導(dǎo)語：如何才能寫好一篇管理風(fēng)險(xiǎn)及對策，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)；金融風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理；對策探討

中國的互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)是在近幾年才開始快速發(fā)展起來的，2013年是互聯(lián)網(wǎng)改變最為迅速的一年，這一年中互聯(lián)網(wǎng)上出現(xiàn)了阿里巴巴等目前規(guī)模極大的商業(yè)金融平臺，如今仍然對生活有著極大的影響。互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展對傳統(tǒng)的金融業(yè)起到了推動的作用，互聯(lián)網(wǎng)金融因?yàn)槠洫?dú)特的性質(zhì)，更高效于傳統(tǒng)金融業(yè)，具有更強(qiáng)的人性化設(shè)置，雖然互聯(lián)網(wǎng)金融的效果極好，但是在目前還處于發(fā)展中階段，在這個(gè)階段，互聯(lián)網(wǎng)金融有著很多風(fēng)險(xiǎn)因素存在，解決風(fēng)險(xiǎn)是重要發(fā)展方式，針對風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行研究必不可少。

一、互聯(lián)網(wǎng)下的金融風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析

我國目前的互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)出現(xiàn)時(shí)間不長，正處于發(fā)展中狀態(tài)，在這個(gè)階段，不僅需要?jiǎng)?chuàng)新，最需要的就是對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。現(xiàn)階段，我國的風(fēng)險(xiǎn)管理還遠(yuǎn)不如美國以及歐洲，不僅如此，甚至在風(fēng)險(xiǎn)管理上都沒有一個(gè)完整的模式，方式的選擇上也處在起步探索的階段上。

依托在互聯(lián)網(wǎng)上的金融行業(yè)，結(jié)合了金融管理和互聯(lián)網(wǎng)管理，更多的采用了全新的技術(shù)，通過各種互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)進(jìn)行資金的交易，相較與傳統(tǒng)金融行業(yè)，互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)更加的便捷，它不需要過多的人力，減少了時(shí)間上的浪費(fèi)，為客戶提供更人性化的服務(wù)，可以更高效的給客戶提供想要的信息，提高客戶的滿意度。

二、互聯(lián)網(wǎng)下風(fēng)險(xiǎn)管理的對策探討

1.互聯(lián)網(wǎng)下的法律制度風(fēng)險(xiǎn)管理對策

法律是一切社會活動的基礎(chǔ)保障，完善的法律體系是降低風(fēng)險(xiǎn)的重要途徑，我國并沒有專門針對互聯(lián)網(wǎng)金融的法律制度，所以就需要不斷的將現(xiàn)有的法律進(jìn)行改進(jìn)完善，減少利用互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行交易時(shí)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。將有利于互聯(lián)網(wǎng)上金融行業(yè)發(fā)展的內(nèi)容進(jìn)行法律的制定，國家應(yīng)該設(shè)立一個(gè)專門對互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)進(jìn)行管理的部門，制定對應(yīng)的規(guī)章制度，降低金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率。

互聯(lián)網(wǎng)上的金融行業(yè)和傳統(tǒng)行業(yè)不同，它的參與者更多，客戶可以選擇的交易的方式更多，途徑更多直接導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)更大，采用有效的監(jiān)管進(jìn)行協(xié)調(diào)就顯得極其重要?；ヂ?lián)網(wǎng)的功能不同，設(shè)立的監(jiān)管機(jī)構(gòu)也應(yīng)該是不同的。在幾年前，國家機(jī)構(gòu)就發(fā)現(xiàn)了監(jiān)管工作的重要性，建立了專門的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，在利用互聯(lián)網(wǎng)的金融行業(yè)進(jìn)行高效利用，將作用發(fā)揮到最大化，有效的將金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。在法律上將風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行有效對策的研究，嚴(yán)格防止不法分子利用互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行違法的犯罪行為，互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管部門和國家的司法部門進(jìn)行高效結(jié)合，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)金融穩(wěn)定發(fā)展，保證金融的風(fēng)險(xiǎn)管理得以實(shí)現(xiàn)。

2.互聯(lián)網(wǎng)下的安全風(fēng)險(xiǎn)管理對策

互聯(lián)網(wǎng)健康發(fā)展的重要基礎(chǔ)就是互聯(lián)網(wǎng)的技術(shù)，技術(shù)是基本?；ヂ?lián)網(wǎng)應(yīng)該在金融方面設(shè)定一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)，將互聯(lián)網(wǎng)的金融行業(yè)變成一個(gè)整體，方便管理，將整個(gè)互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)的安全性能都進(jìn)行提高，從而降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。網(wǎng)絡(luò)之所以發(fā)展的迅速，能夠受到大家的支持，原因之一就是互聯(lián)網(wǎng)上的資源極其豐富，將各種資源進(jìn)行利用整合，建立一個(gè)給客戶提供便捷的交易方式的數(shù)據(jù)庫，在后臺建立一個(gè)監(jiān)管的系統(tǒng)，實(shí)時(shí)對互聯(lián)網(wǎng)上的金融數(shù)據(jù)金銀監(jiān)控，防止出現(xiàn)安全問題。信息技術(shù)在隨著社會的進(jìn)步不斷的提升，無論在硬件還是軟件上都進(jìn)行著不同程度的技術(shù)研發(fā)工作，對于容易發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)以及安全問題的地方加強(qiáng)防火墻或加密等技術(shù)的處理，保證金融行業(yè)在互聯(lián)網(wǎng)上的工作是安全性高、風(fēng)險(xiǎn)低的。

互聯(lián)網(wǎng)的金融安全還受到在互聯(lián)網(wǎng)上進(jìn)行金融工作的企業(yè)實(shí)力的影響，運(yùn)營商的技術(shù)實(shí)力強(qiáng)，就可以構(gòu)成一個(gè)強(qiáng)大的互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)，保證金融行業(yè)在互聯(lián)網(wǎng)上持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，選擇自身能力強(qiáng)的企業(yè)加入也是對弱小企業(yè)的負(fù)責(zé)，因?yàn)榧夹g(shù)能力不夠強(qiáng)大的企業(yè)，即使加入了互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)中也無法保全自身，甚至還會影響整個(gè)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的資金安全。

在互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)存在風(fēng)險(xiǎn)的最有效的防范措施就是在互聯(lián)網(wǎng)上建立一個(gè)內(nèi)部的控制機(jī)構(gòu)，這個(gè)機(jī)構(gòu)的作用是盡可能的在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前進(jìn)行規(guī)避；在風(fēng)險(xiǎn)問題發(fā)生時(shí)降低損失，盡快解決；在風(fēng)險(xiǎn)問題發(fā)生后將影響降到最低，并吸取教訓(xùn)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，避免下一次風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。首先要有一個(gè)對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制管理的安全風(fēng)投部門，設(shè)立數(shù)據(jù)庫進(jìn)行企業(yè)信用的評價(jià)工作，對互聯(lián)網(wǎng)的金融工作進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，建立預(yù)警體系，在金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前進(jìn)行預(yù)測，及時(shí)處理，將風(fēng)險(xiǎn)有效規(guī)避。金融產(chǎn)品的設(shè)計(jì)也影響著互聯(lián)網(wǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，金融產(chǎn)品雖然有著高收益的特征，但同時(shí)也具有極高的風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)的唯一方式就是找到一個(gè)收益和金融風(fēng)險(xiǎn)共同的平衡點(diǎn)，將雙方都進(jìn)行考慮，保證資金的安全性自己互聯(lián)網(wǎng)金融的安全性。

3.互聯(lián)網(wǎng)下的信用風(fēng)險(xiǎn)管理對策

我國市場經(jīng)濟(jì)在迅速發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融也在迅速發(fā)展，征信的體系是否完善很是重要，目前，傳統(tǒng)金融的征信體系還不夠完善，因?yàn)殂y行對貸款對象的信用判斷僅僅是依靠之前的借貸情況進(jìn)行的，這種體系還存在著漏洞，互聯(lián)網(wǎng)上的金融行業(yè)可以利用科技，采用電子平臺，對客戶進(jìn)行信用的判斷以及整體的分析，雖然如此，但是實(shí)際上，金融平臺的很多數(shù)據(jù)并沒有加入到整個(gè)征信的體系中，不能達(dá)到預(yù)期的目的和效果，由此可見，將征信體系進(jìn)行完善的重要性。征信體系是基礎(chǔ)，還要加以輔助的機(jī)構(gòu)進(jìn)行工作，建立一個(gè)完善的征信工作數(shù)據(jù)平臺，平臺要求是適合應(yīng)用于互聯(lián)網(wǎng)體系下的金融行業(yè)的，在平臺上加入對客戶的信用認(rèn)證以及等級評估等內(nèi)容，方便征信體系的進(jìn)行。

互聯(lián)網(wǎng)金融和傳統(tǒng)金融的最大差距就是大數(shù)據(jù)，互聯(lián)網(wǎng)對于大數(shù)據(jù)的處理以及搜集的能力很強(qiáng)，將其充分利用，可以有效解決互聯(lián)網(wǎng)上金融信息的信用問題，直接的將互聯(lián)網(wǎng)上的交易風(fēng)險(xiǎn)降低，切實(shí)的將金融服務(wù)給客戶創(chuàng)造便利，將服務(wù)的范圍擴(kuò)大。想要將金融信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避的重要方式之一就是對貸款對象進(jìn)行審查的工作要嚴(yán)要求并且標(biāo)準(zhǔn)化。將不同等級的用戶分散開，防止出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問題后果嚴(yán)重、無法挽回。將貸款標(biāo)準(zhǔn)提高，從本質(zhì)上減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。

4.互聯(lián)網(wǎng)下的其他風(fēng)險(xiǎn)管理對策

政府對于互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管作用遠(yuǎn)沒有行業(yè)自律的作用大，優(yōu)勢也極其明顯，行業(yè)自律可以對更大范圍的內(nèi)容體現(xiàn)其作用。在互聯(lián)網(wǎng)上的金融業(yè)的行業(yè)自律甚至可以對整個(gè)金融業(yè)產(chǎn)生影響，這種情況會帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)，所以，出臺一個(gè)互聯(lián)網(wǎng)上的金融風(fēng)險(xiǎn)的防控對策很有必要。建立一個(gè)對互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)進(jìn)行管理的協(xié)會，給予其促進(jìn)整個(gè)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的發(fā)展以及制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則的權(quán)力，并且這個(gè)協(xié)會應(yīng)該具備自我管理的能力，發(fā)揮引領(lǐng)的作用。還要在金融業(yè)中設(shè)立專門的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，這個(gè)機(jī)構(gòu)的主要任務(wù)和目的就是對互聯(lián)網(wǎng)金融這個(gè)行業(yè)建立一定的標(biāo)準(zhǔn)，對實(shí)體經(jīng)濟(jì)進(jìn)行服務(wù)以及最為重要的服務(wù)社會工作，對于整個(gè)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)都起到模范帶頭作用。

互聯(lián)網(wǎng)中最容易發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)往往是帶給消費(fèi)者的對消費(fèi)者的權(quán)益進(jìn)行保證很有必要，達(dá)到這個(gè)目的的方式有三種。第一種是在互聯(lián)網(wǎng)的體系上要建立一個(gè)對消費(fèi)者進(jìn)行保護(hù)的機(jī)制，這種機(jī)制要滿足跨行業(yè)以及地區(qū)的要求；第二種是建立一個(gè)用來解決消費(fèi)者在互聯(lián)網(wǎng)上產(chǎn)生的金融糾紛問題，給消費(fèi)者帶來更大的安全感，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率；第三種是從消費(fèi)者方向出發(fā)的，在根本上提高消費(fèi)者的自我保護(hù)意識，加強(qiáng)金融消費(fèi)的安全教育，讓不法分子沒有可乘之機(jī)，可以直接有效的減少消費(fèi)者的權(quán)益遭受損害的現(xiàn)象發(fā)生。

消費(fèi)者選擇互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的前提就是信任，對于一個(gè)企業(yè)來說，口碑是最為重要的財(cái)富，因?yàn)樗绊懼诨ヂ?lián)網(wǎng)上的金融用戶對企業(yè)的信心，也影響著消費(fèi)者的選擇，在互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)中，不可避免的一項(xiàng)就是謠言帶來的不良后果，一個(gè)謠言處理不當(dāng)甚至?xí)绊懙竭@個(gè)金融企業(yè)的健康發(fā)展，不實(shí)的謠言是導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生聲譽(yù)上風(fēng)險(xiǎn)的主要原因，在互聯(lián)網(wǎng)的金融行業(yè)發(fā)展過程中，對企業(yè)的良好口碑進(jìn)行樹立，讓消費(fèi)者對企業(yè)有著信心，不會在謠言產(chǎn)生后立刻放棄企業(yè)，相信企業(yè)的聲譽(yù)，減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的后果。

三、結(jié)束語

本文主要是針對互聯(lián)網(wǎng)上的金融行業(yè)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，主要從信任、法律、政府等方面進(jìn)行闡述，針對不同的風(fēng)險(xiǎn)種類，探討出合適的、高效的解決對策，將風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率降低并且有著在風(fēng)險(xiǎn)問題發(fā)生后將損失降到最低的能力。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉志洋，湯珂.互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)與風(fēng)險(xiǎn)管理[J].探索與爭鳴，2014，11：65-69.

[2]陳秀梅.論我國互聯(lián)網(wǎng)金融市場信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建[J].宏觀經(jīng)濟(jì)研究，2014，10：122-126.

篇2

關(guān)鍵詞：老年患者 護(hù)理風(fēng)險(xiǎn) 管理

【中圖分類號】R-1【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】B【文章編號】1008-1879(2012)01-0231-02

護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)是指醫(yī)院內(nèi)對患者在護(hù)理過程中可能發(fā)生的一切不安全事件［1］。風(fēng)險(xiǎn)管理是指對患者、工作人員、探視者可能產(chǎn)生傷害的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、評價(jià)并采取正確行動的過程［2］。老年患者大多年齡大，基礎(chǔ)疾病多，病程長，病情變化迅速，認(rèn)知功能的減退，心理因素、家庭、社會等多方面的影響，為病房護(hù)理管理帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)，在老年患者病房的護(hù)理人員，對提高老年患者的生活質(zhì)量，保障老年患者的安全護(hù)理工作已作為衡量老年患者生活的一個(gè)重要指標(biāo)之一。本外將我院在2010年1月-2011年5月期間住院老年患者存在的主要風(fēng)險(xiǎn)給予分析，對存在的風(fēng)險(xiǎn)予以護(hù)理干預(yù)，取得了較好的效果，現(xiàn)報(bào)道如下：

1 老年病房發(fā)生護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)的主要因素

1.1 疾病因素。老年病房的患者大都有高齡，一人多病共存，病情復(fù)雜，病程長，并發(fā)癥多等特點(diǎn)。隨著年齡的遞增，安全的危險(xiǎn)因素就越大。如：心血管疾病、帕金森綜合癥、退行性關(guān)節(jié)炎引起步態(tài)異常、髖關(guān)節(jié)骨折、糖尿病、高血壓、腦卒中、肺炎、電解質(zhì)紊亂、營養(yǎng)失調(diào)、疲勞、腹瀉等原因，加重了老年患者安全的危險(xiǎn)因素［3］。

1.2 藥物因素。中樞神經(jīng)系統(tǒng)的藥物，特別是鎮(zhèn)靜催眠藥、抗精神藥和麻醉鎮(zhèn)靜藥，被公認(rèn)為容易引起老年患者摔倒的顯著危險(xiǎn)因素。多種藥物同時(shí)應(yīng)用雖然沒有被證實(shí)是顯著因素，但也被列入增加老年患者摔倒的常見原因［4］。如：老年患者長期服用降壓藥后，血管床擴(kuò)張，回心血量下降，心排出量減少，腦部供血供氧不足；使用解熱鎮(zhèn)痛藥后，可因機(jī)體短時(shí)間丟失大量體液和電解質(zhì)而出現(xiàn)嗜睡、乏力、頭昏、站立不穩(wěn)；服用抗膽堿能藥物后的不良反應(yīng)可使病人引起視力模糊、復(fù)視和注意力下降等，這一系列癥狀下降了老年患者的安全性。

1.3 心理精神因素。老年患者判斷力存在受損或偏差，對周圍環(huán)境忽略時(shí)安全的危險(xiǎn)性就相應(yīng)的增加。有些老年患者由于對自身能力估計(jì)過高，對自身潛在的危險(xiǎn)性估計(jì)不足，或不愿意麻煩家屬、護(hù)士、和護(hù)理員的協(xié)助，對所有的事情都勉強(qiáng)為之；又因長期受軀體疾病的侵?jǐn)_，常年需要支出龐大的醫(yī)療費(fèi)用，給老年患者帶來巨大的精神壓力和經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，故凡事親力親為，常常急于求成，想盡早離開醫(yī)院，不考慮自身潛在的危險(xiǎn)因素，導(dǎo)致各種護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)增高。

1.4 其他因素。如：醫(yī)院陌生的環(huán)境；生活環(huán)境的改變；生活習(xí)慣的約束；與醫(yī)護(hù)人員和陌生病友初次相處時(shí)的心理隔閡、顧慮以及對疾病的恐懼等等。

2 老年病房易發(fā)生的主要護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)

2.1 跌倒。老年患者跌倒的發(fā)生率隨著年齡的增大而增加，并隨著年齡呈直線上升趨勢。其原因可能為姿勢控制能力的降低，大腦的決斷遲緩，肢體協(xié)調(diào)功能減弱，病情改變，藥物及環(huán)境因素等變化引起的［5］。

2.2 誤吸誤食。老年患者的老化引起神經(jīng)反射活動衰退，吞咽肌群互不協(xié)調(diào)，引起吞咽障礙。消化功能降低，咀嚼困難，唾液分泌減少，使老年患者在進(jìn)食過程中易發(fā)生嗆咳或發(fā)噎，嚴(yán)重時(shí)造成窒息，視力差的老年患者還可引起老年患者誤食非食品類物品。

2.3 走失。患有認(rèn)知癥的老年患者大都有定向力障礙，表現(xiàn)為時(shí)間、地點(diǎn)、人物定向障礙，不知道“自己在哪兒”?！斑@是什么地方”。還常常表現(xiàn)為毫無目的四處亂走，缺乏自我保護(hù)意識，時(shí)常外出之后去向不明或迷路，導(dǎo)致走失，往往需要他人或警察的幫助和保護(hù)［6］。

2.4 皮膚受損。老年患者皮膚感覺功能減退，容易引起燙傷、凍傷，加上活動受限，皮膚長時(shí)間受壓而使皮膚完整性受損，易發(fā)生水腫、腫脹。臥床患者護(hù)理措施不當(dāng)，導(dǎo)致壓瘡的發(fā)生。

2.5 墜床。由于疾病原因而出現(xiàn)意識不清或者意識障礙的老年患者，常因躁動，在自主或不自主的活動中發(fā)生墜床。意識清楚的老年患者因自身平衡功能減退，在危險(xiǎn)的境地中不能敏捷地回避而發(fā)生墜床，有的老年患者過高估計(jì)自己的能力，不使用床攔等保護(hù)具，導(dǎo)致墜床。

2.6 其他危害老年患者安全的。如：窒息、自縊、溺水、營養(yǎng)不良、各種并發(fā)癥和自然界的危害等等。

3 管理對策

篇3

供電營銷服務(wù)是供電企業(yè)運(yùn)營不可或缺的重要工作，在當(dāng)前階段我國供電企業(yè)供電營銷服務(wù)過程中存在著很多風(fēng)險(xiǎn)。基于此，本次研究嘗試探討這方面的內(nèi)容，文章闡述了我國供電營銷服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容，并且針對性地提出了一些供電營銷風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防對策，希望可以為我國供電事業(yè)的發(fā)展提供借鑒。

關(guān)鍵詞：

供電營銷服務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)管理；預(yù)防對策

隨著我國社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，民眾日常生活和工作中所使用的電能也越來越多。在當(dāng)前階段，如何做好供電服務(wù)工作，保障電能供應(yīng)的質(zhì)量與安全性，是供電企業(yè)要考慮的。在供電企業(yè)運(yùn)營過程中，供電營銷服務(wù)不可避免地存在著一些風(fēng)險(xiǎn)。要解決這些風(fēng)險(xiǎn)問題，還需要通過風(fēng)險(xiǎn)管理來進(jìn)行。對此，筆者嘗試探討供電營銷服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)防對策。

1.我國供電營銷服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

1.1配電網(wǎng)結(jié)構(gòu)不合理，低電壓臺區(qū)較多

在當(dāng)前時(shí)期，由于設(shè)計(jì)原因，很多地區(qū)的配電網(wǎng)結(jié)構(gòu)不夠合理。這樣一來，就導(dǎo)致當(dāng)?shù)毓╇娖髽I(yè)在運(yùn)營過程中很容易出現(xiàn)電能損耗。此外，很多地區(qū)還存在著低電壓臺區(qū)較多的問題，居民在日常生活中一些敏感電器，例如空調(diào)、電腦等無法正常使用或出現(xiàn)電器損壞情況，這就導(dǎo)致居民的體驗(yàn)感大大下降。

1.2服務(wù)網(wǎng)格化管理處于初步實(shí)施階段，沒有形成成熟的經(jīng)驗(yàn)

在當(dāng)前時(shí)期，大多數(shù)供電企業(yè)的服務(wù)網(wǎng)格化管理都處于初步實(shí)施階段，在這一時(shí)期，供電企業(yè)的服務(wù)經(jīng)驗(yàn)相對較少，且并未形成成熟的經(jīng)驗(yàn)。如此一來，用戶所能享受到的服務(wù)質(zhì)量也大打折扣。

1.3年輕用戶法律意識、維權(quán)意識逐步增強(qiáng)，對服務(wù)要求較高

近年來，隨著年輕用戶知識水平和法律意識的提升，他們的維權(quán)意識也在與日俱增著。很多年輕用戶在用電過程中出現(xiàn)不滿意的情況時(shí)，往往都會選擇到供電公司投訴。故此，他們對于供電企業(yè)的服務(wù)要求比老一輩要高得多，這也就對供電企業(yè)的服務(wù)提出了更高的要求。

1.4集抄建設(shè)還未全部完工，網(wǎng)格員抄表、收費(fèi)存在差錯(cuò)，形成隱形投訴風(fēng)險(xiǎn)

在當(dāng)前階段，很多地區(qū)供電企業(yè)的集抄建設(shè)尚未全部完工，至今仍是采用網(wǎng)格員抄表模式。然而由于這種模式本身的缺陷，在收費(fèi)過程中極易出現(xiàn)差錯(cuò)，這就導(dǎo)致了隱形的投訴風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)。

1.5農(nóng)村留守老人較多，對新的繳費(fèi)政策和方法不接受，智能電管家推進(jìn)難度大

近年來，隨著城市化進(jìn)程的加快，越來越多的農(nóng)村年輕人前往城市務(wù)工。農(nóng)村留守老人的比例日益加大，老年人的思想觀念相對守舊，他們很難接受新的繳費(fèi)政策和方法，也就導(dǎo)致智能電管家推進(jìn)的難度大大提升。

1.6繳費(fèi)方式和故障報(bào)修方式還需進(jìn)一步完善和多元化

隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展與普及，互聯(lián)網(wǎng)第三方支付逐漸興盛起來，并且廣泛應(yīng)用于人們的工作和生活。在很多鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，人們都可以使用微信、支付寶等支付工具來進(jìn)行交易。而新興自助繳費(fèi)方式更是多種多樣，其中包括銀行轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬、支付寶、微信、95598網(wǎng)站、掌上電力app、電E寶app等。但是大多數(shù)供電企業(yè)的繳費(fèi)方式依舊比較傳統(tǒng)，繳費(fèi)方式和故障報(bào)修方式還需進(jìn)一步完善和多元化。

2.供電營銷風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防對策

2.1進(jìn)一步拓展繳費(fèi)渠道、電子化繳費(fèi)方式的宣傳和智能電管家的推進(jìn)

電費(fèi)是供電企業(yè)維持運(yùn)營不可或缺的重要組成部分，針對當(dāng)前很多用戶拖欠電費(fèi)的情況，供電企業(yè)要做好電費(fèi)收繳管理工作。（1）電費(fèi)收繳人員在收繳電費(fèi)過程中要嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行收取，嚴(yán)禁違規(guī)收取、中飽私囊等情況出現(xiàn)。如果用戶在收繳電費(fèi)時(shí)拒絕繳納電費(fèi)，工作人員要為其灌輸依法繳納電費(fèi)的作用，同時(shí)也告知其拒絕繳納電費(fèi)的危害與可能會承擔(dān)的后果。如果用戶依舊強(qiáng)硬拒絕繳納電費(fèi)，工作人員就需要嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定對其進(jìn)行處罰。（2）供電企業(yè)要做好用戶信用評價(jià)體系的構(gòu)建工作。隨著信息時(shí)代的發(fā)展，信用評價(jià)的作用日益凸顯出來。供電企業(yè)可以借助于計(jì)算機(jī)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為所有用戶建立起用電信用評價(jià)體系。凡是有用戶延遲繳納電費(fèi)或者拒絕繳納電費(fèi)，就根據(jù)其行為的惡劣程度扣除一定的信用評價(jià)分?jǐn)?shù)。當(dāng)用戶信用評價(jià)分?jǐn)?shù)低到一定程度后，要專門組織工作人員對其進(jìn)行上門勸導(dǎo)。此外，為了更好地體現(xiàn)出用戶信用評價(jià)分?jǐn)?shù)的重要性，供電企業(yè)還要定期將分?jǐn)?shù)公布在居民區(qū)公告欄或者村委會公告欄中，促使用戶繳納電費(fèi)的積極性就會有所提升。（3）供電企業(yè)要做好電子化繳費(fèi)方式的宣傳工作，要積極利用當(dāng)?shù)仉娨?、廣播、小區(qū)宣傳欄、村委會宣傳欄等方式來宣傳電子化繳費(fèi)方式。供電企業(yè)還要進(jìn)一步加強(qiáng)智能電管家的推進(jìn)工作，要通過宣講會等方式使民眾理解智能電管家，并且接受這一新興事物。

2.2加速實(shí)施第二批配電網(wǎng)改造和低電壓改造計(jì)劃

供電企業(yè)還要加速實(shí)施第二批配電網(wǎng)改造和低電壓改造計(jì)劃，合理編制改造計(jì)劃和做好項(xiàng)目貯備。在實(shí)際操作過程中，供電企業(yè)要選擇合適的地區(qū)來實(shí)施第二批配電網(wǎng)改造以及低電壓改造計(jì)劃，從而使那些飽受低電壓困擾的居民擺脫低電壓的問題，同時(shí)還要對改造計(jì)劃進(jìn)行合理的編織，同時(shí)做好項(xiàng)目貯備工作。

2.3大力推進(jìn)做好服務(wù)網(wǎng)格員化管理

供電企業(yè)還要大力推進(jìn)做好服務(wù)網(wǎng)格化管理工作。在實(shí)際操作時(shí)，供電企業(yè)要做好發(fā)放服務(wù)名片工作，要及時(shí)公布監(jiān)督電話，要切實(shí)做到客戶問題得到最快解決，從而實(shí)現(xiàn)用戶滿意度的提升。

2.4加快推進(jìn)集抄建設(shè)

供電企業(yè)還要進(jìn)一步加快推進(jìn)集抄建設(shè)工作，要爭取在2017年全面完成全集抄、全采集、全費(fèi)控的目標(biāo)。集抄建設(shè)工作對于供電企業(yè)有著極其重要的意義，這是供電企業(yè)未來發(fā)展不可或缺的重要組成部分，同時(shí)也是現(xiàn)階段供電企業(yè)所要重點(diǎn)完成的戰(zhàn)略目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)：

[1]容權(quán).供電營銷工作中的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略[J].技術(shù)與市場，2016(03)

[2]孫宏東.供電營銷工作中的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略探討[J].黑龍江科技信息，2016(02)

篇4

關(guān)鍵詞：供電營銷服務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)管理；預(yù)防對策

隨著我國社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，民眾日常生活和工作中所使用的電能也越來越多。在當(dāng)前階段，如何做好供電服務(wù)工作，保障電能供應(yīng)的質(zhì)量與安全性，是供電企業(yè)要考慮的。在供電企業(yè)運(yùn)營過程中，供電營銷服務(wù)不可避免地存在著一些風(fēng)險(xiǎn)。要解決這些風(fēng)險(xiǎn)問題，還需要通過風(fēng)險(xiǎn)管理來進(jìn)行。對此，筆者嘗試探討供電營銷服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)防對策。

1.我國供電營銷服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

1.1 配電網(wǎng)結(jié)構(gòu)不合理，低電壓臺區(qū)較多

在當(dāng)前時(shí)期，由于設(shè)計(jì)原因，很多地區(qū)的配電網(wǎng)結(jié)構(gòu)不夠合理。這樣一來，就導(dǎo)致當(dāng)?shù)毓╇娖髽I(yè)在運(yùn)營過程中很容易出現(xiàn)電能損耗。此外，很多地區(qū)還存在著低電壓臺區(qū)較多的問題，居民在日常生活中一些敏感電器，例如空調(diào)、電腦等無法正常使用或出現(xiàn)電器損壞情況，這就導(dǎo)致居民的體驗(yàn)感大大下降。

1.2 服務(wù)網(wǎng)格化管理處于初步實(shí)施階段，沒有形成成熟的經(jīng)驗(yàn)

在當(dāng)前時(shí)期，大多數(shù)供電企業(yè)的服務(wù)網(wǎng)格化管理都處于初步實(shí)施階段，在這一時(shí)期，供電企業(yè)的服務(wù)經(jīng)驗(yàn)相對較少，且并未形成成熟的經(jīng)驗(yàn)。如此一來，用戶所能享受到的服務(wù)質(zhì)量也大打折扣。

1.3 年輕用戶法律意識、維權(quán)意識逐步增強(qiáng)，對服務(wù)要求較高

近年來，隨著年輕用戶知識水平和法律意識的提升，他們的維權(quán)意識也在與日俱增著。很多年輕用戶在用電過程中出現(xiàn)不滿意的情況時(shí)，往往都會選擇到供電公司投訴。故此，他們對于供電企業(yè)的服務(wù)要求比老一輩要高得多，這也就對供電企業(yè)的服務(wù)提出了更高的要求。

1.4 集抄建設(shè)還未全部完工，網(wǎng)格員抄表、收費(fèi)存在差錯(cuò)，形成隱形投訴風(fēng)險(xiǎn)

在當(dāng)前階段，很多地區(qū)供電企業(yè)的集抄建設(shè)尚未全部完工，至今仍是采用網(wǎng)格員抄表模式。然而由于這種模式本身的缺陷，在收費(fèi)過程中極易出現(xiàn)差錯(cuò)，這就導(dǎo)致了隱形的投訴風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)。

1.5 農(nóng)村留守老人較多，對新的繳費(fèi)政策和方法不接受，智能電管家推進(jìn)難度大

近年來，隨著城市化進(jìn)程的加快，越來越多的農(nóng)村年輕人前往城市務(wù)工。農(nóng)村留守老人的比例日益加大，老年人的思想觀念相對守舊，他們很難接受新的繳費(fèi)政策和方法，也就導(dǎo)致智能電管家推進(jìn)的難度大大提升。

1.6 繳費(fèi)方式和故障報(bào)修方式還需進(jìn)一步完善和多元化

隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展與普及，互聯(lián)網(wǎng)第三方支付逐漸興盛起來，并且廣泛應(yīng)用于人們的工作和生活。在很多鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，人們都可以使用微信、支付寶等支付工具來進(jìn)行交易。而新興自助繳費(fèi)方式更是多種多樣，其中包括銀行轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬、支付寶、微信、95598網(wǎng)站、掌上電力app、電E寶app等。但是大多數(shù)供電企業(yè)的繳費(fèi)方式依舊比較傳統(tǒng)，繳費(fèi)方式和故障報(bào)修方式還需進(jìn)一步完善和多元化。

2.供電營銷風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防對策

2.1 進(jìn)一步拓展繳費(fèi)渠道、電子化繳費(fèi)方式的宣傳和智能電管家的推進(jìn)

電費(fèi)是供電企業(yè)維持運(yùn)營不可或缺的重要組成部分，針對當(dāng)前很多用戶拖欠電費(fèi)的情況，供電企業(yè)要做好電費(fèi)收繳管理工作。

（1）電費(fèi)收繳人員在收繳電費(fèi)過程中要嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行收取，嚴(yán)禁違規(guī)收取、中飽私囊等情況出現(xiàn)。如果用戶在收繳電費(fèi)時(shí)拒絕繳納電費(fèi)，工作人員要為其灌輸依法繳納電費(fèi)的作用，同時(shí)也告知其拒絕繳納電費(fèi)的危害與可能會承擔(dān)的后果。如果用戶依舊強(qiáng)硬拒絕繳納電費(fèi)，工作人員就需要嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定對其進(jìn)行處罰。

（2）供電企業(yè)要做好用戶信用評價(jià)體系的構(gòu)建工作。隨著信息時(shí)代的發(fā)展，信用評價(jià)的作用日益凸顯出來。供電企業(yè)可以借助于計(jì)算機(jī)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為所有用戶建立起用電信用評價(jià)體系。凡是有用戶延遲繳納電費(fèi)或者拒絕繳納電費(fèi)，就根據(jù)其行為的惡劣程度扣除一定的信用評價(jià)分?jǐn)?shù)。當(dāng)用戶信用評價(jià)分?jǐn)?shù)低到一定程度后，要專門組織工作人員對其進(jìn)行上門勸導(dǎo)。此外，為了更好地體現(xiàn)出用戶信用評價(jià)分?jǐn)?shù)的重要性，供電企業(yè)還要定期將分?jǐn)?shù)公布在居民區(qū)公告欄或者村委會公告欄中，促使用戶繳納電費(fèi)的積極性就會有所提升。

（3）供電企業(yè)要做好電子化繳費(fèi)方式的宣傳工作，要積極利用當(dāng)?shù)仉娨?、廣播、小區(qū)宣傳欄、村委會宣傳欄等方式來宣傳電子化繳費(fèi)方式。供電企業(yè)還要進(jìn)一步加強(qiáng)智能電管家的推進(jìn)工作，要通過宣講會等方式使民眾理解智能電管家，并且接受這一新興事物。

2.2 加速實(shí)施第二批配電網(wǎng)改造和低電壓改造計(jì)劃

供電企業(yè)還要加速實(shí)施第二批配電網(wǎng)改造和低電壓改造計(jì)劃，合理編制改造劃和做好項(xiàng)目貯備。在實(shí)際操作過程中，供電企業(yè)要選擇合適的地區(qū)來實(shí)施第二批配電網(wǎng)改造以及低電壓改造計(jì)劃，從而使那些飽受低電壓困擾的居民擺脫低電壓的問題，同時(shí)還要對改造計(jì)劃進(jìn)行合理的編織，同時(shí)做好項(xiàng)目貯備工作。

2.3 大力推進(jìn)做好服務(wù)網(wǎng)格員化管理

供電企業(yè)還要大力推進(jìn)做好服務(wù)網(wǎng)格化管理工作。在實(shí)際操作時(shí)，供電企業(yè)要做好發(fā)放服務(wù)名片工作，要及時(shí)公布監(jiān)督電話，要切實(shí)做到客戶問題得到最快解決，從而實(shí)現(xiàn)用戶滿意度的提升。

2.4 加快推進(jìn)集抄建設(shè)

供電企業(yè)還要進(jìn)一步加快推進(jìn)集抄建設(shè)工作，要爭取在2017年全面完成全集抄、全采集、全費(fèi)控的目標(biāo)。集抄建設(shè)工作對于供電企業(yè)有著極其重要的意義，這是供電企業(yè)未來發(fā)展不可或缺的重要組成部分，同時(shí)也是現(xiàn)階段供電企業(yè)所要重點(diǎn)完成的戰(zhàn)略目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)：

[1]容權(quán).供電營銷工作中的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略[J].技術(shù)與市場，2016（03）

篇5

關(guān)鍵詞:風(fēng)險(xiǎn) 信用觀念 債權(quán)管理

應(yīng)收賬款是企業(yè)資產(chǎn)的重要組成部分,也是企業(yè)內(nèi)部管理的重點(diǎn),應(yīng)收賬款的回收會影響到企業(yè)的資金使用和經(jīng)營運(yùn)行。因此,企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理,保證企業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)行,應(yīng)收賬款主要是企業(yè)銷售商品或提供勞務(wù)形成的債權(quán),主要包含應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款和預(yù)付賬款。應(yīng)收賬款在企業(yè)的流動資金中占有很大的比重,對企業(yè)的運(yùn)行有直接的影響,全面分析應(yīng)收賬款在發(fā)生和清收以及在清收后期存在的風(fēng)險(xiǎn)控制有著積極的意義。

■一、企業(yè)存在債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的因素

1、銀行信貸監(jiān)督不力

目前,金融機(jī)構(gòu)還沒有形成統(tǒng)一的貸款管理體系和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。而現(xiàn)代的貸款終身制,在很大程度上影響了借貸管理人員管理的積極性,對應(yīng)實(shí)施管理的清算工作漠不關(guān)心,聽之任之,加上信息的閉塞,很多借貸管理員都無法及時(shí)知曉企業(yè)的實(shí)際情況,對企業(yè)的借貸信息掌握不全面,也很少有管理人員參與到企業(yè)的改制中來,因此,他們對很多情況不了解,結(jié)果是大量的貸款被逃廢。同時(shí),由于銀行信貸管理人員的素質(zhì)較低,法律知識欠缺,法制觀念淡薄,導(dǎo)致很多款項(xiàng)沒有落實(shí)。

2、企業(yè)信用觀念淡薄

逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象普遍存在,銀行信貸資產(chǎn)大量懸空。我國還有一部分企業(yè)的信用觀念薄弱,特別是信貸方面,拖欠行為時(shí)有發(fā)生,以及逃廢銀行貸款,之所以發(fā)生以上情況,是因?yàn)槲覈艿接?jì)劃經(jīng)濟(jì)的影響深遠(yuǎn),計(jì)劃經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重的歪曲了銀行和企業(yè)之間的信用關(guān)系,讓一些企業(yè)利用國家對企業(yè)改制的支持,把貸款掛在空殼公司,或者在沒有償還和落實(shí)貸款的情況下,通過各種方法逃廢、懸空銀行債務(wù)。還有一些惡劣的企業(yè)故意多開戶頭,以便逃廢銀行貸款,有意轉(zhuǎn)移結(jié)算業(yè)務(wù),躲避銀行的監(jiān)督,金融機(jī)構(gòu)難以對其實(shí)行懲處。

3、行政干預(yù),有法不依,債權(quán)銀行維權(quán)艱難

由于受到地方保護(hù)主義和政府干預(yù)等影響,導(dǎo)致很多地方企業(yè)還存在有法不依,有法難依的情況,債權(quán)人的合理權(quán)益難以得到保護(hù)?，F(xiàn)在各企業(yè)正開始改制,有的地方信用意識淡薄,單純的認(rèn)為改制就是減輕企業(yè)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān),但沒有及時(shí)配合債權(quán)銀行與企業(yè)進(jìn)行債務(wù)和債權(quán)的落實(shí),還有的地方實(shí)行嚴(yán)重的地方保護(hù)主義,在這樣的環(huán)境之下,不但要求銀行改制,讓企業(yè)脫離困境,甚至對一些企業(yè)有意懸空或逃廢銀行債務(wù)的行為不予干涉,包庇默認(rèn),出現(xiàn)未經(jīng)債權(quán)銀行同意而批準(zhǔn)企業(yè)改制、轉(zhuǎn)制、頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)登記證等現(xiàn)象。這些行為不僅影響了銀行資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn),還損害了銀行的資金保全權(quán)益。

■二、加強(qiáng)債權(quán)管理的對策

1、前期預(yù)防

在應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前就應(yīng)進(jìn)行防范和控制,一個(gè)財(cái)務(wù)體系健全的企業(yè)必定會發(fā)生應(yīng)收債權(quán),而企業(yè)管理的關(guān)鍵就是把應(yīng)收債權(quán)產(chǎn)生的壞賬幾率降低到零。例如,作為債權(quán)方在企業(yè),在面對賒銷時(shí),應(yīng)做好幾下幾方面的工作:

(1)在銷售前要認(rèn)真審查對方的資質(zhì),主要有對方單位的企業(yè)名稱、單位所在地、法人代表、開戶銀行賬號、對方單位的營業(yè)執(zhí)照以及營業(yè)執(zhí)照的使用情況等,如果是簽訂合同的不是企業(yè)法人本人,還要查看對方的授權(quán)書。

審查對方企業(yè)的經(jīng)營范圍是否合法,核對對方的營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的范圍和實(shí)際經(jīng)營是否一致,有無超于范圍經(jīng)營。

(2)對方企業(yè)的償還能力十分重要的,關(guān)鍵就是看對方在超過最后還款期后,是否還有用于償還欠款的資產(chǎn)。還要核查其賬面的真實(shí)性,預(yù)防假賬單位對本企業(yè)的影響。

(3)一個(gè)企業(yè)的商業(yè)信譽(yù)就是一項(xiàng)無形資產(chǎn)。商業(yè)信譽(yù)好的企業(yè),其信用度也較高,賒銷就比較安全。

(4)審查簽訂合同的協(xié)議條款是否齊備,企業(yè)雙方的權(quán)利和義務(wù)是否表明清楚,同時(shí)盡量避免對己方不利的條款。

(5)公司賒銷業(yè)務(wù)本身具有一定的風(fēng)險(xiǎn),其內(nèi)部管理和控制是必要的,企業(yè)間的賒銷涉及金額越大,負(fù)責(zé)審核的部門就越多,級別就越高。如果超過公司規(guī)定的限額,還應(yīng)上報(bào)公司上級會議決定。

2、事后的風(fēng)險(xiǎn)防患和債權(quán)保護(hù)

當(dāng)債務(wù)人到了還款期限還無法清償所有債務(wù)時(shí),債權(quán)人就可以采取一系列合法的應(yīng)對措施收回賬款,債務(wù)人到期無法償還債務(wù),債權(quán)人第一要做的,就是收集證據(jù),對自己的債權(quán)實(shí)施保護(hù)。

債權(quán)人可以對債務(wù)人的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)簽訂的合同協(xié)議、送貨單、托運(yùn)單、欠條、各種結(jié)算票據(jù)以及債務(wù)人的其它文件作收集,還可以對那些可能被銷毀的證據(jù)向法院提出保全,對于很難取得的證據(jù),可以向人民法院申請收集證據(jù)。收回欠款的方式有很多,主要就是通過債權(quán)債務(wù)雙方的協(xié)商,調(diào)解員的調(diào)解,以及申請?jiān)V訟和法院訴訟等。雙方協(xié)商的方法可以根據(jù)對方的償還能力和實(shí)際情況,簽訂新的還款協(xié)議,或者進(jìn)行債務(wù)重組,債務(wù)人通過固定資產(chǎn)和生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)資料來償還欠款的,債權(quán)人就可以用對方的房屋使用權(quán)、所有權(quán)來清收債務(wù)。

3、完善激勵(lì)機(jī)制,培養(yǎng)高素質(zhì)的金融人才

現(xiàn)代金融市場的競爭十分激烈,而這就正是人才的競爭,因此,企業(yè)要培養(yǎng)出綜合型的管理才人,開展實(shí)訓(xùn)練習(xí),關(guān)鍵還要培養(yǎng)出一批懂法律知識又懂業(yè)務(wù)知識的人員,充實(shí)金融市場的人才隊(duì)伍,才能適應(yīng)現(xiàn)代金融體制改革的客觀要求。要解決實(shí)際的問題,就要找出問題的癥結(jié)所在,采取一切可實(shí)行的措施,控制和化解企業(yè)潛在的金融風(fēng)險(xiǎn),保證金融體制改革的順利進(jìn)行,維持企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展,同時(shí)推動社會經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步。

■三、結(jié)語

企業(yè)債權(quán)管理和完善本身就是一項(xiàng)系統(tǒng)的工作任務(wù),只有在平時(shí)的工作中認(rèn)真做好每一方面,做好細(xì)節(jié)管理,才能把企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生降到最低,保證企業(yè)的健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn):

[1]王鐳.應(yīng)收賬款的風(fēng)險(xiǎn)防范[J].冶金財(cái)會,2005;9

篇6

關(guān)鍵詞

設(shè)計(jì)－建造－運(yùn)營項(xiàng)目合同條件　承包商　風(fēng)險(xiǎn)管理　風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施

設(shè)計(jì)－建造－運(yùn)營模式是近十多年來在美國、歐洲以及中東等一些國家和地區(qū)出現(xiàn)的一種新型項(xiàng)目采購模式，主要應(yīng)用于基礎(chǔ)設(shè)施和公共設(shè)施項(xiàng)目中。該模式具有簡化項(xiàng)目程序、保證項(xiàng)目質(zhì)量、優(yōu)化全壽命周期成本等優(yōu)點(diǎn)。為滿足國際工程承包市場對DBO合同范本的需求，國際咨詢工程師聯(lián)合會(FIDIC)于2008年正式出版了《設(shè)計(jì)－建造－運(yùn)營項(xiàng)目合同條件》(Conditions of Contract for Design，Build and Operate Projects，簡稱“DBO合同條件”)。

與傳統(tǒng)的工程項(xiàng)目采購模式相比，由于新增了運(yùn)營服務(wù)期，DBO模式下承包商承擔(dān)從設(shè)計(jì)、建造到運(yùn)營全過程的所有責(zé)任，并對成本、工期、技術(shù)和質(zhì)量等目標(biāo)負(fù)責(zé)，因此承擔(dān)著更多的風(fēng)險(xiǎn)，對其風(fēng)險(xiǎn)管理水平提出了更高的要求。

一、DB0合同條件下的風(fēng)險(xiǎn)分類方法

DBO合同條件對傳統(tǒng)FIDIC合同條件的風(fēng)險(xiǎn)分類及規(guī)定方式做出了修改。

首先，DBO合同條件的第17―19條按風(fēng)險(xiǎn)－責(zé)任－義務(wù)－保障－保險(xiǎn)的邏輯順序?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)事件做出了相應(yīng)的規(guī)定，這是對以往合同文本中風(fēng)險(xiǎn)條款重新安排。

其次，DBO合同條件從多個(gè)層面對風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行劃分。第一層面是將所有風(fēng)險(xiǎn)劃分為普通風(fēng)險(xiǎn)和特殊風(fēng)險(xiǎn)，特殊風(fēng)險(xiǎn)是指由特殊事件產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；第二層面是從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間的角度，將風(fēng)險(xiǎn)劃分為設(shè)計(jì)一建造期的風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)營服務(wù)期的風(fēng)險(xiǎn)；第三層面從風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體的角度，將風(fēng)險(xiǎn)劃分為業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)和承包商風(fēng)險(xiǎn)；第四層面則從風(fēng)險(xiǎn)影響結(jié)果的角度，將風(fēng)險(xiǎn)劃分為損害風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。損害風(fēng)險(xiǎn)指導(dǎo)致物質(zhì)損失或財(cái)產(chǎn)損壞的風(fēng)險(xiǎn)，可以通過投保方式轉(zhuǎn)移，商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)指導(dǎo)致任何一方產(chǎn)生財(cái)務(wù)損失或時(shí)間損失的風(fēng)險(xiǎn)，且這些風(fēng)險(xiǎn)在商業(yè)上通常無法投保。DBO合同條件下普通風(fēng)險(xiǎn)的分類如表1所示。

最后，DB0合同條件將上述三種風(fēng)險(xiǎn)分類方式結(jié)合起來，對設(shè)計(jì)－建造期和運(yùn)營服務(wù)期合同雙方的風(fēng)險(xiǎn)分配進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)定。例如，將設(shè)計(jì)－建造期業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)按照損害風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行劃分，并詳細(xì)規(guī)定了這兩種風(fēng)險(xiǎn)所包含的范圍，相關(guān)規(guī)定覆蓋了業(yè)主在設(shè)計(jì)－建造期承擔(dān)的所有風(fēng)險(xiǎn)，損害風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的劃分也使風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與責(zé)任及保險(xiǎn)的安排相聯(lián)系，符合風(fēng)險(xiǎn)管理理論的邏輯。與設(shè)計(jì)－建造期相比，運(yùn)營服務(wù)期的所有風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)均發(fā)生在該階段內(nèi)，由于不再涉及建造內(nèi)容，業(yè)主的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)地有所減少。此外，根據(jù)運(yùn)營服務(wù)的特點(diǎn)，承包商無需承擔(dān)運(yùn)營階段的自然力風(fēng)險(xiǎn)，而是由業(yè)主承擔(dān)。

業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)采用列舉式規(guī)定，承包商的風(fēng)險(xiǎn)則采用除外式規(guī)定，列舉的業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)外的所有風(fēng)險(xiǎn)均由承包商承擔(dān)。在運(yùn)營服務(wù)期，承包商還需要負(fù)責(zé)所有因其設(shè)計(jì)、施工和材料等所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)主之前的批準(zhǔn)等活動不減少承包商的責(zé)任。

二、DBO合同條件下承包商可引用的索賠條款

DBO合同條件中的部分條國際經(jīng)濟(jì)合作2010年第6期款明示了承包商可向業(yè)主提出索賠，并明確了承包商有權(quán)索賠的內(nèi)容。除此之外，還有一些條款暗示了承包商可向業(yè)主提出索賠。這些明示索賠條款和隱含索賠條款歸納后列入表2和表3，其中，C代表費(fèi)用，P代表利潤，T代表工期。

一項(xiàng)索賠中是否包含利潤的判斷原則是，由業(yè)主或業(yè)主代表的直接原因引起的索賠，承包商不但可以得到工期延長，還能得到費(fèi)用加利潤的補(bǔ)償；而由業(yè)主負(fù)責(zé)的客觀原因引起的索賠，承包商只能得到工期延長，這體現(xiàn)了“誰違約，誰負(fù)責(zé)”和“客觀原因引起的風(fēng)險(xiǎn)由雙方共同分擔(dān)”的原則。此外，對于DBO合同條件下新增的運(yùn)營服務(wù)期，有一點(diǎn)特殊規(guī)定，即，除非合同雙方有書面協(xié)議，任何延誤、干擾或暫停均不能得到運(yùn)營服務(wù)期的延長。

對承包商可索賠的事項(xiàng)，從表面上看是業(yè)主承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)，但實(shí)際上，在計(jì)算補(bǔ)償費(fèi)用時(shí)，首先是要依據(jù)證據(jù)判斷真實(shí)的直接損失值，如果證據(jù)不足，則很難收回全部損失。即使業(yè)主給予了補(bǔ)償，也只能獲得直接損失，很難對全部的間接獲得補(bǔ)償。因此，這些事項(xiàng)在很大程度上還會給承包商帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)損失。對于承包商而言，做好風(fēng)險(xiǎn)管理遠(yuǎn)比索賠管理更重要。

三、DBO模式下承包商風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略

(一)提高設(shè)計(jì)建造品質(zhì)，降低運(yùn)營維修費(fèi)用

與傳統(tǒng)的DB模式相比，DBO模式下的設(shè)計(jì)、建造和運(yùn)營責(zé)任主體惟一，責(zé)任范圍界定清晰，減少了摩擦和爭議；也正是因?yàn)槌邪坛袚?dān)設(shè)施的運(yùn)營，使其更有動力面向后期運(yùn)營，優(yōu)化前期的設(shè)計(jì)和建造，否則他將受困于運(yùn)營期巨額的大修、更換和維護(hù)費(fèi)用中。根據(jù)DBO合同條件第14.19款[維修保留金]的相關(guān)規(guī)定，業(yè)主從每次應(yīng)支付給承包商的期中付款的價(jià)值中扣減5％作為維修保留金，在合同完成證書頒發(fā)后，維修保留金的全部剩余金額應(yīng)被包括在運(yùn)營服務(wù)最終付款證書中，并隨最終付款支付給承包商。因此，承包商有機(jī)會選擇提供一種持久體系，通過權(quán)衡建造費(fèi)用和長期的維護(hù)(和運(yùn)營)費(fèi)用來為自己創(chuàng)造利潤，并在有保障的長期收入中受益頗多。

(二)協(xié)調(diào)各參與方關(guān)系，提供專業(yè)運(yùn)營服務(wù)

DBO承包商是完全獨(dú)立的設(shè)計(jì)、建造及運(yùn)營實(shí)體，需要有極強(qiáng)的技術(shù)、聯(lián)系、溝通、協(xié)調(diào)和項(xiàng)目管理能力。DBO承包商為業(yè)主提供專業(yè)的運(yùn)營服務(wù)，與業(yè)主之間的權(quán)責(zé)利關(guān)系明晰，合同界面簡單。但由于DBO合同模式涉及設(shè)計(jì)、建造和運(yùn)營，能同時(shí)承擔(dān)此三項(xiàng)任務(wù)的公司寥寥無幾，因此，DBO承包商通常是一個(gè)聯(lián)營體，內(nèi)部協(xié)調(diào)更顯得尤為重要。DBO承包商不僅需要處理好與投資單位、業(yè)主及業(yè)主雇用的其他承包商(如審計(jì)機(jī)構(gòu))之間的關(guān)系，還需要更加專業(yè)地斡旋于設(shè)計(jì)分包商、各類供應(yīng)商、建造分包商、運(yùn)營單位等各方之間，確保以最小的成本費(fèi)用滿足業(yè)主的需求，圓滿完成合同義務(wù)。

(三)通過組建聯(lián)營體分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

近年來，建設(shè)業(yè)和相關(guān)行業(yè)的企業(yè)不斷發(fā)生并購與重組，企業(yè)的規(guī)模和實(shí)力大增，可能有能力承攬DBO合同。但DBO合同

往往投資額巨大，且因合同期較長存在諸多風(fēng)險(xiǎn)，因此，即使有能力承攬DBO合同的企業(yè)也希望與其他企業(yè)組建聯(lián)營體，特別是工程所在國外的企業(yè)通常希望能與當(dāng)?shù)爻邪探M建聯(lián)營體，以實(shí)現(xiàn)其風(fēng)險(xiǎn)共同分擔(dān)的目的。

(四)通過向保險(xiǎn)公司投保降低風(fēng)險(xiǎn)

DBO合同條件第19條關(guān)于保險(xiǎn)的相關(guān)規(guī)定，涉及到財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保健康風(fēng)險(xiǎn)和安全事故風(fēng)險(xiǎn)等，將一部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司是承包商常用的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法之一。雖然這種方法需要支付一筆保險(xiǎn)費(fèi)用，但相對于巨額的風(fēng)險(xiǎn)損失而言，這只是一個(gè)很小的數(shù)字，而且承包商可以將保險(xiǎn)費(fèi)用計(jì)入工程成本。

在DBO合同條件下，承包商應(yīng)投保的險(xiǎn)種被劃分為設(shè)計(jì)－建造期的保險(xiǎn)和運(yùn)營服務(wù)期的保險(xiǎn)。在設(shè)計(jì)－建造期，承包商需對工程、承包商設(shè)備、違反專業(yè)職責(zé)的責(zé)任、人員傷害和財(cái)產(chǎn)損失以及雇員的傷害進(jìn)行投保；在運(yùn)營服務(wù)期，需要對工程火災(zāi)及擴(kuò)展責(zé)任、人員傷害和財(cái)產(chǎn)損失以及雇員的傷害進(jìn)行投保。同時(shí)，還需要滿足當(dāng)?shù)氐姆珊蛻T例，投保相應(yīng)的險(xiǎn)種以及其他一些可選的運(yùn)營保險(xiǎn)等。

DBO合同條件在設(shè)計(jì)－建造期新增了承包商違反專業(yè)職責(zé)的責(zé)任這一保險(xiǎn)范圍，承包商的專業(yè)人員投保職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)是必不可少的。在運(yùn)營服務(wù)期新增了工程火災(zāi)及擴(kuò)展責(zé)任險(xiǎn)，需要注意的是，該保險(xiǎn)的生效是運(yùn)營服務(wù)期開始的條件之一；而火險(xiǎn)也是設(shè)計(jì)－建造期工程一切險(xiǎn)的重要組成部分之一。

DBO合同條件中規(guī)定的保險(xiǎn)范圍基本上覆蓋了工程實(shí)施過程中的全部風(fēng)險(xiǎn)，但無論怎樣，對保險(xiǎn)的設(shè)置都應(yīng)咨詢保險(xiǎn)專家的意見，結(jié)合工程的具體特點(diǎn)來確定。比如，當(dāng)施工現(xiàn)場較為分散，工程被全部摧毀的可能性極低時(shí)，就不必投保全部重置費(fèi)用，可以考慮減少保險(xiǎn)金額。此外，對于所有的保險(xiǎn)期限都需要謹(jǐn)慎規(guī)定，避免在保險(xiǎn)生效前開始工作。

四、結(jié)語

DBO模式是一種同時(shí)兼顧資金使用效率和項(xiàng)目質(zhì)量的合同安排，從項(xiàng)目全壽命期優(yōu)化的角度看，在未來具有廣闊的發(fā)展和應(yīng)用前景。DBO項(xiàng)目鼓勵(lì)有實(shí)力的承包商承擔(dān)全部的設(shè)計(jì)、建造和運(yùn)營工作，將給有志于在大型公用事業(yè)領(lǐng)域獲得發(fā)展的承包商帶來新機(jī)遇，但由于新增了運(yùn)營服務(wù)期，DBO模式下承包商所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)比傳統(tǒng)項(xiàng)目采購模式下要大得多，因此承包商做好風(fēng)險(xiǎn)管理至關(guān)重要。從目前建筑市場的DBO模式的應(yīng)用情況看，其存在許多衍生形式，主要差異是在運(yùn)營服務(wù)期的長短，從三年至二十五年不等。投資方主要是考慮要求承包商對其完成的設(shè)計(jì)和建造工作的質(zhì)量承擔(dān)更大的責(zé)任，以避免雙方就運(yùn)營期出現(xiàn)的質(zhì)量缺陷產(chǎn)生爭端，導(dǎo)致進(jìn)一步的損失。

參考文獻(xiàn)：

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【關(guān)鍵詞】普外科；安全隱患；風(fēng)險(xiǎn)管理

近幾年，伴隨人們的生活水平提高與社會進(jìn)步，人們健康意識與法律意識加強(qiáng)，患者越來越重視醫(yī)院的安全隱患問題。普外科為醫(yī)院重要科室，人員的流動性比較大，這樣容易加大安全隱患發(fā)生率，所以需要護(hù)理人員全面分析普外科的安全隱患，同時(shí)提出解決的對策，以降低安全隱患率。

1普外科的護(hù)理安全隱患發(fā)生原因

1.1管理制度

管理者沒有做到因時(shí)因地制定和學(xué)合理的管理制度，導(dǎo)致管理制度不健全不完善，同時(shí)醫(yī)護(hù)管理人員沒有嚴(yán)格遵守和執(zhí)行管理制度。管理制度的落后導(dǎo)致醫(yī)療技術(shù)設(shè)備落后，管理者不更新醫(yī)療設(shè)備，仍舊使用陳舊的設(shè)備；病房和門窗沒有建設(shè)護(hù)欄來預(yù)防患者逃走；病房內(nèi)危險(xiǎn)物品的擺設(shè)不合格；對容易產(chǎn)生抑郁躁動行為的患者沒有設(shè)置專用的躁動房間；管理不到位，沒能做到定期檢查病房設(shè)施，對患者的身體健康造成安全威脅[1]。

1.2護(hù)理人員的自身因素

護(hù)理人員隊(duì)伍職業(yè)素養(yǎng)不高，專業(yè)知識理論掌握不扎實(shí)，缺乏責(zé)任感；沒有按要求對患者進(jìn)行護(hù)理或者死板地遵從醫(yī)生的叮囑，不能根據(jù)患者的實(shí)際情況和病情變化作出反映；沒能及時(shí)發(fā)現(xiàn)患者存在的問題，安全意識淡薄。缺乏隨機(jī)應(yīng)變的能力；醫(yī)護(hù)人員沒有根據(jù)患者病理特征的不同進(jìn)行安置，導(dǎo)致不同類型的患者混合住進(jìn)同一個(gè)病房，例如一些發(fā)生交叉感染的患者，護(hù)理人員并沒有將其與其他患者隔開，存在一定的安全隱患，從而導(dǎo)致安全事故擴(kuò)大化；此外醫(yī)護(hù)人員不能嚴(yán)格遵守管理護(hù)理制度，導(dǎo)致護(hù)理人員工作態(tài)度不積極，護(hù)理隊(duì)伍容易發(fā)生沖突和矛盾[2]。

1.3患者自身的原因

因?yàn)槠胀饪苹颊咧委煏r(shí)危險(xiǎn)性比較大，這在很大程度上會加大護(hù)理難度，加之，部分患者于家屬文化水平不高，沒有充分認(rèn)識遵醫(yī)囑的重要性，沒有配合醫(yī)院護(hù)理的工作。因此，引發(fā)術(shù)后感染概率比較大，為患者家屬與醫(yī)院造成麻煩。

2普外科護(hù)理安全的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防對策

2.1強(qiáng)化對護(hù)理人員專業(yè)技能的培訓(xùn)

在護(hù)理的操作過程中，每一步都與患者生命健康有著直接關(guān)系，因此，護(hù)理人員需要嚴(yán)格按照相關(guān)程序進(jìn)行操作，根據(jù)規(guī)定對治療儀器進(jìn)行消毒。同時(shí)醫(yī)院需要強(qiáng)化對護(hù)理人員的專業(yè)技能培訓(xùn)，以便護(hù)理人員充分掌握護(hù)理方式與技巧，經(jīng)熟練操作與過硬技術(shù)，獲取患者與家屬信任。在普外科的護(hù)理人員上崗以前，需要實(shí)施全面、系統(tǒng)化培訓(xùn)，保證每一個(gè)護(hù)理人員都能持證上崗[3]。

2.2對患者與家屬實(shí)施健康宣教

在患者入院以后，護(hù)理人員需要對患者與家屬實(shí)施健康宣教，首先，將遵守住院的規(guī)章制度與遵醫(yī)囑重要性告知患者，讓患者積極參與治療。其次，護(hù)理人員需要詳細(xì)介紹醫(yī)院環(huán)境，如果患者有疑慮，護(hù)理人員需要耐心解答，一些特別的注意事項(xiàng)要重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)。最后，護(hù)理人員應(yīng)告知患者治療過程的注意事項(xiàng)與可能發(fā)生的并發(fā)癥，讓患者有個(gè)心理準(zhǔn)備，以提高患者治療的依從性[5]。

2.3提升護(hù)理人員的專業(yè)和道德素質(zhì)

管理者要對護(hù)理人員進(jìn)行不定期的培訓(xùn)，提高護(hù)理專業(yè)知識，使得護(hù)理人員能熟練掌握護(hù)理的各項(xiàng)工作。其次是要執(zhí)行嚴(yán)格的考核制度，對優(yōu)秀的護(hù)理工作者給予表彰，對發(fā)生錯(cuò)誤的護(hù)理人員進(jìn)行處罰，提高護(hù)理人員的工作積極性，增強(qiáng)工作責(zé)任感。護(hù)理工作者還要有記錄和保存患者臨床資料的習(xí)慣，為改進(jìn)工作提供證據(jù)。護(hù)理人員還要有自我保護(hù)意識，保管好患者的醫(yī)藥等物品，告知患者注意事項(xiàng)，盡量減少和避免醫(yī)療糾紛。

2.4重視普外科護(hù)理人員的管理

普外科護(hù)士長應(yīng)該具備良好人格魅力與職業(yè)道德，同時(shí)要有高超護(hù)理技術(shù)與嚴(yán)謹(jǐn)工作作風(fēng)等，加強(qiáng)護(hù)士長自身號召力與凝聚力。然后通過護(hù)士長來凝聚團(tuán)隊(duì)?wèi)?zhàn)斗力，一起完成護(hù)理的目標(biāo)，提高護(hù)理的效果。如果在護(hù)理管理的過程中存在問題，需要根據(jù)四不放過原則進(jìn)行處理，也就是護(hù)理人員沒有受教育不能放過、事故原因沒有查明不能放過、整改的措施沒有得到落實(shí)不能放過、責(zé)任人員沒有受到處理不能放過，使得相關(guān)責(zé)任能夠落到實(shí)處，降低護(hù)理事故的發(fā)生率。

2.5采取有效的護(hù)理方式

護(hù)理人員還要提前消毒病房，確?；颊卟粫?yàn)椴》凯h(huán)境影響到心情愉悅性。在科室收治到患者時(shí)，需要提前實(shí)施健康教育，讓患者了解治療注意事項(xiàng)。在手術(shù)治療以前，護(hù)理人員需要細(xì)心、耐心的與患者交流，評估患者心理狀態(tài)與既往病史。護(hù)理人員應(yīng)把手術(shù)時(shí)間、注意事項(xiàng)、手術(shù)室的設(shè)備與主刀醫(yī)生等告知患者于家屬，使得患者于家屬了解手術(shù)過程，將患者恐懼心理與疑問心理消除，提高患者治療自信心。此外，護(hù)理人員需要落實(shí)手術(shù)室消毒與清潔的工作，對器材準(zhǔn)備、急救用品與藥品進(jìn)行完善。在手術(shù)前一天需要對患者手術(shù)部位進(jìn)行清理，可以采取石蠟油對污垢進(jìn)行清理，并且石蠟油能夠發(fā)揮出的效果，給手術(shù)順利進(jìn)行創(chuàng)造條件。護(hù)理人員根據(jù)手術(shù)情況取患者，在手術(shù)前不可以隨意活動與按壓腹部，需要絕對的臥床休息。

3討論

總之，伴隨國內(nèi)經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展，在某種程度上加劇了人口老齡化與環(huán)境污染，導(dǎo)致普外科患者人數(shù)持續(xù)上漲。尤其老年患者因?yàn)樽陨淼拿庖吡Ρ容^低，在行普外科手術(shù)治療時(shí)，比較容易發(fā)生安全事件。因此，為了降低護(hù)理安全隱患發(fā)生率，需要護(hù)理人員針對老年患者心理與治療情況進(jìn)行針對性護(hù)理，降低墜床、下呼吸道的感染、跌倒、上呼吸道的感染、褥瘡、創(chuàng)口感染等安全事件發(fā)生率。

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篇8

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理

1.我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

1.1風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)意識偏差

任何有效的風(fēng)險(xiǎn)管理都應(yīng)該是以風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體明確，權(quán)力、責(zé)任和利益的合理分配為根本前提的。在西方發(fā)達(dá)的銀行制度下，董事會代表全體股東利益和明確地承擔(dān)起銀行在其全部經(jīng)營管理過程中的所有風(fēng)險(xiǎn)，并以銀行的全部資本金作為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的最終邊界。董事會因此負(fù)責(zé)制定有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的重大政策，并在銀行內(nèi)部建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度。

然而，在我國目前現(xiàn)行的銀行體制下，尤其是國有商業(yè)銀行，并沒有有效地實(shí)行所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離，商業(yè)化程度并不高，政策性業(yè)務(wù)和行政干預(yù)仍很多，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的最終邊界并不明確。這都使得銀行的最高管理層(董事會)沒有，也不能最終承擔(dān)起全部風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任。但是，是風(fēng)險(xiǎn)就最終要有承擔(dān)者，我國金融風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確的最終后果無非是由國家來承擔(dān)。這種風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確的特點(diǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理上的后果就是導(dǎo)致了國家宏觀經(jīng)濟(jì)管理層對金融風(fēng)險(xiǎn)非常重視，而微觀金融主體的金融風(fēng)險(xiǎn)管理意識相對淡薄，對風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏緊迫感和積極性。

1.2風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系上的缺陷

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中，完善的內(nèi)控制度是商業(yè)銀行得以有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)部制度保障。我國銀行的內(nèi)控制度經(jīng)過改革開放以來多年的發(fā)展己經(jīng)取得了很大的進(jìn)步，尤其是 20 世紀(jì) 90 年代以來出臺了包括《商業(yè)銀行法》(1995)、《貸款通則》(1996)、《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》(1997)、《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則(試行)》(1998)、《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》(2004)、《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》(2005)、《股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評級體系（暫行）》(2005)等一系列的法律和法規(guī)，積極地推動了我國銀行內(nèi)控制度的發(fā)展。然而，相對于國際上對現(xiàn)代銀行內(nèi)控制度的要求，我國的銀行內(nèi)控制度還顯得相當(dāng)落后。一個(gè)突出的表現(xiàn)就是在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的組織制度上。由銀行董事會及其高級經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)的，以獨(dú)立信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門為中心，與各個(gè)信貸部門緊密聯(lián)系的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管理系統(tǒng)是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的組織保障。但是，我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理明顯缺乏這種有效運(yùn)作機(jī)制和組織制度。到目前為止，我國大多數(shù)商業(yè)銀行都還沒有現(xiàn)代意義上的獨(dú)立的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門，也沒有專職的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，無論是內(nèi)部稽核部門還是信貸管理部門，都沒有能力承擔(dān)起獨(dú)立的、具有權(quán)威性的、能夠有效管理銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。

1.3信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法和手段落后

（1）信貸風(fēng)險(xiǎn)量化管理落后

信貸風(fēng)險(xiǎn)量化管理是西方發(fā)達(dá)國家銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在技術(shù)上的重要發(fā)展趨勢。我國目前在風(fēng)險(xiǎn)量化管理方面還非常薄弱，缺乏建立在數(shù)量統(tǒng)計(jì)分析和人工智能等現(xiàn)代科學(xué)方法基礎(chǔ)上的信貸風(fēng)險(xiǎn)量化測量模型，對企業(yè)信用等級的評定、項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評定都主要是由各銀行信貸員進(jìn)行，評級具有一定的主觀性，從而帶來信貸風(fēng)險(xiǎn)難以駕馭，風(fēng)險(xiǎn)控制手段難以準(zhǔn)確運(yùn)用等方面的困難。

（2）缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的手段

根據(jù)不同的貸款，不同程度的風(fēng)險(xiǎn)，來設(shè)計(jì)不同的風(fēng)險(xiǎn)控制方法，將風(fēng)險(xiǎn)化解、轉(zhuǎn)移或減少、分散，使每項(xiàng)貸款可以在最小的或可承受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)，使銀行獲取最大的收益。特別是近年來由于計(jì)算機(jī)技術(shù)及金融市場的高度發(fā)展，信貸及其風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域正在發(fā)生著革命性的變化，國外許多銀行通過資產(chǎn)證券化、貸款保險(xiǎn)、信用衍生工具以及運(yùn)用資產(chǎn)組合管理法等方式來提高信貸資產(chǎn)的流動性、安全性，為信貸風(fēng)險(xiǎn)管理開拓了新的途徑。

在我國，信貸風(fēng)險(xiǎn)控制與處理的機(jī)制還很薄弱，手段方法還很單一，一般傳統(tǒng)的做法是進(jìn)行抵押貸款或提供第三者擔(dān)保貸款。抵押或擔(dān)保貸款雖是銀行防范及轉(zhuǎn)移信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，但抵押或擔(dān)保并不一定能確保貸款得以償還，即使好的抵押物也不會將一筆貸款由壞變好。對于擔(dān)保貸款，銀行可以控制一個(gè)潛在的還款來源，但并不能確保這一潛在的還款來源就能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金來償還貸款，而且，由于執(zhí)行中的不規(guī)范還會出現(xiàn)企業(yè)間相互擔(dān)保、多頭擔(dān)保、或擔(dān)而不保的現(xiàn)象。因此，銀行轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，又承擔(dān)了擔(dān)保人的信用風(fēng)險(xiǎn)。近幾年，銀行逐漸增加了抵押貸款，但在實(shí)際操作中，辦理抵押貸款難度很大，一是抵押手續(xù)繁瑣；二是對于一些短期流動資金貸款來說，辦理財(cái)產(chǎn)抵押所交納的費(fèi)用大；三是由于國內(nèi)市場不健全，抵押物的處理難以實(shí)施。抵押或擔(dān)保貸款雖然在貸款中起到了一定的防范和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的功效，但由于各種主客觀因素的影響，這種效果并未能盡如人意。

（3）信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不健全

風(fēng)險(xiǎn)可以防范和控制，但并不能消除，風(fēng)險(xiǎn)管理的意義是將風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行所能接受的范圍內(nèi)，獲取最大的利潤。風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性意味著銀行將會承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制也將成為銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)并能維持正常經(jīng)營的最后保障。常見的方式有：提取呆賬準(zhǔn)備金、補(bǔ)充資本金等方式。與國外商業(yè)銀行相比，我國商業(yè)銀行并沒建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。呆賬準(zhǔn)備金提取不足、呆壞賬不能得到及時(shí)的核銷以及資本金補(bǔ)充渠道不暢、資本充足率不達(dá)標(biāo)是我國商業(yè)銀行普遍存在的問題。

1.4缺乏健康的信貸文化

加入 WTO 對我國銀行業(yè)的影響，不僅表現(xiàn)為前所未有的市場較量，還隱藏著文化的交匯與碰撞。先進(jìn)的企業(yè)文化是現(xiàn)代企業(yè)的重要標(biāo)志，是對企業(yè)管理理論、模式和成就的概括和反映，同時(shí)也有助于推動企業(yè)管理和生產(chǎn)經(jīng)營的發(fā)展，是企業(yè)改革創(chuàng)新、贏得競爭以及繁衍生息的強(qiáng)大動力。同所有形式的健康文化一樣，信貸文化相對信貸業(yè)務(wù)本身也存在于日常、衍生于細(xì)微、作用于無形，它秉承著以人為本的理念，具有影響人、教育人、引導(dǎo)人和改變?nèi)说墓δ埽⑼ㄟ^人的思想行為對信貸工作起著規(guī)范、導(dǎo)向、推動運(yùn)行和發(fā)展的作用。

所謂信貸文化，是指在信貸實(shí)踐活動中形成的能夠體現(xiàn)信貸價(jià)值觀的信貸基本理念、形象氣質(zhì)和行為方式的總和，它是銀行企業(yè)文化的一個(gè)特殊分支。外資銀行進(jìn)軍國內(nèi)市場，不僅依靠其優(yōu)越的體制、獨(dú)特的觀念、豐富的經(jīng)歷和良好的素質(zhì)，還將憑借其先進(jìn)的文化。這種文化在理念、習(xí)俗、規(guī)則、目標(biāo)、精神等諸多方面的優(yōu)勢都預(yù)示著無形的挑戰(zhàn)，迫使國內(nèi)銀行必須以特有的銀行文化來應(yīng)對。

我國的銀行信貸在經(jīng)營思想和運(yùn)行方式上經(jīng)歷了幾次重大變化，也孕育出不同類型、不同特性的信貸文化。在過去計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，銀行沒有自己真正的經(jīng)營自，銀行貸款按計(jì)劃行事，不具有獨(dú)立的信貸理念和自主的信貸行為，更無風(fēng)險(xiǎn)意識。以后，銀行逐步建立了具有相對獨(dú)立性的經(jīng)營權(quán)限、利益目標(biāo)和信貸策略，但整體上仍然沒有擺脫計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的制約，仍兼顧著政策性銀行和商業(yè)性銀行的雙重職能。信貸工作的突出特征還表現(xiàn)為片面強(qiáng)調(diào)擴(kuò)張規(guī)模而忽視資產(chǎn)質(zhì)量與自身經(jīng)營成果。直到 20 世紀(jì) 90 年代初我國開始轉(zhuǎn)入市場經(jīng)濟(jì)體制以后，隨著金融改革的實(shí)施和一系列金融政策法規(guī)的出臺，信貸工作也漸漸走向了以質(zhì)量和效益為中心的經(jīng)營管理軌道。

面對變革，缺乏對健康信貸文化的建設(shè)與引導(dǎo)，在信貸業(yè)務(wù)發(fā)展上過分強(qiáng)調(diào)安全性與零風(fēng)險(xiǎn)，致使信貸部門與信貸從業(yè)人員不求有功、但求無過等不良習(xí)氣在一定范圍內(nèi)滋生蔓延。隨著市場環(huán)境、企業(yè)需求與客戶素質(zhì)的變化，信貸經(jīng)營的觀念、思路、領(lǐng)域、行為方式也不斷更新，但一些機(jī)構(gòu)開拓信貸市場的能力和水平卻沒有得到相應(yīng)的提高。對外營銷與服務(wù)還停留在較低層次，甚至沿襲較為原始的公關(guān)方式，依靠請客送禮來維系銀企關(guān)系，爭攬優(yōu)質(zhì)客戶，而不是在服務(wù)內(nèi)容和風(fēng)險(xiǎn)管理上下功夫，使信貸業(yè)務(wù)帶有了不良甚至不健康的文化色彩。

2.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對策

2.1依據(jù)《新巴塞爾資本協(xié)議》原則，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理

（1）擴(kuò)大信貸風(fēng)險(xiǎn)管理范圍

對風(fēng)險(xiǎn)管理的觸角從單純信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大到包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的全面風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)積極關(guān)注財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)對信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的影響，把授信資產(chǎn)的種類和授信對象的評級結(jié)合起來，把表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)、本幣業(yè)務(wù)和外幣業(yè)務(wù)全部納入風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理，根據(jù)各項(xiàng)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度的不同，采取必要的防范措施。

（2）提高資本充足率

資本是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最后一道屏障。實(shí)踐證明商業(yè)銀行只有在資本約束堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)上有序擴(kuò)張資產(chǎn)規(guī)模，保持合理資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，走“資本、風(fēng)險(xiǎn)、收益”三者良性發(fā)展之路，才能切實(shí)提高自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力和保證經(jīng)營效益的穩(wěn)定，同時(shí)也為貨幣政策的傳導(dǎo)奠定有效的微觀基礎(chǔ)。資本充足率的要求已經(jīng)成為衡量單個(gè)銀行乃至銀行體系穩(wěn)健性公認(rèn)的國際標(biāo)準(zhǔn)。補(bǔ)充資本金是滿足流動性和監(jiān)管的需要，特別是新協(xié)議實(shí)行后，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的總體水平將有大幅度的提高，這將使我國商業(yè)銀行的資本充足率水平進(jìn)一步降低，必須要增加資本金6。其途徑除財(cái)政部發(fā)行特別國債撥付資本金外，還應(yīng)加強(qiáng)經(jīng)營管理和開拓中間業(yè)務(wù)增加利潤留成來增加資本金規(guī)模，適當(dāng)時(shí)候也可以考慮發(fā)行中長期金融債券籌集資金作為附屬資本，或者通過上市發(fā)行股票的方式來擴(kuò)充資本金。

（3）切實(shí)提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量

要通過優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整資產(chǎn)在不同部門中以及不同形態(tài)上的組合，特別是控制或降低高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，促進(jìn)高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)向低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的轉(zhuǎn)換。要通過建立完善的信貸管理體制，改善資產(chǎn)質(zhì)量和結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制和大力壓縮風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模。必須把不良資產(chǎn)的壓縮作為一項(xiàng)長期的工作抓實(shí)抓好，通過各種措施把不良率降低到國際警戒線以下，以切實(shí)提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

2.2改造信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程

（1）建立風(fēng)險(xiǎn)管理范圍全面化、全程化的管理流程

風(fēng)險(xiǎn)管理范圍全面化具體講就是要將公司客戶、零售客戶、金融機(jī)構(gòu)等不同類型的客戶，流動資金貸款、貿(mào)易融資、住房按揭等不同性質(zhì)的產(chǎn)品承擔(dān)的信貸風(fēng)險(xiǎn)都納入統(tǒng)一的管理范圍，將承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各業(yè)務(wù)單元納入統(tǒng)一的管理體系，不留死角。風(fēng)險(xiǎn)管理過程全程化指風(fēng)險(xiǎn)管理要貫穿銀行業(yè)務(wù)的全過程，每個(gè)環(huán)節(jié)均要設(shè)置監(jiān)控點(diǎn)，不留盲點(diǎn)。

（2）提高流程的效率和質(zhì)量

提高流程效率和質(zhì)量，一，就是通過組織架構(gòu)及授權(quán)的調(diào)整來實(shí)現(xiàn)簡化流程，刪除那些對銀行或一個(gè)流程來講，提高成本而又沒有貢獻(xiàn)的不增值的活動。這些不增值的流程與活動多是不必要的審核與監(jiān)督，以及折中協(xié)調(diào)等環(huán)節(jié)。改變過去層層上報(bào)，提高效率。二，就是要通過把流程固化在信息系統(tǒng)里，實(shí)現(xiàn)電子化信息傳輸和對風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)管理和監(jiān)控;三，很重要一點(diǎn)，就是要通過己經(jīng)鑲嵌在信息系統(tǒng)里的先進(jìn)分析工具(如內(nèi)部評級模型)，實(shí)現(xiàn)在流程的各監(jiān)控點(diǎn)，特別是在風(fēng)險(xiǎn)評估環(huán)節(jié)提供定量分析支持，有效地提高決策的準(zhǔn)確性。

（3）建立面向客戶的差別化流程

客戶是銀行的第一資源，對客戶的競爭從來都是商業(yè)銀行競爭的核心。銀行如果以標(biāo)準(zhǔn)化流程來應(yīng)對多樣化的信貸客戶，往往無法滿足他們(特別是優(yōu)質(zhì)客戶)在質(zhì)量和時(shí)間方面的要求。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程再造要強(qiáng)調(diào)流程多樣化。在設(shè)計(jì)信貸流程時(shí)，要區(qū)分不同客戶群、區(qū)分不同的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)度和不同的行業(yè)等設(shè)計(jì)不同的流程版本。

篇9

關(guān)鍵詞：企業(yè)財(cái)務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)管理；風(fēng)險(xiǎn)策略

企業(yè)市場的競爭隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的快速發(fā)展也越來越激烈，給企業(yè)帶來的壓力也變得更多。各個(gè)企業(yè)都希望通過完善自己來爭奪市場，贏得更多的利潤。為了企業(yè)不被市場淘汰，我們要加強(qiáng)對企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視。但是，在我國企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的原因?qū)映霾桓F，只有我國企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理好，才能使企業(yè)的后顧之憂消失，讓企業(yè)得到更好的發(fā)展。

一、 我國企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在一些問題

1. 企業(yè)管理人員風(fēng)險(xiǎn)意識不強(qiáng)

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是我們摸不著看不見的，可是卻實(shí)實(shí)在在的存在的。有些財(cái)務(wù)管理人員對風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)不能很好的把握，認(rèn)為資金是重點(diǎn)，對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)警惕性不高，認(rèn)為只要管理好資金，就不會發(fā)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，從而財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的機(jī)率也就提高了。我國的一些企業(yè)對這個(gè)問題的嚴(yán)重性還沒有完全認(rèn)識，對財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)也只是應(yīng)付了事，導(dǎo)致在我國很多企業(yè)的管理人員風(fēng)險(xiǎn)意識低，這都是非常危險(xiǎn)的。

2.企業(yè)管理制度不健全

健全的企業(yè)管理制度是企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)基礎(chǔ)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)有很多是因?yàn)槠髽I(yè)管理制度不健全。像這樣的企業(yè)管理制度，債權(quán)人與中小投資人員的利益不能夠得到應(yīng)有的保障，企業(yè)的籌資也就成為了企業(yè)圈錢的行為，所籌集的資金會被企業(yè)管理人員與大股東轉(zhuǎn)移，對企業(yè)自身的生產(chǎn)經(jīng)營不夠重視，從而導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)。在這種制度管理下，企業(yè)決策者的責(zé)任與權(quán)力不能有效的統(tǒng)一，財(cái)務(wù)決策效率低下，企業(yè)事務(wù)都由董事長一人所管，其他的董事與監(jiān)事有無一樣，形同虛設(shè)。這樣就會使董事長的權(quán)力膨脹，很容易使企業(yè)出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，影響到企業(yè)的發(fā)展。

3. 缺少企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范策略

我們現(xiàn)在的很多企業(yè)為了獲得更多的經(jīng)濟(jì)利益與效益，盲目的進(jìn)行各種投資，忽略財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的存在，導(dǎo)致流動資金不夠。這都是因?yàn)槠髽I(yè)缺少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)策略，這主要表現(xiàn)在任何的財(cái)務(wù)模型都需要理想的財(cái)務(wù)指標(biāo)來對財(cái)務(wù)危機(jī)進(jìn)行預(yù)測，財(cái)務(wù)預(yù)警的模型不足之處有很多，穩(wěn)定性不夠，應(yīng)用不同樣本的預(yù)警模型差別明顯，并且在很大程度上同一種模型的應(yīng)用范圍受到限制。

4.企業(yè)適應(yīng)外部環(huán)境的能力較差

我們可能會發(fā)現(xiàn)一些企業(yè)發(fā)展得很好，但是在外部環(huán)境的影響下出現(xiàn)問題，這就是企業(yè)適應(yīng)外部環(huán)境的能力較差的表現(xiàn)。在前幾年的金融危機(jī)就是個(gè)很好的例子，很多企業(yè)都沒有挺過去。通俗的說，實(shí)物的東西在不斷增值，成本大大提高，而貨幣資金變得不值錢，企業(yè)的資金鏈短缺甚至企業(yè)倒閉。眾所周知，通貨膨脹可致使企業(yè)周轉(zhuǎn)資金出現(xiàn)極大的短缺，貨幣資金貶值，實(shí)物性資金有所升值，這在無形上就增加了企業(yè)資金的成本。利率變動也會出現(xiàn)利率風(fēng)險(xiǎn)，這主要包括支付過多利息的風(fēng)險(xiǎn)，不能履行償債義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)生利息的投資出現(xiàn)虧損的風(fēng)險(xiǎn)等，環(huán)境對企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的影響是非常大的，環(huán)境這種東西我們根本就不能將其改變，使其符合我們的心意，只能夠不斷去適應(yīng)。同時(shí)環(huán)境的變化也讓我們摸不到規(guī)律，導(dǎo)致對其了解非常困難?，F(xiàn)今的社會需要的是創(chuàng)新力和適應(yīng)力都強(qiáng)的企業(yè)，很多企業(yè)完全不會適應(yīng)，這都會導(dǎo)致企業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響。

二、 我國企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的對策探討

1. 加強(qiáng)企業(yè)的管理人員風(fēng)險(xiǎn)意識的培養(yǎng)

在我國的很多企業(yè)的管理人員進(jìn)行投資盲目性大，跟隨大流隨意投資，這種現(xiàn)象已經(jīng)是一個(gè)很普遍存在的。我們可通過加強(qiáng)對企業(yè)管理人員的風(fēng)險(xiǎn)意識的培養(yǎng)來解決這一問題。培養(yǎng)企業(yè)管理人員及有關(guān)人員，合理利用資金，合理進(jìn)行投資，把企業(yè)有限的資金投入到企業(yè)發(fā)展好的項(xiàng)目和企業(yè)主產(chǎn)品上，最大程度增加成本回收，從而減小隨意投資與盲目投資所造成的不必要的損失，才能使企業(yè)利潤有效增加。從以上分析可以看出，企業(yè)只有通過合理與有效的投資，才能使企業(yè)獲得效益，才能使企業(yè)有更好的發(fā)展前景。通過這些可有效的增強(qiáng)企業(yè)管理人員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識，使企業(yè)獲得利潤的機(jī)會更多，出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的幾率降低。

2. 建立合理的企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

近些年，一些新技術(shù)與新的管理模式大量涌現(xiàn)出來，各行各業(yè)的管理方式也在不斷的進(jìn)行完善與更新。企業(yè)通過合理的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的建立對企業(yè)向前發(fā)展有著至關(guān)重要的作用。一個(gè)好的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)能夠有效遏制企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，我們應(yīng)對其進(jìn)行有效的管理。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)可由幾部分組成，這能使他們彼此之間有分工有合作，大大增加工作的效率。在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中最重要的任務(wù)主要是負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理信息的統(tǒng)一整理，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理信息的統(tǒng)一整理，提前做好財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防與防范。每一部分的人員均需具備相應(yīng)的專業(yè)能力和管理水平。各個(gè)部分之間不要互相推委與指責(zé)，而是要進(jìn)行互相的幫助，共同的研討，共同的來解決問題。在處理企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的問題時(shí)，也需要和各個(gè)的部分之間相互協(xié)作才能夠完成。

3.學(xué)會轉(zhuǎn)移財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移指的是把有風(fēng)險(xiǎn)性的財(cái)務(wù)活動通過一些有效形式轉(zhuǎn)移給其他的個(gè)人或者是一些經(jīng)濟(jì)實(shí)體，從而減少或者是消除企業(yè)財(cái)務(wù)活動中所出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。轉(zhuǎn)移財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的方式主要有以下兩種： 一、保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移法。從企業(yè)的角度來看這是轉(zhuǎn)移財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的一種主要方式。二是非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移法，非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移指的是把相應(yīng)的企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給專門的部門或者是機(jī)構(gòu)，例如把一些有特色的業(yè)務(wù)與產(chǎn)品轉(zhuǎn)移給具備專門的設(shè)備與人員、技能與經(jīng)驗(yàn)都比較豐富的企業(yè)去完成。這種轉(zhuǎn)移方式的特點(diǎn)為通過免責(zé)約定或者是契約關(guān)系來對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，不需要支付控制費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)，只要靈活地應(yīng)用談判技巧，合同條款，法律知識等手段簽訂合同就可以了。

4. 企業(yè)應(yīng)努力適應(yīng)外部環(huán)境的改變

在科技進(jìn)步與高速發(fā)展的今天，伴隨著各種的新興設(shè)備涌現(xiàn)，有些新興設(shè)備能夠使我們工作事半功倍，對企業(yè)的發(fā)展非常有幫助。企業(yè)應(yīng)該更加關(guān)心社會上新興設(shè)備的出現(xiàn)，以一種開放的姿態(tài)迎接新事物，不斷創(chuàng)新，才能適應(yīng)新時(shí)代的需要。正所謂有了好的設(shè)備，才能使企業(yè)的效率大大提高，節(jié)省時(shí)間的同時(shí)勞動量也大大減少。新興設(shè)備的使用也是讓企業(yè)在激烈的市場競爭當(dāng)中脫穎而出的有利手段。我們應(yīng)該隨時(shí)根據(jù)外部環(huán)境的變化而作出相應(yīng)的改變，符合當(dāng)代人的需求。我們也要經(jīng)常進(jìn)行反思，發(fā)現(xiàn)自身的需要改進(jìn)的地方，并及時(shí)作出調(diào)整，不能固步自封，思想陳舊，才是企業(yè)生存的長久之道，不會被激烈的市場所淘汰。發(fā)展的過程可能會充滿了艱辛，我們要學(xué)會吸取其他發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)，不斷進(jìn)行調(diào)整，最終達(dá)到我們想要的目的。

綜上所述，我國企業(yè)必須加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，不斷對其進(jìn)行改進(jìn)，使企業(yè)的競爭力增加。企業(yè)的競爭力增加，才能提高資產(chǎn)的運(yùn)作水平，促進(jìn)技術(shù)的進(jìn)步，增加企業(yè)競爭力。

參考文獻(xiàn)：

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篇10

［關(guān)鍵詞］ 中小企業(yè)；投資風(fēng)險(xiǎn)；管理對策

［中圖分類號］ F275 ［文獻(xiàn)標(biāo)識碼］ A ［文章編號］ 1673 - 0194（2012）15- 0028- 01

現(xiàn)階段我國中小企業(yè)快速發(fā)展，在我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用也越來越突出，不僅能夠有效緩解我國的就業(yè)壓力，還以其龐大的數(shù)量和廣泛的分布，成為我國出口創(chuàng)匯的主要力量。與此同時(shí)，中小企業(yè)各種投資風(fēng)險(xiǎn)問題也比較突出，成為制約其發(fā)展的重要因素。本文對中小企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行探討。

1 我國中小企業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)及其影響因素

通常情況下，中小企業(yè)自身的經(jīng)營特點(diǎn)和財(cái)務(wù)管理的缺陷，如經(jīng)營規(guī)模、組織結(jié)構(gòu)、資金來源等方面的局限性等，都會導(dǎo)致中小企業(yè)的投資效率較低?？傮w而言，中小企業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾方面：

（1）利率升降引發(fā)的投資風(fēng)險(xiǎn)。在中小企業(yè)的投資過程中，往往由于受到國家宏觀財(cái)稅政策、金融政策或市場因素等方面的影響，使得利率處于不穩(wěn)定狀態(tài)，從而影響投資企業(yè)的收益。當(dāng)銀行利率下降時(shí)，企業(yè)的投資收益率上升；反之，則會下降，給企業(yè)帶來投資風(fēng)險(xiǎn)或經(jīng)濟(jì)損失。

（2）購買力變化引發(fā)的投資風(fēng)險(xiǎn)。這主要是由通貨膨脹導(dǎo)致企業(yè)的投資到期或出售時(shí)，其現(xiàn)金購買力下降。在通貨膨脹率較高的時(shí)候，由于貨幣貶值、物價(jià)上漲，使得同等價(jià)值的貨幣購買力降低。在此時(shí)，如果企業(yè)進(jìn)行投資，則會有較大的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）投資決策錯(cuò)誤而引發(fā)的投資風(fēng)險(xiǎn)。在企業(yè)的投資過程中，往往會由于事先不能進(jìn)行嚴(yán)格的項(xiàng)目可行性論證，或由于自身素質(zhì)較低導(dǎo)致項(xiàng)目管理混亂，資金配置不合理等問題使企業(yè)的項(xiàng)目投資利潤下降，導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失。

（4）項(xiàng)目管理混亂引發(fā)的投資風(fēng)險(xiǎn)。如企業(yè)在進(jìn)行項(xiàng)目投資之前沒有做好充足的準(zhǔn)備，或項(xiàng)目設(shè)計(jì)尚未完成，資金未能到位便盲目開工，項(xiàng)目接近竣工決算，仍未簽訂施工合同等現(xiàn)象，都會給企業(yè)的投資造成極大的風(fēng)險(xiǎn)。

2 中小企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容

（1）風(fēng)險(xiǎn)識別。這是中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，只有對投資過程中面臨的一切風(fēng)險(xiǎn)有較全面的了解，才能進(jìn)行項(xiàng)目的客觀評估和決策，從而使風(fēng)險(xiǎn)管理建立在良好的基礎(chǔ)之上。

（2）風(fēng)險(xiǎn)評估。對投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，確定風(fēng)險(xiǎn)的高低和大小，并對其發(fā)生的概率和及其對項(xiàng)目的影響程度進(jìn)行評價(jià)，為投資決策提供準(zhǔn)確的依據(jù)。

（3）風(fēng)險(xiǎn)決策。當(dāng)完成風(fēng)險(xiǎn)評估之后，要針對風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率和影響程度制定相應(yīng)的對策，對項(xiàng)目投資的短期和長期目標(biāo)進(jìn)行決策，選擇最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理方案。

（4）風(fēng)險(xiǎn)處理。按照風(fēng)險(xiǎn)決策的風(fēng)險(xiǎn)管理要求，建立健全的管理組織，并制定健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，制訂詳盡的管理計(jì)劃，落實(shí)崗位責(zé)任，確保投資過程中風(fēng)險(xiǎn)管理的有效實(shí)施。

（5）風(fēng)險(xiǎn)管理后評價(jià)。在投資風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施后，要持續(xù)地監(jiān)督檢查風(fēng)險(xiǎn)管理工作，看其中是否存在遺漏的風(fēng)險(xiǎn)因素，條件是否發(fā)生變化，是否存在新的風(fēng)險(xiǎn)，采取的管理措施是否恰當(dāng)，并對決策的合理性和管理的效果進(jìn)行分析評價(jià)，以不斷改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

3 我國中小企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)的管理對策

3.1 投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

在企業(yè)的投資過程中，應(yīng)該按照企業(yè)投資的實(shí)際環(huán)境變化，對將來可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，預(yù)防投資失敗或遭受損失。

（1）系統(tǒng)構(gòu)建。要想確保投資預(yù)警系統(tǒng)的合理性，就應(yīng)該明確預(yù)警系統(tǒng)的目標(biāo)，通過確認(rèn)企業(yè)面臨的投資風(fēng)險(xiǎn)，尋找警源并制定預(yù)防控制措施，而且預(yù)警系統(tǒng)必須開放化、動態(tài)化，如遭受企業(yè)或所在行業(yè)的經(jīng)濟(jì)影響，應(yīng)該不斷調(diào)整預(yù)警指標(biāo)的臨界值。

（2）加強(qiáng)預(yù)警的分析。在對投資預(yù)警的警源進(jìn)行分析時(shí)，應(yīng)該充分結(jié)合企業(yè)的戰(zhàn)略環(huán)境，并在國家的政策和相關(guān)法律指引下，對企業(yè)的投資行為進(jìn)行定期的分析，以確保戰(zhàn)略投資合法合規(guī)。

（3）構(gòu)建健全的內(nèi)控機(jī)制。通常情況下，事前監(jiān)控和事后管理是降低企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)的主要措施。所以，投資預(yù)警內(nèi)控機(jī)制也應(yīng)該包括風(fēng)險(xiǎn)的投資前監(jiān)測和有效的管理控制?？赏ㄟ^建立組織機(jī)構(gòu)、制定管理制度、落實(shí)崗位責(zé)任，并對管理控制過程進(jìn)行記錄等一系列投資預(yù)警內(nèi)部控制機(jī)制來實(shí)現(xiàn)。

3.2 企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制措施

不斷健全企業(yè)的內(nèi)控控制，對風(fēng)險(xiǎn)管理提供有效的內(nèi)部制度保障，這是企業(yè)健康運(yùn)營的基礎(chǔ)。通過內(nèi)控體系，既能夠確保企業(yè)投資的合理性和科學(xué)性，降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率，而且能夠在企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，保障投資者的利益。通常情況下，企業(yè)中的戰(zhàn)略性長期有價(jià)證券投資要由企業(yè)的高層領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行決策，對于戰(zhàn)術(shù)性的短期投資則由開發(fā)部門或業(yè)務(wù)部門進(jìn)行投資決策。但不論何種決策，都必須通過企業(yè)內(nèi)控委員會的批準(zhǔn)和審核。對于企業(yè)項(xiàng)目投資可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)研究，積極找尋對策進(jìn)行防范，與此同時(shí)，要不斷進(jìn)行戰(zhàn)略性分析，確保投資的合法性，提高投資決策水平，減少由于決策失誤而導(dǎo)致的重復(fù)建設(shè)或同行業(yè)之間的過度競爭，這樣就能夠從根本上對投資的方向和資金進(jìn)行控制，以全面提高企業(yè)的投資效益。此外，必須重視各種顯性和隱性的投資陷阱，并合理規(guī)避，才能將投資風(fēng)險(xiǎn)降到最小，實(shí)現(xiàn)企業(yè)投資收益的最大化。

主要參考文獻(xiàn)

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