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篇1

關鍵詞：消防服務；民營化；合同承包；政府規(guī)制

一、引言：問題研究之緣起

晚近三十年來，隨著公共事務日趨多樣化和復雜化，傳統(tǒng)的官僚化政府顯得格外遲鈍，一場聲勢浩大的公共行政改革運動幾乎同時在西方國家發(fā)起。從大的方面來說，這場“重塑政府”的新公共管理運動的主要內(nèi)容包括“政府職能的市場化、政府行為的法治化、政府決策的民主化、政府權力的多中心化。政府職能的市場化包括國有企業(yè)的民營化、公共事務引入內(nèi)部市場機制等”。[①]在這一過程中，“更多依靠民間機構，更少依賴政府來滿足公眾需求”的民營化（Privatization）方式因為契合了“政府退縮、市場回歸”的題旨而備受各國的青睞，進而成為各國公共行政改革的重要舉措。民營化并不意味著國家承擔公共行政義務和責任的徹底免除（即所謂的“國家除任務化”），它僅僅表明私人部門對某些公共行政事務程度不同的參與。正如民營化大師E？S？薩瓦斯所言：“民營化不僅是一個管理工具，更是一個社會治理的基本戰(zhàn)略。它根植于這樣一些最基本的哲學或社會信念，即政府自身和政府在自由健康社會中相對于其他社會組織的適當角色。民營化是一種手段而不是目的；目的是更好的政府，更美好的社會。”[②]

在我國，自改革開放以來，伴隨著政府管制的不斷放松，這種以謀求私人部門參與行政任務履行為旨趣的民營化改革運動同樣一路高歌猛進。如今，不僅公用事業(yè)領域內(nèi)特許經(jīng)營、合同外包等形式的民營化改革舉措為世人所熟知，就連傳統(tǒng)上涉及國家安全、公共安全等屬于國家保留的行政領域，民營化改革的觸角仍然依稀可見，“治安有償承包”、“老板消防隊”和“海上戒毒船”在一些地方的悄然出現(xiàn)即是明證。[③]就公共事務的治理而言，這種公私部門之間的合作確實能夠直接起到有效緩解政府壓力的作用，甚至還可能進一步提升行政任務的履行質量。但是，我國當下的一些公共行政民營化之舉普遍都存在規(guī)范依據(jù)不足、法律位階過低等問題，甚至很多民營化改革完全是依照行政機關的內(nèi)部文件進行的。由于法律保障機制的嚴重匱乏，一些行政領域的民營化改革亂象叢生，政府不負責任的淡出、公共服務質量的下降、私人部門的惟利是圖已經(jīng)成為公眾熱議的話題。近期發(fā)生的民營消防隊“見火不救”及其所引發(fā)的生存危機事件，則進一步暴露出公共行政民營化過程中的重重困局，也為行政法學界剖析民營化的利弊、時機、方式及后續(xù)責任分擔等問題提供了難得的個案。

“民營消防隊見火不救事件”的大致梗概是：2005年8月5日下午十四時許，吉林省公主嶺市范家屯鎮(zhèn)尖子村農(nóng)民修文國的家突起大火。危急時刻村民們數(shù)次求救，但范家屯鎮(zhèn)民營消防隊因該村沒有上交防火費而拒絕出火警。眾村民眼睜睜地看著修文國的數(shù)萬元的房產(chǎn)在大火中付之一炬。據(jù)悉，范家屯鎮(zhèn)民營消防隊成立于1999年10月。當初，有關部門同意成立這家民營消防隊主要是考慮到公主嶺市管轄面積較大，對于一些較遠鄉(xiāng)鎮(zhèn)的火災，公安消防隊無法及時趕到現(xiàn)場實施撲救，就近設立民間性質的消防隊正好可以彌補這一不足。范家屯鎮(zhèn)民營消防隊成立之初的幾年，由于鎮(zhèn)政府每年代為征收部分防火費，消防隊勉強能夠支撐。然而，自2003年之后，防火費作為“農(nóng)民負擔”被吉林省有關部門廢除。無奈之下，范家屯鎮(zhèn)民營消防隊不得不逐個村屯簽協(xié)議，對于沒有與其簽訂協(xié)議的村就不能提供服務。時至今日，范家屯鎮(zhèn)民營消防隊已經(jīng)名存實亡。[④]

消防隊“見火不救”事件經(jīng)過多家媒體的報道之后引起了社會各界的廣泛關注，爭議之焦點集中在作為公共物品的消防能否完全由私人部門提供？政府能否因此而放棄相關的責任？進一步言之，公共行政的民營化是否存在或界限？遺憾的是，學界尚未從民營化及政府管制的角度對這一典型社會事件進行認真分析，從而使相關的社會議論僅僅停留于感情層面的爭執(zhí)。筆者認為，抽象而宏觀地論述公共行政民營化的界限問題并非易事，為此，本文擬從民營消防隊見火不救事件入手，圍繞當下中國社會轉型的特殊背景，對消防事業(yè)的管理能否實行民營化、需要什么形式的民營化以及政府在后民營化階段需要采取哪些行動等問題進行初步研究，希冀通過這種個案式的分析以點及面地觸及公共行政民營化的界限問題，從而為我國當下日益深入的民營化改革提供理論支撐和相應的制度保障，并求教于學界同仁。

二、消防服務民營化之必要性

如同洪水、地震一樣，火災是嚴重威脅人類生命安全和財產(chǎn)安全的災害之一，所不同的是：由于火災的突發(fā)性和人為因素，使人類還無法象對待其他災害一樣，對其進行預警。加之現(xiàn)代大工業(yè)社會所造成的人口集中和產(chǎn)業(yè)稠密，火災一旦發(fā)生，其后果往往不堪設想。正是基于消防服務所具有的非排他性和非競爭性，這種公共物品的無償提供一直被認為是現(xiàn)代福利國家中政府的份內(nèi)之責。問題在于，政府提供作為公共物品的消防服務是否就一定意味著必須由政府親自去執(zhí)行？也就是說，政府是否應當同時扮演消防服務提供者和消防服務生產(chǎn)者的雙重角色？域外有關國家的公共管理實踐似乎對此給出了否定的回答。例如，在丹麥，多數(shù)城市和一家私人企業(yè)福爾克公司簽訂合同以提供消防服務，大多數(shù)人通過這一安排得到了保護。在瑞典，大約有三分之二的居民從私人承包商那里獲得消防服務。[⑤]

在理論上，消防事務的管理畢竟涉及公共安全的維護，屬于現(xiàn)代政府的“天職”，因而往往被人們認為是當然的國家任務而不能轉嫁由私人來承擔。[⑥]然而，“某項公共任務是否確屬公權力主體的特殊任務，必須依據(jù)特定時空下的具體法秩序來決定”，也就是說，“國家可否將某項公共任務視為國家任務納入管理，或者可否將該公共任務釋出由私人負責，首先應解釋憲法以及所有合憲法的規(guī)范的規(guī)定才能決定”。[⑦]根據(jù)我國現(xiàn)行《消防法》第二十七條及第三十條的規(guī)定，城市人民政府應當按照國家規(guī)定的消防站建設標準建立公安消防隊、專職消防隊，承擔火災撲救工作；鎮(zhèn)人民政府可以根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展和消防工作的需要，建立專職消防隊、義務消防隊，承擔火災撲救工作；機關、團體、企業(yè)、事業(yè)單位以及鄉(xiāng)、村可以根據(jù)需要，建立由職工或者村民組成的義務消防隊?？梢姡柚喾N形式的民間力量參與消防事務的治理非但不為現(xiàn)行法律禁止反而為其所鼓勵和提倡。那么，消防事務的民營化在轉型時期的當下中國為何具有必要性呢？筆者認為，這種客觀必要性主要源自以下三個方面：

第一，城鄉(xiāng)二元對立結構基礎上的鄉(xiāng)村巨變。一切制度的變遷都可歸因于社會結構的變遷。就我國當下的消防管理體制變革而言，同樣離不開對現(xiàn)實社會結構的考察。改革開放二十多年來，我國整體的社會結構日益呈現(xiàn)出城鄉(xiāng)二元對立的格局，城市與鄉(xiāng)村之間在各個方面都形成了巨大差距。正是基于城鄉(xiāng)二元對立的社會結構，很多行政領域的改革（如醫(yī)療、社保等改革）實際上主要都是在城市進行的，或者說改革的受益者往往都是城市以及生活在城市里的居民?，F(xiàn)行消防體制的確立以及消防資源的配置大抵上也是如此。無論是上個世紀八十年代之初頒行的《消防條例》還是九十年代末期頒行的《消防法》，無不將消防資源偏向于廣大城市。[⑧]也就是說，城市的消防事務得到了政府的高度關注，政府所提供的消防服務基本上覆蓋了城市地區(qū)；相比之下，廣大農(nóng)村地區(qū)由于人口、產(chǎn)業(yè)都沒有城市密集，火災的發(fā)生概率及其造成的損失較低，因而所獲得的消防資源極少。如此以來，政府所提供的消防服務自然就難以惠及農(nóng)村和農(nóng)民。然而，伴隨著城市化進程的迅猛推進和農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展，中國傳統(tǒng)的鄉(xiāng)村面貌已經(jīng)發(fā)生了巨變。特別是在江浙等沿海經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，農(nóng)村的企業(yè)日益增多，其規(guī)模和密集程度甚至超過了一般的城市，火災發(fā)生的幾率日益增大，消防服務的需求也隨之提升。在這一背景之下，舊有的公共消防管理體制和消防資源分配模式的弊端日漸顯露，以行政為主導的城市消防體制面對中國農(nóng)村的變化表現(xiàn)出強烈的促不及防。舊行政體制的巨大慣性和農(nóng)村地區(qū)對消防服務的巨大需求，為民間力量參與消防服務的供給提供了廣闊的空間。特別是伴隨著社會主義新農(nóng)村建設運動的開展，城鄉(xiāng)二元對立的緊張格局有望得到及時緩解。于是，消防事務的民營化自然就成了社會發(fā)展之需。

第二，消防事務治理結構內(nèi)在的可分解性。在直觀層面上，消防事務的治理邏輯地包含了兩個組成部分：“火災預防”（即“防”）和“滅火救援”（即“消”）。從公共安全維護和社會治理效果的角度上看，火災預防遠比滅火救援更為重要，這也正是現(xiàn)行消防管理貫徹“預防為主、防消結合原則”的原因所在。大體上來說，火災預防涉及消防規(guī)劃的編制、消防技術標準的制定、消防設施的配置、消防安全的檢查以及火災隱患的整治等相關事務，宏觀性、政策性特點十分明顯；相比之下，滅火救援則以盡量減少人員傷亡和財產(chǎn)損失為目標，微觀性、單一性特點更為突出。由于火災預防大多涉及公共政策的制定以及政策落實與否的監(jiān)管，因而作為現(xiàn)代國家公共政策制定者和監(jiān)管者的政府無疑應當去“親歷”。至于滅火救援，因其涉及面廣、不確定因素多，并不一定完全依賴政府去親自實施，更多的時候都可以借助民間力量的參與取得更好的救援效果。事實上，現(xiàn)行《消防法》對專職消防隊、義務消防隊等多種非政府形式的消防組織發(fā)展的鼓勵，本身就意味著立法者對民間消防力量參與滅火救援的認可。在民營化理論上，這屬于典型的“組織民營化”，即行政主體并不解除所擔當?shù)墓踩蝿?，只是通過私法的組織形態(tài)來繼續(xù)擔當。我國山東、深圳等地通過招聘方式錄用合同制消防隊員彌補公安消防力量在滅火救援方面的不足即為有效的制度嘗試?？梢?，消防事務雖然觸及社會公共安全，但由于其自身治理結構的可分解性，對于其中具有執(zhí)行性質的滅火救援事務完全可以吸收民間力量的參與。

第三，公共部門消防服務供給能力的不足。目前，我國消防機構的設置和消防資源的分配都完全與行政區(qū)劃、行政級別相吻合，最基層的公安消防機構基本上都設置在區(qū)縣一級。這種高度行政化的消防管理模式固然能夠優(yōu)先滿足城市對消防資源的需求，但對于地處偏僻的廣大鄉(xiāng)村來說，就難以與城市平等地享有政府所提供的消防服務。由于現(xiàn)有的消防人力、物力資源都集中在城區(qū)，即便消防機構在接警之后能夠立即趕往鄉(xiāng)村火災現(xiàn)場，也會因為耽擱最佳救火時間而無濟于事。事實上，在前文敘及的民營消防隊見火不救事件中，村民也曾試圖向城區(qū)的公安消防隊求救，但由于路途遙遠，最終也未能成功滅火。雖然伴隨著城市化進程的推進，一些近郊的農(nóng)村地區(qū)已經(jīng)為城市所吞并，但農(nóng)村地區(qū)的徹底消滅永遠都無法實現(xiàn)。因此，在現(xiàn)有的消防管理體制之下，公共部門尚無法為廣大農(nóng)村地區(qū)供給基本的消防服務。即使將公安消防機構設置的末梢延伸至鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級，也因為財政資金的匱乏、審批程序的繁雜和行政編制的控制而難以實現(xiàn)?？梢姡鎸V大農(nóng)村地區(qū)日益增長的消防需求，公共部門消防服務的供給能力明顯不足，只能更多地借助于民間的力量向農(nóng)村提供應有的消防服務。由此可見，消防事務特別是廣大農(nóng)村地區(qū)消防事務的民營化將是我國未來消防體制改革的必由之路。

三、消防服務民營化之模式選擇

上文的分析表明：在社會急速轉型時期的當下中國，作為公共產(chǎn)品的消防服務的提供雖然依舊是政府的天職，但借助于民間力量的參與卻能夠進一步擴大消防服務的實際覆蓋面，從而使城市與鄉(xiāng)村、富人與窮人都能夠平等地享有政府所安排的消防服務。然而，這是否意味著消防服務可以隨意地選擇各種民營化方式呢？在民營消防隊見火不救事件中，對于誰交錢就給誰救火、不交錢就不給救火的民營消防隊來說，排他性已經(jīng)十分明顯，消防服務的公共產(chǎn)品屬性全然不復存在。而原本屬于公共產(chǎn)品的消防一旦變成了排他性的私人產(chǎn)品，其供給的公平性也將喪失殆盡。如此以來，純粹以市場化為取向的改革必將使政府在公共產(chǎn)品供給中的主導地位被削弱、公共責任被規(guī)避。很顯然，這種所謂的民營化改革不僅無助于消防服務的公平提供，而且還將直接導致政府民主性的喪失。

民營化理論的一個重要創(chuàng)新就在于重新將公共服務的構成要素區(qū)分為三個基本的參與者，即消費者、生產(chǎn)者、安排者或提供者。其中，消費者直接獲得或接受服務，可以是個人、特定地區(qū)的所有人、政府機構、私人組織、擁有共同特征的社會階層或者獲得輔助的政府機構；生產(chǎn)者直接組織生產(chǎn)，或者直接向消費者提供服務，可能是政府單位、特別行政區(qū)、市民志愿組織、私人企業(yè)、非營利機構，有時甚至是消費者自身；服務安排者或提供者指派生產(chǎn)者給消費者，指派消費者給生產(chǎn)者，或選擇服務的生產(chǎn)者，通常是政府單位但也有例外。服務“提供或安排”與服務“生產(chǎn)”之間的這一區(qū)分構成了整個民營化概念的核心，是政府角色界定的基礎。民營化理論從靜態(tài)分析角度據(jù)此歸納出了公共服務的十種不同制度安排（見下表）。[⑨]

公共服務提供的制度安排

生產(chǎn)者安排者（提供者）

公共部門私人部門

公共部門政府服務政府出售

政府間協(xié)議

私人部門合同承包自由市場

特許經(jīng)營志愿服務

補助自我服務

憑單制

值得注意的是，在上述不同的制度安排中，有七種安排的生產(chǎn)者是私人部門，民營化一般運用到其中的若干形式。按照這一制度框架來分析，吉林省范家屯鎮(zhèn)的民營消防隊可以歸入“自由市場”式服務提供模式。在這一制度安排模式之下，生產(chǎn)者是私人部門，消費者自己安排服務、選擇生產(chǎn)者并向其支付費用，政府則不加任何干預。問題在于，市場制度所提供的僅僅是最普通的個人物品和可收費物品，而現(xiàn)代社會所需要的消防服務恰恰是一種典型的公益物品，政府不能假借民營化之名放棄其作為公共服務安排者或提供者的責任。正如學者所言：真正的民營化政府責任是不能被轉移的，所轉移的只是透過民間功能所表現(xiàn)出來的績效；且真正的民營化并不會造成政府角色的消失，而只是減少而已。因為政府仍要承擔政策說服、規(guī)劃、目標設定、監(jiān)督標準擬訂以及執(zhí)行、評估及修訂導正等功能，因此民營化的成功，是建立在一個健全的政府功能基礎上的。[⑩]可見，消防服務的民營化并非沒有任何界限可言。

通常地，根據(jù)私人部門參與公共事務程度的不同，可以將民營化分為實質民營化和形式民營化兩種基本類型。其中，實質民營化指的是特定行政事務的公共屬性不變，但國家本身不再負擔執(zhí)行或負擔全部執(zhí)行，而開放由民間部門負責或提供。例如，在城市基礎設施的經(jīng)營上，國家就可以通過特許經(jīng)營（如BOT模式）等方式吸引民間參與。在特許制下，政府通常授予某一私人組織一種排他性的權利——直接向公眾出售其服務和產(chǎn)品，民營部門則往往為此向政府付費，并在政府價格管制之下通過向消費者收費的方式取得投資回報?？梢?，在實質民營化的過程中，政府與民營部門之間并不存在委托關系，毋寧說是民營部門以自己的名義獨立完成行政事務的運營。形式民營化又可稱為功能的民營化，指的是特定行政事務仍由國家承擔且不放棄自身執(zhí)行的責任，僅在執(zhí)行階段借助于私人部門的力量完成既定的行政任務。功能的民營化主要有行政助手、專家參與、行政委托及合同承包等形式，其中尤以公共服務的合同承包最為典型。“論及傳統(tǒng)公共服務的民營化（區(qū)別于國有企業(yè)和國有資產(chǎn)的民營化）時，‘合同外包''''是最經(jīng)常提到的方式?！盵11]在合同承包下，政府可以通過與營利或非營利性民間組織簽訂承包合同的形式實現(xiàn)某一公共服務的民營化，即民間部門是生產(chǎn)者，政府是安排者并由其向生產(chǎn)者支付費用。可見，在形式民營化的過程中，政府與民營部門之間實際上存在委托關系，即政府仍然承擔公共服務的全部責任，只不過把實際生產(chǎn)活動委托給民營部門實施而已。

由此可見，作為公益物品之一的消防服務的供給事務宜采取合同承包的方式實現(xiàn)民營化。相比較特許經(jīng)營等實質民營化方式及其他類似政府淡出等更為激進的民營化方式而言，合同承包的優(yōu)點十分明顯。一方面，在合同外包的制度安排下，政府沒有放棄作為公共服務提供者的責任，由其向作為生產(chǎn)者的民營部門支付費用本身即是公共服務型政府理念的充分彰顯；另一方面，通過委托民間力量生產(chǎn)消防服務，可以大大減輕政府的壓力，特別是有效緩解社會日益增長的消防需求與有限行政資源之間的矛盾，從而實現(xiàn)公共產(chǎn)品的公平供給。當然，與目前無償?shù)墓蚕婪丈形锤采w廣大農(nóng)村地區(qū)相比，政府將消防服務（尤其是農(nóng)村地區(qū)的消防服務）外包給民營部門之后，勢必會引起成本的抬升，甚至還可能加重地方政府的財政負擔，但與政府親自生產(chǎn)相比，外包方式還是能夠節(jié)約部分費用。有趣的是，根據(jù)國外學者對公共服務不同提供機制精細的比較研究，消防服務的合同外包比政府自己生產(chǎn)要節(jié)約20%～50%的費用。[12]考慮到我國普遍高昂的行政運行成本，可以預見的是，將部分消防服務外包給民營部門同樣能夠起到節(jié)約行政成本的作用。

四、消防服務民營化之后續(xù)政府規(guī)制

盡管民營化是在規(guī)制緩和（Deregulation）的背景之下得以大力推行的，但是民營化絕不意味著政府的徹底歸隱，毋寧說是政府從前臺走向幕后、從行政事務的直接執(zhí)行者轉變?yōu)闆Q策者和監(jiān)督者，即“掌舵”而非“劃槳”。正如德國聯(lián)邦議院法律委員會主席魯佩特·朔爾茨教授所指出的那樣：“這一切（指公共行政的民營化——引者注）都不意味著國家和行政機構必須全面從這些職能方面撤退。通過國家監(jiān)督規(guī)定的機制，特別是國家保證有關私人在職業(yè)和專業(yè)上的可靠性和素質，公共利益完全可以得到充分的保障。我們可以這樣說，行政機構從自己執(zhí)行的責任中撤出越遠，就越可通過監(jiān)督和檢查私人和保證專業(yè)與職業(yè)素質來承擔更多的保障責任。”[13]在部分消防服務通過合同外包形式實施民營化之后，政府同樣必須加強后續(xù)規(guī)制，從而保證公民的人身、財產(chǎn)安全以及公共財產(chǎn)安全免遭以私法形式實現(xiàn)公共任務的私人部門的威脅。筆者認為，消防服務民營化之后的政府規(guī)制應當著重解決好規(guī)制目標和規(guī)制手段兩個基本問題。

（一）規(guī)制目標

作為公共物品的消防服務以合同外包的形式交由民營組織去生產(chǎn)，其根本目的在于借私人部門之手彌補公共部門在提供公共服務能力上的不足，從而更好地向公眾提供優(yōu)質的服務。因此，在部分消防服務民營化之后，政府對民營組織的規(guī)制也必須保障服務公共性的實現(xiàn)，避免因私人部門天生的逐利性而損害公共利益。具體而言，消防服務民營化后續(xù)政府規(guī)制的目標應當是安全和公平。首先，消防安全屬于公共安全范疇，無論采取什么方式提供，都必須確保公民人身、財產(chǎn)的安全以及公共財產(chǎn)的安全。特別是對于廣大農(nóng)村地區(qū)的居民來說，房屋及家產(chǎn)是其安身立命之本，應當受到格外關注。這不僅是民營消防組織的基本任務和使命，而且更是政府監(jiān)管所追求的崇高目標。其次，作為公共產(chǎn)品的消防服務的供給必須堅持公平優(yōu)先的原則，向特定區(qū)域的全體社會成員提供普遍的服務。特別是在通過政府付費形式外包消防服務的情況下，民營組織更不能自行選擇服務對象實施區(qū)別對待，而應當向承包區(qū)域內(nèi)所有的人提供公平的服務，這也當然地成為政府監(jiān)管的重要目標。

（二）規(guī)制手段

在公私部門對立的時代，政府大多習慣性地選擇傳統(tǒng)的“命令——控制”型規(guī)制模式來實現(xiàn)既定的規(guī)制目標。但在公共服務民營化時代，公共部門與私人部門之間業(yè)已形成了日益親密的合作關系，因而政府更應當重視通過契約模式來實現(xiàn)社會治理和規(guī)制的目標。就消防服務的合同外包來說，規(guī)制目標的實現(xiàn)更多地取決于承包合同的簽訂。筆者以為，消防服務承包合同的主要條款應當包括四個方面：一是消防服務的具體內(nèi)容，包括服務的對象、服務的事項以及服務的具體要求。這部分條款實際上框定了民營組織的基本任務，也是政府對其實施績效評估的主要依據(jù)。二是政府的付費，包括付費的數(shù)額、時間及方式等內(nèi)容。應該說這部分內(nèi)容的訂立最為關鍵，一方面，政府必須比較內(nèi)部機構提供消防服務的成本和該服務由民營組織合同外包的成本，盡可能節(jié)約財政支出；另一方面，政府又必須給予民營組織投資參與消防服務生產(chǎn)以必要的回報，從而吸引更多的民間力量以便最終形成相互競爭的局面?？偟膩碚f，承包費用應當?shù)陀谡畽C構親自提供消防服務的成本。至于具體的付費方式，可以采取具有激勵性質的“固定價加獎勵”的方式，在確保民營組織能夠維護正常運行的基礎上，根據(jù)其績效情況（如火災發(fā)生率的下降、滅火救援的效果等）進行適當獎勵，從而敦促承包者盡可能降低服務成本、提高服務質量。[14]值得注意的是，費用的合理確定是建立在充分掌握行業(yè)內(nèi)相關信息的基礎之上的，這對政府的信息收集、整理能力提出了更高的要求。三是違約處罰，包括承包者違約的具體情形及其處罰措施。四是爭議處理，包括爭議處理的機制以及處理期間不中斷服務等。對于政府來說，在消防服務外包合同簽訂之后，借助于監(jiān)督、促進合同的履行就能夠確保規(guī)制目標的實現(xiàn)。當然，在通過契約規(guī)制的同時，政府也可以采取一些傳統(tǒng)的規(guī)制手段對民營消防組織進行控制，其中以行政許可最為重要。根據(jù)現(xiàn)行《行政許可法》第12條的規(guī)定，“直接關系公共安全、生命財產(chǎn)安全的重要設施、產(chǎn)品、物品，需要按照技術標準、技術規(guī)范通過檢驗、檢測等方式進行審定的事項”可以設定行政許可。事實上，一些地方（如浙江、廣東等地）政府已經(jīng)根據(jù)《消防法》分別就專職消防隊和義務消防隊的設立條件、標準等進行了規(guī)定，從而為民間組織參與消防服務確立了起碼的市場準入條件。由此，政府也可以將行政許可作為規(guī)制民營消防組織的重要手段之一。此外，鑒于火災發(fā)生的不確定性，民營消防組織參與火災撲救可能會造成過多損耗，這也需要政府以補貼的方式適當給予扶持。

需要指出的是，發(fā)生在吉林的“民營消防隊見火不救”事件是我國目前大量民間消防隊尷尬處境的真實寫照。其間所反映出來的核心問題有二：一是民間消防隊的資金缺乏應有的保障，難以更好地發(fā)揮其在整個消防體系中應有的補充作用；二是政府面對民間消防隊的出現(xiàn)反應較為遲鈍，沒有通過監(jiān)管和扶持因勢利導。為此，必須通過《消防法》的修改，明確規(guī)定政府可以通過締結外包契約的方式委托民間消防隊提供部分消防服務，并通過對政府監(jiān)管責任的規(guī)定保障消防服務民營化的順利推行。

五、結語：通過民營化破解行政管理體制改革難題

引人關注的是，轉變政府職能、改革行政管理體制業(yè)已成為我國當下政治體制改革的主要任務。從大的方面來講，行政管理體制改革所要解決的就是“政府應該做什么”、“政府通過什么樣的組織形式以什么樣的方式去做”的問題。按照國務院《全面推進依法行政實施綱要》的要求，今后在繼續(xù)加強經(jīng)濟調(diào)節(jié)和市場監(jiān)管職能的同時，更要完善政府的社會管理和公共服務職能，特別是要強化公共服務職能和公共服務意識，逐步建立統(tǒng)一、公開、公平、公正的現(xiàn)代公共服務體制。事實上，正如有的學者所指出的那樣：“過小的政府和過大的政府都不利于社會發(fā)展，規(guī)模適度、職能適度的政府才是社會發(fā)展所需要的。適度的政府取決于兩個方面，一是政府職能的范圍是有限的，二是政府運作的質量是有效的。有限政府和有效政府是適度政府的兩個基本標準。”[15]為此，就必須在公共服務領域引入民間力量的參與，形成多元服務主體的格局。通過“政府瘦身”和“市場回歸”，有效克服全能政府的諸多缺陷，從而實現(xiàn)現(xiàn)代福利國家對政府的角色期待。當然，公共服務民營化的改革并不是政府責任的放棄，相反地，通過民營化之后的重新規(guī)制（Reregulation），政府的“掌舵”作用更能夠充分顯現(xiàn)。正如美國學者彼得·德魯克所言：“我們面對的不是‘國家的逐漸消亡''''，相反，我們需要一個有活力的、強大的和非?；钴S的政府。但是我們面臨著一個選擇，選擇一個龐大的但軟弱無力的政府，還是選擇把我們自己局限于決策和指導從而把’實干''''讓給他人去做的強有力的政府。我們需要一個能夠治理和實行治理的政府。這不是一個實行‘實干''''的政府，不是一個’執(zhí)行''''的政府。這是一個‘治理''''的政府。”[16]就此層面而言，本文有關消防服務民營化的粗略探討就具有潛在的標本意義，對其他公共服務領域的民營化改革也能產(chǎn)生啟示，從而為當下行政管理體制改革難題的化解提供另一種思路。

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[①][美]埃莉諾？奧斯特羅姆：《公共事物的治理之道》，余遜達等譯，上海三聯(lián)書店2000年版，譯叢總序第1頁。

[②][美]E？S？薩瓦斯：《民營化與公私部門的伙伴關系》，周志忍等譯，中國人民大學出版社2002年版，第350頁。

[③]參見《農(nóng)村治安該不該“承包”》，載《報刊文摘》2003年5月28日第一版；戴敦峰：《“老板消防隊”涌現(xiàn)瑞安》，載《南方周末》2004年4月1日A3版；沈穎：《海上戒毒》，載《南方周末》2004年10月7日A4版。

[④]參見彭興庭：《消防隊“見火不救”公用事業(yè)民營化的困局》，載《檢察日報》2005年9月12日第6版。

[⑤][美]E？S？薩瓦斯：《民營化與公私部門的伙伴關系》，周志忍等譯，中國人民大學出版社2002年版，第74頁。

[⑥]參見《從民營消防隊的困境反思〈消防法〉》，/Articles/2005/08/734159.HTM，2006年6月15日最后訪問。

[⑦][臺]陳愛娥：《公營事業(yè)民營化之合法性與合理性》，載《月旦法學雜志》1998年第5期。

[⑧]參見《中華人民共和國消防條例》第17條及《中華人民共和國消防法》第27條的規(guī)定。

[⑨][美]E？S？薩瓦斯：《民營化與公私部門的伙伴關系》，周志忍等譯，中國人民大學出版社2002年版，第70頁。

[⑩][臺]詹中原：《民營化政策——公共行政理論與實務之分析》，五南圖書出版公司1993年版，第10—11頁。

[11][美]E？S？薩瓦斯：《民營化與公私部門的伙伴關系》，周志忍等譯，中國人民大學出版社2002年版，第74頁。

[12][美]E？S？薩瓦斯：《民營化與公私部門的伙伴關系》，周志忍等譯，中國人民大學出版社2002年版，第160頁。

[13][德]魯佩特·朔爾茨：《法治國家和行政法：連續(xù)性和活力》，“法制國家現(xiàn)代化：德國國家行政管理經(jīng)驗及中國的前瞻”研討會交流論文，2000年3月27—28日，北京。

[14]一般來說，公共服務合同外包的付款有固定價格、固定價加獎勵及成本加固定費用等三種具體方式。[美]E？S？薩瓦斯：《民營化與公私部門的伙伴關系》，周志忍等譯，中國人民大學出版社2002年版，第202頁。

篇2

1.鹽業(yè)基本情況

我國鹽業(yè)總體上呈現(xiàn)產(chǎn)銷分立、產(chǎn)能過剩、管理多元、集中度低的特點。2013年我國制鹽產(chǎn)能9700萬噸，產(chǎn)量8600萬噸，產(chǎn)能、產(chǎn)量均居世界第一位。我國制鹽企業(yè)298家，其中獲得食鹽定點資格的有98家，但各類制鹽生產(chǎn)主體達2000多個，呈現(xiàn)散、小、弱、亂的局面。在食鹽流通上，按照行政區(qū)域設立的各級鹽業(yè)公司享有食鹽的批發(fā)專營權。省、市、縣三級形成的食鹽批發(fā)主體2222家，絕大多數(shù)屬于獨立法人。從省級批發(fā)企業(yè)來看，有2/3的企業(yè)實行政企合一。全國鹽的消費按用途劃分為三個部分：一是兩堿化工用鹽，約占82%，實行市場化經(jīng)營；二是食鹽，約占11%，實行專營管理；三是小工業(yè)用鹽及其他，約占7%。各地管理制度不統(tǒng)一，有些地區(qū)由各地鹽業(yè)公司根據(jù)地方鹽業(yè)法規(guī)統(tǒng)一組織供應，有些地區(qū)實行市場化運作。由于占鹽業(yè)主體地位的工業(yè)鹽已經(jīng)市場化，只有食鹽由政府管制，實行專營，所以本文所探討的主要是食鹽流通管理體制改革。

2.目前食鹽流通管理體制

（1）專營組織體系

我國對食鹽流通實行專營制度，但在管理體制上食鹽專營與煙草專賣是不同的。在煙草專賣制度下，煙草行業(yè)自上而下建立了“行業(yè)集中統(tǒng)一和垂直領導”的管理體系，食鹽行業(yè)沒有建立起完全垂直管理的體系，而是實行行業(yè)歸口管理。在中央層面，工業(yè)和信息化部消費品工業(yè)司擬訂食鹽的生產(chǎn)計劃，承擔鹽業(yè)和國家儲備鹽行政管理工作。全國31個?。ㄊ小⒆灾螀^(qū)）（不包括港澳臺，下同）的鹽業(yè)管理機構不直接歸國家鹽業(yè)主管部門垂直管理，其編制、人員及經(jīng)費均歸當?shù)卣块T管理，僅在業(yè)務上接受國家鹽業(yè)主管部門的指導，而且各地鹽務管理局的歸口單位也不一致，有的歸發(fā)改委，有的歸經(jīng)貿(mào)委、商業(yè)、輕工、供銷等部門。各地區(qū)（省、市、自治區(qū)）內(nèi)，管理體系分為三種情況：一是垂直管理（如山西?。?；二是?。ㄊ?、自治區(qū)）鹽業(yè)公司對所在地市、縣公司部分垂直管理，部分分散管理（如北京市）；三是分散管理（如遼寧?。?。

（2）政企關系

目前全國31個省級行政區(qū)域共有32個省級鹽業(yè)公司，其中河北省實行產(chǎn)銷管理分設（河北省鹽務局與河北省鹽業(yè)公司一套人馬、兩個牌子，負責河北省制鹽行業(yè)的管理及行政執(zhí)法；河北鹽業(yè)專營有限公司負責本省食鹽專營業(yè)務，并設有河北省供銷社鹽業(yè)管理辦公室負責銷區(qū)鹽政執(zhí)法），其余30個省級鹽業(yè)、鹽政管理職能政企分設的有8個，分別是北京、天津、云南、遼寧、青海、福建、山西、；正在實行分離、尚未完全到位的省有3個，分別是黑龍江、吉林、江西；其余19個省均為政企合一，即鹽業(yè)公司和鹽務管理局是“一個機構、兩個牌子”，多數(shù)實行內(nèi)部部門分設、職責分開。在鹽業(yè)執(zhí)法方面，按照《中華人民共和國鹽業(yè)管理條例》，鹽業(yè)行政主管部門負責鹽業(yè)執(zhí)法工作，執(zhí)法人員絕大多數(shù)是各級鹽業(yè)公司職工。同時，食品藥品監(jiān)督管理部門、工商行政管理部門、質量監(jiān)督檢驗檢疫部門、衛(wèi)生部門及公安部門等也在各自的職責范圍內(nèi)，承擔著鹽業(yè)管理職能。目前，各級鹽業(yè)公司對碘鹽的食鹽計劃完成率、碘鹽覆蓋率、合格碘鹽使用率（即“三率”）負有直接責任。

（3）產(chǎn)供銷管理

我國的食鹽產(chǎn)供銷體系由生產(chǎn)企業(yè)、批發(fā)專營企業(yè)和零售網(wǎng)點組成。按照現(xiàn)行食鹽專營制度規(guī)定，碘鹽只能由食鹽定點生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)，鹽業(yè)公司負責本區(qū)域食鹽計劃的組織落實及銷售供應。

3.對當前食鹽流通管理體制的評價

食鹽與其他普通商品不同，具有公益性和商品性雙重屬性。從目前所實行的食鹽專營制度來看，從社會效益和經(jīng)濟效益兩方面更能客觀評價我國的食鹽流通管理體制。當然，也要正視專營體制所出現(xiàn)的問題。

（1）食鹽專營的社會效益

食鹽專營制度下，我國經(jīng)濟、安全地實現(xiàn)了消除碘缺乏病的階段性目標，由于食鹽保持較低的價格以及對鹽業(yè)領域強有力的管理，有效抑制了私鹽泛濫，對老少邊窮地區(qū)也保證了以統(tǒng)一的價格供應食鹽，且沒有發(fā)生明顯的供不應求等情況。從歷史規(guī)律看，我國每隔3~5年就會發(fā)生一次全國性的大面積食鹽搶購風，局部的食鹽搶購基本年年發(fā)生。特別是2011年日本發(fā)生核泄露危機后，一些地區(qū)食鹽被搶購，鹽價暴漲，多地食鹽脫銷。在此情況下，各地鹽業(yè)企業(yè)緊急啟動應急機制，確保了食鹽價格穩(wěn)定和充足供應。在食鹽專營制度下，各級鹽業(yè)生產(chǎn)和流通機構確保了國有資產(chǎn)的保值增值，解決了大量人員的就業(yè)問題，鹽行業(yè)得到了快速發(fā)展，鹽產(chǎn)量躍居世界第一，效益不斷提高。

（2）食鹽專營的經(jīng)濟效益

我國通過建立食鹽專營制度，在沒增加任何經(jīng)濟投入情況下，經(jīng)濟有效地實現(xiàn)了全國居民補碘需求。以2012年為例，人均在食鹽上的消費支出約為13元，每月1元多，占人均可支配收入的0.0266％~0.0355%，吃鹽成本在人們?nèi)粘ＯM中所占比重微不足道。在專營制度下，食鹽批發(fā)價格和零售價格實行政府定價，在保證供需關系穩(wěn)定的前提下，為國家貢獻了一定的稅收。在專營制度下，政企合一，市場監(jiān)管費用也主要由鹽業(yè)公司承擔，減輕了財政負擔。

（3）食鹽專營出現(xiàn)的問題

毋庸諱言，在專營體制下，各級鹽業(yè)公司承擔著保證碘鹽供應的政治任務，又肩負著資產(chǎn)保值增值、實現(xiàn)利潤的經(jīng)濟責任，同時還要履行市場監(jiān)管的行政職責。政企不分導致經(jīng)營行為不規(guī)范、角色定位不清晰，容易出現(xiàn)利用政治或行政職能為經(jīng)濟職能服務的傾向，也容易導致專營范圍擴大化。在食鹽專賣體制下，制鹽企業(yè)生產(chǎn)的食鹽必須通過與自己有購銷計劃的鹽業(yè)公司才能銷售，這就造成了工商利潤如何分配的問題，也使得負責運銷的鹽業(yè)公司處于買方壟斷的地位。產(chǎn)銷分離的制度設計是產(chǎn)銷矛盾產(chǎn)生的根源，食鹽生產(chǎn)企業(yè)不能直接進入市場從而缺乏自主創(chuàng)新的積極性，經(jīng)營范圍的限制導致區(qū)域分割，食鹽批發(fā)企業(yè)發(fā)展沒有突破地域界限，沒有在區(qū)域范圍內(nèi)或全國范圍內(nèi)成為具有一定競爭實力的市場主體，經(jīng)受市場沖擊能力弱，經(jīng)營效率較低。

二、區(qū)域鹽業(yè)集團的組建方案

篇3

1建立和完善新的財政體制

由于我國處于市場經(jīng)濟的基本國情之下，進行財政稅收管理體制的創(chuàng)新的前提是建立起分級分權的財政體制，所謂分級分權，指的是合理劃分各級政府，實行分級分權的財政體制有利于實現(xiàn)中央政府和地方政府之間財政稅收的調(diào)節(jié)，在分級的過程中，要根據(jù)實際情況，在合適的時間增加我國中央政府的收入比例，使中央政府的支出力度增加，減少財政管理問題的出現(xiàn)，對財務進行統(tǒng)籌管理，同時要切實的緩解地方政府財務管理自身所帶來的壓力，對于行政改革過程中的人員精簡所提出的要求盡量滿足，嚴格規(guī)范地方政府的支出權限，保證地方政府具有充分的財政權力的前提下對地方財政的自由進行相應的控制，這就能在一定程度上推進地方政府的財政稅收管理改革，實現(xiàn)我國財政稅收管理體制的創(chuàng)新。

2健全財政轉移支付體系健全

財政轉移支付體系對于我國財政稅收管理體制的創(chuàng)新有非常重要的作用，合理的搭配有條件轉移支付和一般性轉移支付以保證資金來源的穩(wěn)定性和可靠性，一些資金分配方法比較合理的省市要提升一般性轉移支付自身的比例，整合專項轉移支付，使移動支付資金的來源愈來愈穩(wěn)定。同時對轉移支付的分配方式進行改革，在改革的基礎上建立公開、科學、透明和合理的資金分配體系，保證我國財政稅收管理體制的創(chuàng)新。

3以制度創(chuàng)新保證管理體制的創(chuàng)新

財政稅收體制的改革對于我國政府改革深化以及社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展有著一定的制衡作用，特別是在農(nóng)村地區(qū)，有效的推廣能夠充分調(diào)動農(nóng)民的勞動積極性，降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)工具的成本，相應的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本也會降低，為了實現(xiàn)這個目標，既要免除農(nóng)業(yè)稅等一些稅收項目，還要及時的調(diào)整稅收結構，同時正視地方政府的主要職責，這是發(fā)展我國特色經(jīng)濟的重要途徑。合同制是完善我國地方財務稅收管理分配職能的重要創(chuàng)新手段，因此將合同制納入到我國的財政稅收體系之中，既能提升我國地方財政稅收的自，還有助于國家的宏觀調(diào)控，人們一直在倡導進行體制改革的進行，制度創(chuàng)新對于經(jīng)濟發(fā)展和社會發(fā)展的主要作用逐漸體現(xiàn)出來，因此，為了開展財政稅收管理體制創(chuàng)新就必須要以加強中央管理部門與地方政府之間的配合為出發(fā)點和著眼點。

4注重國稅和地稅的協(xié)調(diào)

國稅和地稅，都是國家的稅務機構。其中國稅歸國家稅務總局垂直管理，而地稅歸?。ㄊ校┑囟惥执怪惫芾?。兩者最重要的區(qū)別是稅務征收的范圍不同，因此，為了更加有效的發(fā)揮我國稅務機構的作用，必須協(xié)調(diào)好地稅和國稅之間的關系，健全地稅和國稅的協(xié)調(diào)機制和配合機制，由于我國近年來不斷的進行分稅制管理體制的改革，在我國的相關省份已經(jīng)設立了相應的稅收征管機構，這些機構是將地稅和國稅分開的，地稅機關和國稅機關之間要進行充分的交流，實現(xiàn)信息的共享，當?shù)囟惡蛧悓φ叩睦斫獬霈F(xiàn)不同時，兩種結構應當進行充分的探討，盡力的解決問題，以實現(xiàn)地稅和國稅的協(xié)調(diào)發(fā)展為主要目的。同時，政府要將相應的財政關系進行規(guī)范，對我國的財政體制進行健全，對于我國各級政府對于財政支出所具有的責任進行明確，對于省級政府和中央政府之間的財政轉移支付制度進行充分的完善，以事權和財權相互匹配為重要原則，健全省級以下的財政管理體制，對于全國性的基本公共服務要由中央政府來承擔，履行好其調(diào)節(jié)收入分配的責任，對于地區(qū)性的公共服務支出要由地方政府來負責，除此之外，對于一些跨地區(qū)性質的公共服務，必須分清楚這些服務的主要責任和次要責任，協(xié)調(diào)好中央政府和地方政府的關系，增加一般性轉移的支付規(guī)模，增加對財政困難的城鄉(xiāng)建設力度。

二、總結

篇4

【作者】高小平/靳江好/沈榮華

【摘要題】行政管理體制改革

【正文】

黨的十六大報告提出了深化行政改革的目標和主要任務，在許多方面都有較大突破和發(fā)展。改革的目標是進一步轉變政府職能，改進管理方式，推進電子政務，提高行政效率，降低行政成本，形成行為規(guī)范、運轉協(xié)調(diào)、公正透明、廉潔高效的行政管理體制。重點是轉變政府職能，依法規(guī)范中央與地方的職能和權限，推進政府機構改革、行政執(zhí)法體制改革、事業(yè)單位改革和國有資產(chǎn)管理體制改革，建立和完善決策機制、權力監(jiān)督和制約機制，大力推進電子政務建設等項內(nèi)容。

（一）建立服務型政府

建立服務型政府是近年來理論界和各級政府在深化行政改革中提出的一個目標選擇。服務型政府本質上是社會本位、民本位，政府管什么不管什么，全看社會和公民是否需要，并以此來作為政府職能定位的依據(jù)，它與傳統(tǒng)的以官本位、權力本位為特征的管制型政府相比較，是兩種不同的管理理念和管理方式。將建立服務型政府作為新時期行政改革的一個目標選擇，將有助于從新的視角，把行政改革和政府職能轉變引向深入。在實踐中，已有越來越多的地方政府認識到建立服務型政府的必要性，著手改革以往“重管理、輕服務”的政府管理方式。上海、南京、珠海等地政府紛紛提出創(chuàng)建服務型政府的目標，并在創(chuàng)新服務、社會評議、減少管制等方面進行了有益探索。

我國中央、省級政府的主要功能要于決策和宏觀調(diào)控，在管理上具有宏觀性、調(diào)控性和間接性的特點，同時在決策和管理上也要體現(xiàn)我國服務型政府的本質要求；省以下地方政府直接面對社會、企事業(yè)單位和公眾提供公共服務。因此，不同層級政府的職能定位應有所不同，中央和省級政府可以作為以宏觀管理為主的“決策——服務型政府”，省以下地方政府應為以公共服務為主的“服務型政府”。

（二）建立面向市場的政府

建立面向市場、親市場、以市場為導向的政府等提法的涵義大體相同，都是指在政府與市場的關系上，凡是市場能發(fā)揮優(yōu)勢或能做的事，都應當由市場來做，充分發(fā)揮市場的作用。強調(diào)政府要面向市場，將有利于進一步明確市場經(jīng)濟條件下政府與市場的關系，促進政府職能轉變。政論要起好“掌舵”作用、催化作用、促進作用，而不是“劃槳”作用、大包大攬作用；也有助于將政府發(fā)揮職能作用的主要方向，放在加強宏觀調(diào)控上，放在創(chuàng)造有效率的市場環(huán)境上，圍繞市場行使好調(diào)節(jié)、培育、監(jiān)管和服務職能。

（三）建立責任政府

責任政府的提法，主要是為了按照依法行政的要求，強化政府責任。在以往權力高度集中的行政體制下，政府權力與責任嚴重脫節(jié)和失衡，強調(diào)權力配置而忽視追究責任，重視行使權力而忽視承擔責任，注重虛置監(jiān)督形式而忽視追究責任。

現(xiàn)階段推行依法行政的關鍵，在于強化政府責任，使權力的責任掛鉤，建立責任政府。為此，下一步行政改革應力爭取得以下突破：一是賦予權力的同時必須明確責任；二是健全政府責任制度，制定落實法定質詢、罷免等追究責任的具體程序，創(chuàng)設引咎辭職、責令辭職等易于實施的責任制度；三是推行行政執(zhí)法責任制度，并與政府外部評議制度相掛鉤；四是加大執(zhí)法監(jiān)督的獨立性、公開性和民主參與。

（四）依照公共管理理念轉變管理模式

公共管理是從發(fā)達國家引進的管理理念，核心涵義在于公共性，突出強調(diào)管理主體的多元化，管理導向的社會化，公共服務的市場化等新的觀念，與傳統(tǒng)意義上的“行政管理”有較大的差別。

在實踐中，各級政府開始運用這一理論，轉變職能，改進管理，推進改革。例如，財政部門提出了建立“公共財政體制”的目標，人事部門提出了人力資源管理戰(zhàn)略，深圳等地政府提出了政府職能從無限到有限、從部門性轉向公共性、從政府單一治理轉向社會共同治理等項改革目標，都是十分有益的探索。

（五）借鑒企業(yè)經(jīng)驗提高政府效能

篇5

論文摘要：在人類社會跨入新世紀的今天，我國的社會經(jīng)濟形勢和結構已經(jīng)發(fā)生了重大的變革，計劃經(jīng)濟體制正在被社會主義市場經(jīng)濟所取代，傳統(tǒng)水利正在變革為現(xiàn)代水利。因此，加快水利工程管理體制改革的步伐，促進水利工程管理單位的健康發(fā)展，實現(xiàn)水資源的可持續(xù)利用，則是我們水利人義不容辭的責任和義務。

1轉變觀念，轉變思維方式，適應形勢的發(fā)展。

水利工程管理體制改革的首要前提是改革不適應市場經(jīng)濟形勢發(fā)展的陳腐觀念，將原有的計劃經(jīng)濟、商品經(jīng)濟的完全依賴計劃，依賴行政命令的思維方式轉變過來，按照社會主義市場經(jīng)濟規(guī)律、價值規(guī)律、優(yōu)化配置資源和優(yōu)勝劣汰的要素貫穿于我們的思想和行動中。特別是在水管單位內(nèi)部的供水生產(chǎn)、水產(chǎn)養(yǎng)殖、水利發(fā)電、庫區(qū)旅游、水土資源等生產(chǎn)經(jīng)營實踐中，嚴格按照商品生產(chǎn)和商品交換的要求，加強各環(huán)節(jié)的管理，強化成本核算，合理確定價格，嚴把產(chǎn)品質量關，不斷提高產(chǎn)品質量，在重視自身經(jīng)濟效益的同時，不斷提高職工的文化生活水平。一定要深刻認識“發(fā)展才是硬道理”的根本內(nèi)涵，要明白“市場經(jīng)濟沒有眼淚”的道理。

通過改革的手段，徹底改革不適應市場經(jīng)濟的觀點、方法，樹立長期發(fā)展的戰(zhàn)略思想，制定切合實際的中長期發(fā)展規(guī)劃，結合中央實施西部大開發(fā)形勢，用國際經(jīng)濟一體化的發(fā)展思路統(tǒng)攬我們的工作，一切以經(jīng)濟建設為中心，一切以經(jīng)濟效益為出發(fā)點，合理配置和優(yōu)化利用水土資源、人力資源，不斷提高工作效率，才能擺脫水管單位舉步維艱的困境，才能在本世紀的前二十年實現(xiàn)水利人的小康目標。但是，我們一定要充分認識到轉變觀念的艱巨性、長期性和復雜性，堅定信念、循序漸進，做到與時俱進、開拓進取，使觀念和思維方式的轉變跟上時展的步伐。

2認真處理好改革和發(fā)展的幾個關系。

2.1穩(wěn)定、改革和發(fā)展的關系。

體制改革不是要全部廢除原有的所有政策、制度、規(guī)范，而是要破舊立新，改革不適應生產(chǎn)力發(fā)展的生產(chǎn)關系，理順管理體制，建立符合社會發(fā)展要求的新的生產(chǎn)關系，釋放出職工的生產(chǎn)積極性，不斷工作效率，創(chuàng)造出更大的經(jīng)濟效益。改革不是目的而是手段，穩(wěn)定、增效、發(fā)展才是我們改革的目的。因此，我們必須用“三個代表”的重要思想來指導改革的具體工作，以穩(wěn)定、求實、創(chuàng)新、發(fā)展的態(tài)度來面對改革，在改革中求穩(wěn)定，在穩(wěn)定中求生存，在生存中求發(fā)展。

2.2行政管理和水管單位的關系。

各級水行政主管部門和水管單位應按照各自的職能，劃分灌區(qū)內(nèi)的水政執(zhí)法、漁政執(zhí)法、水庫防洪、灌區(qū)排澇、江河提防、灌區(qū)管理工作的責權利。水行政主管單位只能依照法律法規(guī)所賦予的權利依法行政，而不能對水管單位內(nèi)部的生產(chǎn)經(jīng)營管的過多、過死、過細。而水管單位在水利工程管理中，在符合法律法規(guī)的前提下，充分發(fā)揮自身的水土資源優(yōu)勢，面向市場，開展水商品生產(chǎn)、銷售、管理和服務；同時加強對公益性資產(chǎn)的管理，確保水利工程設施的安全和完整；做好防洪、排澇、減災、水土保持等工作，確保公益性國有資產(chǎn)的保值增殖。真正作到政企分開，政事分開。形成相輔相成、相互支持、相得益彰的新型關系。

2.3水利基礎設施建設與經(jīng)營管理的關系。

水利基礎設施建設既是中央關注的重點，也是中央實施西部大開發(fā)的重點。為了保障水利工程的正常運轉和保護廣大人民的生命財產(chǎn)安全，今后一個較長的時期內(nèi)，國家應將不斷加大水利工程病險水庫的整治力度和大中型灌區(qū)的干支渠配套改造防滲力度，以利于水利工程更好地為社會經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮更大的作用。因此水管單位一定要抓住這一發(fā)展自己、狀大實力、提高社會地位的機遇，迎接挑戰(zhàn)；在加強自身綜合經(jīng)營管理的同時，爭取上級各部門在政策、項目、資金方面的支持。改革投資體制，將產(chǎn)權、經(jīng)營權、管理權適度分離，以股份合作、租賃承包、出售拍賣、聯(lián)營等多種形式，放開搞活，加快基礎設施的建設速度，為今后的綜合經(jīng)營工作奠定牢固的基礎，借以增強自身的經(jīng)濟效益，從根本上實現(xiàn)水管單位財務狀況的良性循環(huán)。

2.4內(nèi)部和外部的關系。

理順水管單位管理體制，主要在于外部管理體制的理順和水管單位內(nèi)部管理體制理順兩個方面。外部管理體制涉及到中央、省、市、縣各級政府和各級水行行政主管部門、流域機構的責權利職責劃分，這些上下領導關系，條塊業(yè)務關系通過本次改革是必須理順的。而內(nèi)部管理體制則主要涉及到流域內(nèi)部、灌區(qū)內(nèi)部、水管單位內(nèi)部的責權利職責劃分。這些內(nèi)部關系的理順，必須在人事、財務、分配等方面狠下功夫。通過內(nèi)部和外部的理順，為整個水利工程管理體制的理順創(chuàng)造條件，做到上下左右關系協(xié)調(diào)、形成合力，不斷增強水利工程抗御自然災害的能力，充分發(fā)揮其社會效益和經(jīng)濟效益，實現(xiàn)體制改革的最終目的。

2.5精簡機構和引進人才的關系。

在水利工程管理體制改革的進程中，水管單位在精簡機構，壓縮非生產(chǎn)人員，清理撤消在計劃經(jīng)濟時期興辦的不適應形勢發(fā)展的下屬企業(yè)時，必然會出現(xiàn)人員過多而無法安置的現(xiàn)象，而大量的下崗、失業(yè)又必然導致水管單位內(nèi)部和社會的不穩(wěn)定。同時，水利事業(yè)的發(fā)展又將出現(xiàn)急需的專業(yè)技術、管理人才的引進和吸收。因此，一方面要堅決壓縮非生產(chǎn)人員和超編人員，采取提前離崗休息、鼓勵辭職、自謀職業(yè)、鼓勵脫產(chǎn)學習，輪崗待崗等多種辦法，精減人員隊伍，配套相應的社會保障措施，使這批人員得到妥善安置。

另一方面按照定編、定員、定責、定崗、定薪的要求，吸收文化水平高，具有專業(yè)知識的優(yōu)秀人才到適當?shù)膷徫话l(fā)揮他們的知識才干。做到人員能進能出、工資能高能低、職務能上能下。同時實施人事制度的改革，建立健全用人機制和分配機制，精簡機構，做到人盡其才、人盡其用，逐步調(diào)整人員結構，不斷提高職工的文化水平。處理好這一關系，將十分有利于水利工程管理單位輕裝上陣，提高職工素質和提高勞動生產(chǎn)力，促進水利工程管理體制改革的進一步深化。

3建立新的運行機制，符合生產(chǎn)發(fā)展的客觀要求。

通過改革，建立起一整套適應市場、適應形勢、符合要求的運行機制非常必要。其主要的機制是：

3.1在水價的形成機制上按照統(tǒng)一政策，重新核定工業(yè)、農(nóng)業(yè)、居民生活、生態(tài)環(huán)境等分類成本水價，調(diào)整實際執(zhí)行水價，對農(nóng)業(yè)灌溉用水的水價實行“小步快跑”的辦法，加快水價調(diào)整進程。使水價的形成機制、調(diào)價機制和管理機制科學化、制度化、規(guī)范化，充分反映價值規(guī)律和市場供求關系，適應新形勢的發(fā)展要求。

3.2在水費的征管機制上，按照“先服務、后收費”的政策，不再完全依靠地方政府，減少征管環(huán)節(jié)，明確征收主體；做到供需直接見面，實行合同制供水，收費到基層。同時，一定要因地制宜的建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)或村社用水戶協(xié)會或支渠管理委員會，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)或灌區(qū)的水利管理站牽頭，負責供水、管水、收費，解決供用水的糾紛，形成一條龍服務，真正做到服好務，收好費。

3.3在農(nóng)業(yè)用水機制上，水利工程管理單位一定要加快計量用水和節(jié)約用水的建設，在干渠的直灌斗渠和支渠及重要的分水節(jié)制閘安裝計量用水設施，改革長期以來實施的按畝收費方式，實行按方計量收費，用基本水量收基本水費、超額用水累進加價的辦法，促進節(jié)約用水工作向縱深發(fā)展。同時由支渠管理委員會負責某一條支渠的輸水、管水、灌溉和維修等工作，配合用水戶協(xié)會做好水費的征管工作。

篇6

一、公司法和專門法是政府企業(yè)治理的基礎

《公司法》是任何公營和私營部門公司須遵循的基礎法律,規(guī)定了公司設立、組織機構、公司與利益相關者之間關系等內(nèi)容,除皇冠實體外的所有政府企業(yè)都應按照公司法注冊或組成公司。專門法是對特定領域政府企業(yè)的所有權、治理和社會責任安排的特別規(guī)定,如《國有企業(yè)法》、《皇冠研究機構法》、《教育法》等。政府企業(yè)法規(guī)概要如圖1所示。

圖1新西蘭的政府企業(yè)法規(guī)概要

資料來源:CCMAU,“BriefingtotheIncomingMinisterforState-ownedEnterprises”,NewZealand,26July2002.

政府企業(yè)的股東須按照公司法行使股東權利。公司法規(guī)定的股東權利有:采用或變更公司章程;嚴格限制公司債務責任;授權董事編制年度報告;任命和撤換董事;批準重大交易;批準公司合并;推動公司進入清算程序;詢問、討論和批評公司經(jīng)營并通過公司經(jīng)營解決方案;審查公司信息;其它強制權力等。

公司法規(guī)定,董事會擁有管理公司業(yè)務和事務、以及指導和監(jiān)控公司管理層的所有權力,并承擔企業(yè)管理責任。董事的基本職責是忠于公司并為公司謀取最大利益,承擔不勤勉和不適當?shù)芈男新氊熕鶎е碌膫€人責任。

公司法采用了“默認董事(DeemedDirectors)”規(guī)則來約束股東按照法規(guī)來行使權力。根據(jù)公司法,沒有被任命為董事但是實質上對公司行使控制權的人,可以被默認為公司的董事。被默認的董事對行使公司法規(guī)定的董事職責負有責任,并且可以對其行為所招致的公司后果承擔個人責任,同時稀釋或免除董事會管理公司的責任。根據(jù)默認董事規(guī)則,政府企業(yè)的股東(持股部長)及其顧問必須足夠謹慎,以避免可能被認為是默認董事的行為。即使這種行為是必須的或應要求的做出的,也應該以完全透明的方式來行使。

二、所有權行使機構的功能、權力、責任及股權戰(zhàn)略

新西蘭政府建立了可稱為“雙所有權行使機構(或稱國家股東)”的機制。即,每個政府企業(yè)有兩個國家股東:財政部和有關部委,各持有50%的政府股權,有關部委的部長是持股部長中的“負責部長”,對所持有股份的政府企業(yè)起著主導股東的作用,并承擔主要責任;財政部長一般是較次要的持股部長。

持股部長作為政府企業(yè)的股東,得到議會的充分授權。持股部長就本人在持股企業(yè)中的功能、權力和責任對議會負責,并接受議會或議會特別委員會的質詢。持股部長是內(nèi)閣成員,同時也是議會成員,由總督向行政院(ExecutiveCouncil)任命。

負責部長對政府企業(yè)組合實施日常監(jiān)管,包括任命董事會成員,僅在關鍵問題上向財政部長咨詢,并且按照慣例有在重大問題上向內(nèi)閣咨詢的義務。持股部長的權力是由公司法和各領域的專門法來界定的,行使這種權力的程序被設計成保證權力在透明和磋商的基礎上行使。負責部長與政府企業(yè)的正式溝通對象是董事會,不是管理層。當企業(yè)出現(xiàn)財務危機時,財政部會介入維護股東權益。新西蘭政府企業(yè)股權管理的層級結構如圖2所示。

圖2新西蘭政府股權管理層級結構

資料來源:根據(jù)新西蘭CCMAU的RonHamilton先生來信闡述與討論整理。

政府股權戰(zhàn)略制定中考慮的因素有(CCMAU,“BriefingtotheIncomingMinisterforState-ownedEnterprises”,NewZealand,26July2002):政府對擁有股權的企業(yè)組合整體的主要目標;持有某一公司的目的(或謀求商業(yè)投資回報,或保證產(chǎn)出和服務滿足公共需求,或混合目標);在政府股東目標下,現(xiàn)有的政府企業(yè)形態(tài)是否是保證目標實現(xiàn)的最好架構;各企業(yè)的生命周期階段,是否能產(chǎn)生高于投資于其它領域的機會成本的回報率;政府如何盡可能地保證其目標的實現(xiàn)。

自1989年以來,政府較大規(guī)模地出售了一些政府資產(chǎn),總出售額達到191億美元。但后來考慮到資產(chǎn)出售所帶來的風險和成本高于持有,所以近3年內(nèi)沒有再出售資產(chǎn)。

本屆政府實行了“不出售資產(chǎn)”的政策,即長期持股戰(zhàn)略。這是基于1999年政府在選舉中提出的“不對國有企業(yè)實行私有化”的承諾。政府要求政府企業(yè)董事會通過配置資產(chǎn)來提高贏利和效率。

政府的部分持股戰(zhàn)略體現(xiàn)在持有3家機場公司的部分股權和新西蘭航空的大部分股權。前者是80年代出售政府股權形成的結果。后者則是政府于2002年收購的公司,當時該公司陷入財務危機(一些人認為政府是在實施緊急財政援助。引自新西蘭CCMAU的RonHamilton先生來信闡述與討論)。

三、政府企業(yè)的目標、報告、審查和治理

新西蘭政府在改革中逐漸探索出一套“皇冠公司模式”,將其應用于對絕大多數(shù)政府企業(yè)的監(jiān)督和管理中,大幅度地提高了政府企業(yè)的績效(政府企業(yè)的績效提高表現(xiàn)在4個方面：一是取代了以前虧損巨大需要政府的財政支持的局面，現(xiàn)在政府企業(yè)的投資贏得大量利潤，并向政府支付稅收和紅利；二是出現(xiàn)了意義重大的基于公司自有資金的再投資，顯著地提高了公司效率，并創(chuàng)造了政府可持續(xù)持有的公司組合；三是效率和產(chǎn)出質量的提高為社會物質利益和政府財政利益做出了重要貢獻，許多產(chǎn)品的價格下降而服務更接近消費者需求；四是國有企業(yè)不再是政府的財政負債，而是有生存能力的企業(yè)，是有價值資產(chǎn)而不是債務。參見CCMAU,“BriefingtotheIncomingMinisterforState-ownedEnterprises”,NewZealand,26July2002)。皇冠公司模式是政府監(jiān)督、控制和激勵政府企業(yè)的一個框架,借鑒了有關商業(yè)公司目標、治理結構和責任體制的國際經(jīng)驗,強調(diào)價值創(chuàng)造和績效提高?；使诠灸Ｊ降幕究蚣苁?政府企業(yè)董事會負有管理企業(yè)事務和業(yè)務的全部責任,向持股部長負責;持股部長對政府企業(yè)業(yè)務規(guī)劃程序施加戰(zhàn)略影響;要求董

事會充分和全面的報告;CCMAU對持股部長提供建議并協(xié)助監(jiān)控;其它適用于政府企業(yè)的一系列公共審查機制。

(一)公司目標

新西蘭政府特別強調(diào)企業(yè)目標清晰。政府企業(yè)一般都有商業(yè)和社會的雙重目標。國有企業(yè)的商業(yè)目標十分突出,社會目標則不太明顯;而皇冠研究機構、皇家所有公司和皇冠實體的社會目標和商業(yè)目標一般是并重的。各專門法對相關領域的政府企業(yè)的基本目標和運作原則都有規(guī)定,如表1所示。

表1國有企業(yè)和皇冠研究機構的法定目標類別財務目標非財務目標設定法律

資料來源:新西蘭CCMAU網(wǎng)站,ccmau.govt.nz.

政府企業(yè)須在每年的《企業(yè)目標報告》中闡述企業(yè)的經(jīng)營目標。例如對國有企業(yè),該報告應該闡明的內(nèi)容有(《企業(yè)目標報告》所應包括的內(nèi)容由1986年的國有企業(yè)法規(guī)定，1992作了部分修改。根據(jù)新西蘭CCMAU的RonHamilton先生來信闡述與討論整理):企業(yè)目的;采取行動的性質和范圍;股本對總資產(chǎn)的比率及其說明;會計政策;后3年的績效目標和判斷是否達成目標的績效評估方法;累計利潤和資本儲備中準備分配給政府股東的總量和比例的估計;在后3年將向持股部長提交信息種類(包括半年報中信息);企業(yè)任何一名成員接受饋贈、購買或者其他途徑獲取公司或其他組織股份之前的必經(jīng)程序;董事會向政府尋求薪酬的任何活動(無論政府是否已同意提供這種薪酬);董事會對政府在本企業(yè)中的投資價值的估計以及再評估的時間和方式;被持股部長和董事會批準的類似事務。

(二)業(yè)務規(guī)劃、報告和監(jiān)控

持股部長積極參與政府企業(yè)的業(yè)務規(guī)劃,向企業(yè)董事會轉達政府股東的意愿(一般都是粗線條的或戰(zhàn)略性的),并指導企業(yè)調(diào)整業(yè)務規(guī)劃。政府企業(yè)董事會須向持股部長提交業(yè)務規(guī)劃草案,持股部長收到草案后可委托CCMAU和財政部進行評審,并根據(jù)評審結果批準草案或提出調(diào)整意見。調(diào)整意見可由CCMAU代替持股部長向企業(yè)轉達,董事會必須考慮部長的意見。當出現(xiàn)董事會與持股部長意見相左的情況時,董事會一般會盡量調(diào)和分歧,但不必完全配合部長,因為董事會被賦予的首要職責是公司利益最大化。在分歧無法調(diào)和的情況下,業(yè)務規(guī)劃和目標報告將按照持股部長的意見調(diào)整。但是如果董事認為部長阻礙了自己的職責履行,董事就可能辭職,一些人的確如此。

按照法律,政府企業(yè)只需向股東報告財務績效。但近年來,非財務績效和組織狀況也成為報告的必要內(nèi)容,如皇冠研究機構須報告雇員結構和科研成果指標。此外,報告的要求也大大超過了公司法的規(guī)定,如年度報告必須包括附加信息;再如法律要求國有企業(yè)和皇冠研究機構提供半年度報告,但現(xiàn)在慣例要求也向持股部長提供季度報告。圖3所示是政府企業(yè)年度報告和監(jiān)控流程。

公司法對企業(yè)年度報告的最低規(guī)定是:須由兩位董事簽名確認,包含財務報表和審計報告的當期書面報告。年度報告應包含的內(nèi)容有(CCMAU,“BriefingtotheIncomingMinisterforState-ownedEnterprises”,NewZealand,26July2002):公司業(yè)務性質變更;公司股權登記薄紀錄;超過10萬美元的雇員報酬;公司的捐贈;董更;所支付的審計費和其它服務費。對于非國有企業(yè)的政府公司,公共財務法還要求年度報告包括:年度財務報表的一系列詳細要求;年度財務報表須附加由董事長或首席執(zhí)行長(ChiefExecutive)簽署的責任說明。

圖3新西蘭的政府企業(yè)年度監(jiān)控流程

資料來源:CCMAU,“BriefingtotheIncomingMinisterforState-ownedEnterprises”,NewZealand,26July2002.

根據(jù)專門法規(guī)定,國有企業(yè)和皇冠研究機構須在公司財政年度前半年結束后兩個月內(nèi)向持股部長提交半年度報告。半年度報告的內(nèi)容涉及公司在半年中的運營情況和公司目標報告要求提供的信息。季度報告是每個公司須提供的,必須在季度結束后一個月內(nèi)提交,內(nèi)容包括未經(jīng)審計的財務報告、績效說明、財務統(tǒng)計概要,也可以包括非財務的績效信息。表2列出了政府企業(yè)監(jiān)控措施及其適用對象。

表2政府企業(yè)監(jiān)控措施一覽

資料來源:RonHamilton,“MonitoringGovernmentCompanies”,“國有企業(yè)中國家股權的管理:十六大以后的改革議程”研討會資料。

(三)審查

除了上述報告和監(jiān)控程序,還有對政府企業(yè)的其它“審查”機制。主要有:

議會審查制度。議會財政和支出委員會向一些特別委員會(包括自己)分派執(zhí)行財務審查的責任,特別委員會須對每一個政府企業(yè)進行關于財務績效和運營的財務審查,并向議會反饋相應報告。特別委員會所執(zhí)行的財務審查,范圍可以包括從簡要查看公司責任文件一直到詳細深入的審查,甚至包括傳喚并公開質詢政府企業(yè)的董事和高級管理層。負責部長也可能被傳喚問及政府企業(yè)事務。

政府企業(yè)須向議會提交討論的文件包括:每個國有企業(yè)和皇冠研究機構的規(guī)則(如章程)及其修改;每個企業(yè)的《企業(yè)目標報告》及修改;每個企業(yè)的年報和半年報,包括財務報表和審計報告;持股部長指導政府企業(yè)修改其《目標報告》的任何告示的副本,或公司董事會向持股部長提交的修改《目標報告》說明的副本;持股部長決定國有企業(yè)或皇冠研究機構分紅規(guī)模告示的副本。

總審計長(Auditor-General)承擔政府企業(yè)的審計,并接受邀請對任何政府企業(yè)或董事展開關于資金使用的調(diào)查?？倢徲嬍鹗怯勺h會根據(jù)2001年公共審計法建立的法定機構,隸屬于議會。總審計長由總督根據(jù)議會推薦任命,獨立于政府,向議會報告,任期7年。根據(jù)國有企業(yè)法、皇冠研究機構法和公共財務法,總審計長承擔政府企業(yè)的審計。但總審計長可以同意企業(yè)聘用其它審計機構。此外根據(jù)2001年的公共審計法,總審計長可接受邀請對任何政府企業(yè)或董事展開企業(yè)資金使用情況的調(diào)查,例如最近3年持股部長已兩次邀請總審計長進行這類調(diào)查(分別是航空公司和ESR公司)。

公務信息法和政府監(jiān)察官員法。1982年的公務信息法要求政府企業(yè)及關聯(lián)公司、持股部長披露應該披露的信息,規(guī)定了范圍有限的保留信息(如商業(yè)機密信息)。1975年的政府監(jiān)察官員法規(guī)定,監(jiān)察官有權調(diào)查企業(yè)管理層的履行管理職責時的決策、建議、行為或失職。

(四)治理和董事會任命

所有政府企業(yè)的治理結構都是相同的,即負責部長任命董事會成員來監(jiān)督企業(yè)管理層。這是按照公司法、專門法和每個公司章程的規(guī)定來實行的。

董事會的主要責任是代表股東監(jiān)督公司,保證公司的正常運轉和財務健康。對按照1993年公司法設立的政府企業(yè),董事被要求承擔與私營部門公司董事同樣的責任(CCMAU,“Protecting&EnhancingShareholderValue”,self-presentationdocument):任命、管理和監(jiān)控首席執(zhí)行長;指導公司建

立遠景目標,以增加股東價值并保證公司長期的健康發(fā)展;制定和監(jiān)督公司戰(zhàn)略;風險管理;批準重要投資和收益分配;保證公司經(jīng)營符合法規(guī)要求;指導公司處理與其它利益相關者的關系;與股東商議《企業(yè)目標報告》;制定業(yè)務規(guī)劃;促使管理層達到目標報告和業(yè)務規(guī)劃中的績效指標要求;建立適當?shù)闹卫斫Y構;承擔與公司法所規(guī)定的私營部門董事相同的職責、義務和責任。

內(nèi)閣1999年10月批準了政府企業(yè)的董事會成員任命程序,要求負責部長按照內(nèi)閣批準的任命程序,任命技能最好的候選人,并保證任命中沒有棘手的利益沖突。如圖4所示。該程序的主要特點是(CCMAU,“Protecting&EnhancingShareholderValue”,self-presentationdocument):(1)CCMAU評估和篩選有意者和被推薦人員,建立潛在董事數(shù)據(jù)庫;(2)CCMAU與公司董事長和負責部長正式評估技能要求和職位空缺;(3)董事任期一般為3年,董事任期滿的時間主要是3、6、9月份;(4)CCMAU檢查其數(shù)據(jù)庫并向其他政府部委(如婦女事務部、太平洋島嶼事務部等)尋求提名,負責部長則向政府核心決策小組尋求合適候選人的提名;(5)潛在候選人的能力和技術須與要求相符,優(yōu)先的候選人由部長識別,并在考慮任命之前給予完成約定勤勉程序的機會;(6)約定勤勉程序(DueDiligence),在任命提名之前,候選人有機會了解公司的運營、董事會考慮的潛在問題、與其他董事會成員及高級管理層的工作關系,可能的利益沖突會被提出并被認真考慮;(7)負責部長做出任命決定,被任命者收到授權書。

董事會績效評估在持股部長對董事和董事長的繼任、更換和薪酬決定中具有重要的作用。董事會績效衡量標準包括(CCMAU,“Protecting&EnhancingShareholderValue”,self-presentationdocument):企業(yè)目標報告中的目標是否完成,符合財務和非財務目標;使業(yè)務規(guī)劃與部長期望相一致;良好的社區(qū)關系;與買方機構的良好關系;為特定資本項目開發(fā)業(yè)務等。

圖4新西蘭政府企業(yè)董事任命程序

資料來源:CCMAU,“Protecting&EnhancingShareholderValue”,self-presentationdocument.

董事的薪酬基線(即支付方法和年增長比率)由內(nèi)閣決定或批準(增長比率一般很小，最近一次是在1997年批準的),持股部長每年批準董事的薪酬總額,董事會在部長批準的薪酬總額范圍內(nèi)有進行分配的自。

四、中間機構的作用

新西蘭的皇冠公司監(jiān)控建議機構(簡稱CCMAU)在政府企業(yè)的治理和監(jiān)控中起到了積極的作用。CCMAU根據(jù)內(nèi)閣指示于1993年建立,基本功能是向國家股東提供高質、及時、準確的企業(yè)運營報告和保護股東利益的建議。CCMAU由財政部所有,與財政部有行政隸屬關系,如財政部任命CCMAU的執(zhí)行長,并監(jiān)督財政部在CCMAU中的股權利益,但CCMAU在運營上是獨立的,與財政部無關。CCMAU由議會撥款資助(類似于政府部門),但也從提供建議中獲取收入。CCMAU分別與國有企業(yè)持股部長和皇冠研究機構持股部長簽訂了顧問合同,向持股部長提供獨立的建議(CCMAU目前監(jiān)控了38家政府企業(yè)。合計凈資產(chǎn)98億美元，總資產(chǎn)179億美元。2001年這些政府企業(yè)的總收入達到77億美元)。CCMAU的利益相關者和運作模式如圖5所示。

圖5CCMAU的利益相關者和運作模式

注:CRI———皇冠研究機構

資料來源:CCMAU,“BriefingtotheIncomingMinisterforState-ownedEnterprises”,NewZealand,26July2002.

CCMAU認為“成功企業(yè)”意味著企業(yè)至少要維持價值(與風險貼水后的投資資本成本相抵),并在適當情況下提高價值(回報超過風險貼水后的投資資本成本)。在此原則指導下,CCMAU的許多活動側重于使其監(jiān)控的政府企業(yè)在實現(xiàn)一定社會目標的同時,創(chuàng)造公司價值。CCMAU在監(jiān)控政府企業(yè)中的主要作用是(CCMAU,“BriefingtotheIncomingMinisterforState-ownedEnterprises”,NewZealand,26July2002):(一)提出監(jiān)控建議。與財政部共同審閱政府企業(yè)的《企業(yè)目標報告》和業(yè)務規(guī)劃草案,向持股部長提出意見;協(xié)助持股部長設立考核基準或績效測定目標;協(xié)助持股部長監(jiān)控政府企業(yè)的績效。

(二)所有權行使建議。在政府企業(yè)的戰(zhàn)略目標、重大事務、投資、核心業(yè)務界定、資本結構和紅利政策、經(jīng)營活動商業(yè)評估、多元化、重組和政策影響方面向持股部長提供建議。

篇7

中國行政管理體制改革的內(nèi)容比較豐富而龐雜，是一項復雜的系統(tǒng)工程。從總體上看，主要涉及到政府職能、機構設置、政府管理和政府監(jiān)督等方面的問題。

（一）政府職能問題

政府職能是行政管理體制改革的核心問題，也是當今世界各國政府共同面臨的問題。中國政府在轉變職能方面必須圍繞“經(jīng)濟調(diào)節(jié)、市場監(jiān)管、社會管理、公共服務”四個方面，抓好以下幾項工作：

1.建立良好的法治環(huán)境。要通過加強法制建設，制定和完善各種法律、規(guī)章和制度，嚴格規(guī)范行政權和行政行為，使政府能夠依法履行各項職能，包括依法規(guī)范市場主體的行為，依法維護公平競爭的市場秩序，依法保護人民群眾各方面的權益，依法協(xié)調(diào)各種利益關系，依法打擊各種違法犯罪行為等，確保行政管理體制在法制的軌道上運行。

2.創(chuàng)造穩(wěn)定的經(jīng)濟社會環(huán)境。穩(wěn)定是經(jīng)濟社會發(fā)展的重要前提。只有創(chuàng)造良好的宏觀經(jīng)濟環(huán)境和社會發(fā)展環(huán)境，才能使投資者和消費者保持良好的心理預期，促進投資和消費健康發(fā)展。這就要求各級政府必須轉變思想觀念，創(chuàng)新管理方式，綜合運用法律、經(jīng)濟手段和必要的行政手段，保持經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展，促進社會不斷進步。

3.保護好環(huán)境和生態(tài)。要堅持以人為本的理念，全面實施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，為人的生存和發(fā)展提供良好、持久、和諧的環(huán)境與條件。這是各級政府必須切實負起的責任。從各國發(fā)展經(jīng)驗看，在經(jīng)濟高速增長時期往往忽視環(huán)境和生態(tài)保護，造成長期的嚴重后果。我們決不能走先污染破壞再治理恢復的老路。我們已經(jīng)有過這方面的教訓。

4.努力提供高效優(yōu)質的公共服務。要按照建設服務型政府的要求，把提供人民群眾必需的公共服務作為政府職能轉變的切入點。通過制度和政策安排，合理調(diào)節(jié)收入分配關系，努力縮小貧富差距，保護不同群體的合法權益和創(chuàng)造力，切實維護社會的公平正義。特別要著力為城鄉(xiāng)低收入群體提供必要的社會保障、教育、醫(yī)療等方面的公共服務，保障他們的基本生活，幫助他們提高自身發(fā)展能力。

（二）政府機構改革問題

1.鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構改革。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府是中國的基層政權組織。改革開放以來，已經(jīng)進行了三次全國范圍的鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構改革。2004年在農(nóng)村稅費改革的基礎上，進行了鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構改革的試點。推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構改革是鞏固農(nóng)村稅費改革成果，從源頭上和制度上防止農(nóng)民負擔反彈的一項根本措施。要從完善社會主義市場經(jīng)濟體制、發(fā)展社會主義民主政治、建設社會主義新農(nóng)村、構建和諧社會的要求出發(fā)，思考和明確鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府的主要職能。

對于鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府的機構設置不能有太高要求，就是五年內(nèi)鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構編制不要增加?？梢詼p，不能增，控制住規(guī)模。鄉(xiāng)鎮(zhèn)事業(yè)站所改革問題，七站八所，主要強調(diào)的是分類管理。要區(qū)分公益性事業(yè)和經(jīng)營性事業(yè)，提高公共服務資源的利用效率。

2.事業(yè)單位改革。事業(yè)單位改革是行政管理體制改革的重要組成部分。十六大已經(jīng)明確指出，要按照政事分開的原則，改革事業(yè)單位管理體制。五中全會又進一步提出，要分類推進事業(yè)單位改革。

（三）關于完善決策、管理機制和建設法治政府等問題

1.進一步完善科學民主決策機制。決策是政府管理的基本活動之一，正確決策是做好各項工作的前提。政府決策必須堅持民主和集中的統(tǒng)一，堅持原則性、系統(tǒng)性、預見性和創(chuàng)造性的統(tǒng)一。進一步完善科學民主決策機制，當前要著力健全五項制度：一是重大決策的調(diào)查研究制度，二是重大事項的集體決策制度，三是重大決策的事項聽證和公示制度，四是重大決策的事項專家咨詢評估制度，五是決策的責任制和責任追究制度。要通過健全有效的制度，確保各項決策的民主性、科學性和公開性，確保各項決策真正符合經(jīng)濟社會發(fā)展實際，確保各項決策真正落到實處。

2.進一步推進政府管理創(chuàng)新。政府管理創(chuàng)新，重點要抓好以下三個方面的工作：要繼續(xù)深化行政審批制度改革。深化行政審批制度改革，必須與貫徹實施行政許可法和治理商業(yè)賄賂結合起來，通過建立完善的制度和有效的監(jiān)督機制，堅決防止和抵御商業(yè)賄賂滲透到政府系統(tǒng)。要按照“鞏固成果、防止反彈，突出重點、明確任務，措施配套、深入推進”的總體要求，把取消、調(diào)整和保留的行政許可項目和非行政許可審批項目落實到位，尤其要切實加強后續(xù)監(jiān)管工作；對保留的項目要進一步清理和規(guī)范，確保行政許可法的有關規(guī)定落到實處。

3.進一步推進法治政府的建設。建設法治政府既是行政管理體制改革的重要目標，也是鞏固行政管理體制改革成果的客觀要求。要按照《全面推進依法行政實施綱要》的要求，著力把握好兩點：一是進一步完善行政執(zhí)法體制。要按照建設法治政府的要求，通過法律形式明確政府職能，健全各項制度，加快建立權責明確、行為規(guī)范的行政執(zhí)法體制，保證各級行政機關及其工作人員嚴格按照法定權限和程序行使職權、履行職責，從體制上解決多頭執(zhí)法、重復執(zhí)法、交叉執(zhí)法、執(zhí)法效率不高的問題。二是加強依法行政的制度建設。健全推進依法行政的責任制，要明確各級行政首長作為本地區(qū)、本部門依法行政工作第一責任人，全面落實綱要各項要求的具體職責；健全行政決策監(jiān)督和責任追究制度，明確決策權限，完善并嚴格執(zhí)行行政決策程序，確保依法決策；認真實行行政復議制度，堅決依法受理行政復議，堅決撤銷或變更違法或者不當?shù)男姓Q定；完善規(guī)章和規(guī)范性文件的備案審查制度，及時修訂或廢止不符合備案要求的法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件。

4.關于政府績效評估問題。對政府績效進行評估，是規(guī)范行政行為、提高行政效能的一項重要制度和有效方法。我們必須著眼于建立一套符合科學發(fā)展觀要求、具有中國特色而又行之有效的政府績效評估體系。當前，要重點把握并研究解決三個問題：一是要按照貫徹落實科學發(fā)展觀和加強和諧社會建設要求，明確績效評估的具體內(nèi)容，設計既科學合理、又簡便易行的評估指標體系，建立針對不同部門、不同崗位人員的績效評估標準。二是堅持把群眾公認作為政府績效評估的根本原則，同時處理好上級評估、同級黨委和人大評估、政府自己評估與群眾評估之間的關系，處理好對公務員個人績效評估中行政領導與群眾評議之間的關系。三是努力提高績效評估的準確性、公正性、有效性，把績效評估的結果與行政問責制和公務員的選拔任用、升降去留、獎勵懲戒和改進工作有機地結合起來，形成正確的導向和良好的政風。

5.關于施政理念問題。全心全意為人民服務，實現(xiàn)好、維護好、發(fā)展好最廣大人民群眾的根本利益，是我們深化行政管理體制改革的根本出發(fā)點和落腳點。深化行政管理體制改革，必須堅持發(fā)展為了人民、發(fā)展依靠人民、發(fā)展成果由人民共享。要始終堅持人民的利益高于一切，把更多的時間和精力用在幫助人民群眾解決實際問題上，把更多的財力和物力用在經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展、努力提高人民生活水平上；要善于尊重人民群眾的首創(chuàng)精神，善于依靠廣大人民群眾的智慧解決發(fā)展中的各種矛盾和問題，善于依靠人民群眾的力量實現(xiàn)發(fā)展目標，善于在基層群眾的實踐中總結發(fā)展的規(guī)律；要把維護社會公平放到更加突出的位置，把公平正義作為執(zhí)政的核心價值、理念和基本原則，努力營造公平公正的社會環(huán)境，讓廣大人民群眾都能享受到改革發(fā)展的成果。

二、深化行政管理體制改革應處理好的若干關系

1.繼承與創(chuàng)新的關系。深化行政管理體制改革，必須堅持階段性和連續(xù)性的統(tǒng)一，認真吸取過去的好做法、好經(jīng)驗。同時，要根據(jù)新形勢、新任務的要求，認真研究在行政管理方面出現(xiàn)的新情況、新問題，堅持與時俱進、開拓創(chuàng)新，積極探索加強行政管理的新理念、新思路、新方法、新途徑，不斷提高政府的管理能力和管理水平。

2.行政管理體制改革與政府機構改革的關系。長期以來，對行政管理體制改革的認識有一個誤區(qū)，就是把政府機構改革等同于行政管理體制改革。實際上，行政管理體制改革概念要廣泛得多得多。往往一談到行政管理體制改革，首先考慮的就是撤并機構、精減人員。這種認識是片面的、不準確的。行政管理體制改革包括多方面的內(nèi)容，政府機構改革僅僅是其中的一個方面。我們要把機構改革放在行政管理體制改革的大局中去謀劃、去推動。另一方面，在部署行政管理體制改革的同時，必須深入研究政府的職能和組織結構。只有這樣，才能增強改革的針對性、有效性和科學性。

3.改革力度與社會可承受程度的關系。行政管理體制改革是各項改革的聯(lián)結點和交匯點，必然觸及深層次的社會問題和社會矛盾，觸及錯綜復雜的利益關系和利益格局的調(diào)整，也會關系到廣大機關和事業(yè)單位工作人員的切身利益，處理不好將直接影響到經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定。在改革的過程中，一定要堅持積極穩(wěn)妥、循序漸進的原則，既要抓住機遇、大膽推進，又要充分考慮各個方面的承受能力；既要確保改革取得實實在在的成效，又要保證經(jīng)濟社會正常運行。

4.借鑒國外經(jīng)驗與立足國情的關系。在工作中，我們要善于學習和借鑒國外的成功經(jīng)驗和做法，把世界各國的先進科學技術、優(yōu)秀的文化和具有普遍性的經(jīng)濟和行政管理的經(jīng)驗學到手。但是也不能盲目的不加思考的照抄照搬。對外國的行政管理理論和做法，我們要認真地進行分析，不要一概排斥，也不要照單全收。關鍵是要下決心深入實際調(diào)查研究，多分析多思考。歸根結底，必須立足當代國情，立足世界，推動中國特色社會主義國家的行政管理體制改革。

篇8

1994年初，中國加大了外匯管理體制改革的力度，實施了“銀行結售匯制、匯率并軌、建立銀行間外匯交易市場”等一系列重大改革舉措，并于1996年11月取得階段性改革成果――順利實現(xiàn)了人民幣經(jīng)常項目可兌換，與國際貨幣基金組織協(xié)定第八條款基本吻合，受到了國際貨幣基金組織的高度評價。近幾年，中國外匯管理體制又進行了新的改革，制訂和出臺了一系列新的舉措，為中國經(jīng)濟發(fā)展和對外開放作出了巨大貢獻。

一、近幾年中國外匯管理體制改革的主要做法

1.確立了對資本項目進行管理的新方針

1996年11月實現(xiàn)了人民幣經(jīng)常項目可兌換后，中國外匯管理原則及其內(nèi)容相應發(fā)生了重大變化，即由可兌換前的側重于外匯收支范圍的嚴格審批轉為對交易真實性進行審核，外匯管理的方式由事前管理、直接審批改為事后監(jiān)督、間接管理的模式。這就是說，凡是經(jīng)常項目下的交易，只要單證齊全、真實可靠，就可以不受限制地對外支付貨款及運、保、傭費用。按照國際常規(guī)和改革順序，一國實現(xiàn)經(jīng)常項目可兌換后，應繼續(xù)進行資本項目可兌換的改革。不過，中國并沒有急于求成。鑒于中國仍然是發(fā)展中國家的國情以及20世紀80年代以來拉美等發(fā)展中國家脫離實際，過快開放資本項目造成外匯流失、頻繁發(fā)生金融危機的事實，中國審時度勢，適時提出對資本項目進行管理的新方針，并在1997年1月14日新的修訂后的《中華人民共和國外匯管理條例》中進行了明確規(guī)定：“國家對經(jīng)常性國際支付和轉移不予限制，……對資本項目外匯進行管理?！痹谑袌鰴C制不健全、外匯資源相對稀缺的條件下，中國作出對資本項目進行管理的決定，無疑是正確的和及時的。隨即而來的亞洲金融危機證實了這一點。

2.構建寬松的外匯環(huán)境

中國外匯管理體制改革的一個基本出發(fā)點是為中、外資企業(yè)及個人創(chuàng)造一個良好的外匯環(huán)境，促進國民經(jīng)濟的正常發(fā)展和對外開放的順利進行。本著這一原則，近幾年中國外匯管理當局努力抓了這樣幾項改革：一是于1997年1月1日起，開始進行遠期銀行結售匯試點，為企業(yè)提供規(guī)避匯率風險、降低交易成本的保值手段；同年10月15日，允許符合一定條件的中資企業(yè)開立外匯帳戶，保留一定限額經(jīng)常項目外匯收入。二是增加外匯管理的透明度、公開性。1999年5月28日，中國外匯管理當局開通了國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站，內(nèi)容包括全部現(xiàn)行外匯管理法規(guī)、業(yè)務操作指南等。三是各地外匯管理部門努力提高服務水平，不斷探索，開辦了“紅色通道”、“首問負責制”、“免費咨詢電話”等新的服務項目，為中、外資企業(yè)和個人提供優(yōu)質服務。四是在個人因私用匯方面，也在真實性需求的基礎上逐步向便捷寬松的方向發(fā)展。1994年個人出境旅游只能換購60美元，1996年提高到1000美元，1997年再次提高到2000美元。五是于2001年初允許中國境內(nèi)居民從事B股投資，為國內(nèi)持有外匯的居民提供了新的投資渠道。

3.完善外匯市場建設

1994年4月4日，設在上海的全國統(tǒng)一的外匯市場――中國外匯交易中心正式運行，從此中國外匯市場由帶有計劃經(jīng)濟色彩的外匯調(diào)劑市場發(fā)展到符合市場經(jīng)濟要求的銀行間外匯市場的新階段。中國外匯交易中心以衛(wèi)星和地面通訊網(wǎng)絡為媒體，通過計算機網(wǎng)絡形成覆蓋全國37個分中心的外匯交易聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)。各交易中心主體是銀行，各銀行的交易員每天通過網(wǎng)絡進行結售匯頭寸交易，為銀行提供交易、清算服務，保證結售匯制度下外匯資金在全國范圍內(nèi)的合理流動。為了進一步完善外匯市場建設，1996年12月2日，中國頒布了《銀行間外匯市場管理暫行規(guī)定》，就銀行間外匯市場組織機構、會員管理和交易行為等作出規(guī)定。1997年2月12日，中國又決定中國外匯交易中心與全國銀行間同業(yè)拆借中心為一套機構、兩塊牌子。1998年12月1日，中國外匯管理當局宣布取消外匯調(diào)劑業(yè)務，并相應關閉各地外匯調(diào)劑中心，全部境內(nèi)機構的外匯買賣包括外商投資企業(yè)的外匯買賣均納入銀行結售匯體系中，使銀行間外匯市場更加統(tǒng)一規(guī)范，進一步發(fā)揮對外匯資源配置的基礎性作用。

4.積極推進金融業(yè)的對外開放

1981年，中國批準設立了第一家外資銀行――南洋商業(yè)銀行蛇口分行。1985年，中國允許在廈門、珠海、深圳、汕頭和海南5個經(jīng)濟特區(qū)設立外資銀行。1990年，為配合浦東開發(fā)，中國批準上海對外資銀行開放，1992年，中國批準大連、天津、青島、南京、寧波、福州、廣州等7個城市對外資銀行開放。但總的來看，金融對外開放的步伐較為緩慢。從1996年起，中國加快了金融業(yè)對外開放的速度，1996年12月2日，中國允許設在上海浦東、符合規(guī)定條件的外資金融機構試點經(jīng)營人民幣業(yè)務，并同時頒布了《上海浦東外資金融機構經(jīng)營人民幣業(yè)務暫行管理辦法》。1997年1月，中國首次批準上海的9家外資銀行遷址浦東并經(jīng)營人民幣業(yè)務。1998年8月12日，中國又宣布允許深圳外資金融機構試點經(jīng)營人民幣業(yè)務。1999年6月，中國批準25家外資銀行開辦人民幣業(yè)務，其中上海19家，深圳6家。1999年7月17日，中國批準擴大上海、深圳外資銀行人民幣業(yè)務范圍。從地域范圍上，上海擴大到江蘇、浙江，深圳擴大到廣東、廣西和湖南；增加了外資銀行人民幣同業(yè)借款業(yè)務；放寬人民幣同業(yè)拆借限制和人民幣業(yè)務規(guī)模；允許同一家外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務的分行之間自由調(diào)撥人民幣頭寸。由于中國不斷采取有效措施加強金融業(yè)對外開放的軟環(huán)境建設，從而確保了引進外資金融機構工作的順利開展。

5.建立健全國際收支申報、監(jiān)測體系

國際收支申報、監(jiān)測體系是國民經(jīng)濟核算體系的重要組成部分。由于它能夠全面反映一國與世界經(jīng)濟交往狀況及外匯供求狀況，在世界范圍內(nèi)成為衡量一國經(jīng)濟發(fā)展是否正常、外匯儲備與外債規(guī)模是否適度以及匯率水平是否合理的重要依據(jù)，同時也具有預警國家經(jīng)濟安全的重要作用。1980年，中國開始試編國際收支平衡表；1982年起正式編制國際收支平衡表。為了適應經(jīng)濟發(fā)展和國家經(jīng)濟安全的需要，與國際標準接軌，提高國際收支統(tǒng)計申報質量，從1996年1月1日起，中國開始實行國際收支申報制度。1997年，中國國際收支平衡表開始按照國際貨幣基金組織國際收支手冊第五版的原則進行編制公布。2001年開始按半年期試編國際收支平衡表。至此，中國基本建立和健全了國際收支申報、監(jiān)測體系，有力地促進了國家宏觀監(jiān)測系統(tǒng)的加強和完善。

6.進一步完善外匯管理法規(guī)體系

1996年底，中國實現(xiàn)了人民幣經(jīng)常項目可兌換后，中國外匯管理當局根據(jù)形勢發(fā)展的需要，對建國以來的外匯管理法規(guī)、規(guī)章和其他規(guī)范性文件1600件進行了全面的清理，對47件法規(guī)的部分條款進行了修訂，其中包括1997年1月修改后公布的《中華人民共和國外匯管理條例》，使外匯管理法規(guī)更加系統(tǒng)、規(guī)范，符合實際需要。近幾年，中國外匯管理當局又根據(jù)經(jīng)濟金融形勢發(fā)展的需要，制訂出臺了一系列新的外匯管理政策法規(guī)，為凈化外匯環(huán)境、打擊不法行為、鼓勵出口等作了法律上的鋪墊。這些法規(guī)大致可以分為三類：一類是完善資本項目管理的政策法規(guī)。1997年7月發(fā)生了亞洲金融危機，為了加強資本項目管理，保持中國經(jīng)濟金融穩(wěn)定，中國外匯管理當局頒布的重要政策法規(guī)有《銀行外匯業(yè)務管理規(guī)定》、《境內(nèi)外匯帳戶管理規(guī)定》、《離岸銀行業(yè)務管理規(guī)定》、《經(jīng)常項目外匯結匯管理辦法》、《外債統(tǒng)計監(jiān)測實施細則》等，旨在區(qū)分經(jīng)常項目收支，限制游資的流入，加強對借用外債的宏觀調(diào)控和及時準確掌握中國外匯外債的統(tǒng)計監(jiān)測數(shù)據(jù)。二類是打擊非法外匯資金流動、保證合法外匯資金需求的法規(guī)。1998年受各種利益驅動，騙匯、逃匯和非法買賣外匯勢頭愈演愈烈，擾亂了國內(nèi)金融秩序。在此種情況下，中國外匯管理當局會同有關部委聯(lián)合制訂頒布了《關于騙購外匯、非法套匯、逃匯、非法買賣外匯等違反外匯管理規(guī)定行為的行政處分暫行規(guī)定》等法規(guī)，狠狠地打擊了不法分子的囂張氣焰，穩(wěn)定了中國外匯秩序。三類是鼓勵出口和利用外資的法規(guī)。1998年5月到1999年6月，中國外貿(mào)出口增速處于低迷狀態(tài)，對外籌資能力也受到影響，為改變這種不利局面，從1999年初到2000年，中國外匯管理當局獨立或會同有關部委，制訂出臺了《出口收匯考核辦法》、《關于簡化境外帶料加工裝配業(yè)務管理的外匯通知》、《關于改善外匯擔保項目下人民幣貸款管理的通知》、《出口收匯核銷試行辦法獎懲條例》等法規(guī)，支持擴大出口和利用外資，保證中國國際收支穩(wěn)定和健康。

二、改革的主要成效

1.抵擋住了亞洲金融危機的沖擊和影響

1997年7月，亞洲金融危機爆發(fā)。從泰國開始，金融危機很快席卷馬亞西亞、印尼、菲律賓、韓國等國家和地區(qū)，沉重打擊了這些國家和地區(qū)的經(jīng)濟，使這些國家和地區(qū)的經(jīng)濟金融陷入了一片混亂之中?？疾爝@次亞洲金融危機的成因，不難發(fā)現(xiàn)這與泰國等國家和地區(qū)過早開放資本項目不無關系。泰國等國家和地區(qū)為加快經(jīng)濟發(fā)展和吸引外資，在條件不成熟的情況下，放棄對資本項目的管理，造成國際短期投機性資本長驅直入，以證券資本、投資于房地產(chǎn)等形式，流進流出，投機造勢，套匯套利。當國際形勢出現(xiàn)動蕩時，這種短期投機性資本便大量抽逃，與這些國家和地區(qū)不景氣的出口形勢、大量銀行呆、壞帳及居高不下的外債等不利因素，共同作祟，終使這些國家和地區(qū)多年的經(jīng)濟發(fā)展成果毀于一旦。反觀中國，在這場突如其來的亞洲金融危機中，卻牢牢地站穩(wěn)了腳跟，取得了先手。這固然與中國良好的經(jīng)濟金融形勢有關，但最重要的一點是中國未雨綢繆，確立了對資本項目進行管理的外匯工作方針，將國際短期投機性資本擋在國門之外，使其無隙可趁。同時，中國工農(nóng)業(yè)發(fā)展勢頭良好、進出口形勢基本穩(wěn)定、外匯儲備充足、外債適中并結構合理，使人民幣匯率一直保持穩(wěn)定。國際社會對于中國成功化解危機沖擊，并在危機期間堅持人民幣不貶值，促進周邊國家經(jīng)濟的復蘇，普遍給予了充分肯定。國際貨幣基金組織在一份總結性報告中指出：“正是因為中國在危機中采取的負責任的宏觀經(jīng)濟政策，加之充實的外匯儲備、較大的國際收支順差、對資本帳戶自由化采取謹慎的態(tài)度和繼續(xù)推進改革的措施，才使中國比較順利地渡過了本次亞洲金融危機?！?/p>

2.提高了企業(yè)出口創(chuàng)匯和外商投資與個人對外交流、投資B股的積極性

近幾年，中國外匯管理當局不斷采取措施，為中、外資企業(yè)和個人營造寬松的外匯環(huán)境，對擴大中、外資企業(yè)出口和個人對外交流及投資B股產(chǎn)生了積極的推動作用。從中、外資企業(yè)出口方面看，由于采取了規(guī)避匯率風險的遠期銀行結售匯試點、允許符合一定條件的中資企業(yè)保留一定數(shù)額的經(jīng)常項目外匯收入、增加外匯管理透明度及提高服務水平等措施，大大地提高了中、外資企業(yè)出口創(chuàng)匯的積極性，使近幾年中國出口創(chuàng)匯形勢基本良好，并呈逐年上升的態(tài)勢。據(jù)統(tǒng)計，1997年至2000年，中國外貿(mào)出口額分別為：1827.0億美元、1838.0億美元、1949.0億美元和2492.12億美元，其中每年約有35％―45％的出口額為外商投資企業(yè)貢獻。從外商投資方面看，近幾年形勢基本穩(wěn)定。外商并沒有因亞洲金融危機而影響對華投資的積極性和出現(xiàn)大起大落的現(xiàn)象。1997年至2000年，中國實際吸引外商直接投資的金額分別為452.57億美元、454.63億美元、403.19億美元和427.98億美元。從個人對外交流方面看，中國外匯管理當局不斷擴大個人購買外匯數(shù)額，使得近幾年中國居民出境旅游、留學、探親成倍增長。從個人投資B股方面看，盡管中國向境內(nèi)居民開放B股交易時間較短(2001年初開放)，但從目前形勢看，從事B股交易者十分踴躍。據(jù)證券部門有關專家根據(jù)B股流通市值(約60億美元―80億美元)估計，當前個人投入B股交易的外匯資金約達100億美元左右?，F(xiàn)在中國居民的外匯存款已達770億美元，B股交易前景十分廣闊。

3.保證了人民幣匯率的統(tǒng)一和國家宏觀調(diào)控

近幾年中國外匯市場改革的成效突出表現(xiàn)在三個方面：一是統(tǒng)一了人民幣市場匯率。1998年底取消各地外匯調(diào)劑中心，將外商投資企業(yè)納入到銀行結售匯體系中后，徹底統(tǒng)一了人民幣匯率，人民幣匯率主要由外匯市場供求關系決定。匯價的統(tǒng)一不僅有利于中、外企業(yè)的經(jīng)營和進一步利用外資，同時也使中國在匯率方面比較符合國際規(guī)范。二是有效保證了外匯資源的合理配置。通過統(tǒng)一的中國外匯市場，外匯資金可以在不同地區(qū)和銀行之間合理流動，可以及時解決在辦理結售匯業(yè)務中出現(xiàn)的外匯頭寸的不平衡。據(jù)統(tǒng)計，在1998年12月取消外匯調(diào)劑中心后的1999、2000年，中國外匯交易中心共成交600多億美元，有力地促進了中國外向型經(jīng)濟的發(fā)展。三是有利于中央銀行宏觀調(diào)控。外匯市場的徹底統(tǒng)一，使外匯領域形成了較為完善的宏觀調(diào)控機制。中央銀行可以在外匯市場進行公開市場操作，平抑匯價，保持人民幣匯率的穩(wěn)定，為國民經(jīng)濟穩(wěn)定健康發(fā)展奠定基礎。

4.有力地配合了中國“入世”談判

在中國長期的“入世”談判中，金融服務業(yè)對外開放是一項重要內(nèi)容。按照世界貿(mào)易組織的規(guī)定，一國若想?yún)⒓釉摻M織，除了在工業(yè)、農(nóng)業(yè)、進出口稅收等方面向組織內(nèi)的成員國敞開大門和作出減讓外，而且在金融、保險、運輸、通訊等服務業(yè)方面也要向該組織的成員國開放。近幾年，中國人民銀行包括中國外匯管理當局，為了配合“人世”談判，積極采取措施，堅定不移地推進金融開放，不斷放寬外資銀行設置的標準、地域及業(yè)務范圍，有力地配合了中國“入世”談判，使世界貿(mào)易組織對中國金融開放的進程基本滿意。據(jù)統(tǒng)計，從1996年到2000年，中國新批外資銀行機構達70余家，相當于前15年引進外資銀行機構總量(132家)的1／2。

5.為監(jiān)測、預警中國經(jīng)濟安全發(fā)揮了重要作用

中國外匯管理當局于1996年起建立的國際收支申報體系，摒棄了依賴各行業(yè)主管部門收集信息的做法，引入了新的數(shù)據(jù)采集方法，即采用了交易主體申報制，將直接申報與間接申報、逐步申報與定期申報有機結合起來，克服了行業(yè)統(tǒng)計的弊端，從而保證了中國國際收支數(shù)據(jù)的質量。特別是1997年在金融機構進行國際收支申報的基礎上，增加了直接投資、證券投資、金融機構對外資產(chǎn)及損益、匯兌等四項申報內(nèi)容后，使得中國國際收支申報體系變得更加完善，基本包括了中國境內(nèi)所發(fā)生的一切外匯收支。進一步講，從國際收支申報體系的產(chǎn)品框架看，它不僅能編制國際收支平衡表，而且為日后編制國際投資頭寸表創(chuàng)造了條件；它不僅能編制按部門、行業(yè)、企業(yè)屬性、交易國別、幣種等分類進行劃分的補充表格，而且能為現(xiàn)有的結售匯統(tǒng)計、出口收匯和進口付匯、外債統(tǒng)計等提供重要的核對及必要的信息。中國國際收支申報體系的完善，其監(jiān)測、預警國家經(jīng)濟安全的重要作用日漸顯現(xiàn)。如在亞洲金融危機期間，中國外匯管理當局一方面密切注視國際金融市場的走勢和爆發(fā)危機國家、地區(qū)等情況，一方面通過國際收支申報體系認真分析和研究中國經(jīng)常帳戶收支、資本和金融帳戶收支、外債情況、外匯儲備變化等情況，準確地作出判斷，并及時向中國政府報告，供政府決策參考，為政府制定預防和化解亞洲金融危機的措施服務。根據(jù)中國外匯管理當局網(wǎng)站提供的1997年和1998年中國國際收支平衡表數(shù)據(jù)可見，在亞洲金融危機最嚴重的這二年中，中國進出口形勢基本穩(wěn)定，分別獲得了416。88億美元和466.13億美元的貨物貿(mào)易順差，吸引外商直接投資分別為452.57億美元和454.63億美元，外債余額分別為1309.6億美元和1460.4億美元，沒有超過國際警戒線(20％)，外匯儲備余額分別為1399億美元和1450億美元?？梢哉f，中國政府在亞洲金融危機中之所以處亂不驚，應對措施得當，與新建立的較為完善的國際收支申報體系提供的準確、真實的信息數(shù)據(jù)密切相關。它為監(jiān)測、預警中國經(jīng)濟安全發(fā)揮了重要作用。

6.保證了外匯管理向法制化、規(guī)范化方向發(fā)展

近幾年，中國出臺的關于加強資本項目管理、打擊逃匯、騙匯、非法買賣外匯及鼓勵出口、利用外資的一系列外匯管理法規(guī)，不僅進一步完善了外匯管理法規(guī)體系，同時也為外匯管理工作正常、有序開展奠定了法律基礎，保證了外匯管理向法制化、規(guī)范化方向發(fā)展。以1998年中國外匯管理當局會同其他部委制定出臺的《關于騙購外匯、非法套匯、逃匯、非法買賣外匯等違反外匯管理規(guī)定行為的行政處分暫行規(guī)定》為例，就起到了打擊非法外匯資金流動、保證中國經(jīng)濟金融穩(wěn)定的巨大作用。1997年下半年開始，受亞洲金融危機的影響，國內(nèi)外形勢變化導致市場預期轉變，資本流出的動機增強，黑市上美元兌人民幣匯價一升再升。一些不法分子和企業(yè)出于走私、騙稅等目的，想方設法騙購外匯，非法截留、轉移和買賣外匯，使中國外匯收支形勢變得趨緊。1998年1―7月，中國外貿(mào)順差276億美元，實際利用外商投資240億美元，但同期國家外匯儲備僅增加7億美元，“外貿(mào)順差外匯不順收”，一定程度上影響了中國整體經(jīng)濟的安全運行。而用于支付走私款的騙購外匯增加，又進一步加劇了非法走私活動的蔓延，干擾了國內(nèi)企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。在這種不良形勢下，中國外匯管理當局一方面會同有關部委制訂出臺了打擊騙匯、逃匯、套匯和非法買賣外匯的法規(guī)，一方面依法會同有關部委對進口付匯業(yè)務進行了專項檢查，對多種手法的騙匯行為進行了追查，期間共查出假報關單13800多份，涉及騙匯金額高達110億美元。實踐證明，通過上述法規(guī)和措施，有效地打擊了非法騙匯、逃匯、套匯及非法買賣外匯的勢頭，維護了中國外匯收支的穩(wěn)定。1998年下半年中國外匯儲備開始恢復正常增長，1999年全年增加了97億美元，到2000年底，中國外匯儲備達到1655.74億美元，從基本面上保證了市場對人民幣的信心，美元兌人民幣匯率繼續(xù)保持穩(wěn)定。

三、今后改革取向

1逐步推進資本項目可兌換

2001年11月11日，中國正式加入WTO(世貿(mào)組織)，成為世界貿(mào)易組織的成員國。雖然匯兌制度不直接在WTO協(xié)議之內(nèi)，但加入WTO事實上會產(chǎn)生部分資本項目的開放，也會強化人民幣自由兌換的內(nèi)在需求。特別是在金融市場對外開放逐步成熟的時候，一國貨幣不可自由兌換是難以適應的。因此，中國今后的外匯管理方針應該是逐步推進資本項目可兌換。考慮到中國的國情和借鑒工業(yè)化國家和多數(shù)新興市場國家的成功經(jīng)驗，中國開放資本項目應采取循序漸進、先易后難的策略，大致應當按照以下的順序進行：(1)在長期資本流動方面，可先放松直接投資的匯兌限制(包括外商來華投資和國內(nèi)企業(yè)的對外投資)，然后逐步放松對證券投資和銀行貸款的匯兌限制。其中股票交易的限制可以先行放寬，而帶有衍生產(chǎn)品性質的交易應當最后解除限制。(2)在短期資本流動方面，對貿(mào)易融資可以較早地解除限制，對于短期資本交易應最后解除限制。(3)針對不同的交易主體(如自然人、企業(yè)和金融機構)，考慮到自然人和企業(yè)的資本交易流量相對有限，可以先放松對他們的匯兌限制，最后解除對銀行、投資基金用于貸款和投資的匯兌限制。實現(xiàn)資本項目可兌換是中國融人世界經(jīng)濟的最重要標志，為了實現(xiàn)這一目標，其他配套改革必須加緊進行，如加快人民幣匯率機制建設，形成合理匯率；積極推進人民幣利率市場化，發(fā)揮利率調(diào)節(jié)資本流動的作用；增強中央銀行監(jiān)管和調(diào)控能力，維護中國金融穩(wěn)定和抑制資本流動風險；加快中國工農(nóng)業(yè)改革，保持良好的國民經(jīng)濟運行氛圍等等。

2.推行比例結匯形式的意愿結匯制

中國目前實行的是較為嚴格的銀行結匯制，即絕大部分國內(nèi)企業(yè)經(jīng)常項目下的外匯收人必須按官方匯價全部賣給國家；外商投資企業(yè)的經(jīng)常項目收匯則保留一定的限額不結匯。此種銀行結匯機制顯然不利于進一步構建寬松的外匯環(huán)境，不利于真實反映人民幣匯率水平和國內(nèi)外匯供求關系，不利于中國企業(yè)增強匯率風險防范意識，不利于中外合資企業(yè)平等競爭，也不利于調(diào)動中、外企業(yè)創(chuàng)匯積極性。因此，中國今后進一步構建寬松外匯環(huán)境的重點應該放在逐步實行意愿結匯制方面。目前中國可以選擇比例結匯的意愿結售匯制改革方式。其具體做法可以包括三個層次：第一層次國家可以根據(jù)不同時期宏觀政策和經(jīng)濟發(fā)展的需要確定一個結匯比例。此比例可以依據(jù)外匯儲備量的增減進行調(diào)節(jié)，結匯比例越低，則意愿結匯程度越高。第二層次，外匯銀行根據(jù)國家公布的結匯比列，對國內(nèi)企業(yè)的每一筆貿(mào)易、非貿(mào)易外匯收入進行按比列結匯。第三層次，批準所有企業(yè)開立現(xiàn)匯帳戶保留現(xiàn)匯，帳戶內(nèi)外匯可以用于進口支付、臨時結匯、進入外匯市場，或進行外匯遠期買賣、期權交易等規(guī)避匯率風險操作。中國取消銀行強制性結匯制，代之以比例結匯的意愿結匯制，可以降低中、外資企業(yè)的經(jīng)營成本，有利于進一步調(diào)動中、外企業(yè)創(chuàng)匯的積極性和平等競爭，同時也可以把外匯資產(chǎn)的儲存和風險分散到千家萬戶，而不是由中央銀行一家承擔，減緩中國外匯儲備的增長速度，改善外匯的供求，促進人民幣匯率形成機制的合理完善。當然，今后隨著中國宏觀調(diào)控手段的不斷建立和完善，資本項目可兌換的逐步實現(xiàn)，結匯比例的不斷提高，中國結匯制度將會最終過渡到意愿結匯制的形式。

3.建立符合國際規(guī)范的外匯市場

中國外匯市場經(jīng)過近20年的改革和建設，到目前為止已初步形成統(tǒng)一的全國性的外匯市場，這是一個很大的進步和發(fā)展。但客觀地看，目前中國外匯市場應該說還處于初級階段，與國際外匯市場相比，還存在較大差距，主要表現(xiàn)是：在交易性質上，中國外匯市場還只是一個與現(xiàn)行外貿(mào)外匯體制相適應的本外幣頭寸轉換的市場，并非具有現(xiàn)代市場形態(tài)的金融性外匯市場；從市場公平上看，現(xiàn)行外匯市場是一個不完全競爭的、供求關系扭曲的市場(這主要是指強制性的銀行結匯制)；從交易內(nèi)容和品種上看，單一偏少。目前主要是人民幣對美元、港元、日元的即期交易，缺乏遠期外匯交易、外匯期貨交易等其他交易品種；從市場形式上看，只是交易所形成的有形市場，而非現(xiàn)代無形市場形態(tài)；從對外交流上看，與國際外?亡市場基本隔離。由于現(xiàn)階段中國外匯市場存在上述種種不足，結果導致許多負面問題，如難于形成合理、均衡的人民幣匯率，中央銀行經(jīng)常被動人市干預、敞口收購溢出外匯，不利于提高中、外企業(yè)創(chuàng)匯積極性等等。所以，建立符合國際規(guī)范的外匯市場已成為當前中國外匯市場改革的主攻方向：一是在交易性質上實現(xiàn)向現(xiàn)代市場形態(tài)的金融性外匯市場轉變，完善市場組織體系，其中以外匯銀行、企業(yè)為市場交易主體，實行競價交易，中央銀行退出交易主置。二是取消強制性銀行結匯制，為企業(yè)真正參與市場交易掃清障礙。三是豐富外匯交易內(nèi)容和品種，開辦歐元等幣種買賣，滿足國內(nèi)外經(jīng)濟組織對外匯資產(chǎn)多幣種構成的需求。另外，可根據(jù)國際市場慣例和中國企業(yè)與銀行規(guī)避匯率風險的實際需要，開辦遠期外匯交易。四是完善中央銀行市場干預機制，在中央銀行對外匯市場的干預中，應盡量減少對人民幣匯率的直接行政控制，允許其按照市場供求狀況自由浮動。為避免人民幣匯率的大幅波動，中央銀行可通過建立雙向平準基金的辦法，針對人民幣對美元的短期匯率，在外匯市場進行間接調(diào)控，從而使人民幣匯率穩(wěn)定在目標區(qū)范圍內(nèi)。五是推進市場的無形化建設，盡快與國際外匯市場接軌。要不斷完善電子交易系統(tǒng)，研究國際電子經(jīng)紀的發(fā)展，使中國的外匯交易系統(tǒng)與國際接軌，更符合國際外匯市場的規(guī)則，并與紐約、倫敦、巴黎、東京等著名的國際外匯市場建立伙伴關系，推動中國外匯市場的對外開放。

4.擴大中國金融業(yè)的開放程度

中國加入WTO，意味著中國金融開放將呈現(xiàn)全方位態(tài)勢。按照中國與WTO成員國達成的協(xié)議，在今后的5年內(nèi)，中國將向外國金融業(yè)開放銀行業(yè)、保險業(yè)和證券業(yè)。在銀行業(yè)方面，協(xié)議明確規(guī)定，“5年內(nèi)允許外資銀行全面開辦人民幣業(yè)務，同時取消地區(qū)和客戶限制。”因此，從外匯管理角度考慮，目前必須加快研究開放銀行業(yè)的問題。這主是做好三方面的工作：一是放寬外資銀行市場準入的條件，并簡化審批手續(xù)。目前《中華人民共和國外資金融機構管理條例》第二章規(guī)定：外國銀行在中國申辦外資銀行或分行，須在提交設立申請前一年末總資產(chǎn)不得少于200億美元和100億美元，在華最低注冊資本要為2億元人民幣等值的自由兌換貨幣；另外申請手續(xù)繁瑣、批復時間較長，這些都一定程度上影響了外國銀行來華申辦銀行的積極性。為了保證中國引進外資銀行工作的正常進行，中國應適當降低外國銀行的資產(chǎn)要求，并簡化申辦手續(xù)，限期內(nèi)批復。二是盡快向外資銀行開放人民幣業(yè)務和服務對象。2001年11月13日，中國宣布在今后4年內(nèi)分5批向上海、深圳等20個城市的外資銀行開放人民幣業(yè)務，5年后全部放開。在服務對象上，從2002年1月1日起，允許經(jīng)營人民幣業(yè)務的外資銀行為中資企業(yè)提供人民幣業(yè)務，5年后允許其提供零售業(yè)務。因此，中國外匯管理當局應該按照國家的承諾，盡快貫徹落實，認真布署實施，按照人民幣企業(yè)存款業(yè)務――人民幣儲蓄存款業(yè)務――人民幣貸款業(yè)務的開放順序，盡快向在華的所有外資銀行全面開放人民幣業(yè)務和服務對象，讓中、外資銀行站在同一起跑線上開展業(yè)務競爭，共同促進中國經(jīng)濟發(fā)展。三是努力提高對外資銀行的監(jiān)管能力和水平，加大科技投人和人才培養(yǎng)，建立和健全監(jiān)管法規(guī)體系，確保對外資銀行的監(jiān)管質量，維護中國金融安全。

5.進一步完善國際收支申報體系

目前中國已經(jīng)實現(xiàn)了國際收支數(shù)據(jù)采集處理的電子化和全國范圍內(nèi)的聯(lián)網(wǎng)，國際收支數(shù)據(jù)正在發(fā)揮對宏觀經(jīng)濟決策的基礎信息作用。展望未來，國際收支體系必將隨著中國經(jīng)濟的進一步市場化和加入WTO而發(fā)揮更大的作用。進一步將國際收支申報體系與銀行和交易主體的交易過程有機結合在一起是國際收支申報體系未來發(fā)展的主要方向。未來的中國國際收支申報體系應在以下幾個方面進行深入改革：一是加強國際收支的分析預警功能，逐步實現(xiàn)國際收支系統(tǒng)由以結售匯為主向以國際收支和結售匯相結合的模式過渡，進一步提高和發(fā)揮其預警功能作用。二是實現(xiàn)國際收支與匯率合理水平的分析，努力探索將國際收支信息用來做模型分析以確定合理的匯率水平的新路子，促進匯率理論與實踐的結合。三是實現(xiàn)國際收支與相關統(tǒng)計間的有機聯(lián)系，使各項外匯統(tǒng)計相互印證核對，確保經(jīng)濟信息的準確無誤，提高中國宏觀經(jīng)濟決策水平。四是實現(xiàn)國際收支信息的規(guī)范披露。國際上已對信息披露制定了一套完整的標準，中國應當按照國際標準，逐步規(guī)范信息披露，提高信息披露的頻率和質量及客觀性，逐步適應市場經(jīng)濟和對外開放對信息的要求，保證中國宏觀決策和微觀經(jīng)濟主體的決策有可靠的信息基礎。

篇9

重視工程前期規(guī)劃工作

近年來，隨著我國經(jīng)濟發(fā)展對能源的需求大幅提升，國家大力倡導開發(fā)綠色低碳能源，水電作為低碳且具有大規(guī)模開發(fā)的能源，相對于其他能源在技術經(jīng)濟層面上更具開發(fā)價值，因而國內(nèi)許多水電工程項目紛紛上馬。但有些項目在前期規(guī)劃工作未能考慮充分的情況下，因獲取了“路條”就盲目開工建設，給項目建設后續(xù)工作留下了隱患，既損害了國家和人民的利益，又給企業(yè)自身造成了較大的傷害。水電項目前期規(guī)劃工作至關重要，前期工作的好壞直接影響到項目建設進度和投資及項目的收益，關系到整個項目的成敗。要做好項目前期的規(guī)劃工作，正常程序應該是在國家環(huán)評部門對項目進行嚴格充分的評價并認定合格后，首先請地質勘探單位做好充分的地質勘探工作，隨后請設計單位根據(jù)詳細的地勘資料做好水電樞紐的總體規(guī)劃布置，要充分考慮主體建筑物、臨時建筑物、采料場和棄渣場、施工營地、臨時施工道路和永久道路等的布置。在樞紐整體規(guī)劃布置形成后，由業(yè)主牽頭組織專家從技術和經(jīng)濟兩個層面予以論證，在進行充分論證合理后連同其他報批文件報國家相關主管部門審批。

以公平合理的標的價為甲乙方合作的基礎

許多水電工程建設管理實例表明，通過國內(nèi)公開招標發(fā)包，擇優(yōu)選定參建單位和設備制造廠家，是取得項目建設成功的要素，有利于提高工程質量、加快工程進度、降低建設投資，最終有利于項目建成后提前發(fā)揮經(jīng)濟效益。當然，有些項目可以視不同的需要和情況采用不同的招標方式，如對一些前期施工準備的臨建工程，可以邀標方式邀請3～5家有實力的單位參加競標，由評標機構對其資質、信譽、技術設備水平等進行綜合評價，擇優(yōu)選取。針對不同情況采用不同的招標方式，可以發(fā)揮不同專業(yè)隊伍的優(yōu)勢，滿足工程建設實際需求，從而達到降低工程投資、保證施工質量與工期的目的。有些工程項目出資方或企業(yè)在項目招標階段，為了降低成本，追求利益最大化，違背公平、公正、合理原則，有意壓低標的價，亦或是在未做好充分工作的情況下，采取限價招標方式進行招標。而有些承建單位則為了攬工程、掙業(yè)績，也在未充分做好工作的情況下投標并獲得項目承建權。這樣則不可能形成“雙贏”的局面，甚至會出現(xiàn)“兩敗俱傷”的結果。因此，在項目招標前，做好各項細致的調(diào)研工作，審慎定立合理的標的價顯得尤為重要，只有這樣才可能建立和諧的甲乙方關系，形成和諧的建設環(huán)境。甲乙方關系是以合同為紐帶的經(jīng)濟協(xié)作關系，雙方互相信賴、相互支持，是保證合同全面履行的基礎。業(yè)主單位作為甲方，對工程進度、質量安全、投資負總責，同時又必須設法為設計、施工、監(jiān)理單位提供必要的外部條件，幫助解決施工中的困難和矛盾。從這種意義上講，甲方又是“服務員”。而施工單位通過競爭取得承包資格，必須在業(yè)主的管理和監(jiān)理單位監(jiān)督下履行合同，并按設計方案和圖紙完成項目施工任務。從這個意義上講，乙方又是電站的具體創(chuàng)造者，必須與業(yè)主、設計、監(jiān)理單位密切配合、通力合作。在工程建設過程中，一般都會遇到進度滯后、利益沖突、技術難題等現(xiàn)象，這就需要甲乙雙方相互理解、共同努力，形成下述的協(xié)作狀況:①當設計、施工進度滯后時，業(yè)主單位和監(jiān)理單位要堅持原則，不降低要求，積極為其創(chuàng)造有利條件，幫助想辦法，并提供必要的支持;②當雙方利益沖突時，本著業(yè)主不讓施工單位負債施工，施工方不讓業(yè)主賠本的經(jīng)營原則，實事求是地解決矛盾和問題;③當施工中出現(xiàn)技術難題時，業(yè)主單位要主動會同設計單位、監(jiān)理單位、施工單位一起協(xié)商分析原因，研究方案，落實技術措施。

落實項目法人負責制及現(xiàn)場管理機制

在項目前期準備階段，業(yè)主單位需要成立項目籌建處，專門負責工程項目的前期準備工作。在項目正式立項后，應成立專門的項目公司(即項目法人)，實行項目法人負責制，在現(xiàn)場行使業(yè)主職能。在工程管理方面，項目法人需要發(fā)揮業(yè)主統(tǒng)攬工程全局的主導作用，努力提高工程建設管理水平。在施工階段，根據(jù)工程項目規(guī)模(或功能)對項目公司各部門進行機構調(diào)整，成立專門的項目部和職能部門，有利于落實項目管理的責任、權力和利益。項目部全面負責工程的進度、質量、安全、投資控制及現(xiàn)場文明施工等工作，而有關職能部門則從管理層面加強對項目立項、招標、合同簽訂、合同變更和結算等環(huán)節(jié)的監(jiān)督與控制。同時，項目公司圍繞工程建設“包規(guī)模、包進度、包質量、包安全、包投資”的核心目標，對各項目部所管項目投資進行分解，明確項目投資控制目標和考核辦法。這樣既理順了決策、管理、執(zhí)行三個層次間的關系，也激活了工程質量、安全、進度、成本和現(xiàn)場文明施工管理等五大要素，從而建立起責權利相統(tǒng)一的工程項目管理模式，實現(xiàn)了資源(人才、資金)的動態(tài)管理和優(yōu)化配置。項目部管理模式從根本上解決了前方與后方、技術與商務脫節(jié)等體制性問題，同時也解決了內(nèi)部管理責任不明確、效率低下、相互推諉扯皮、投資控制不力等管理機制性問題。

選擇符合工程實際的監(jiān)理模式

目前大多水電項目工程在尚未全面實施設計招標的情況下，如在前期勘測設計、科研試驗階段推行設計監(jiān)理工作機制，即由項目公司聘請有資質的咨詢公司或專家，對工程勘測設計、科研試驗工作進行咨詢和監(jiān)理，幫助項目業(yè)主把握各設計階段的設計內(nèi)容和深度;把握各設計階段關鍵技術問題的論證;參與方案比選，為重大技術問題把關;提出深化和優(yōu)化設計的建議，參與科技攻關;參與業(yè)主的招標評標工作。在建設監(jiān)理方面，目前大多數(shù)業(yè)主采用的是全面監(jiān)理負責制。實踐表明，該種監(jiān)理模式并不是很成功，目前，國內(nèi)現(xiàn)有的取費標準仍停留在相應于質量監(jiān)理的標準上，而實行全面監(jiān)理，除質量監(jiān)理外，還包括進度、投資控制、合同與安全管理等工作內(nèi)容。這樣監(jiān)理單位只取得很少的報酬而要增加大量的資源投入，在市場經(jīng)濟條件下，會因不堪負擔而難以有效、規(guī)范地完成全面監(jiān)理的所有工作內(nèi)容。因此，在難以改善現(xiàn)有取費標準的狀況下，建議將監(jiān)理工作內(nèi)容限定在質量監(jiān)理更切實際與合理。對于庫區(qū)移民監(jiān)理，可由業(yè)主和地方政府共同聘請國家級相關咨詢公司負責庫區(qū)移民綜合監(jiān)理工作，其監(jiān)理工作的主要內(nèi)容包括:①主持監(jiān)理合同授權范圍內(nèi)的各項移民工作，對移民安置進行全過程監(jiān)理，編發(fā)協(xié)調(diào)會議紀要;②按照核準的移民安置規(guī)劃和地方、業(yè)主簽訂的移民任務與經(jīng)費雙包干協(xié)議，對移民遷建安置進度、質量、投資進行監(jiān)督控制，審核地方移民機構所完成的工作內(nèi)容，經(jīng)監(jiān)理審核確認后，由業(yè)主予以結算支付;③發(fā)現(xiàn)問題及時與設計單位聯(lián)系，審核設計變更，協(xié)助業(yè)主和設計單位對重大技術方案進行專題討論;④參與移民實施各階段驗收及竣工驗收，做好監(jiān)理記錄和信息管理，按合同要求編制月、季、年監(jiān)理簡報。實行移民綜合監(jiān)理，對于正確協(xié)調(diào)處理業(yè)主和地方政府的關系，加強移民過程監(jiān)督，加快移民搬遷進度和落實安置方案都具有積極的作用。#p#分頁標題#e#

實行移民工作地方政府包干制

移民工作屬政府行為，政策性強，業(yè)主很難兼顧或全面把握。因此，對庫區(qū)移民相關事項的處理，在進行項目報批時，業(yè)主就應堅持由省級(或中央)相關主管部門領導與協(xié)調(diào)，由地方政府包干負責的策略。實現(xiàn)移民任務與移民資金雙包干，業(yè)主單位按照規(guī)劃階段確定的移民資金流程分年撥付資金，適時掌握庫區(qū)移民搬遷安置、交通復建進度，參與實施過程的調(diào)研及協(xié)調(diào)。另外，在移民安置的政策上，要實行國家扶持、政策優(yōu)惠、自力更生、多方支援;在標準上，總的原則是不降低移民原有的生產(chǎn)、生活和發(fā)展水平;在進度安排上，要求移民開發(fā)、重點專業(yè)項目的復建實施進度比工程有所提前，確保庫區(qū)移民與工程建設同步。

篇10

關鍵字：改革水利工程管理體制思考

水利工程是我國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要物質基礎。長期以來，水利工程在防洪、排澇、防災、減災等方面對國民經(jīng)濟的發(fā)展做出了重大的貢獻，同時在工業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)業(yè)灌溉、居民生活、生態(tài)環(huán)境等生產(chǎn)經(jīng)營管理中發(fā)揮了巨大的作用。在人類社會跨入新世紀的今天，我國的社會經(jīng)濟形勢和結構已經(jīng)發(fā)生了重大的變革，計劃經(jīng)濟體制正在被社會主義市場經(jīng)濟所取代，國際經(jīng)濟一體化正在深入到國民經(jīng)濟體系的每一個環(huán)節(jié)中，傳統(tǒng)水利正在變革為現(xiàn)代水利。因此，加快水利工程管理體制改革的步伐，分析體制改革中存在的主要問題，研究解決這些問題的措施，促進水利工程管理單位的健康發(fā)展，實現(xiàn)水資源的可持續(xù)利用，則是我們水利人義不容辭的責任和義務。

一.水利工程管理體制改革中存在的主要問題。

1.傳統(tǒng)觀念和管理方式的問題

建國以來，水利工程管理單位按照計劃經(jīng)濟的管理模式建立了一系列的管理程序和規(guī)范。這在當時的歷史條件下，對強化水資源調(diào)度，實現(xiàn)水資源與社會經(jīng)濟發(fā)展的有效配置是有效的，極大的促進了國民經(jīng)濟的順利發(fā)展。黨的十四大作出了建立社會主義市場經(jīng)濟體制的決定后，歷時十年，我國的社會經(jīng)濟狀況發(fā)生了翻天覆地的變革。市場經(jīng)濟的合理配置資源、優(yōu)勝劣汰、價值規(guī)律、市場競爭機制已經(jīng)深入人心。但在水利系統(tǒng)中，特別是處于基層的水利工程管理單位，卻在很大程度上停滯在原有的思維觀念中，習慣于商品生產(chǎn)和工程建設嚴重依賴上級的行政命令，沿用粗放的管理方式，單位職工吃“大鍋飯”、喝“大鍋水”、工作效率低、經(jīng)濟效益不高、職工收入差、水土資源的綜合經(jīng)濟收益率非常低、注重社會效益的發(fā)揮而忽視了自身經(jīng)濟效益的壯大等現(xiàn)象仍然普遍存在。究其原因主要在于：

（1）、國家水利產(chǎn)業(yè)政策滯后，沒有在政策上即時調(diào)整、引導水利產(chǎn)業(yè)發(fā)展的相關政策規(guī)范，對水利工程管理如何進入市場研究不深、不透。

（2）、幾千年歷史所形成的無償用水觀念根深蒂固。全社會無償用水或低價用水觀念的轉變速度緩慢。

（3）、國家重視了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定，在商品水的價格上嚴加限制，將農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的商品水支出中的很大一部分轉嫁給了水利工程管理單位承擔。

（4）、將應由地方政府負擔的防洪、排澇等公益性支出轉嫁給了水利工程管理單位負擔。

以上各方面的原因，導致了水利系統(tǒng)職工的思想觀念陳舊，缺乏適應形勢發(fā)展的新思想、新觀念、新作風，缺乏發(fā)展水利工程的新的管理模式。

2.管理體制的問題

長期以來，我國興建了一大批水利工程，形成了四十七萬多戶水利工程管理單位，并擁有數(shù)千億元的固定資產(chǎn)。初步形成了具有防洪、排澇、灌溉、供水、發(fā)電、養(yǎng)殖、種植、旅游等功能要素的，蓄引提結合、大中小并舉、地域分布廣泛的水利工程體系，為國民經(jīng)濟的高速發(fā)展發(fā)揮了巨大的基礎作用和支撐作用。

在水利工程的這些不同的功能要素中，從總體上劃分為社會公益型和生產(chǎn)經(jīng)營型兩大類。在水利工程的管理體制中又分為中央管理和地方管理，即按行政管理區(qū)域劃分又按流域（或灌區(qū)）劃分。地方管理的水利工程管理單位的行政管理權屬地方各級人民政府的水行政主管部門，業(yè)務管理權屬地方灌區(qū)管理部門或跨行政區(qū)域的共同的上一級灌區(qū)管理部門。

由于行政主體和業(yè)務主體的分離，形成了條塊分割、政企不分、政事交叉、各自為陣、職責不清的管理體制。經(jīng)常出現(xiàn)對水資源的統(tǒng)一管理權、水政漁政的執(zhí)法權和管理權、防洪安全的執(zhí)法權和管理權等工作的錯位或缺位，以及在水利工程管理機構和編制、灌區(qū)輸供水時空分布、灌區(qū)水價核定、水費計收體制、水利工程管理或養(yǎng)護、供水收益分配等方面的諸多矛盾。由于管理體制的不順，造成行政主體和業(yè)務主體之間的責權利不清，出現(xiàn)有利益時大家爭著管，有問題時互相推諉誰都不愿意管的局面。在水利工程管理單位的發(fā)展過程中，體順不順帶來的影響是長期的，危害也是致命的，而理順管理體制的難度也是最大的。因此，這是水利工程管理體制改革的重點。

3.運行管理機制的問題。

由于水利工程管理單位自身具有多種功能要素的特殊性，決定了在運行管理中的各種運行機制。主要表現(xiàn)為：

（1）、水價的運行機制。按照國務院《水利產(chǎn)業(yè)政策》的要求，各水利工程管理單位均按照政策規(guī)定并結合自身實際，實施了水價成本測算。實施六年來，絕大多數(shù)水管單位均不能按照測算審批的成本水價計收水費，普遍的實收水價只占成本價的百分之四十左右。雖然水管單位所供的水是商品，其中凝結著商品生產(chǎn)者巨大的物化勞動和活勞動，但卻不能從低廉的收費價格中獲得合理的補償，不能維持簡單再生產(chǎn)的正常進行，必然導致水管單位職工的生活貧困和職工隊伍的不穩(wěn)定。水價的審批是由國家各級價格管理部門嚴格控制的，既不能按照商品的價值規(guī)律和供求關系定價，又不能得到政府的價格補貼，這實際是政府轉嫁了水商品成本支出的負擔。因此，目前全國水管單位的巨大虧損，其主要原因均是政策性虧損。

（2）、水費的計收機制。多年來，水費的征收都是由地方各級政府以“實物計量、貨幣結算”的方式實施的，在九十年代后期改為“按畝計量、貨幣征收”的方式。這在計劃經(jīng)濟時期，依靠行政手段征收水費是可行的，但在市場經(jīng)濟時期就出現(xiàn)了許多矛盾。第一是征收主體的錯位：由于水具有商品的屬性，就不能回避市場經(jīng)濟規(guī)律，回避買賣雙方直接見面的供需服務關系。近年來，許多地方政府普遍出現(xiàn)入不敷出、財政嚴重赤字的狀況，必然將廣大農(nóng)戶所解交的水費用于發(fā)放工資、獎金、建辦公樓、修學校及地方社會公益設施等支出。因此，普遍出現(xiàn)了地方各級政府特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)擠占、挪用、截留水費等違紀違規(guī)的現(xiàn)象，導致一些水利工程管理單位的欠收水費高達幾千萬元的嚴重后果。第二是計量標準的失衡：在計量收費的方式上，長期沿用按設計灌面或八十年代初定的灌面，將田土面積折合為標準畝計收水費。近二十年來，我國的社會經(jīng)濟結構發(fā)生了巨大的變化，特別是農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整、鄉(xiāng)鎮(zhèn)城市化的建設，使田土的比例和各類經(jīng)濟作物的用水量與原有核定的標準嚴重背離。所以，傳統(tǒng)的水費計征方式已經(jīng)不能適應形勢的發(fā)展。

（3）、水利資產(chǎn)收益劃分的機制。在水利工程的單項或單位工程資產(chǎn)中，同一類固定資產(chǎn)往往同時發(fā)揮出兩種不同的功能效益，如水庫工程中的大壩、溢洪道、放水設施、放空設施等項目，既為防洪保安發(fā)揮作用，又為蓄水、養(yǎng)殖、發(fā)電、旅游等發(fā)揮作用。因此，公益性資產(chǎn)和經(jīng)營性資產(chǎn)各自所發(fā)揮的效益就很難用準確的數(shù)據(jù)進行價值定量，區(qū)分其社會效益和自身經(jīng)濟效益。

（4）、水利工程的管理和養(yǎng)護機制。我國的大中型水利工程或灌區(qū)大多數(shù)都是在上世紀五十至七十年代建成的，主要是通過大搞群眾運動的方式建設，加之受當時技術、資金條件的限制，普遍存在設計要求低、建設標準低、施工質量不高、渠道防滲不配套等問題。經(jīng)過幾十年的運行，造成水利工程老化失修、跨塌水毀嚴重、水的利用率低、水資源損失浪費驚人，并且存在重大的水利工程安全隱患。近年來，我國大江大河的堤壩和各類水庫的防洪搶險任務十分艱巨，水庫跨壩、渠道跨塌等事故時有發(fā)生。這是由于水利工程管理和養(yǎng)護維修機制不順所造成的后果。

由于水利工程管理運行機制中的問題涉及面廣、內(nèi)容多、情況復雜，因此，這是水利工程管理體制改革的難點。

4.運行管理經(jīng)費的問題。

水管單位在防洪、排澇管理和商品生產(chǎn)經(jīng)營活動的過程中，必然要耗費大量的人力、物力、財力，而這些支出的補償主要來自于水費收入。由于我國是一個農(nóng)業(yè)大國，長期以來受到“以糧為綱”，“無糧不穩(wěn)”和“水是天上掉的，無價無償?shù)摹庇^念的影響，加之我國的農(nóng)業(yè)是弱勢產(chǎn)業(yè)，需要國家大力扶持和政策保護，所以，水商品的價格一直不到位，而國家對公益性支出不予補償，導致水管單位的運行管理經(jīng)費十分短缺。另外，按照國家政策規(guī)定，每年的復員轉業(yè)退伍軍人的安置，大中專畢業(yè)生的分配，又形成水管單位人員增多、機構臃腫、素質低下，根本無法實行水資源和人力資源的優(yōu)化配置。許多大中型水利工程管理單位由于沒有經(jīng)費，長期以來，沒有加入養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、住房公積等社會保障體系，大量職工退休、下崗、待崗后，基本生活沒有保障，單位和個人的后顧之憂非常嚴重，特別是在我國的西部落后地區(qū)和基層水管單位猶為突出。

5.水管單位性質問題。

水管單位的性質經(jīng)歷了“事業(yè)單位、企業(yè)管理”、“生產(chǎn)型事業(yè)單位”的過程，長期實行“自收自支”、“以收抵支”的預算管理形式，沒有得到科學、客觀、合理的準確定位。究其原因主要在于歷史的局限性和國家經(jīng)濟不發(fā)達所致。水利工程既是國民經(jīng)濟的基礎設施，社會發(fā)展的基本保證，又是社會經(jīng)濟發(fā)展和安定團結的基礎。因此，理應得到國家的重點扶持和財力的支撐。由于水管單位管理的內(nèi)容比較復雜，因此，結合實際界定單位性質就非常必要。光靠水管單位的經(jīng)營性收入來補償公益性和經(jīng)營性的支出是不合理的，也是補償不了的。就全國水管單位一九九五年新財會制度改革后每年出現(xiàn)的巨大虧損來看，再過一段時期，很可能出現(xiàn)“所有者權益”的全面赤字，多年積累的“實收資本”、“資本公積”等將被巨大的“未分配利潤”赤字所沖抵貽盡。這都是由于水管單位的性質錯位和補償缺位所造成的結果。

二.實施水利工程體制改革的主要措施。

1.轉變觀念，轉變思維方式，適應形勢的發(fā)展。

水利工程管理體制改革的首要前提是改革不適應市場經(jīng)濟形勢發(fā)展的陳腐觀念，將原有的計劃經(jīng)濟、商品經(jīng)濟的完全依賴計劃，依賴行政命令的思維方式轉變過來，按照社會主義市場經(jīng)濟規(guī)律、價值規(guī)律、優(yōu)化配置資源和優(yōu)勝劣汰的要素貫穿于我們的思想和行動中。特別是在水管單位內(nèi)部的供水生產(chǎn)、水產(chǎn)養(yǎng)殖、水利發(fā)電、庫區(qū)旅游、水土資源等生產(chǎn)經(jīng)營實踐中，嚴格按照商品生產(chǎn)和商品交換的要求，加強各環(huán)節(jié)的管理，強化成本核算，合理確定價格，嚴把產(chǎn)品質量關，不斷提高產(chǎn)品質量，在重視自身經(jīng)濟效益的同時，不斷提高職工的文化生活水平。一定要深刻認識“發(fā)展才是硬道理”的根本內(nèi)涵，要明白“市場經(jīng)濟沒有眼淚”的道理。

通過改革的手段，徹底改革不適應市場經(jīng)濟的觀點、方法，樹立長期發(fā)展的戰(zhàn)略思想，制定切合實際的中長期發(fā)展規(guī)劃，結合中央實施西部大開發(fā)形勢，用國際經(jīng)濟一體化的發(fā)展思路統(tǒng)攬我們的工作，一切以經(jīng)濟建設為中心，一切以經(jīng)濟效益為出發(fā)點，合理配置和優(yōu)化利用水土資源、人力資源，不斷提高工作效率，才能擺脫水管單位舉步維艱的困境，才能在本世紀的前二十年實現(xiàn)水利人的小康目標。但是，我們一定要充分認識到轉變觀念的艱巨性、長期性和復雜性，堅定信念、循序漸進，做到與時俱進、開拓進取，使觀念和思維方式的轉變跟上時展的步伐。

2.認真處理好改革和發(fā)展的幾個關系。

⑴、穩(wěn)定、改革和發(fā)展的關系。體制改革不是要全部

廢除原有的所有政策、制度、規(guī)范，而是要破舊立新，改革不適應生產(chǎn)力發(fā)展的生產(chǎn)關系，理順管理體制，建立符合社會發(fā)展要求的新的生產(chǎn)關系，釋放出職工的生產(chǎn)積極性，不斷工作效率，創(chuàng)造出更大的經(jīng)濟效益。改革不是目的而是手段，穩(wěn)定、增效、發(fā)展才是我們改革的目的。因此，我們必須用“三個代表”的重要思想來指導改革的具體工作，以穩(wěn)定、求實、創(chuàng)新、發(fā)展的態(tài)度來面對改革，在改革中求穩(wěn)定，在穩(wěn)定中求生存，在生存中求發(fā)展。

⑵、行政管理和水管單位的關系。各級水行政主管部門和

水管單位應按照各自的職能，劃分灌區(qū)內(nèi)的水政執(zhí)法、漁政執(zhí)法、水庫防洪、灌區(qū)排澇、江河提防、灌區(qū)管理工作的責權利。水行政主管單位只能依照法律法規(guī)所賦予的權利依法行政，而不能對水管單位內(nèi)部的生產(chǎn)經(jīng)營管的過多、過死、過細。而水管單位在水利工程管理中，在符合法律法規(guī)的前提下，充分發(fā)揮自身的水土資源優(yōu)勢，面向市場，開展水商品生產(chǎn)、銷售、管理和服務；同時加強對公益性資產(chǎn)的管理，確保水利工程設施的安全和完整；做好防洪、排澇、減災、水土保持等工作，確保公益性國有資產(chǎn)的保值增殖。真正作到政企分開，政事分開。形成相輔相成、相互支持、相得益彰的新型關系。

⑶、社會效益和自身經(jīng)濟效益的關系。絕大多數(shù)的水利工程均具有公益性和經(jīng)營性的綜合，其綜合效益必然具有公益性效益和經(jīng)營性效益，在公益性效益中表現(xiàn)出巨大的社會效益，在經(jīng)營性效益中表現(xiàn)出水管單位自身的經(jīng)濟效益。因此，處理好這個關系對社會、對水管單位都非常重要。界定清楚兩者的資產(chǎn)量、價值量是這次體制改革的焦點。從公平、合理、科學而言，準公益性水管單位在防洪、排澇、水土保持、生態(tài)環(huán)境等公益性資產(chǎn)和經(jīng)營性資產(chǎn)劃分時，可按水庫庫容的各自占比，或防洪、排澇、減災、環(huán)境效益占灌區(qū)范圍內(nèi)平均年度GDP貢獻率，或水管單位年度總支出中扣除經(jīng)營收入彌補支出的占比等方法，客觀綜合確定公益性資產(chǎn)的物化勞動和活勞動量。同時結合水管單位現(xiàn)狀、地理位置、經(jīng)濟環(huán)境、經(jīng)濟發(fā)展速度調(diào)整確定公益性耗費的補償額度，不搞一刀切。

要分別對每個水管單位進行劃分和確定，明確各級財政部門應承擔的補助份額。同時，重新核定水管單位的供水成本價格，分別對工業(yè)、城鎮(zhèn)生活、農(nóng)業(yè)灌溉、城市環(huán)境等不同用水類別確定不同的水價成本和價格。并對其中的農(nóng)業(yè)水價的成本價和當年執(zhí)行的收費價格進行比較，按照實際供水量和收費總額核定差額，將這一部份不應由水管單位承擔的差額，由受益的地方財政負擔。但是，由于存在全國各地經(jīng)濟發(fā)展的不均衡性，國家應從全局出發(fā)，通過轉移支付的手段，大體平衡各省市區(qū)的負擔份額。

⑷、水利基礎設施建設與經(jīng)營管理的關系。水利基礎設施建設既是中央關注的重點，也是中央實施西部大開發(fā)的重點。為了保障水利工程的正常運轉和保護廣大人民的生命財產(chǎn)安全，今后一個較長的時期內(nèi)，國家應將不斷加大水利工程病險水庫的整治力度和大中型灌區(qū)的干支渠配套改造防滲力度，以利于水利工程更好地為社會經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮更大的作用。因此水管單位一定要抓住這一發(fā)展自己、狀大實力、提高社會地位的機遇，迎接挑戰(zhàn)；在加強自身綜合經(jīng)營管理的同時，爭取上級各部門在政策、項目、資金方面的支持。改革投資體制，將產(chǎn)權、經(jīng)營權、管理權適度分離，以股份合作、租賃承包、出售拍賣、聯(lián)營等多種形式，放開搞活，加快基礎設施的建設速度，為今后的綜合經(jīng)營工作奠定牢固的基礎，借以增強自身的經(jīng)濟效益，從根本上實現(xiàn)水管單位財務狀況的良性循環(huán)。

（5）、內(nèi)部和外部的關系。理順水管單位管理體制，主要在于外部管理體制的理順和水管單位內(nèi)部管理體制理順兩個方面。外部管理體制涉及到中央、省、市、縣各級政府和各級水行行政主管部門、流域機構的責權利職責劃分，這些上下領導關系，條塊業(yè)務關系通過本次改革是必須理順的。而內(nèi)部管理體制則主要涉及到流域內(nèi)部、灌區(qū)內(nèi)部、水管單位內(nèi)部的責權利職責劃分。這些內(nèi)部關系的理順，必須在人事、財務、分配等方面狠下功夫。通過內(nèi)部和外部的理順，為整個水利工程管理體制的理順創(chuàng)造條件，做到上下左右關系協(xié)調(diào)、形成合力，不斷增強水利工程抗御自然災害的能力，充分發(fā)揮其社會效益和經(jīng)濟效益，實現(xiàn)體制改革的最終目的。

（6）、精簡機構和引進人才的關系。在水利工程管理體制改革的進程中，水管單位在精簡機構，壓縮非生產(chǎn)人員，清理撤消在計劃經(jīng)濟時期興辦的不適應形勢發(fā)展的下屬企業(yè)時，必然會出現(xiàn)人員過多而無法安置的現(xiàn)象，而大量的下崗、失業(yè)又必然導致水管單位內(nèi)部和社會的不穩(wěn)定。同時，水利事業(yè)的發(fā)展又將出現(xiàn)急需的專業(yè)技術、管理人才的引進和吸收。因此，

一方面要堅決壓縮非生產(chǎn)人員和超編人員，采取提前離崗休息、鼓勵辭職、自謀職業(yè)、鼓勵脫產(chǎn)學習，輪崗待崗等多種辦法，精減人員隊伍，配套相應的社會保障措施，使這批人員得到妥善安置。

另一方面按照定編、定員、定責、定崗、定薪的要求，吸收文化水平高，具有專業(yè)知識的優(yōu)秀人才到適當?shù)膷徫话l(fā)揮他們的知識才干。做到人員能進能出、工資能高能低、職務能上能下。同時實施人事制度的改革，建立健全用人機制和分配機制，精簡機構，做到人盡其才、人盡其用，逐步調(diào)整人員結構，不斷提高職工的文化水平。處理好這一關系，將十分有利于水利工程管理單位輕裝上陣，提高職工素質和提高勞動生產(chǎn)力，促進水利工程管理體制改革的進一步深化。

3、準確確定水管單位性質，建立符合實際的補償機制。

理順水利工程管理單位體制的重點在于對水管單位的準確定性，必須按照政策，結合實際，做到準確定性。在公益型、經(jīng)營型和準公益型三類不同性質界定清楚后，絕大多數(shù)水管單位均屬于準公益型水管單位，而情況最為復雜的也是這一類。由于準公益性水管單位既有防洪、排澇等公益性任務，又有供水、發(fā)電等經(jīng)營。因此，要以科學的、客觀的、實事求是的態(tài)度確定劃分公益型和經(jīng)營型的方法。經(jīng)過科學的劃分后，明確各級財政補貼的份額和自收自支的范圍、用途、人員、標準，同時建立健全水管單位的養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險、住房公積金等制度，使職工的生產(chǎn)崗位進的來、走的出，退休有所養(yǎng)、下崗有去處。

4.建立新的運行機制，符合生產(chǎn)發(fā)展的客觀要求。

通過改革，建立起一整套適應市場、適應形勢、符合要求的運行機制非常必要。其主要的機制是：

第一，在水價的形成機制上按照統(tǒng)一政策，重新核定工業(yè)、農(nóng)業(yè)、居民生活、生態(tài)環(huán)境等分類成本水價，調(diào)整實際執(zhí)行水價，對農(nóng)業(yè)灌溉用水的水價實行“小步快跑”的辦法，加快水價調(diào)整進程。使水價的形成機制、調(diào)價機制和管理機制科學化、制度化、規(guī)范化，充分反映價值規(guī)律和市場供求關系，適應新形勢的發(fā)展要求。

第二，在水費的征管機制上，按照“先服務、后收費”的政策，不再完全依靠地方政府，減少征管環(huán)節(jié)，明確征收主體；做到供需直接見面，實行合同制供水，收費到基層。同時，一定要因地制宜的建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)或村社用水戶協(xié)會或支渠管理委員會，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)或灌區(qū)的水利管理站牽頭，負責供水、管水、收費，解決供用水的糾紛，形成一條龍服務，真正做到服好務，收好費。

第三，在農(nóng)業(yè)用水機制上，水利工程管理單位一定要加快計量用水和節(jié)約用水的建設，在干渠的直灌斗渠和支渠及重要的分水節(jié)制閘安裝計量用水設施，改革長期以來實施的按畝收費方式，實行按方計量收費，用基本水量收基本水費、超額用水累進加價的辦法，促進節(jié)約用水工作向縱深發(fā)展。同時由支渠管理委員會負責某一條支渠的輸水、管水、灌溉和維修等工作，配合用水戶協(xié)會做好水費的征管工作。