值洼地的最佳時機(jī)，因此盈利空間肯定是最大的。當(dāng)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展時，應(yīng)從收益頗豐的產(chǎn)品中獲利了結(jié)。

財產(chǎn)傳承解決之道

通過對牛先生的家庭理財需求了解，對其家族產(chǎn)業(yè)布局以及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析后，理財師給出了牛氏家族“隔財規(guī)劃”中要解決的4個基本問題：

這個“隔財規(guī)劃”解決了牛先生家庭財產(chǎn)傳承的基本問題，可以幫助牛先生按照自己的意愿，將家族產(chǎn)業(yè)中屬于自己家人的絕大部分資產(chǎn)實現(xiàn)確定的傳承安排。

提早遺產(chǎn)規(guī)劃符合牛先生的真實意愿。在兼顧企業(yè)發(fā)展和家人所關(guān)注的諸多傳承問題同時。又避免了企業(yè)經(jīng)營可能發(fā)生的惡性負(fù)債對家庭財產(chǎn)的危害，也避免了將來可能征收的遺產(chǎn)稅對財富的侵蝕，使得牛先生總資產(chǎn)的效率和安全度有所提升。

隔財，你該怎么做?

理財師結(jié)合牛先生家庭的生命價值進(jìn)行合理評估，主要通過利用保障性較完善的人壽保險和信托等產(chǎn)品實現(xiàn)資源配置，為牛先

生的家庭建立比較完善的家庭保障體系。其目的是無論發(fā)生什么危機(jī)，確保其家庭都會有充足的、受法律保護(hù)的可支配財產(chǎn)維持正常生活，而且保障體系規(guī)避了企業(yè)將來承擔(dān)的無限責(zé)任可能帶給家庭的毀滅性打擊。

在符合牛先生理財意愿的條件下，理財師為牛先生出具了具體的“隔財”的建議。

步驟1　Step One

家庭財產(chǎn)和企業(yè)財產(chǎn)分開

牛先生幾十年創(chuàng)業(yè)所形成的集團(tuán)規(guī)模，除了滿足家庭的日常開銷外，每年的利潤幾乎都用于企業(yè)的運(yùn)營和發(fā)展上?，F(xiàn)在中國一般的企業(yè)家都是把家庭財產(chǎn)和企業(yè)財產(chǎn)放在一起管理。而牛先生的全球各地企業(yè)是家族合伙制，從企業(yè)性質(zhì)來看，要承擔(dān)無限責(zé)任。目前全球金融危機(jī)所帶來更高的企業(yè)負(fù)債，隨時都有可能發(fā)生不可預(yù)料的財務(wù)危機(jī)風(fēng)險，由此可能會關(guān)聯(lián)到家庭財產(chǎn)，這種連帶風(fēng)險在這次金融海嘯中顯露無遺。許多企業(yè)家因無限責(zé)任連累而導(dǎo)致傾家蕩產(chǎn)，教訓(xùn)十分慘痛。因此牛先生做“隔財”首先要把家庭財產(chǎn)和企業(yè)財產(chǎn)分離。在企業(yè)健康發(fā)展時要防范未來可能的危機(jī)，未雨綢繆，提早規(guī)劃，以免錯過理財時機(jī)而要讓家人承擔(dān)更多的麻煩。

步驟2　Step Two

建立完善的家庭基本保障體系

確切地說，就是按照牛先生的意愿使他的家庭五口人都有一份基本的生活保障，這其中包含了全家的醫(yī)療、意外、失能生存保障以及保險年金，如此堅實的保障結(jié)構(gòu)基本解決了面對不測發(fā)生時全家人的基本生存問題，而且也為企業(yè)無限責(zé)任建立起“防火墻”。其實每個負(fù)有無限責(zé)任的企業(yè)主都應(yīng)該首先重視自己家庭責(zé)任，同時也是為自己準(zhǔn)備一份“東山再起”的資本。

步驟3　Step Three

建立股權(quán)保障體系

經(jīng)營者決定企業(yè)未來發(fā)展的成敗。牛先生目前是集團(tuán)公司的大股東，但其他股東的股份總和大干他所持有的股份，事實是牛先生有可能失去對企業(yè)的控制權(quán)力。因此，做好股權(quán)保護(hù)以及確保將來股權(quán)利益對牛先生的財產(chǎn)傳承是非常重要的問題。何況到目前為止，牛先生還沒有繼承經(jīng)營權(quán)的合適人選。而歷來發(fā)生身后股權(quán)旁落甚至丟失的事件比比皆是，的確應(yīng)該引以為戒。

牛先生提到，以前也想過利用“合伙人保險”互為受益人但是這樣動用的資金比較多，何況股東之間有不同意見。牛先生也就作罷。

理財師建議，不一定非要股東互保。但各股東必須明晰股份。如果牛先生有這個意愿，可以利用其名下的資產(chǎn)，購買高額壽險保障產(chǎn)品，這類產(chǎn)品保障利益大，杠桿作用明顯，每年還有固定和浮動收益。在操作中需要注意投保人牛先生將受益人指定為自己家人，購買額度要與牛先生股東權(quán)益相等或者略高。值得一提的是，一定要簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。一旦發(fā)生不測，家人得到保險賠償后，股權(quán)自動轉(zhuǎn)讓給其他股東這樣就可以確保家人的財產(chǎn)繼承和維持企業(yè)正常運(yùn)作，互不干擾。

步驟4　Step Four

將集團(tuán)中年利潤率低于10％的

部分產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，購買收益較為穩(wěn)定的海外保險基金。之所以變現(xiàn)具有不良資產(chǎn)的部分產(chǎn)業(yè)，其中一個目的是為了提高資金的流動性和收益性，而同時選擇海外基金，可以將金融資產(chǎn)投資布局全球，有效規(guī)避風(fēng)險并且追逐經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)，提高資金利用率和收益率。當(dāng)企業(yè)急需資金時，還可利用高額壽險現(xiàn)金價值再貸款，兼顧解決企業(yè)流動資金和1／3資產(chǎn)合法保全，完全規(guī)避重大經(jīng)營風(fēng)險對企業(yè)資產(chǎn)造成的傷害。

步驟5　Step Five

建立一個家族財產(chǎn)遺囑信托

計劃，使家產(chǎn)世代相傳。

由于牛先生需要傳承的資金數(shù)額龐大，而且必須按照他的意愿進(jìn)行分配，每筆資金需按一定計劃執(zhí)行，將家庭財產(chǎn)隔代使用規(guī)劃列入該資金委托管理之中，以信托方式進(jìn)行管理不失為良策。

“信托計劃有什么風(fēng)險嗎?”這是牛先生最擔(dān)心的問題。其實，信托在國外非常盛行，受國外成熟的法律法規(guī)保證，是一個非常安全的理財形式，香港著名演員梅艷芳和沈殿霞都是采取這種財產(chǎn)信托形式委托專業(yè)機(jī)構(gòu)管理他們留下的龐大資金。確保身后其資產(chǎn)仍能按照他們的意愿用于受益人。如果牛先生可以利用海外資產(chǎn)建立海外信托，將來資產(chǎn)的安全性就更加可靠了。

理財師對牛先生財產(chǎn)進(jìn)行隔財規(guī)劃，使牛先生個人資產(chǎn)更為清晰，并且得到保證；將企業(yè)資產(chǎn)與個人家庭資產(chǎn)進(jìn)行了有效的區(qū)隔，避免因企業(yè)危機(jī)連帶家庭責(zé)任，通過適合的金融產(chǎn)品使牛先生家庭的巨額資產(chǎn)得以保全；還幫助牛先生解決財產(chǎn)傳承問題，使牛先生的資產(chǎn)傳承更具計劃性。通過這次理財規(guī)劃，使牛先生企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)更為豐富，整體資產(chǎn)的利用率得到提升，從而降低了企業(yè)和家庭的風(fēng)險。

Tips

建立家庭產(chǎn)業(yè)管理信托方案可以解決的問題

解決將受益人確定為家族財產(chǎn)繼承人問題；

解決財產(chǎn)分配額度等問題；

解決企業(yè)經(jīng)營權(quán)與所有權(quán)的分離問題；

解決企業(yè)管理轉(zhuǎn)移問題；

解決合法規(guī)避遺產(chǎn)稅、個人所得稅問題和合法避債問題；

解決受益人有計劃支配財產(chǎn)問題。

理財師提醒

保險理賠，當(dāng)投保人指定家人為受益人，在理賠時保額等同于股權(quán)的資金自然就歸屬家人了。家人只需在事先準(zhǔn)備好的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議上履行簡單的股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)即可完成全部轉(zhuǎn)讓。這種股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式是受到法律保護(hù)的，不會受到任何法律干擾和債務(wù)追償。

理財師后記

當(dāng)理財師跨進(jìn)一所幽靜清雅的小院時，眼前的景致幾乎近似人間天堂：雨后濕漉漉的粉墻黛瓦圍裹著石、竹、花、草，幾籠引頸高歌的鳥兒各自霸占著四周的樹叢，陣陣幽香時刻提醒著春天已來臨了，涼涼的微風(fēng)卷著細(xì)雨，將下午陽光留下的絲絲暖意蕩滌一空。在充滿吳越氣息的小院中的石桌旁，穿著休閑，透出沉穩(wěn)氣質(zhì)的牛先生，細(xì)啜普洱茶的同時，正研究著將送往蘇州琢磨的和田白玉，足見牛先生的閑情逸致，看來隔財這個困擾他多時的難題已解決了。

盡管金融危機(jī)給外貿(mào)企業(yè)帶來很大影響，但牛先生表示，應(yīng)對危機(jī)已經(jīng)很有信心。顯然這次理財規(guī)劃打開了他的視野，牛先生清晰地認(rèn)識到，理財不是簡單的事情，應(yīng)該通過專業(yè)人士幫助，在風(fēng)險來臨之前，理財可以幫助人們未雨綢繆，化解多種危機(jī)。

在這次金融危機(jī)中受損失最嚴(yán)重的企業(yè)，基本都是獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)和股份制企業(yè)。其中最突出的表現(xiàn)是過度負(fù)債引發(fā)無限責(zé)任，掏空了企業(yè)和家產(chǎn)，而且其中不乏舉借高利貸者。其實運(yùn)用理財產(chǎn)品保全資產(chǎn)的投入成本不大，也會有相應(yīng)收益，資金安全也很高，可是企業(yè)家偏偏不喜歡。究其原因，部分企業(yè)家對財產(chǎn)有很強(qiáng)的控制欲望，可能會成就最后的自負(fù)，也就排斥專業(yè)的意見和忠告。

“財產(chǎn)需要怎樣的保全呢?”在隔財實踐中，經(jīng)常聽到股權(quán)保全、無限責(zé)任企業(yè)資產(chǎn)保全、合法避稅避債、財產(chǎn)信托、家庭保障體系等等，雖然這些名詞到處可見，但是從來沒有真正被企業(yè)家群體重視過。因

此，金融危機(jī)下如此眾多的企業(yè)家受到傷害就不稀奇了。過去很多企業(yè)家擔(dān)心“富不過三代”，從來不相信自己會敗家，現(xiàn)在看來守業(yè)應(yīng)該從資產(chǎn)積累時期就要開始。

在實際中，當(dāng)“財產(chǎn)”變成了遺產(chǎn)，在某些國家按照遺產(chǎn)制度要收取30％50％遺產(chǎn)稅，就意味著部分財產(chǎn)已經(jīng)遭受損失，也就錯過了最佳理財時機(jī)，由于事先缺少理財準(zhǔn)備，事后必然有麻煩。而且“時機(jī)”決定了理財成本的高低和理財效果的好壞。就“遺產(chǎn)理財”而言，也可稱之為“隔財”，其深意就是提早準(zhǔn)備、長期規(guī)劃。值得慶幸的是，牛先生安排“隔代財產(chǎn)規(guī)劃”的時機(jī)非常好，是在他壯年之時、同時也是企業(yè)發(fā)展最鼎盛之際，只要牛先生愿意，方案的實施是能夠順利的。

在理財規(guī)劃中，如果理財規(guī)劃師不能靈活運(yùn)用理財工具，沒有較廣泛掌握稅法、遺產(chǎn)繼承法、保險法、信托法以及公司法等與個人財產(chǎn)相關(guān)的法律法規(guī)。缺少足夠的企業(yè)管理經(jīng)營和社會閱歷，是很難做好大宗資產(chǎn)的隔代規(guī)劃的。這，恐怕是“隔財”真正的難點(diǎn)吧。所以說，理財就是要針對不同的個體，不同的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，不同的需求而進(jìn)行不同的規(guī)劃。每個家庭的規(guī)劃都不相同，我們針對一個個不同的個案，希望對其他人士有所啟發(fā)。

遺產(chǎn)種類變遷

18世紀(jì)，法國一個資本家卒于1746年，遺產(chǎn)值1312萬利弗，其中財產(chǎn)的32％為土地，25％為年金，20.5％為銀行券和匯票(主要是向西印度群島的債務(wù)人開具的)，17％為給孩子的款項。令人驚奇的是，還有4.6％為金銀硬幣實物。

19世紀(jì)時，巴黎的大量例子表明，房地產(chǎn)在遺產(chǎn)中的比重在1820年為49.6％，1847年為45.5％；金融資產(chǎn)(包括租金和期票)分別為38.3％和41.6％，而法蘭西銀行的股票占3.2％和2.5％；公司股票占2.5％和1.8％；外國債券占0.7％和0.7％。

1880年后，和土地相比，金融資產(chǎn)比重有所增加，內(nèi)部構(gòu)成一方面發(fā)生了從年金到股票的轉(zhuǎn)變，后者由19世紀(jì)90年代的21％增加到了1910年至1914年間的32％；另一方面還發(fā)生了向外國債券的轉(zhuǎn)變。

遺產(chǎn)繼承人變遷

西歐的英國，東亞的日本，長期實行“長子繼承制”。父親死后，其房產(chǎn)、土地、作坊等“不動產(chǎn)”(即固定資產(chǎn))全部歸長子或長女繼承，只將一部分“動產(chǎn)”(現(xiàn)金)分給老二、老三。即使父親疼愛幼子，也不能違反“長子繼承制”，不能剝奪長子對“不動產(chǎn)”的獨(dú)占權(quán)，只能在自己活著時拿錢讓老二老三受教育，然后去從軍、經(jīng)商、從藝、當(dāng)教師、當(dāng)傳教士，或者娶富家小姐為妻。從日本電視連續(xù)劇《阿信》中，可以看到日本的長子繼承制。阿信的婆家有三弟兄，老大獨(dú)占房產(chǎn)和土地，老二去當(dāng)軍官，老三(阿信的丈夫)經(jīng)商。經(jīng)商破產(chǎn)后，阿信夫婦回家鄉(xiāng)為大哥干活，受的是長工待遇，公婆也愛莫能助。英國小說《簡?愛》里，男主人公羅切斯特是次子，父親愛他卻不能多拿財產(chǎn)給他，于是給他娶了個有錢的瘋女人為妻，悲劇便由此而生。

中國(以及俄羅斯等國)實行“平均繼承制”。分家或父親死后，有幾個兒刊更把家產(chǎn)分成幾份，大體均等。我國封建時代以“多子”為“多?！保欢?，這種繼承制使財產(chǎn)一代比一代分散，經(jīng)營規(guī)模一代比一代縮小。由于富人的每個子孫都有一份遺產(chǎn)可得，其多數(shù)都不求進(jìn)取，安于“守成”。巴金的小說《家》、《春》、《秋》，反映一家大財主的破落史，就很有代表性。

近日在BTV影視臺正在播放的《老伴》電視劇中有個場景讓記者記憶非常深刻：東北的一對老夫妻在白雪皚皚的墓區(qū)山頭上，老頭兒指著一塊墓地，對老伴兒說：“以后我倆就在這里休息了，這里的風(fēng)景不錯，就是貴了點(diǎn)兒，光是墓地就要花2.5萬元?！崩习樵尞惖貑枺骸百I這么貴的墓地干嘛呢?”老頭兒的回答著實有趣：“這也算是我倆置辦的最后一項產(chǎn)業(yè)。人活著是僅僅幾十年的光景，而死了卻是以幾‘光年’來計算的……”

至于人死后是否能以“光年”來計算這問題無從考證，令記者更關(guān)注的是，一般老百姓都會非常精心地準(zhǔn)備自己離開人世之前最后的一份置業(yè)。的確，我們從生到死，會花掉很多的錢，有吃穿住行等日常開銷、為豐富生活的學(xué)費(fèi)、娛樂費(fèi)和旅游費(fèi)等等，成家立業(yè)養(yǎng)兒養(yǎng)老費(fèi)用。對于任何一個有責(zé)任的人，當(dāng)然在生命畫上句號之時。還會考慮自己所花費(fèi)的最后一份產(chǎn)業(yè)――喪葬等費(fèi)用。

可以一了百了嗎?

除了超級富豪，在去世后已經(jīng)給家人留下了豐厚的財產(chǎn)，自己不用操心喪葬費(fèi)用的開銷以外，對于一般人來說，喪葬可并非是一筆小資金，也要提前規(guī)劃。

據(jù)記者調(diào)查，在整個喪葬費(fèi)用中，對一般工薪人群來說，耗費(fèi)資金最大的是墓地費(fèi)用，需要2萬－4萬元，其次是墓地管理費(fèi)2000－5000元不等，再包括在太平間的壽衣費(fèi)、換衣費(fèi)、整容費(fèi)、冷藏費(fèi)(按小時收費(fèi))各項需至少500元，在殯儀館里的運(yùn)尸費(fèi)、火化費(fèi)、花圈等費(fèi)用每項至少開銷也要三五百元。

在操作喪葬中，每花一筆小錢，背后可能就是一筆大錢。比如某地告別廳租金380元，但擺點(diǎn)兒愛心鮮花就要1860元。

如果現(xiàn)在喪葬中再講究點(diǎn)兒的花費(fèi)要更高，比如在武漢，有全漢白玉裝飾的基地底價是10萬元，占地約四五平方米；在廣州的藝術(shù)墓碑就要花銷7000元－10多萬元。

和一般人喪葬費(fèi)相比，影視著名藝人的離開顯然要“風(fēng)光”得多。亞洲第一女富豪龔如心的喪禮費(fèi)用將近300萬元，其中靈堂布置費(fèi)用預(yù)算約30萬至40萬元一連同殯儀館場租約50萬元；張國榮的一副桃木棺材花了27萬元，靈堂布置費(fèi)用超過40萬元；梅艷芳的葬禮有望趕超張國榮，其中，靈堂布置和西式棺木兩項最為昂貴，分別花費(fèi)了70多萬港元和40多萬港元。

在國人都熱衷于豪華的葬禮時，美國人近些年卻興起了“綠色殯葬”；不建墓室，不用化學(xué)品進(jìn)行防腐處理，棺材用需約100美元的硬紙板做成。美國退休人員協(xié)會公布的一項調(diào)查顯示，在美國50歲以上的人群中。有21％的人更愿意選擇一種環(huán)保殯葬方式。

因為“綠色殯葬”不僅有利于環(huán)保，而且還可以節(jié)省大量殯葬費(fèi)用。據(jù)統(tǒng)計在美國，一場傳統(tǒng)葬禮花銷約8000美元，綠色葬禮在300美元到4000美元之間不等。

遺產(chǎn)怎么分配好呢?

正如上文中提到的牛先生經(jīng)過十幾年的創(chuàng)業(yè)，現(xiàn)在雖然掌管著上億資產(chǎn)的集團(tuán)公司，但是卻苦于沒有企業(yè)的加班人，對于將來財產(chǎn)能否保全，企業(yè)的控股權(quán)是否會喪失，遺產(chǎn)能否安全地由家人享用等等，這諸多問題都成了牛先生日思夢想的難題。

在中國現(xiàn)實中，為了房產(chǎn)、商鋪、企業(yè)經(jīng)營權(quán)、股份等等鬧得雞犬不寧的實例真是隨處可見。如果當(dāng)事人知道去世后，所有的事情如此混亂不堪，也許會學(xué)習(xí)一些國外富豪――像比爾?蓋茨和沃倫?巴菲特把所有財產(chǎn)都捐獻(xiàn)慈善機(jī)構(gòu)，留給繼承人的僅是那些自己曾經(jīng)輝煌創(chuàng)業(yè)的人生經(jīng)歷。

其實中華民族與西方民族在對待財產(chǎn)

的態(tài)度上有著根本的區(qū)別。國外大公司逐漸將家族企業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)楣煞莨荆ㄟ^股權(quán)轉(zhuǎn)讓引進(jìn)家族以外的人才加盟，其子女們不一定都是掌門人，但可以通過股息和紅利享受祖先的創(chuàng)業(yè)成果。而我們民族的富豪們卻始終堅持著“讓子孫享受創(chuàng)業(yè)者財富”觀念，不僅創(chuàng)業(yè)艱難，家族的創(chuàng)業(yè)者還必須為龐大的身后財產(chǎn)規(guī)劃操心，真是可憐天下父母心!

很多的富豪家財萬貫，在合理規(guī)劃后，繼承人最后得到的遺產(chǎn)也會相當(dāng)豐厚，但是對于一般人來說，一是可能沒有牛先生資產(chǎn)雄厚，二來也沒有理財專家為其安排財產(chǎn)規(guī)劃。一般律師認(rèn)為最有效的遺產(chǎn)傳承方式就是，當(dāng)事人要提前寫好遺囑，以免事后一家人為了“一畝三分地大傷和氣”。

在中國最普遍的繼承方式就是遺囑繼承。從法律上說，遺囑是公民生前按照法律的規(guī)定處分自己的財產(chǎn)，安排與此有關(guān)的事務(wù)，并于死亡后發(fā)生法律效力的一種法律行為。而遺產(chǎn)是公民死亡時遺留的個人合法財產(chǎn)。

有些時候遺囑會特別指明遺產(chǎn)是留給死者的某子女，而非所有子女及其配偶，此舉是試圖確保一旦婚姻破裂，有關(guān)的遺產(chǎn)無需平均分配。但事實是，逝者此番心意往往會因為生前把財產(chǎn)分配在并不可割分的物件上，如把個人財產(chǎn)投資在與配偶共住的居所上，因為房產(chǎn)要分割并便于計算價值而與逝者的初衷相背。所以說將遺產(chǎn)與其他資產(chǎn)混合，使遺產(chǎn)再無從辯論或追查，可令有關(guān)遺產(chǎn)被納入平均分配的范圍內(nèi)。

當(dāng)然要使遺產(chǎn)按照當(dāng)事人的真實意愿傳承給繼承人，一定要了解法律規(guī)定的遺囑有五種形式：公證遺囑(公證機(jī)關(guān)公證)、自書遺囑、代書遺囑(由一見證人書寫)、錄音遺囑，口頭遺囑。

在代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑中，至少要有兩個以上見證人在場見證，并有代書人、其他見證人和遺囑人簽名。而口頭遺囑是遺囑人在危機(jī)情況下所立的遺囑，要等危機(jī)情況解除后補(bǔ)遺囑，而且遺囑人能夠用書面或者錄音形式立遺囑的，所立的口頭遺囑無效。

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貴陽市普通百姓的殯葬費(fèi)用4.5萬元

讀者提供的貴州省貴陽市一個普通百姓的殯葬費(fèi)用清單如下：墓地2.55萬元，墓地管理費(fèi)2000元，宴請親友1.13萬元，靈堂出租800元，靈堂布置800元，骨灰盒870元，靈車接送220元，遺體停放40元，平爐板火化320元，衛(wèi)生隔離墊罩50元，正常抬尸60元，消毒費(fèi)10元，茶水服務(wù)費(fèi)10元，悼念廳500元，挽聯(lián)書寫180元，喪事服務(wù)30元，樂隊服務(wù)80元，殯儀禮炮160元，骨灰袋3元，紅布8元，金銀被22元，水杯6元，花圈200元，鞭炮300元，餐費(fèi)722元，桌椅租賃費(fèi)180元，紙錢25元，機(jī)麻450元，紗布2元，車輛過路費(fèi)73元，包廂費(fèi)238元。

篇10

作為保險當(dāng)中的一個項目，人壽保險以被保人的生命或者身體作為保險的標(biāo)的，同時以生存或死亡作為保險事故，保險人與事故發(fā)生時依所約定的條例交付的一定金額作為賠償。通過購買人壽保險，不僅能夠獲得保險公司的補(bǔ)償，同時還可以獲得一系列附加值的服務(wù)，比如：短期融資、理財咨詢、醫(yī)療保健等。人壽保險是個人平衡職業(yè)生涯財務(wù)狀況的一種重要工具，人壽保險業(yè)務(wù)員在為客戶設(shè)計保險單的時候，需要一并考慮其財務(wù)狀況以及理財規(guī)劃，因此理財咨詢師可以推薦與人壽保險產(chǎn)品伴隨一生的一項服務(wù)。此外，購買人壽保險與節(jié)稅之間還有著重大的關(guān)系。我們都知道，節(jié)稅可以給個人理財帶來很多好處。納稅是每個公民所必須盡的義務(wù)，但是個人所得稅到底是怎樣計算的呢？對于一個獨(dú)立的申報戶而言，具體可以分為兩個步驟：課稅稅基=稅基—（免稅項目+減除項目）應(yīng)付稅額=（課稅稅基*稅率）—（累進(jìn)差額+抵扣稅額）由這個公式我們可以得知，如果想要節(jié)稅只能通過減少稅基或者是降低稅率來實現(xiàn)。但如果要將稅率降低那似乎是很難實現(xiàn)的，那么對于個人而言，只有將個人應(yīng)交納稅額的稅基減少這么一個辦法。

二、壽險的基本概念

在人壽保險中，個人人壽養(yǎng)老保險對于個人理財而言有著極其巨大的吸引力。人壽養(yǎng)老保險就是我們平時所說的商業(yè)養(yǎng)老保險，以老年人從壽險公司取得一定金額的養(yǎng)老金作為主要目的的人身保險，以解決被保險人年老喪失勞動能力時所獲得經(jīng)濟(jì)生活保障為主要目的。養(yǎng)老保險中的預(yù)定利率，一旦經(jīng)過投保確定，則終身固定下來，以確保受益人的未來收益。分紅型的養(yǎng)老保險，除了固定收益以外，還可以通過資金運(yùn)用收益中獲得其他的分紅收益。通過分析我們發(fā)現(xiàn)，購買人壽保險對于個人理財而言有著許許多多的好處，接下來將重點(diǎn)解釋一下如何確定壽險保額的三種方法：

（一）所得的倍數(shù)法

這種計算法即允許在基本資料（收入、年齡）極低的情況下，通過推算得出與應(yīng)有的保險金額相對應(yīng)的年齡以及保額對照表，原來是臺灣地區(qū)的壽險公司核保人員審核“被保險人的保額與其收入之間的比例”的一種依據(jù)，所以，又可以將其稱作“核保參數(shù)指數(shù)法”。

（二）人身的價值法

所謂人身價值即一個人預(yù)期收益總數(shù)的現(xiàn)值，計算“人身價值”，必須嚴(yán)格實行三個步驟：

1.估算出在未來期間內(nèi)個人每年的收入超過自身家庭維持生活所需的費(fèi)用的部分。

2.估算出從現(xiàn)在開始一直到未來收益結(jié)束的收益總年數(shù)。

3.選擇確定預(yù)定利率，再通過預(yù)定利率計算出折現(xiàn)的因子。公式：人身價值=每年預(yù)期收益*收益年數(shù)的折現(xiàn)因子。

（三）財務(wù)的需求法

從一般的角度來講，個人或者一個家庭的財務(wù)需求具體可以分為五個大的方面：子女的教育基金、家庭的生活資金、住宅的基金、退休的需求和最后的喪葬所需費(fèi)用。唯有在做好財務(wù)需求分析之后，才可以究其需求金額和其所處的生涯階段，通過縝密完善的保險計劃的設(shè)計，以保證個人以及家庭的財務(wù)的安全。

三、人壽保險如何規(guī)劃

我們應(yīng)該怎樣對壽險做出正確的規(guī)劃呢？想要從事壽險規(guī)劃必須嚴(yán)格遵照相應(yīng)的原則以及步驟。

（一）個人人壽保險規(guī)劃的原則

通過風(fēng)險管理分析我們可以知道，個人購買保險的目的不外乎是為了給自己以及家庭的安全與穩(wěn)定，把未知的重大風(fēng)險事故轉(zhuǎn)給保險公司，在發(fā)生保險事故的時候可以得到保險金，并獲得充分的損失融資與經(jīng)濟(jì)保障。在購買壽險的時候，往往要堅持兩個重要原則：

1.風(fēng)險轉(zhuǎn)移原則。

轉(zhuǎn)移風(fēng)險是保險最基本的職能，國務(wù)院第23號文件（保險業(yè)發(fā)展的“國十條”）就曾明確指出，要突出保險的保障。因此，每一個投保人購買保險的最根本的目的即為了轉(zhuǎn)移風(fēng)險，萬一發(fā)生了保險事故便可以從保險公司哪里得到相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。所以，投保人在投保之前都要全面且系統(tǒng)的分析自身以及家庭面臨的各種風(fēng)險，需要明確哪些風(fēng)險是能夠回避、抑制或者預(yù)防的；哪些是可以留下的；哪些是可以通過非保險的方式轉(zhuǎn)移的；哪些又是需要經(jīng)過保險的方式進(jìn)行轉(zhuǎn)移的。仔細(xì)分析才能夠選擇合適的保險險種。

2.量力而行原則。

作為一種經(jīng)濟(jì)行為，保險也是經(jīng)濟(jì)活動的一種形式，投保人想要獲得保障就必須支付一定的保費(fèi)，投保的險種種類越多，保險的金額就越高，其期限也是越長，所需要支付的保費(fèi)也就水漲船高。所以，在投保的時候必須認(rèn)真考慮自身以及家庭的經(jīng)濟(jì)實力，努力做到在一定的保費(fèi)支出情況下得到最大保障，又或是在保費(fèi)支出最低的時候獲得可接受的保障，防止保險的過度以及不足。

（二）個人人壽保險規(guī)劃的步驟

1.明確目的。

明確所投保險是壽險規(guī)劃的第一步。對于壽險來說，保險標(biāo)的是投保人的身體以及生命。投保人在為自己或者家人投保時，必須認(rèn)真考慮以下幾個因素：①合適性，投保人在為自己及家人投保時，應(yīng)認(rèn)真考慮其所需要保障的范圍；②經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)能力，個人人壽保險一般而言是一種具備儲蓄功能的長期性產(chǎn)品，具備投資的性質(zhì)，需要每年都按時繳納一定額度的保費(fèi)，投保人需要明確每年都能夠有足額收入并用來支付所需的保費(fèi)；③選擇性，保險市場的保險品種以及產(chǎn)品非常繁多，所以投保人需要按照家庭的實際需要和經(jīng)濟(jì)購買力來決定購買適合的險種。

2.產(chǎn)品合適。

生活中，各式各樣的風(fēng)險無處不在，而同一種保險標(biāo)的也對應(yīng)著多種風(fēng)險。所以，在明確了保險需求以及保險標(biāo)的以后，應(yīng)該認(rèn)真考慮需要投保什么險種。每個人都面臨著意外風(fēng)險、疾病風(fēng)險、死亡風(fēng)險等多種風(fēng)險，那么我們就必須按照這些風(fēng)險所選擇相對應(yīng)的險種。投保人通過綜合分析考慮各方面風(fēng)險和這些風(fēng)險將會產(chǎn)生的損失，以及個人對風(fēng)險的承受能力、經(jīng)濟(jì)的承受能力等各方面因素，最后選擇合適的投保產(chǎn)品。在確定保險產(chǎn)品時，還必須注意對險種進(jìn)行合理的組合搭配。在購買主險時，購買與之相應(yīng)的附加險，像附加意外傷害等這些，這樣便可使保障更加全面，且保費(fèi)不會過高。

3.明確保金與期限。

在確定下來保險產(chǎn)品的種類之后，便要確定保金以及保險期限。保金即保險金額，是當(dāng)保險事故發(fā)生之時，保險公司所賠付的最高償還金額。人的價值是不可估量的，從保險的角度上來講我們通過性別、配偶情況、收入支出水平、年齡狀況、受撫養(yǎng)人的個數(shù)與年齡等這些一并作為人壽保險金額所需參考的依據(jù)。明確保險期限，這是因為投保人預(yù)期繳納保費(fèi)的多少與頻率，同個人未來的預(yù)期收入密切相關(guān)。對人壽保險而言，保險的期限一般比較長，有些甚至有10年20年或者更久。當(dāng)個人以及家庭制定保險計劃時，需要將長短期險種綜合起來一并考慮。

4.選擇合適的公司。